時間：2023-05-30 08:53:29
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險公司檔案管理，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
隨著國民經濟的逐步發展，我國社會保險的參保數迅速增加，社會保險檔案管理也將面臨著嚴峻的挑戰，因此做好社會保險檔案管理的根本點是加強創新，以下就是淺談社會保險電子檔案管理系統。
只有通過對新時期社會保險檔案管理創新的必要性以及現存的問題分析，將紙介檔案與數字檔案的轉換，才是需要對新時期提出社會保險檔案管理創新的途徑策略。
社會保險檔案管理現狀分析
（一）社會保險的參保人數增長迅速
我國社會保險的參保數，增長迅速。2009年底，全國參加城鎮基本養老保險人數為23550萬人，比2008年末增加了1659萬人。參加基本養老保險的農民工人數為2647萬人，比2008年末增加231萬人。根據《國家****行動計劃(2011-2012年)》指出，到2012年，中國城鎮基本養老保險參保人數超過2.23億，基本醫療保險參保人數超過4億，失業保險參保人數超過1.2億，工傷保險參保人數超過1.4億，生育保險參保人數超過1億。參加農村社會養老保險和企業年金的人數逐年增長。
（二）社會保險經辦機構實施改革計劃
近幾年來，國內社會保險經辦機構全面實施了各種改革計劃，早在2009年最后一次國務院常務會議決定將在2010年內開展全國范圍的城鎮企業職工基本養老保險關系跨省轉移接續制度。從2010年7月1日起，流動就業人員基本醫療保險可跨省轉移接續。2011年11月15日，人保部就《社會保險費申報繳納管理規定(草案)》征求意見。根據草案，企業繳納險種從養老、醫療、失業險三項擴至五項，新增工傷和生育險。這些政策改革都為新時期的社會保險事業的進一步發展營造了很大的發展空間以及機遇。
（三）負責社會保險檔案管理的部門分散
我國公民個人社保檔案分散在不同的管理部門中管理。現行社會保障管理體制是分散型的。具體情況是：社保中心管理著養老、醫療、工傷等法定的基本保障檔案;民政局管理著社會救助、社會福利、社會優撫、城市最低生活保障金;商業保險公司管理著公民個人補充保障的一系列保險金。這種現狀造成多頭經辦，政出多門，業務交叉，資源浪費，政令難以統一的局面。由于管理機構分散、不集中，使人們在利用公民個人社保檔案時，存在著許多不便。例如，我們如果需要了解公民個人就業及保險金交納情況，需要到幾個不同的管理機構去了解，這樣就給公民個人和組織在查詢工作中帶來了很大的不便;而且這種分散的管理，使整個社會保障體系出現了許多漏洞，于是就出現了一些奇怪的現象：如涉保人死亡以后，其所涉及的個人保險賬戶并未隨之終結，仍有人代領保險金。
可見，我國社會保險檔案與日俱增，當今社會的發展對社會保險檔案的要求也在提高，需要對社會保險檔案進一步創新。編輯老師為大家整理了淺談社會保險電子檔案管理系統，希望對大家有所幫助。
社會保險檔案管理關系到社會保險制度能否順利地貫徹執行，關系到社會保險的作用能否發揮出來，更關系到被保險人的合法權益能否得到保障，同時，它也是社會保險財務管理的基礎，它能夠為社會保險基金籌集提供必要的原始數據。
（一）檔案意識薄弱
一是社會保險檔案管理沒有擺上領導的議事日程，不關心或很少關心檔案管理工作存在的問題。二是部分業務人員存在認識不高，工作態度不嚴肅的問題。認為當前的工作都忙不過來，哪有時問去整理檔案。缺乏創新意識。缺乏新思路、新舉措，難以適應社會保險制度的快節奏。
（二）檔案管理混亂
實際工作中，除部分單位實現檔案集中統一管理外，多數單位常根據單位自身業務情況或從方便工作需要出發，采取由文書、會計或業務科室承辦人員分散保管的方式，造成“我承辦我保管，我走了就不管”，或“人人都負責，人人又都不負責”的現象發生，致使社會保險檔案不同程度的流失。
（三）缺少規章制度
哪些檔案材料需要整理歸檔，如何進行整理歸檔；哪些材料不需歸檔，如何進行鑒定銷毀；哪些材料需要分級分類管理，如何分級分類管理；哪些檔案需長期保管，哪些檔案需短期保管，如何劃分檔案保管期限；檔案如何提供利用等。客觀上沒有形成良好的運行機制，主觀上也未建立標準化、規范化的管理制度。
二、加強社會保險檔案管理的對策建議
社會保險檔案是社會保險事業發展的一筆非常寶貴的財富，是必不可少的基礎性和配套性的新工作。只要本著先易后難，逐步理順的原則，重點解決好資料收集不全、分類混亂、管理不規范和不注意開發利用等問題，建立健全必要的管理制度，就會逐步形成獨具特點的社會保險檔案管理體系和管理辦法。
（一）加強社會保險檔案管理宣傳工作
社會保險檔案是對參保單位和個人權益的真實記錄，是確定參保個人享受社會保險待遇的重要依據，是實現為參保個人“記錄一生、跟蹤一生、服務一生、保障一生”目標的重要條件，也是反映社會保險事業發展的寶貴資料和重要歷史憑證。依法加強和規范社會保險檔案管理，不斷提高管理水平，既是加快推進社會保險經辦工作標準化和規范化的重要內容，也是全面提升經辦能力和管理水平,真正維護職工權益，促進公平保障，和諧保障的有效途徑。為切實深入做好社會保險檔案管理工作，要調動方方面面的積極因素，使之同心同向，形成合力。因此，我們要加大對社會保險檔案工作意義作用的宣傳力度,充分利用各種有效宣傳手段和宣傳方式,廣泛宣傳做好社會保險檔案管理工作的重要性和必要性,提高系統工作人員社會保險檔案管理意識，增強加強檔案管理的自覺性和主動性。
（二）規范社會保險檔案管理業務流程
多年以來，不斷有專家學者呼吁把社會保險檔案“集中統一管理”，但由于法律法規缺失，有關社會保險的檔案一直處于分散管理、多頭管理的無標準狀態。有的歸檔案行政主管部門管理，有的由組織人事部門管理，有的在勞動和社會保障部門管理，有的一直在用人單位，有的甚至放到個的口袋里，成了名副其實的“口袋檔案”。管理沒有統一標準，一地一策，畫地為牢，很難規范，有的基層單位連專職的檔案人員和基本的檔案設施都不全，丟失、涂改、損壞檔案的惡劣案件時有發生。社會保險檔案的規范管理應從以下幾個方面入手。
1、社會保險檔案收集整理規范。社會保險檔案材料收集分類，必須按照《社會保險檔案管理實施辦法》進行歸檔整理；保持每份歸檔材料之間聯系緊密、銜接有序，按主表在前、附件在后，審核結果在前、審核依據在后，重要憑證在前、次要憑證在后的原則排序。社會保險檔案材料要求字跡、印章和日期必須齊全清晰，字跡模糊或易褪變的歸檔材料應予以復制后方可收集歸檔。不能有鉛筆、圓珠筆、紅墨水、純藍墨水等書寫字跡。嚴禁使用熱敏（傳真）紙、復寫紙，確保社會保險業務材料內容的完整性和真實性。
2、社會保險檔案移交規范。社會保險檔案管理人員必須按時將本部門經辦業務過程中形成的具有保存和利用價值的、已辦結的專業性業務材料（含電子文檔），按照《社會保險檔案管理實施辦法》和《社會保險檔案材料收集整理規范》，進行分類收集整理并定期進行移交。每次辦理業務檔案移交，檔案室工作人員與處室兼職檔案管理人員都必須現場填寫《社會保險檔案移交表》，經雙方簽字確認，明確工作責任。3、社會保險檔案立卷歸檔規范。社會保險檔案的收集按照《社會保險檔案管理規定》的歸檔范圍和要求，一式一份收集整理歸檔，確保社會保險檔案齊全、準確、規范。凡歸檔的社會保險材料必須利于長期保存，保證圖樣清晰、字跡工整耐久、簽署完備。禁止使用鉛筆、圓珠筆、彩色筆和復寫、傳真制作社會保險業務材料。
（三）實現社會保險檔案管理的標準化
社會保險檔案建設與管理的標準化，為社會保險管理發揮了重要作用。
1、加強基本硬件建設。首先要制定完善的檔案管理制度，并由上至下成立檔案工作領導小組，設立專職檔案員，并進行了業務培訓，為檔案管理提供組織和人員上的保證。其次要加強檔案管理基本建設。一是開辟專門檔案室加強管理；二是購置標準檔案柜；三是設置防火、防潮、恒溫、防盜器具；四是購置檔案專用帳表卡冊包裝盒等工具，及照相機、錄音機等必備物品。
2、建立社會保險檔案管理系統，逐步實現微機管理。隨著社會保險覆蓋范圍擴大、險種越來越多、管理越來越復雜，社會保險檔案的管理也變得比較困難，迫切要求建立一個有效的檔案管理系統。其內容包括：
(1)在職職工、退休人員個人的基本社會保險檔案庫：詳細記載職工每次調動、停保及死亡、退休等原因引起的檔案變化情況，完整準確記載職工在職期間各年工資收入情況和繳費情況。
(2)用人單位參保的基本情況庫：記載用人單位的所屬行業、經濟類型編碼等基本情況；記載參保與撤保、在職人員、非在職人員工資和社會保險基金應繳總數及變化情況；記載正常的繳費、欠繳、補繳、實際支付待遇情況的歷史資料。
(3)記帳憑證庫和科目二級帳庫：記錄會計憑證科目數據及全部會計科目的二級細帳。
(4)財務、統計數據庫：有關社會保險財務、統計報表等數據信息。
（四）注重社會保險檔案的開發利用
關鍵詞:保險 制度 監管 建議
堅持落實科學發展觀和國家重視扶持保險業發展的若干方針政策,促進了保險業的空前繁榮。截止到2008年末,全國共有保險公司130多家,其中人身險公司59家,保險中介機構2327家,共有保險從業人員322.8萬人,其中保險個人人262.9萬人。
保險人制度從1992年進入中國大陸。人制度指的是由保險監管部門或者保險行業協會在營運過程中形成的針對保險從業人員的約束機制。在保險的發展歷史中,美國、日本等發達國家都形成了較為完善的人制度,而我國的人制度發展僅僅只有十幾年的歷史。該制度對于推動我國保險事業特別是壽險事業的發展做出了重要的貢獻。但隨著保險市場的不斷成熟,監管體系的不斷完善,保險個人人制度建設在監管方面出現了新的研究課題。這些研究課題來自保險人監管中出現的幾個新矛盾。集中表現在以下兩個方面:
一、一個人多家的現象普遍存在
按照《中華人民共和國保險法》的第一百二十九條規定:個人保險人在代為辦理人壽保險業務時,不得同時接受兩個以上保險人的委托。到底是什么原因造成一個人多家這種現象出現呢?主要是因為各保險公司目前對保險個人人的需求遠遠超過了保險個人人的有效供給。可能有人會反對這種觀點,認為個人保險人比比皆是,只要考取資格證就可以上崗。其實不然。各家公司爭奪的對象實際是占行業30%的高績效人員,即所謂的保險行業的“二八定律”或“三七現象”。這些績優人員的業務能力和業務品質要通過一段時間的業務開展才能顯現出來。而人身險公司的經營性質決定產品銷售大多為期繳產品銷售,對于在人身險公司從業的保險個人人來說,續期利益成為影響其收入的至關重要的利益。所以保險人最初想方設法維持這塊利益,通過不斷展業做新單達到公司要求的業績標準以確保續期利益不丟失。
但事實上,保險公司雨后春筍般地成立,在促進保險業繁榮發展的同時,也加劇了市場競爭。保險公司對市場份額的激烈爭奪不僅體現在產品、價格和服務方面,當前更多的體現在對保險個人人的爭奪上。誰擁有更多的人力往往就意味著誰在競爭中占據上風,占據主動。而最大限度地挖掘對手人力快速壯大自己的實力正好是一箭雙雕。所以新成立公司往往不惜成本、不惜代價用更高的利益吸引人才。為追求利益最大化,眾多的個人保險人選擇了一個身份多家的做法,而且創造出了羊群效應,使得這種現象在行業中不斷蔓延開來。
二、行業內從業人員流動過于頻繁。給保險行業健康發展帶來一系列隱患
近年來,保險行業的從業人員流動頻率遠遠超出其他行業的人員流動,特別是保險個人人的流動更加趨于非理性。每當一個新公司誕生,原有的保險公司就要承受一次人員流失的陣痛,這雖然有助于促進原有公司經營管理能力、服務水平提升,促進原有公司重視人員培養、教育,但從另一個方面也加大了保險公司的運營成本和經營風險。比如:各家公司為吸引人、留住人,紛紛修訂《基本法》,加大財務支持力度,提高手續費率等。團隊的每次非理性集體跳槽都會給新公司帶來業績的快速增長,而同時原有的保險公司若不能及時補充人員則會出現保費大起大落,嚴重者甚至會出現局部保費斷流,但最終無論是受益者還是受害者雙方都要付出高昂的成本和巨大的代價。倘若長此以往不加以規范,勢必造成惡性循環,對保險行業的健康有序發展帶來重大的隱患。
面對中國保險業如火如荼的良好發展局面,我們不能投鼠忌器,畏首畏尾,要有的放矢、及時準確地對這種現象進行管控和規范,一種比較有效的管控手段是在保險行業內建立個人人檔案,對其實施有效管控。建議如下:
一、出臺行業關于建立保險個人人檔案的統一標準和規范性文件,由監管機關和行業協會制定出統一的檔案格式和要求,下發給各保險公司執行。
檔案的內容可分為五部分:
1.個人人的全部基本資料;
2.個人人的從業經歷及接受教育、培訓的記錄及得分;
3.個人人各個階段的業績情況及日常行為考核情況;
4.個人人的資信狀況、受獎懲及是否有違規記錄;
5.整個檔案的得分標準及其本人綜合得分。
二、對保險個人人檔案流轉的管控措施。
1.設計、開發相應的管理軟件,建立行業互動平臺。
對于達不到限定期限和限定分值的檔案不予流轉;對于達不到監管要求分值的檔案予以凍結,并通過互動平臺實現信息共享。
2.建立快速、高效、公正、合理的檔案流轉程序。
保險個人人檔案建立后在各家公司,必須在監管機關統一電子信息平臺上進行操作,否則不能取得合法有效的資格證;應在全國范圍內對檔案統一編號,這意味著每個人只有一個身份。同一身份第二次出現的時候將被鎖定,接受審查。
3.將人考試成績和考試號記入檔案和互動平臺,由監管機關發放工號,否則不予發放人資格證。
保險人在當今保險行業有著舉足輕重的作用,因此必須加大監管力度,才能有效保證保險市場的平衡穩定,保險業務的穩步發展。
【關鍵詞】會計檔案管理金融系統應用
一、會計檔案管理系統
會計檔案管理系統是通過掃描儀的掃描，將紙質的會計檔案轉化成電子式的會計檔案，然后再用OCR技術將會計檔案的電子化影像建立精確的索引，實現檔案的電子化，最后采用容量大的存儲設備對會計電子檔案進行長久的保存。
借助現代的網絡技術，可以將會計檔案的信息進行分享，提高會計檔案保管與其他環節的工作效率。比如，會計檔案管理系統還可以根據實際的需要，提取相關的管理數據，然后對其進行加工、處理、生成有關管理信息。
二、會計檔案管理系統中與金融系統有關的兩個特點
2.1形成過程的嚴密性
每一項經濟業務的發生，都是要取得憑證的。會計人員在接到原始憑證的時候，要對其合法性、真實性、合理性進行一系列的審核，并根據原始憑證填制記賬憑證，在根據原始憑證和記賬憑證來登記賬簿，接著是根據賬簿來定期地在銷存軟件中形成了有機整體，所以說，會計檔案的形成過程是十分的嚴密的，會計檔案管理系嚴密性遠遠超過了其他的一般的管理系統。
2.2記載事物的連續性強
資金的運轉是一個無休止的過程，她的具體的內容的表現形式是多種多樣的。會計為了完整地反映和監督資金的運轉全貌，必須系統、連續地予以記錄、計算、分析和評價。所以，會計工作中所產生的會計檔案本身就具有連續性，從會計憑證到會計賬簿，再到進銷軟件中的財務報表，時間上依次連接，內容上組成了一個連續不斷的整體。
三、什么是金融系統
金融管理系統是關于資金流動、集中和分配的一個綜合體系。是一個由連接資金盈余者和資金短缺者的金融市場和金融中介機構一起構成的有機體。廣泛被家庭、公司、政府為了執行金融決策而使用的機構，囊括了股票、證券和債券的市場，當然還涵蓋了保險公司和金融中介機構。金融系統的資金是通過金融系統從資金盈余者流向資金短缺者的。
四、會計檔案管理系統在金融系統中的應用
（1）在金融系統建設中，要形成的文件數量是很多的，而且系統建設必備文件又不是同于一般的技術文件。在系統建設的每一個階段，為了總結和協調的需要，要產生很多詳細的技術文件，而且還得在這些文件的基礎上總結系統建設的每一個階段的必備文件。（2）著眼于成本差異分析的傳統管理會計理論已經不能適應新時代的經濟環境，金融系統決策者所要考慮的不僅是數據化的指標核定，更加需要著眼于成本的分析與執行者行為的結合。金融系統的性質決定了它是一個盈利性的系統，通過資金的安全性、流動性和效益型的三者結合，實現凈利潤的最大化。膨脹不斷的經濟使業務和會計信息量大大增加，所以，會計檔案管理系統變成了金融系統內部管理機制首要選擇。（3）會計檔案管理系統具有用戶管理的功能，可以實現對系統管理用戶的維護，比如說是新增系統用戶，對系統用戶信息進行修改過著刪除，這些都是可以用在金融系統上面的，金融系統是一個中介機構，里面有證券、債券、保險等的市場，設計道德用戶也是很多的，所以在這一點上，利用會計檔案系統的用戶管理功能可以對金融系統里面的大批量的用戶信息進行保護。（4）機構維護也是會計檔案管理系統的一個不可忽視的作用。它可以讓用戶按照ABIS中的機構隸屬關系，從而來進行增加機構的操作，或者是用于機構信息的修改以及機構撤并后機構的刪除和隸屬關系變更后的維護。（5）會計檔案管理系統可以提供一定的統計功能，便于管理。用戶可以根據范圍、檔案的種類或者是保管的狀態對會計檔案進行統計，計算出檔案的記錄數。而金融系統里面是有資金盈余者的資金流向資金短缺者的一方，中途肯定時候金額的交易，那么利用窺覬檔案管理系統的統計功能可以更為清楚地記載交易的數量和情況。
五、結語
本文大概講述了會計檔案管理系統在金融系統中的應用，只有將會計檔案好、管理系統的功能和優點真正運用到金融系統當中，才能真正地發揮其作用。
參考文獻
[1]余緒纓.管理會計.遼寧人民出版社. 1996
1.病歷檔案的歷史源流
醫學是勞動人民在長期的生活及生產實踐中，在與疾病作斗爭的漫長過程中逐漸發展起來的。人類有文字不過有五、六千年歷史，但在有文字記錄以前，古人類就把醫療實踐活動記錄在化石、石刻、壁畫上了。
2.病歷檔案的組成
大多數學者認為，病歷檔案的內容包括門診病歷檔案、住院病歷檔案、醫療事故檔案、死亡檔案等四個方面。一般的病歷檔案多含門診病歷檔案和住院病歷檔案。
2.1門診病歷檔案
醫院門診是病人的首診，也是形成病歷檔案最多的地方。門診病歷檔案包括患者的病歷本、門診化驗單、X光檢查報告單、B超報告、心電圖報告等記錄以及醫生診斷的結論、各種治療處方，同時包括門診中西處方的存根。
2.2住院病歷檔案
嚴重患者由門診轉入住院部進行一段時間的治療，在此治療過程中就形成了大量的病歷檔案，它包括門診醫生開出的住院證及其初診的結論；住院部醫生觀察的各種記錄、化驗報告單、X光片、心電圖、腦電圖、B超、CT等檢查記錄材料及其診斷結論等；護理人員對病人的觀察、治療護理所做各項記錄；需做手術的患者產生的諸如術前會診結論、手術方案、手術同意書、麻醉記錄單、術中意外情況的處理方案等文字材料。
2.3醫療事故檔案
在治療中有時產生醫療事故和意外事故，必須有檔案的記載，以便查考。醫療事故檔案包括病人的病情和醫生的治療方案、醫治過程中形成的所有記錄，以及事故發生后，事故鑒定委員會的鑒定結論、傷殘等級評定證書，有些事故還含有法醫進行尸體解剖形成的尸體勘驗筆錄。
2.4死亡檔案
經過醫院多方搶救無效而逝去的病人，必須建立死亡檔案。死亡檔案包括搶救病人的全部記錄，以及寫有死亡時間、地點等內容的通知單。
3.病歷檔案的特點
3.1服務對象單一
病歷檔案服務的主要對象是病人和醫務人員。
3.2病歷檔案袋提前形成
病人就診之始，醫院就要給病人辦理立卷、登記、編號、建立姓名索引卡等手續。因為只有在醫師診治之前建立病歷檔案，醫師所做的記錄以及實驗室檢查結果的報告文件才能按號歸入該病人的病歷檔案袋。
3.3使用頻繁
病歷檔案服務的對象決定了它的使用頻率，每一份病歷檔案在該病人每次來院就診時都要使用。特別是某些慢性病或難于根治的疾病患者的病歷檔案則隨著就診次數的增加而多次使用。此外，在醫療的教學、科研活動中也經常調閱病歷檔案。
4.病歷檔案的作用
4.1為醫療管理提供信息資源
病歷檔案是醫院最寶貴、最有特色的檔案財富。它是臨床實踐的原始記錄，是患者的保健參考資料，是醫務人員對疾病正確診斷和決定治療方案所不可缺少的重要依據。病歷檔案記載了每個患者的疾病情況、診療方法和效果，所以它在一定程度上反映了一個醫院的發展史。病歷檔案還是醫療糾紛處理、傷殘評定、訴訟案件調查的重要法律依據。因此，可以說病歷檔案是一個醫院最寶貴的珍藏，也是最有利用價值的檔案財富。病歷檔案，特別是罕見病例檔案具有重要的信息利用價值，對于類似病案的診治具有重要的參考和指導作用。
4.2為醫療科研提供參考
病歷檔案對于醫務人員開展科學研究具有十分重要的意義。病歷檔案是提高醫療水平和護理水平的重要資料。對于患者診斷的確立和選擇恰當的治療方案都要參考病歷檔案。一個完整的病歷檔案可以指出通向正確診斷的途徑，所以它是決定診斷的關鍵。通過對病歷檔案進行科學研究，就能提出各種有價值的資料，來總結經驗教訓，提高醫療質量和護理質量，研發新藥品。
4.3為教學提供示范材料
病歷檔案是醫學科學研究的寶貴資料。通過病歷檔案的統計分析，能夠找出規律，為醫學科學的研究工作提供可靠依據，推動醫學的發展。臨床醫師可根據既往某類疾病的病歷檔案回顧性總結，得出某些規律性的結論來提高臨床工作。更可有計劃地進行一些前瞻性研究，按照一定的要求來記錄病歷檔案，從而提供研究資料，豐富醫學知識寶庫。此外，通過病歷檔案的統計分析，可以找出各種疾病發生、發展的特點，為采取預防措施，保障人民的健康提供依據。因此它是疾病預防工作的必要基礎。
4.4為醫療雙方維護合法權益提供依據
4.4.1病歷檔案為醫療保險業的健康發展提供可靠依據
如何使保險公司及被保險人雙方利益均得到保證，病歷檔案便成為一個重要依據，病歷檔案可以為保險公司提供所有需要的真實信息，醫院病案室為保險公司提供被保險人的病歷檔案已成為一項重要工作。
4.4.2病歷檔案為解決醫療糾紛提供真實有效的依據
隨著我國法律制度的不斷完善，人們的法制觀念和自我保護意識日益加強，表現出的醫患糾紛也越來越多。病歷檔案作為解決醫療糾紛的一個重要依據越來越被人們所重視。病歷檔案還是處理各種肇事、事故和傷殘鑒定的重要文件，必須根據病歷檔案來作檢查分析，才能推斷出責任之所在。
5.病歷檔案的現代科學管理方法
病歷檔案管理的目的就是用科學的方法，對病歷檔案進行收集、整理、編目、統計、保管和利用等一系列的處置，以便保管好病歷檔案，并充分利用它來為醫療、教學、科研服務。
5.1制度化管理
建立和完善病歷檔案管理制度，使病歷檔案的管理走向法制化、規范化軌道，是做好病歷檔案工作的必要條件。根據檔案工作的基本原則和檔案法規，病歷檔案必須集中統一管理。當前許多醫院成立了病案室，集中統一管理和保管病歷檔案，監督、檢查和指導病歷檔案工作。有些醫院設立了“病歷管理委員會”，加強對病歷檔案的領導，建立健全病歷檔案管理各項規章制度，從而使病歷檔案工作有了可靠的體制保障。此外，要把好病歷檔案的形成和歸檔關，確保病歷檔案的完整、準確和系統。病歷檔案是由醫療文件材料轉化而來的，為了確保病歷檔案的完整、準確、精練和系統，必須在病歷檔案材料形成過程中把好質量關，這也是搞好病歷檔案的前提。要加強對病歷檔案書寫質量的管理和簽署審批管理，做到病歷書寫內容完整準確，文字簡練明了，記錄及時，手續齊全，書寫整潔。同時，當一個病人診療結束并取得相應的結果后，應及時地將記錄診療全過程及其結果的材料整理歸檔，把有使用價值的醫療文件材料完整而系統地保存下來。
5.2規范化管理
加強病歷檔案的整理，大力開發病歷檔案信息資源，是做好病歷檔案工作的基本要求。保管病歷檔案的最終目的就是為了提供利用。但為了更好更及時、準確地提供利用，一是必須對病歷檔案進行科學系統的整理；二是要編制科學合理的檢索工具體系充分揭示病歷檔案的內容；三是通過借閱、編研、計算機檢索等多種方式，提供優質服務。只有具備齊全、完整并實現了規范化整理的檔案，才能做到收集齊全、分類準確、整理科學、歸檔完整、利用方便，才能給信息的開發提供有利條件。
【關鍵詞】保險公司 保險業務 經濟利益
保險公司的有價單證指在公司保險業務處理過程中用以承載當事人雙方因交易而引發可以用貨幣計量的權利義務的憑證，能夠引發相關經濟利益關系，具有法律效力，能夠引起當事人雙方在法律意義上的權利和義務。保險公司有價單證是一經簽發蓋章即承擔經濟責任、產生法律效力或以此作為收款依據的有關憑證，每一份都會給公司帶來存在潛在的巨大風險，如同金融企業的票據管理一樣，實行貨幣化管理。筆者主要從有價單證管理的重要性、目前存在的問題和管理措施來闡述。
一、有價單證管理的重要性
隨著市場競爭激烈化，近年來無數因為有價單證管理不善而引發的保險糾紛、經濟犯罪的事件表明，加強有價單證的管理，不僅是防范化解經營風險的重要措施，而且也是監管機構整頓市場的重要手段，因此對其管理非常重要。
1、有價單證是公司的立業之本和經營產品的根本表現形式，是公司內在價值和社會知名度的最直接表現形式，加強有價單證管理是檔案管理和保護客戶資源的需要。
2、有價單證一經簽發就具有法律效力，成為保險人與被保險人履行各自的權利和義務的重要依據；加強有價單證管理是明確合同雙方的保險責任，保護被保險人利益的需要。
3、單證管理是公司內控管理的根本，監管部門越來越重視，違規違紀問題的發生，其根源主要表現為單證的管理不到位和使用不合規，加強有價單證管理是加強內控管理的需要。
二、目前管理中存在的問題
1、存在陰陽單的情況。保險公司單證一般為一式多聯，有的保險公司為某種非法目的，在保險單公司聯所記載的客戶賬戶選擇、保險期間、聯系電話等內容與客戶聯不符，也就是所稱的“陰陽單”情況，影響保險業務資料的真實性。
2、私自印刷保險單證。有的保險公司為了便于銷售保險，虛構保險業務，未按照規定使用的備案保險條款，擅自印刷保險單證。
3、單證管理不嚴，遺失單證。保險公司單證應視作貨幣資金管理，但是有的保險公司對有價單證管理忽視，未定期盤點單證，沒有及時收回營銷員領取的單證，保險公司業務員拿著保險單證收取保費，但是未將保費上交公司。
三、有價單證管理措施
1、制定單證管理制度，嚴格系統操作流程
保險公司需要制定有價單證管理制度，從征訂、印刷、入庫保管、領用、回銷、盤點等方面去嚴格規范單證操作，制定單證操作的流程。單證印刷由總公司統一印刷，單證入庫和領用、回銷時做好臺賬登記，完善交接制度，形成單證定期盤點制度，保證系統、實物、臺賬“三賬合一”。發放單證時應遵循“前清后領”的原則，領用單證簽字齊全，對領用人持有的有價單證要進行存量控制。保險公司單證使用量非常大，這就需要靠系統管理，要求系統操作及時，和實物流轉同步操作，提高單證管理效率。
2、專人專崗，規范崗位職責，簽訂重要單證崗位職責書
保險公司單證管理員由專人負責管理，財務業務部門都需要有專門的人員去管理，明確各部門單證管理人員，保證單證在任何環節都有人管理，規范各人的崗位職責，簽訂崗位責任書。實行不相容職務分離，將單證管理和單證保管崗位分開，減少單證保管環節，每一三級機構設置單證管理崗和單證保管崗，四級機構設置單證保管崗位。對違反單證管理的行為，加強處罰措施，實行責任追究制度。對私自設計、印制單證、不納入單證管理系統管理、單證出現重大遺失、擅自銷毀單證以及其他因管理不善造成重大單證管理失誤，分別追究所在機構單證管理第一責任人、直接責任人和連帶責任人的責任，情節特別嚴重的，應追究相關法律責任。
3、加強中介機構單證管理
保險公司與中介機構和機構簽署的協議應明確中介機構和機構對單證的管理責任和單證管理責任人。業務員代中介機構、機構領取單證的，交付時應要求中介機構和機構單證管理責任人在交接清單上簽字確認。保險公司與中介機構的合作是長期的，這種合作方式就形成了大量單證留在中介機構，對于中介機構庫存的單證，應派專人盤點，由中介機構定期報送單證使用情況；對于已經正常使用的單證，應及時收取保費。加強單證的回銷管理，對于回銷率低的中介機構限制發放單證。保險公司及時收回作廢單證，完善簽字完整的交接單手續，并和系統狀態一一核對，將作廢單證定期銷毀。
4、重視單證清查，加強超期不回銷單證的管控
為展業需要，保險公司業務員可以從公司領取部份有價單證，這部分單證存在管理的風險。為減少每個環節的風險，對于已經領用沒有回銷的單證，每月需要進行逐份清點，每種單證限制回銷期限，超過回銷期限的單證，需要強制回銷。如果清單發現單證遺失的情況，應立即登報聲明遺失處理。
5、定期檢查、加強培訓
保險公司單證檢查分為現場檢查和非現場檢查，現場檢查是指上級單證管理員去下級部門檢查單證使用情況，通過盤點單證、查看臺賬、領用單、作廢單證實物等方式，檢查下級機構單證管理是否合規。非現場檢查是通過單證系統提取數據，查看是否有未回銷單證、未入庫單證。保險公司應形成定期檢查的制度，采取現場檢查和非現場檢查的方式，并對檢查情況出具通報。
1 加強病案質量管理的有效途徑
1.1 嚴格把好病案質量:為了提高病案質量,嚴格按照國家《病歷書寫規范》,要求各級醫師書寫病案以《規范》為標準,做到規格統一。并從四個方面來加強病案書寫:一是病案書寫要求做到字跡工整,不得涂改、挖補、剪貼,對缺漏部分及時退回補充,嚴禁病案的丟失或者醫師認為有價值病案私自留存的現象。二是病案記錄要有嚴格的時限。“住院病案”要求在病員入院24小時內完成,其他如“手術記錄”、“轉入記錄”、“搶救記錄”等要當天完成;“交班記錄”、“轉出記錄”、“出院記錄”要事前完成。三病案資料要求全面完整。如對各項檢查記錄單(會診單、化驗單、其他檢查報告單、特殊檢查報告單),不僅記錄要準確、及時,而且排列順序要統一、整齊。四是對進修生、實習生記錄的病案,要求代教老師負責檢查,發現問題,及時指出,并加以補充和修改。
1.2 強化病案安全管理:加強管理,明確責任,用法律法規保護好病案。病案室工作的目的,就是要以新的思維方式和管理理念,構建有效的病案管理和創新服務機制,以滿足醫療、教學、科研的需求以及司法、保險等社會服務需求。病案歸檔做到病案分類正確、書寫規范、裝訂整齊、不缺頁、不遺漏簽名、不少同意單,無論哪個環節出現問題都會造成資料的欠缺,引起不良后果。因此,保證病案資料的完整性,用法律規范約束病案管理工作,才能做到所有病案萬無一失。當今病案管理已從傳統的管理上升到法制化管理,為各種原因引起的法律糾紛,鑒定傷情、醫療保險、商業保險、通過司法機關追究醫療過失等,都要提供病案原始證據。從病案室管理角度來防范醫療糾紛:對于歸檔病歷簽收人員檢查病案首頁、病程記錄、死亡討論記錄、各種化驗單、同意書等是否有缺漏,及時逐項追回。保證48小時病案回收率100%。建立新的病案管理制度,嚴格遵循《醫療機構病歷管理規定》照章辦事,制定本院人員調閱病案權限和應辦的手續,外來調閱病歷必須出示相關證件等進行登記,對患者及家屬提供有效身份證,嚴格把關,規范病案行為,責任到人,嚴格的病案管理制度和措施堵塞了一切可能出現的漏洞,防止醫療糾紛。保證病案室的工作在依法管理的科學規范中運轉。
1.3 提高檔案管理工作人員的素質:要實現病案管理現代化、科學化,必須加強病案管理人員的隊伍建設:
(1)業務學習和培訓。對專職病案人員進行專業訓練,使他們掌握病案管理基本知識,明確其負責保管的歸檔病案范圍。加強對病案人員信息技術應用能力的培訓,學習和掌握與病案信息化相關的計算機知識,數字化技術知識,網絡技術知識、外語知識等,讓他們逐步掌握和提高檔案信息化、網絡的操作技能,逐步成為現代知識型病案專業人才。
(2)樹立終生學習的理念。病案人員掌握現代技術水平的高低已直接影響病案信息的現代化管理的速度和質量。在信息化社會里,各種高新技術日新月異高速發展,知識老化速度非常快,檔案工作人員要樹立終生學習的新理念,及時調整知識結構,才能與時俱進,做好檔案工作。
(3)養成研究的習慣。研究能力的提高可使病案人員能敏銳地發現工作中存在地問題,及時總結經驗,更好地解決工作實踐中所遇見的問題。
2 提高病案信息的有效利用
2.1 利用病案信息為醫療、教學、科研服務:利用病案信息為管理層決策服務。病案是醫療業務信息的資源來源,隨著醫院his系統的建立,和網絡化的完善,病案資料中的相關資料和數據可通過計算機構成各類工作質量統計分析,如醫院臨床科室醫療質量分析、工作效率指標完成情況分析、單病種統計分析、平均住院日等醫療質量綜合信息,使管理層了解與掌握院內醫療工作經營動態,為醫院領導計算專科經濟效益、調整專科設置機構等提供重要依據。
利用病案信息對臨床科室實行醫療綜合目標管理。臨床科室管理均以信息統計數據為依據,而統計數據90%以上來源病案信息。在諸多指標中,科室出院人數、病床負荷信息、病床使用率、周轉率、手術次數、平均住院日、藥品比例等均是臨床科室醫療質量、工作效率、經濟管理、成本核算的具體體現,如考慮所有病床的利用情況、周轉次數、負荷狀況外,還要考慮每張病床的工作效率,保證病床周轉次數達到一定要求,并保證醫療質量不受影響。
利用病案資源規范病案書寫質量,避免醫療糾紛。病案管理人員整理病案是通過核對每份記錄,對未及時歸檔的各種檢驗報告單、手術記錄、知情同意書等逐項追回;質控科則檢查、監督臨床醫師按規范書寫病案,客觀記錄病情,不涂改和偽造,并在規定時限內完成。對存在問題及時反饋各臨床科室并落實到每個醫師,使許多醫患糾紛消失在萌芽中。
在病案規范化整理與信息收集的基礎上,可以根據使用者的需要,對病案管理系統數據庫中檢索主題相關的信息進行邏輯編排。提供經過有序整合的高溶度的所需信息。開展以專題檢索、定期跟蹤服務、綜合查詢、數據統計分析等為內容的病案信息服務。增強服務效果,構建靈活的檢索方式,多角度建立檢索點,提高查全、查準率,盡量滿足其個性化的需求。如為各類科研課題和本、專科生的教學實習和博士、碩士研究生的培養,提供大量資料與數據,為他們撰寫論文提供良好服務。整合、迅速、準確、有針對性提供多樣化的病案資料,幫助醫師減少盲目檢索,節省查閱時間。利用病案信息進行人力資源管理、醫療制度的執行、財務系統的收費核算等方面,在使用先進技術同時又能保證病案資料的安全利用,大大拓寬了病案利用、咨詢服務的內容和范圍。
關鍵詞:保險公司;績效考核;現狀
中圖分類號:F840.32文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2010)01-0061-03
改革開放以來,我國保險業的發展取得了舉世矚目的成果。按WTO協議約定,5年過渡期后,我國保險市場將完全開放,中外資企業將處于平等競爭的地位,這樣的發展趨勢決定了民族保險業面臨的競爭環境將日益嚴峻。外在壓力和內在動力迫切要求我國保險公司不斷加強和完善自身管理,努力提高經營績效,提高核心競爭力。因此,能否對保險公司的經營績效進行科學合理地衡量,并據此分析和評價經營管理中的優勢與不足,改善經營管理,就顯得尤為重要。[1]
一、我國保險公司現行績效考核體系
(一)我國保險公司績效考核體系的發展歷程
我國的保險公司績效考核方法的發展大致經歷了以下兩個階段。
1.傳統的績效考核體系。我國保險公司傳統的企業績效考評指標體系主要是根據我國財政部等四部委于1999年聯合印發的《國有資本金績效評價規則》及《國有資本金績效評價操作細則》,該體系以企業資本效益狀況、資產經營狀況、償債能力狀況和發展能力狀況四項內容為重點。傳統的企業績效考核指標雖然考慮到了資本效益、償債能力、內部流程等方面的內容,但是并沒有注意到企業經營管理績效與其他利益相關者的關系,并且過分注重企業財務評價指標,而忽視了非財務指標的作用。
2.引進先進的績效考核。近幾年,一些保險公司開始改革原有的績效考核體系,引入了較為先進的績效考核方法。比如,泰康人壽保險公司是我國較早運用平衡計分卡進行人力資源管理的企業之一;平安保險股份有限公司提出“以效益為中心”的經營理念,采用KPI(Key Performance Indicator 關鍵業績指標)管理模式進行績效考核。但行改革的保險公司在我國僅為一小部分,且企業在實施績效考核時,仍然存在著一些共同性的問題,本文主要是針對該類企業進行相關的分析。[2]
(二)以D公司為例分析保險公司績效考核體系的現狀
D公司現行的績效管理制度,是針對下屬42家省級分公司和總公司的營業部制定的,分公司再依據總公司考核辦法制定具體的考核指標對下屬支公司進行考核。本文以其中的某幾個指標和某一分公司制定的考核方法為例,以比較具有代表性的保費收入和利潤指標進行分析,其績效考核方法如下。[3]
1.保費收入指標。主要包括預算保費收入、目標業務起點保費收入、保費收入達成的認定。其中,保費收入達成的認定可根據公式:保費收入達成數=會計報表保費收入±保費收入調整因素計算得出。
2.利潤指標的考核方法(見表1)。
考核利潤率=(會計報表利潤總額+當年稅費遞延-上年稅費攤銷±考核利潤因素)/自留滿期保費
3.考核兌現辦法。
D公司的績效考核辦法主要針對分公司管理者和其他員工,各分公司自行制定針對支公司員工的考核獎罰辦法。
首先,以某一分公司制定的對下屬支公司的考核方法為例分析。支公司的績效管理辦法主要由計劃財務部擬訂,假定當年分公司的財務目標是實現保費收入8億元,公司將此財務目標層層分解,形成支公司績效目標,再由各支公司分解至每個員工形成每個員工的績效目標。
績效考核指標分為財務指標和非財務指標。財務指標包括保費收入、短期險利潤、可用費用。其中保費收入包括個人險首年保費、團體險首年保費、意外險保費、短期健康險保費等;非財務指標包括業務管理質量、財務管理質量、信息技術工作質量、人管理質量、客戶服務工作質量、稽核工作質量。其中,業務管理質量包括承保質量、責任準備金、單證及檔案管理、人員素質四個方面;財務管理質量包括資金管理、固定資產管理、費用傭金管理、會計工作質量、統計工作質量、財會工作檢查等六個方面;信息技術工作質量包括推廣應用計算機系統機房、設備、網絡及數據的安全,電腦管理員及時搜集計算機應用工作中的問題,對本單位進行計算機應用培訓和指導情況,公司要求上報的計算機數據、報表、資料情況等四個方面;人管理質量包括人資格、人檔案管理、督察管理、組訓管理、業務推動管理、各種報表管理、個人人管理信息系統維護等七個方面;客戶服務工作質量包括客戶服務中心建設,各種規范制度執行情況,咨詢投訴處理情況,權限內保全理賠執行情況,月報、年報、總結的時間與質量等五個方面;稽核工作質量包括落實稽核建議、執行稽核決定、合規經營管理三個方面。
其次,分公司應根據考核目標制定考核方法并運用到實際中。分公司的績效管理辦法規定各支公司管理者的經濟獎懲與所在單位的財務指標和非財務指標全面掛鉤。獎金計算公式:
支公司管理者獎金=所在支公司人均獎金×財務指標考核獲獎倍數×非財務指標考核等級系數
其中,財務考核標準包括:總標準保費較上年正向增長;完成個險首年保費;全年費用、傭金均未超支。考核分為A、B、C、D四個等級,考核標準全部完成的獲A級,有一至兩項未完成的獲B級,有三至四項未完成的獲C級,有五項未完成的獲D級。對前三等級的獎勵金額分別為該支公司員工人平獎勵的4、3、2倍,對D級不予獎勵。
非財務指標考核標準考核有六方面,總分值為100分,其中業務管理質量20分、財務管理質量20分、信息技術管理質量15分、個人人管理質量10分、客戶服務管理質量25分、稽核檢查10分。考核在80分以上的支公司,其管理者獲管理質量一等獎,管理質量等級系數為1;考核分數超過75分但是不足80分的,獲管理質量二等獎,管理質量等級系數為0.95;考核分數超過70分但不足75分的,獲管理質量三等獎,管理質量等級系數為0.85;考核在70分以下的只獲得人均獎。
二、對D公司目前的經營績效考核體系的適用性分析
(一)現行的考核指標在一定程度上符合該公司所處的行業和發展階段
近年來,我國保險產業高速發展,市場潛力巨大,D公司正處于成長階段,考核重點應放在銷售收入的增長上。同時由于成長階段需要大量的現金,因此現金流量的大小也相當重要。D公司將保費收入、考核利潤、可用費用等財務指標作為考核指標,在一定程度上符合該公司所處的行業特點和發展階段。
(二)定量分析與定性分析相結合,兼顧非財務指標
D公司除了有保費收入、利潤等定量的財務指標外,也兼顧了一些定性的管理質量非財務指標,在某分公司制定的對下屬支公司的考核辦法中我們已經做了簡單的了解。由于單純地使用財務指標來反映企業的業績具有滯后性,非財務指標作為財務業績的驅動因素,決定了未來的財務業績水平,把它作為考核體系中的一部分,體現了企業長遠發展的趨勢。因此,企業選用定量分析與定性分析相結合的指標,為企業合理控制風險提供了有效信息。
(三)與獎勵辦法掛鉤,對分、支公司的管理者及員工產生激勵作用
戰略目標是由企業中的個人來實現的,績效考核的指標應當引導全體員工的行為,使他們努力通向戰略目標,這就需要企業將績效考核與激勵機制結合起來。D公司的績效管理辦法與分、支公司管理者及員工的獎罰掛鉤,獎罰分明,拉開了分配檔次,充分調動了各方面的積極因素,體現了差異性原則。
(四)兼顧地區經濟和規模差異
公司在制定標準時,兼顧了地區經濟差異和規模差異,對不同經濟發展水平的地區采用不同的標準,不同規模的分、支公司采用不同的標準,各分、支公司在遵循總體原則的前提下,有權根據自己的情況制定適合公司特點的考核辦法。
三、通過D公司分析我國保險公司現行績效考核體系存在的問題
通過D公司的例子可看出,目前保險公司采用的績效考核方法在一定程度上有其適應當前企業發展的合理性,但從長遠的角度來看,要想保持企業持續的發展態勢,在同行業中取得競爭優勢,就目前的經營績效考核方法仍然存在很多需要改進完善的問題。[4]
(一)績效考核體系設置不夠完整。
從現行的考核體系中可以看出,考核方式明顯側重于具體財務指標和短期目標的考核,沒有包括明確戰略目標、資源配置和反饋等方面的內容。
(二)績效考核制度未與企業戰略緊密結合聯系
績效考核是企業戰略管理的一部分,是實現企業戰略目標的重要手段。針對不同的企業戰略,績效考核體系的側重點就會有所不同。例如實施創新導向戰略的企業應該強調對新產品發展和未來獲利能力產生重要影響的關鍵因素的考核。實施質量導向戰略的服務性企業,需要在績效考核時考慮給予反映后期服務水平的非財務指標較高的權重。D公司包括其中的某一分公司在制定績效考核方法時并未強調其與公司戰略的聯系,績效目標主要是根據公司當年的財務目標制定而成的。如實現保費收入的具體數字,公司將其層層分解后,形成各分、支公司的績效目標。這樣的做法導致的結果是即使當年年底該企業實現保費收入超額完成財務目標,也不能說明該公司的管理是成功的、科學的。因為公司未將績效與戰略聯系,就有可能導致各分、支公司傾向于短期財務業績表現,非財務指標考核停留在表面形式,弱化了內部管理、服務質量和員工培訓,不利于企業的長遠發展。
(三)績效考核具體指標的制定不夠科學
D公司的績效管理制度主要由財務部門負責制定和考核,其他相關的職能部門參與較少,因此在制訂績效指標時難免會出現偏差。D公司處于成長階段,在財務考核指標上不僅要重視銷售收入和現金流量,同時也應該考慮企業的盈利率與資本報酬水平,以求得收入與報酬率之間的平衡。D公司未將資本報酬率、經濟增加值等指標作為財務考核指標,容易產生資本的浪費,導致分、支公司管理者的短期行為。在某分公司制定的對支公司考核分方法中,我們雖然看到存在非財務指標,但從總公司制定的考核方法的導向以及分公司制定的具體方法中都可以看出其所包含的非財務信息是不夠完善的,缺乏學習和成長等內容,不利于企業的持續發展,企業現有的能力與其希望達到的目標業績是有差距的。為了減少這種差距,企業必須重視學習和成長,才能使企業獲得持續的發展能力。D公司各績效考核指標之間的權重也是由財務部和人力資源部設定,沒有經過各相關職能部門和分、支公司負責人的共同研究,缺乏科學性。
四、結論及對策
近年來,一些保險公司開始改革原有的績效考核體系,引入了較為先進的績效考核方法。比如,泰康人壽保險公司是我國較早運用平衡計分卡進行人力資源管理的企業之一。平安保險股份有限公司提出“以效益為中心”的經營理念,采用 KPI(Key Performance Indicator)(關鍵業績指標)管理模式進行績效考核。不論引入哪種績效考核方式,我們應注意以下幾個方面的問題。
(一)從整體角度關注績效
績效管理有兩個特定的影響領域,分別是人員績效管理和公司績效管理,建立科學的績效考核體系,通過明確績效評價的方向和內容,可以使組織整體績效得到改進、戰略執行能力得以提高。
(二)從戰略角度關注績效
評價“什么”的問題在績效計劃階段提出,在這一過程中,管理者與員工一起確定在績效周期內“要做什么”、“需做到什么程度”、“何時應做完”等問題。這幾個問題應由組織戰略決定,因此組織高層必須準確、清晰、明確地表達組織的戰略與目標,以保證績效管理目標得以實現。
(三)構建科學、客觀的評價指標
引入適合企業的績效方式,構建相對科學和客觀的評價指標體系。在協調一致的原則下,沿襲組織層級,按照部門、職位類別構建各自的目標和指標體系。目標管理由下屬根據組織的總目標提出自己的工作目標,然后通過協商,最終確定上、下級的責任和分目標,并把這些目標作為組織經營、評估和獎勵的標準。[5]■
參考文獻:
[1]彼得•F•德魯克.公司績效測評[M].北京:中國人民大學出版社,1999.
[2]江生忠,祝向軍.保險經營管理學[M].北京:中國金融出版社,2001.
[3]李紅衛,徐時紅.績效考核的方法及關鍵指標的確定[J].經濟師,2002(5)
關鍵詞：農村合作醫療；保險公司
合作醫療是由體現互助共濟的醫療保障制度，在保障農民獲得基本衛生服務、緩解農民因病致貧和因病返貧方面發揮重要的作用。新型農村合作醫療制度是由政府組織、引導和支持，農民自愿參加，個人、集體和政府等多方籌資，以大病統籌為主的農民醫療互助共濟制度。保險公司可根據新型農村合作醫療業務的特點，結合自身優勢積極參與新型農村合作醫療建設，發揮保險公司的社會管理功能。
一、保險公司參與新型農村合作醫療制度建設的作用
(一)有利于保險公司發揮較為成熟的醫療保險管理經驗。保險公司在費率厘定和風險管理方面具有優勢，善于對征繳補償標準進行測算、擬訂合理的征繳補償標準和辦法，進行賠償額度的設置。發揮理賠管控的專業優勢，有效防范道德風險。通過成立專門的農村醫保業務管理中心，選聘醫保專管員派駐各定點醫療機構，負責參保人員的政策咨詢、資格核準、住院登記、轉院管理及現場現金結報支付等工作。利用保險公司的業務網絡系統和專業人員的優勢，在業務管理中心和各定點醫院間建立遠程審核結報網絡平臺。業務管理中心建立數據庫．各定點醫院設立工作站，專管員對結報人的醫療費用進行初審，然后將數據傳輸到業務管理中心，業務管理中心即時核準。農村醫保專管員制度和遠程審核結報網絡平臺的建立，縮短了保險公司與醫療機構的距離。業務管理中心通過制定支付管理、專管員培訓與管理、檔案管理及信息數據管理等辦法，規范業務流程的各個環節。保險公司參與新型農村合作醫療建設可積累農村保險經驗數據，便于保險公司設計和開發有針對性的農村保險產品及拓展農村保險市場，實現保險公司做大做強的戰略目標。
(二)有利于政府發揮指導和監督職能，實現政府職能從辦農醫保向管農醫保的轉變。政府設立新型農村合作醫療保險辦公室，負責監督業務管理中心的基金運作情況和各定點醫療機構參保病人的醫療行為。加強對農保基金的監督，真正做到農保基金取之于民、用之于民。衛生行政部門不參與農保基金的運作和結報補償等日常性事務工作，只負責監督管理和政策的調研與完善，真正實現監督管理與具體經辦的分離。
(三)為群眾提供便捷專業的補償支付服務。保險公司的參與可提高農民健康保障水平，解決廣大農民群眾因病致貧、因病返貧的問題，使農民體驗到新型農村合作醫療的好處，增強農民群眾的參保意識，有利于提高農民的參保率，有利于改善政府和群眾的關系。
二、保險公司參與新型農村合作醫療制度建設的方式
我國建立新型農村醫療制度的困難在于資金的缺乏，農村在進行稅費改革后，作為鄉鎮政府重要財政收入來源的農業稅被取消，財政資金大幅度減少，有限的資金在維護公共衛生投入方面政府的力量就顯得非常有限。而對保險公司而言，占據我國人口70％的農民卻還是一個尚未打開的潛在市場，保險公司向農村市場的養老保險、健康保險及責任保險必然可讓保險公司與農民實現“雙贏”。保險公司參與新型農村合作醫療建設的方式主要有三種。
(一)“委托管理”模式。保險公司采取基金管理方式，向政府收取一定額度的管理費用，按照政府確定的補償方案為參保農民提供醫療費用補償服務，不承擔新農合基金的運行風險。在具體操作中，根據是否使用保險公司指定條款，又可包含“基金條款”和“委托協議”兩種不同做法。這種模式下，保險公司為政府提供新農合補償費用支付服務，實現新農合“管與辦”的有效分離，有利于基金安全；而保險公司自身不承擔基金管理與運作風險，有利于規避政策風險，是目前保險公司參與新農合試點工作的主流模式。
(二)“風險管理”模式。完全按照商業保險規律運作，根據雙方協商確定保費和補償標準，保險公司為參保農民提供醫療費用補償(報銷)服務，承擔新農合基金的運營風險，自負盈虧。這種模式有利于發揮商業保險的保障功能，調動經辦公司在風險管控方面的主動性和積極性，促使新農合向公平與效率的方向發展，但鑒于國家有關政策限制，目前僅限在個別地區進行初期探索。
(三)“風險共擔”模式。為提高公司經辦管理效率，增強風險防范意識，在“基金條款”委托管理模式的基礎上，雙方約定按一定比例，分享新農合基金盈余，共擔基金虧損風險。這種模式具有平衡機制，結合了前兩種模式的優勢，有利于調動雙方共同參與管理的積極性，但難以確定雙方的法律、經濟關系，具體操作相對復雜，保險公司面臨較大風險。
三、保險公司參與新型農村合作醫療存在的問題
(一)缺少積極的新型農村合作醫療保險參與主體。雖然在新型農村合作醫療保險中農民的應繳費用降低了，減輕農民的義務，但農民做為此項制度的核心地位并沒有發生任何改變。上世紀90年代由衛生醫療部門主導重建農村合作醫療時，由于制度設計的問題，導致資金缺乏并造成沒有給參保農民報銷醫藥費的現象。因此，農民參加新型農村合作醫療保險制度的積極性不高。
(二)政府和監管機關尚未完善制度保障。目前保險公司參與新型農村合作醫療制度建設。還缺少政府有關的法律、稅收等方面政策法規的基礎支持。政府沒有出臺保險公司參與新型農村合作醫療建設的指導意見，也沒有明確的鼓勵性稅收優惠制度安排。保險監管機關對保險公司參與新農合建設的產品開發、精算技術標準、基金運營管理、盈虧核算方法等缺少相應的保險法規和監管政策的規范與支持。
(三)保險公司缺乏經驗和動力。首先，目前保險公司參與新型農村合作醫療制度建設，缺少針對農村地區整體人群的衛生統計數據或經驗數據的積累和儲備。長期以來，農村基層衛生服務情況的統計工作一直未能全面建立，沒有詳實的統計數據儲備，導致保險公司參與新農合建設的保險費率厘定缺乏科學數據支持，無法確定合理的標準費率。其次，新農合建設遵循的不贏利原則，迫使保險公司對于服務“三農”，建設社會主義新農村的戰略缺乏長期的動力支持。保險公司參與新農合建設往往只能寄托于參與新農合建設所帶來的農村保險市場開發的潛在附加效益。再次，對醫療機構在醫療費用使用上的管控，保險公司無法真正做到對醫療機構的有效監督，往往只能依托政府的監督。最后，保險公司普遍缺乏長期開拓和服務農村市場的經驗，對保險公司來說往往缺乏針對新農合業務的風險識別評估、服務流程、業務系統網絡，沒有針對這個特殊市場的配套人才、制度、流程和技術支持。
四、對保險公司參與新型農村合作醫療制度建設的建議
(一)加強宣傳引導。充分利用村務公開欄、黑板報及發放宣傳資料等，搭建新型農村合作醫療制度的宣傳平臺。發揮新聞媒體的作用，選擇參保受益農民的典型事例進行報道，努力提升新型農村合作醫療在農民心中的地位。加大宣傳教育力度，使廣大農民真正認識建立新型農村合作醫療制度的意義和好處，自覺參加新型農村合作醫療。
(二)加強對保險公司參與新型農村合作醫療的指導和監督。衛生行政部門是實施新型農村合作醫療制度的主管單位，衛生部門和保險監管部門應對保險公司參與新型農村合作醫療進行指導和監督，規范工作流程和服務標準。共同總結經驗，不斷提高保險公司參與新型農村合作醫療的工作能力和服務水平，使保險公司參與新型農村合作醫療的運作模式得以持續健康發展。
關鍵詞：保證保險 信用風險管理 信貸模式創新
近年來隨著市場消費信貸需求和經營性融資需求不斷增加，配套的保證保險需求也非常強烈，在這樣的背景下，很多保險公司基于貸款保證保險進行了多種嘗試，并有逐漸擴大之勢，但與此同時，對于貸款保證保險應當如何管理，很多業內主體仍然存在相當多的爭議。毫無疑問，隨著金融市場的不斷發育和成熟，貸款保證保險以及相關的其他金融產品必然地重新走到臺前，在這種背景下，認真審視保證保險走過的曲折歷程，特別是對車貸險經營失敗的經典案例再次進行重新反思，對于未來保證保險健康穩步發展，將具有非常重要的現實意義。本文由此展開，對理論界和實務界的一些觀念進行剖析，對還貸保證類保險在經營管理上急需澄清的關鍵問題進行深入探討。
1.我國汽車消費貸款保證保險的歷史及現狀
在保險史上，可能沒有哪一個險種像車貸險一樣給財產保險全行業帶來過山車式的巨大震蕩和沖擊。我國車貸險真正開始于1998年9月，中國人民銀行頒布《汽車消費貸款管理辦法》。同年，中國人保推出機動車輛消費貸款保證保險，即車貸險。車貸險從深圳肇源，迅速普及。
1999年4月，央行配套出臺了《關于開展個人消費信貸的指導意見》等一系列的相關舉措，有效刺激了私人的汽車消費，汽車消費貸款由此急速升溫。一時間，車貸險成為了各大保險公司競相爭奪的“蛋糕”，保險公司為了追求保費規模，將經營目標鎖定在車貸險及其帶動的車險保費上，車貸險市場在不規范的激烈競爭中急速畸形膨脹，以平均每年200%的速度迅猛增長。到2002年下半年該業務發展到鼎盛，但是隨車貸險而來的風險也日益凸現，高賠付率、高貸款逾期率、高風險率、低費率和低追償成功率等都成了車貸險的致命所在，各家保險公司開辦的車貸險業務最后幾乎全部處于虧損狀態，巨大的風險使得保險公司不得不放棄車貸險。2003 年8 月開始到2004年，全國各家保險公司陸續宣布停辦車貸險業務，一度紅火的車貸險淡出市場，而由此遺留的各種問題直到2010年才陸續清理完成。此后，有部分保險公司嘗試重開車貸險，但大多以冷淡收場告終。
縱觀車貸險發展歷史，其對于配合國家金融政策的調整，刺激消費需求的增長，促進銀行消費信貸業務的開展，都起到了積極的作用，這個險種本身的市場價值是得到認可的，但是與此相伴的種種問題和嚴重后果成為很多公司多年以來沉重的負擔，并給銀行業和保險業帶來深重影響，至今車貸險仍是很多公司的夢魘。
2.車貸險經營失敗原因分析
回首車貸險的經營過程，很多業內見仁見智，進行了從內到外的系統性分析，但是分析的最終結論集中在詐騙嚴重、承保質量低、社會征信體系的缺失、追償乏力、產品缺陷等等，到今天，很多保險公司對車貸險視為畏途，并因此將還貸保證類保險劃入，不敢涉足。陰影深重，可見一斑。
但滅六國者六國也非秦也，上述分析切中了問題的表象，卻缺乏更深層次的思考，車貸險嚴重虧損的根源究竟是什么，什么才是最應該吸取的教訓，這對于我們重新探索還貸保證保險領域具有非常積極的現實意義。從更為根源的角度進行分析，車貸險失敗的原因主要在于下述幾點。
2.1是經營管理者風險認識不清，缺少對信用風險和信貸流程的深刻認識。從產品的設計、業務流程的設定、實務操作的執行各個方面都要求管理者和經營者對于信貸風險的關鍵風險節點具有理性而深刻的認識，并與銀行的相應流程進行有機的嵌合，否則就會導致在業務管理及實務操作上設計不到位、執行易走形。從最初的產品設計來看，雖然在核保審核和貸后管理的流程仍有明顯缺陷，但整體看對于風險是有較為慎重的考慮的，然而在實際開展之中，絕大多數執行者對車貸險業務的風險性認識不足，盲目發展，對風險源控制不力，很多原則性的責任限制、流程要求都放松甚至放棄，導致風險失控。
2.2是大面積推廣、一哄而上，導致管理失控。還貸保證保險是對流程要求嚴格的管理型險種，必須置于強有力的管理和監督之下，適合專業團隊精兵推進，并不適于大面積鋪開，車貸險的教訓就在于無視險種本身的風險特點，盲目推廣，全面開花，管理完全失控。各地保險公司為追求規模，隨意刪除除外責任，任意擴大承保風險，濫簽補充協議，進入一種非理性競爭狀態。這對我們的啟示是：迫于市場競爭壓力，當市場主體一哄而上的時候，是否有足夠的冷靜與清醒，對管理者的智慧是一個重大考驗；車貸險的失敗給行業樹立了一個非常沉重的樣本。
2.3是責任分工不清，風險管控落空。由于銀行將全部風險轉移給保險公司，因此在審貸過程中主觀上放松了審貸的責任感，存在明顯的心理風險；而保險公司卻未承擔起審貸職責，相反，仍完全寄希望于銀行的審貸流程，完全接受銀行的審貸結果。這樣權責不對等的狀態，使得風險管控落空，甚至于銀行為擴大貸款規模，隨意放松審貸門檻，造成業務質量低下，更有甚者，“一車多貸”、“空車套貸”、“虛擬貸款人”等惡意騙貸行為暢行無阻。
2.4是保前、保中、保后的風險控制意識不強，風險管理流程形同虛設。
汽車信貸風險的主要來源包括可控風險(有意違約) 和非可控風險(被迫違約) 。可控風險主要來自于道德風險、違規操作風險、首付款風險等，雖不能完全消除,但通過對可控因素的調節控制,可以有效地將風險控制在一定范圍內。非可控風險主要來自于突發意外事件導致還貸能力喪失、利率風險、流動風險等等，這些風險是不可控的或控制起來是難度很大的。
良好的保前、保中、保后風險控制，包括核保控制、貸后管理、追償處理等，就是要控制可控風險，同時最大限度地識別和預見非可控風險，并及早采用對策，以最大可能地降低損失的發生。由于機動車輛的流動性、快速貶值性，車貸業務尤其需要采用嚴格的全程風險控制。全程風險控制，要求保險公司必須有嚴格的整套控制流程、專業化的后臺管理團隊、先進的檔案管理技術和靈敏的信息反應速度。遺憾的是，車貸險經營中，在絕大多數基層公司，上述條件并不具備，甚至嚴重缺乏風險控制意識，風險管理流程和制度形同虛設，直接導致業務質量低下，同時也刺激了道德風險的發生。
2.5是內外勾結，道德風險加大。在車貸險迷局之中，道德風險導致的損失漏洞非常之巨大。如前所述，由于車貸險經營管理流程風險控制薄弱，因此給部分從業人員以可乘之機。在整個業務鏈條中，涉及到的具體人包括貸款者、經銷商、銀行職員、保險公司人員等人員，這些人中的部分人員相互勾結，采用虛擬貸款人、編造手續、一車多貸等手段，直接從銀行騙貸，并將風險完全轉嫁到保險公司。這種道德風險在狂熱的市場氛圍和明顯的管理缺陷誘惑下得到不斷強化，最終給保險公司留下了巨大的窟窿。
2.6是一些客觀因素導致車貸險風險擴大。如企業和個人征信制度尚未建立、部分地區車輛抵押登記制度不完善、汽車大幅降價使得車輛貶值速度加快、國家信貸緊縮政策、政府治理違章超載、2003年突然爆發的非典事件等，都對借款人的還款意識和能力產生相當大的影響。這些因素大多屬于非可控因素，大大增加了還貸違約行為，而保前風險控制手段難以針對這些因素有效發揮作用，從而在一定程度上加大了車貸險的經營風險。
其實，反觀2008年世界金融危機的爆發過程，上述結論同樣適用，經營者管理失控、風險認識不正確、非理性競爭、市場參與者一哄而上、嚴重的道德危機等等導致風險迅速累積，直到某一刻客觀環境的變化引爆了多米諾骨牌式的連環雪崩。這為所有信用風險市場的參與者敲響警鐘，信用風險的特殊性，要求所有參與者保持冷靜頭腦，張弛有度，進退有據。
3.未來信用保證保險的發展前景
我國信貸規模逐年擴大，2011年末全國銀行貸款余額為55.1萬億元，同比增長16.2%，其中個人消費貸款8.9萬億元。此外小額貸款公司、融資租賃公司、經銷商的分期付款方式等都直接或間接地實現了貸款發放的功能。這些都為信用保證保險的發展提供了廣闊的市場空間。
特別的，我們以融資租賃公司為例，對其發展前景進行簡要展望。作為一種新型金融工具，金融租賃立足于“資產信用”，使得一些信用狀況一時不易鑒別的新企業或中小客戶也可以享受到融資服務。金融租賃在為中小企業提供融資、支持轉型升級方面正發揮越來越大的作用。2010年末，全國融資租賃公司數量達202家，融資租賃交易額約4500億元，同比增長了60.7%。 2009年我國融資租賃總額位居全球第四，但從融資租賃市場滲透率（租賃額占廠房及設備所有固定資產投資的比例）來看，我國滲透率僅為3.1%，遠低于世界平均滲透率17%，預計到2015年末，融資租賃業在中國將發展成銀行信貸和證券融資的重要補充。融資租賃公司需要從銀行獲取授信，在這個過程中，保證保險可以扮演重要角色。
另外，國家對小微企業的融資問題高度關注。自2011年10月以來，中央屢次強調要解決小微企業融資難的問題，并對商業銀行下達了行政命令，要求其對小微企業貸款的增速不低于全部貸款的平均水平，近日溫州金融改革試驗區的獲批也可視為政府支持小微企業金融的一個姿態。與此同時，市場也不愿意錯過小微企業金融的盛宴，小貸公司在夾縫中頑強生長，近年來實現爆發性增長，截至2011年12月末，全國共有小額貸款公司4282家，貸款余額3915億元，全年累計新增貸款1935億元。貸款保證保險也可以在小微企業貸款領域發揮出積極地作用。
同時，我們也注意到，在金融市場，一些其他風險轉移機構，如融資擔保公司這些年也得以迅速發展，但也暴露出很多問題，其償付能力及經營穩定性存在令人擔憂之處，如最近北京金融局宣布26家不滿足條件的融資性擔保公司經營許可證過期作廢，數量占到北京融資擔保公司的25%。與此相對，保險公司在資本金、償付能力等方面的優勢則非常明顯，因此保險公司在很大程度上將成為融資擔保公司的有效替代者。
4.保證保險經營管理策略探討
深入研究保證保險的風險分布，采用強有力的內部管理和資源組織方式，是開展和穩健推進保證保險的關鍵；因此，重開還貸保證保險，必須從戰略和戰術上進行科學架構、合理規劃。
4.1建立垂直化的組織和人員管理架構
保證險管理要求高，專業技術性強，過程監控要求高，簡單地按照一般財產險產品的管控模式，極易出現前述規定動作變形、管理失控的情況。因此應當建立總分支垂直化的組織和人員管理架構，確保總公司對經營團隊直接的人權、事權控制，對保證保險實施嚴格的授權經營，確保各項風控要求能夠從始至終貫徹到底。事業部制管理形式是較為可行的組織形式。
總公司保證保險主管部門必須具有極強的專業性和組織能力，并對金融市場保持高度的敏感性和快速的反應能力。因此，總公司應當設置專崗進行行業發展研究，建立跨行業的溝通機制，以便及時發現行業性的資源動向，實現保證險業務的隨時跟進或者轉向。
4.2采取專業團隊拓展與有限度推廣
保證險的前述特點決定了業務的拓展與推廣不能簡單利用現有隊伍，必須結合資源分布，組建專業團隊，確保團隊的技術水平及管理控制能夠實現全流程的操作規范到位。
同時保證保險不適于全面鋪開，切忌大面積推廣，應當從信貸資源豐富的大中型城市進行由點到點地漸次鋪開。一旦全面鋪開，風險選擇標準必然降低，風險管理水平難以保證，這也是車貸險的經營所驗證的。盲目的市場拓展以及非理性的市場競爭，必然地導致管理失控。因此，必須將市場的推廣控制在一個穩定的標準之上，符合一點，開展一點，不盲從，不跟風，穩扎穩打，精英化經營。
4.3建立規范完善的承保及保后管理流程
鑒于保證保險風險的特殊型和專業性，必須在承保核保、保后跟蹤、理賠、追償等一系列環節設置科學有效的管理和控制流程，以充分滿足保證險的風險管理要求。考慮到不同信貸模式風險狀況的差異，必須就具體項目類別對全流程進行充分深入地研究和認識，對于各環節的風險點設置有效的識別和防范方式。結合不同貸款項目，流程會有所差異。關鍵在與下述重點環節：
保前風險審核。保險公司必須全面介入審貸環節，進行深入的信用風險評估。通過調取信用評估報告、第三方調查、問卷調查、家訪等方式，綜合判斷借款者的還款能力和潛在道德風險狀況，做出可靠的信用評價。在此環節，調查問卷、家訪流程、文件資料要求等等必須設定嚴格的標準，并且要求執行者嚴格執行，所有環節都必須準確到位，不符合要求的一律拒保，堅決杜絕“動作變形”，不給管理失控留下隱患。
保后跟蹤管理。承保后，應為客戶建立完整的信用檔案，并采用便捷的電子化管理方式，以便進行高效的保后跟蹤。跟蹤事項主要包括三方面，一是來自銀行反饋的財務信息，如銀行帳戶資金的顯著下降，還款逾期等，發生上述情況，必須立即啟動客戶回訪，視需要進行催收；二是檢測非正常的環境變化，比如本地市場環境的變化、政策調整等等，根據環境變化對特定客戶可能產生的影響，決定是否啟動客戶回訪；三是客戶回訪，包括前述有風險預警的回訪，和一般性的定期回訪，回訪應著重調查客戶的經營和財務現狀，了解是否信用風險是否擴大，此環節也必須嚴格按照一些列規范流程和標準進行嚴格執行，如果回訪給出了明確的預警信號，必須進行二次風險評估，必要時采取止損手段。
追償與資產處置。追償及資產處置是保險事故發生后，保險公司風險管理的最后環節，也是一個保底的環節。結合不同類的抵押物及業務類別，追償及資產處置具有不同的要求。在一款保證險產品設計之初，應建立有效的第三方合作渠道，以保證追償與資產處置的有效實施。
4.4明確定位，價值發展
在銀行—保險公司—貸款人的鏈條中，保險公司到底扮演什么樣的角色？開展信貸保證險，除銀行外，還可能涉及擔保公司、融資租賃公司、小額貸款公司等等準金融實體，如何與這些金融市場參與者做好角色分工？保險公司作為一個行業的獨特價值體現在哪里？這是需要在業務開展中時刻牢牢把握的，唯此，才能在不理性的市場環境中保持清醒頭腦。
保險公司的價值集中體現在通過還貸風險的承擔使得貸款者信用升級，從而促成信貸交易的達成；站在放貸者的角度看，保險公司的價值在于有效降低其“或有負債”，美化財務報表，從而使企業在股市有更好的表現。保險公司的特別優勢在于資本金雄厚、償付能力充足、信譽有保證。保險公司具有其他的關聯保險產品，能從其他角度降低還貸風險，這是其他公司難以替代的。保險公司具備一定的數據積累及風險管理積累，因此對于特定行業的信用風險識別和判斷，保險公司有條件能夠具備更為專業的能力。另外，保險公司本身也沉淀大量的資金，可以承擔投資者的職能，因此，在特定的時機，保險公司的資金也可納入整個信貸流程之中，從而實現更高程度的資源整合。
保險公司的還貸保證保險業務在很多場合，必然面對諸如擔保公司等的競爭，保險公司必須積極發揮自身的特定優勢，進行錯位競爭，如果與擔保公司等陷入簡單的價格之爭，還貸保證業務的虧損指日可待。
4.5積極探索業務創新，實現風險收益平衡
保證保險的經營必須滿足市場需求，才能獲得生命，如果保險保障責任范圍過窄，管理過于簡單嚴格，有可能根本無法滿足市場有效需求。前面提到近年來部分保險公司重啟車貸險，因為要求過于苛刻，比如要求必須設置一定比例的絕對免賠率，銀行根本無法接受，所以無法得到市場的認同，很快便無聲無息了。兼之單純采用傳統業務模式，保險公司并不能充分凸顯行業性價值，還貸保證保險的發展空間受到嚴重限制，因此必須通過不斷的業務創新，突破風險控制瓶頸，彈性地滿足市場需求，實現保費規模與效益的均衡發展。目前較受關注的業務創新形式包括：
4.5.1引入新的風險承擔者，實現風險分散與轉移。比如，有些保險公司在工程機械融資租賃過程中，將工程機械生產商和銷售商引入保證保險體系，由其承擔10%的初始損失，并承擔回購責任，進而用繳納部分保證金的方式，將生產商和銷售商的責任鎖定。這種操作模式就通過引入新的參與者，分擔了保險風險，一方面，相當于保險公司首先設置了10%的絕對免賠率，同時確保了抵押物的變現，對全流程風險點進行了有效的控制，業務合作得以順利達成。
4.5.2通過供應鏈融資等手段，整合分散企業，實現風險分散。供應鏈融資是近年興起的創新融資形式，指銀行通過審查整條供應鏈，基于對供應鏈管理程度和核心企業的信用實力的掌握，對其核心企業和上下游多個企業提供靈活運用的金融產品和服務的一種融資模式。由于供應鏈中除核心企業之外，基本上都是中小企業，因此從某種意義上說，供應鏈融資就是面向中小企業的金融服務。這種方式將大量分散的中小企業整合到一起，與核心企業的信用綁定，形成了有效的風險分散，使得整體的違約率和信用風險控制在一定水平之下。這種方式的不足之處在于風險水平高度依賴核心企業的風險狀況，如果核心企業出現嚴重的經營問題，保險公司將面對巨大的系統性風險。因此采用這種方式，需要對行業和核心企業進行全面的可行性論證，并采取有效的風險轉移手段。
4.5.3強化保險集團資源整合，實現全流程運作。還貸保證保險存在的前提是融資需求的普遍和旺盛，在與銀行、融資企業等市場主體合作過程中，綜合調動保險集團的資金、關聯金融資源，通過全流程的資源整合，能夠通過滿足市場主體的其他需求，從而為保證保險的穩健開展提供更好的條件。
4.5.4聯合政府，積極承擔社會責任。借助政府力量政府，緊扣經濟熱點，在承擔社會責任的同時，探索發展保證保險，可以做為保證保險開辦初期的一種有效借力模式。浙江寧波通過“政府＋保險＋銀行”的風險共擔模式，去年一年向1485戶小企業的15.64億元貸款提供保險支持，為緩解當地小微企業融資困境起到“四兩撥千斤”的作用。
4.5.5利用互聯網經濟的高度分散性，實現業務模式創新。互聯網經濟的力量正在不斷釋放，其高度分散性的客戶分布為很多企業帶來了巨大的商機，“長尾理論”已被眾多實踐所證實。保證保險也可以借力互聯網，實現銷售的創新。可供研究的一個典型案例是阿里金融，其利用淘寶平臺積攢的海量交易數據為信貸決策提供支持。阿里金融開發了貸款團購，正在打造一條信貸流水線，建成真正的信貸工廠，實現貸款的批量化“生產”，據了解，阿里金融總共已為10萬戶企業提供了貸款，壞賬率只有0.9%，未來的發展前景廣闊。
4.5.6利用新型風險轉移手段化解保證保險風險。近年來各種新型風險轉移手段獲得了長足的發展。保險連結證券（ILS）產品包括巨災債券（CAT Bonds）、行業損失擔保（ILW）、Sidecars和債務抵押債券（CDOs）等都越來越多地被用來將風險向資本市場轉移。這些新形式的證券產品在傳統再保險和轉分保之外提供了新的巨災保障的替代手段。車貸險，以及其他的還貸保證保險都可以借助債券形式，向社會進行風險轉移，從而為保證保險的經營提供穩定的條件。這是一條可以探索的道路。
4.6逐步積累信用資料
保險公司通過持續的數據積累，可以逐步建立并完善個人和企業的信用檔案。通過資料積累以及深度挖掘，可以為保證保險的進一步做大，包括為將來信用保險的發展，提供數據支持和技術儲備。
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作者簡介：
——省市聯動開展定點醫療服務行為專項檢查
為確保基本醫療保險健康運行，查找醫療保險基金支出管理中存在的不足和風險，全面整治定點醫療服務中的違法違規和欺詐行為，進一步提升定點醫療服務管理水平，根據福建省人力資源和社會保障廳《關于開展定點醫療服務行為專項檢查的通知》要求，2012年7月到8月，省、市醫保經辦結構聯合對基層定點醫療機構進行專項檢查，重點查處偽造醫療文書、冒卡（名）就醫、將自費項目修改為醫保內項目、空刷社會保障卡套取現金、將非定點醫療機構發生的費用納入醫保結算等套取騙取醫療保險基金的行為。
此次專項檢查省、市人社部門高度重視，為確保專項檢查行動落到實處、取得成效，省人社廳召集市人社局、省市醫保經辦機構的有關負責同志對專項行動進行了全面的部署，制定了周密的方案，同時成立了專項檢查工作領導小組。省醫保中心、市人社局、福州市醫保中心還分別抽調政策熟、業務精、責任心強的專業人員組成3個聯合專項檢查小組，每天分赴3～5家醫療機構開展專項檢查工作。目前，省、市聯合專項檢查組已對福州市區103家省、市基層定點醫療機構進行了專項檢查。
對本次專項檢查中發現的違規問題，省、市醫保中心本著公平、公正原則，嚴格依法依規和依服務協議進行嚴肅處理，并通過媒體予以曝光。觸及法律的，按規定移交有關部門查處。同時要求各點醫療機構引以為戒，嚴格執行醫保政策和醫療機構相關法律、法規，嚴禁弄虛作假。醫保基金是老百姓的救命錢，通過此次專項檢查，也發現一些日常稽核監管中存在的薄弱環節，醫保經辦機構和衛生管理部門應協同加強對定點醫療機構的服務管理，組織定點醫療機構開展自查自糾，積極推進行業自律，促進醫療服務行為的自我約束和規范，從源頭上防范醫療保險基金支出風險，維護醫療保險基金安全平穩運行，有效保障廣大參保人員的合法權益。
（福建省醫保中心 福州市醫保中心）
龍巖市確定2012年度城鎮居民商業補充醫療
保險承保公司
為進一步落實城鎮居民大病醫療保障，龍巖市按照公務采購有關要求，對城鎮居民2012年度商業補充醫療保險進行公開招投標，并于8月14日最終確定中國人民財產保險股份有限公司龍巖市分公司為承保公司。保費為每人每年14元，城鎮居民參保患者年度累計政策范圍內費用自付超過1.5萬元以上部分，由商業保險公司按50%給予賠付，年度最高賠付15萬元。
（龍巖市醫保中心）
福州市醫保中心樹立“六個零”依法行政
服務品牌
在2012年依法行政綜合監察活動中，福州市醫保中心在加大行政指導力度、創新行政監管模式，預防化解矛盾糾紛、提高行政管理效能等方面狠下功夫，全新打造了“六個零”服務品牌：
一是工作流程“零障礙”。對國家法律、法規、規章賦予中心行使的非行政許可等事項進行認真的梳理，并為每一個事項制定了相應的工作流程圖，明確了每個環節的工作職責和服務時限，每個工作人員必須嚴格按照工作流程規范操作，不得設置任何障礙，確保每個流程和工作環節通暢無阻。
二是服務群眾“零距離”。要求每個工作人員把群眾的呼聲作為第一信號，把群眾的需求作為第一選擇，把群眾的利益作為第一考慮，把群眾是否滿意作為工作的唯一標準，事事站在群眾的角度去思考問題。對群眾提出的要求，在不違反政策法規的前提下，要盡一切可能為群眾提供便利，讓群眾滿意。
三是履行職責“零缺失”。中心按照工作職責所設定的崗位，制定了相應的崗位職責和工作制度，所有工作人員在履行職責過程中，必須嚴格按照規定的職權范圍做好服務，決不允許錯位、越位，爭權、越權的現象發生。同時必須做好自己職責范圍內的每一件事，決不允許出現推諉扯皮的現象。與此同時，建立和完善“首問負責制”、“限時辦結制”等相關制度。
四是行政服務“零差錯”。把規范行政行為與為群眾提供優質服務有機地結合起來，進一步理順規范業務經辦流程，從登記、變更、轉移、基數核定、稽核、報銷結算各個環節入手，降低出錯概率。深入開展效能提速活動，修訂了政務公開、限時辦結、一次性告知、延時服務、AB崗工作、效能考評、勤廉公示等制度，大大簡化了辦事程序，提高了辦事效率。
五是依法行政“零投訴”。中心經辦業務項目、行政權力和辦事程序都依法在市政府政務網和中心網站上向社會公開，透明運行；依法細化和量化行政處罰自由裁量基準，處罰案件都公布于眾，確保行政執法的公平、公正、公開。
六是舉報“零門檻”。中心設立主任值班電話、投訴電話，開通騰訊、新浪微博，暢通渠道，建立首問負責制、限時辦結制和過錯追究制等多項制度。在相關工作中做到辦事不拖拉，矛盾不回避，問題不推諉，工作講原則，及時妥善解決問題，嚴格杜絕出現越級訪現象，自覺接受群眾和社會監督，做到事事有著落，件件有回音。
（福州市醫保中心）
抓控費 嚴管理 優服務 惠民生
——三明市推進醫保付費方式改革，緩解看病“難、煩、貴”
“看病難、看病貴、看病煩”是近年來群眾關注的熱點問題之一，三明市從推進付費方式改革，方便群眾就醫著手，致力于緩解群眾看病難題。
近年來，三明市相繼出臺《關于轉發三明市城鎮職工基本醫療保險付費結算暫行辦法的通知》、《關于調整三明市城鎮職工、城鎮居民基本醫療保險有關政策的通知》等政策，強化醫藥總費用和藥品總費用 “雙控”管理，規范醫療行為，加強監管督查，遏制醫療費用不合理增長，緩解基金支付壓力，促進公立醫療機構回歸公益，緩解參保人員看病“難、煩、貴”問題。在醫療保險付費方式改革中，三明市堅持把參保患者的利益放在第一位，在服務的可及性、服務成本和服務質量三者之間取得平衡。
目前，三明市各項控費指標運行良好，醫療保險基金收不抵支現象得到一定程度緩解。醫院和醫保經辦機構雙方都參與到醫療服務行為的管理中來，參保人員就醫便利，享受實惠，“醫”、“保”、“患”互惠共贏，和諧發展。
（三明市醫保中心）
陳成武主任在電力分中心調研醫保
信息系統建設工作
近日，福建省醫保中心陳成武主任、康建設副主任攜信息管理科、辦公室有關同志一行前往省醫保中心電力分中心，就如何轉變電力醫保管理模式，定制開發福建電力醫保信息管理系統納入全省醫保信息系統統一管理等工作進展情況進行了深入的調研。
截至日前，福建省醫保中心電力分中心參保人數3.7萬人，贍養比2.67∶1，2011年發生醫療費1.4億，其中在福州市醫療機構產生的醫療費0.68億，約占總費用的一半。2011年根據福建省人社廳就醫結算即時化的要求，為轉變手工報銷醫保管理模式，電力分中心在福建省醫保中心的指導下，向國家電網公司申報開發福建電力醫療保險信息管理系統項目，力求通過實現電力醫保與全省醫保信息系統平網，方便電力系統參保人員實時刷卡就醫。該項目現已完成立項招標，計劃于2013年1月1日起正式啟用。
（福建省醫保中心）
寧德市第二批醫保業務檔案達標驗收迎檢單位順利通過省級驗收
中國保險業一直面臨著信息化投資比例普遍不高、信息化建設滯后于業務發展的無奈現實。以2007年的數字為例，當年全國保險業信息化投資總額超過45億元人民幣，而全國保費收入為7035.8億元人民幣，IT投資所占的比例不過0.6%。
這么一點資金投入，如果分攤到全國110多家保險公司的身上，每家公司的信息化投入可想而知。考慮到最近5年來，每年新批準成立的保險公司數量都在10家左右，保險業信息化水平嚴重不均衡也就在意料之中了。
保險公司信息化建設水平的階段性特征，與公司運營時間的長短和業務規模的大小直接相關，處于不同發展階段的保險公司的信息化建設各不相同。成熟保險公司、中型保險公司和新興保險公司作為中國保險行業三個梯隊，面臨著各自不同的信息化建設難題。
第一梯隊面臨應用整合
人保財險、中國人壽、平安保險、太平洋保險、泰康人壽、新華保險是中國保險業的第一梯隊，其中即使成立時間最短的泰康人壽，也已經有12年的歷史。根據保監會網站公布的2007年保費收入情況，這些公司的保費收入最低也有300多億元人民幣。其中，中國人壽的保費收入達1966億元人民幣，平安財險和壽險的總收入也超過1000億元人民幣。
人保財險信息技術部副總經理鹿慧表示，人保的信息系統在財險公司中是建設最為成熟和完善的。從早期的保單、財務等一個個單獨的模塊，各縣支公司獨立建設，到各應用系統實現數據互通，建立市級信息中心，最后走到省級集中。為人保業務的快速發展起到重要的支撐和保障作用。作為全國最大的非壽險公司，人保財險正作為人保金融集團化的主營業務板塊，面對財務與國際接軌，保險業IT應用水平不斷提高的新競爭形勢，人保財險正在緊密跟蹤公司戰略，對保險核心系統做出變革，推動業務協作，成為中國人保跨越式發展的強大動力。
泰康人壽也一直在探索IT怎樣更好地實現整合。繼2000年完成數據大集中后，泰康人壽先后經歷了縱向整合和橫向整合兩個階段。所謂縱向整合，就是通過更新核心系統等手段，將原來分散在各個分公司的數據中心整合起來。2003年泰康人壽開始建設信息服務平臺，希望對人力資源系統、財務系統等企業級數據進行橫向整合，使信息服務平臺成為公司架構核心應用系統的標準化平臺，個險、團險、銀保、財務等應用系統實現整合而不孤立，分公司也可以在此之上構建自己的應用。
“IT最大的價值其實是在信息利用環節上，我們已經開始在信息服務平臺上構建數據倉庫，構建商業智能應用，效果正在逐漸顯現。”泰康人壽保險股份有限公司信息技術部總經理付剛表示。
無論是應用系統整合進展到一定程度的泰康人壽，還是正處在核心業務系統轉型的人保財險，這些大型保險公司面臨的一個共同問題，就是如何加強對數據的挖掘和利用。比如，如何研究客戶需求變化的信息，為保險業的產品創新、服務創新、營銷渠道創新和管理創新提供技術支撐？
正如埃森哲2007年對1000位保險業業務主管進行的調查所顯示的，42%的受訪對象認為，信息不是太少，而是太多了; 同時，39%的受訪者表示，不能確認哪些信息是有效和正確的。
SAS中國區市場總監羅威表示,“當成熟的保險公司開始嘗試做保險產品的客戶挽留或者交叉銷售時，如果對客戶群不加以任何區分的話，反而有可能導致客戶的流失。究其原因，就是很多信息主管每天根據一些錯誤的數據進行決策。”
羅威認為，從龐雜的信息中辨識出正確的、有價值的信息，并做出科學的決策，正是成熟保險公司IT所面臨的重大挑戰。目前各大保險機構都在進行混業經營的探索，因此未來保險公司的客戶不僅會來自保險業務，還可能來自汽車貸款、房貸等個人金融業務。若想對客戶信息進行深度挖掘，尋找交叉銷售的機會，就離不開智能分析。“企業智能化的程度從低到高分為運營、整合、集成、優化、創新五個級別，在智能分析應用的較高階段，IT架構將會給企業的業務流程帶來改變，為交叉銷售、市場自動化營銷、滿足合規性要求提供重要的支持。”羅威說。
對這些成熟保險公司來說，“更快”也是它們追求的目標，包括理賠的速度和投保的速度。移動化手段的應用，正是它們提高服務速度的重要途徑。“當一個經紀人向客戶介紹完產品后，如果客戶感覺不錯，馬上就可以通過移動終端簽單，而不用像以前那樣幾天后再簽單，非常有利于抓住商業機會。”Sybase軟件(中國)有限公司技術總監盧東明說。
英國保誠保險公司就應用了這樣一個保險辦公室系統。通過手機、PDA等移動終端，保險經紀人就能和公司的中央數據庫和中央應用系統連接起來，快速查詢信息，并將最新產品信息及時地向客戶推薦。管理層也可以通過這套系統實時掌握市場對一項新銷售計劃的反饋，及時做出調整。保誠應用這套系統后，業務平均增長了30%。據了解，平安保險的金領保險行銷系統也應用了同樣的移動解決方案。
第二梯隊穩步優化IT
2007年，中國大地財產保險股份有限公司的保費收入約為100億元，在中資財險公司中排名第五。經歷將近5年的IT建設，目前該有的系統基本上都有了，而且能支持業務處理和管理工作的展開，此時的大地財險已經開始規劃下一個5年的IT建設了。
大地信息技術部總經理曹振表示，大地財險剛成立時對應用軟件的要求是滿足公司開業3～5年的要求，隨著公司這幾年業務的快速展開，IT系統負擔越來越重，現在平均一天保費3000多萬元，多的時候達到一天上億元，這對系統的安全穩定提出了很高的要求。曹振說，“這時候，業務系統已經從早期簡單的出單和財務，發展到統計分析、管理層數據匯總、業務分析等多個方面，銀保通、電子商務、客戶服務系統、電話銷售系統等也逐漸投入運行當中，IT系統已經成為公司不可或缺的管理和運作平臺。”由于IT系統在公司發展中的重要作用，大地公司各級領導格外重視IT建設的技術和管理水平，今年正在對信息系統進行全面檢查，這次“健康檢查”，除了對系統存在的問題和隱患進行檢測外，還要為大地建立一個包括開發管理、運營管理在內的IT部門體系架構。
不難看出，中型保險公司的IT建設經歷了初期的快速發展階段后，正面臨著調整、改進、優化的艱巨任務，以保證IT建設與業務規模相得益彰，而不至于出現“瘸腿”現象。
在IT發展路徑選擇上，信誠人壽經過近8年的發展，逐漸摸索出了一條開發外包的IT建設道路。“我們的原則，就是把可以外包的東西盡量外包，我們IT人員的價值就在于對業務的了解，提出業務需求，并對合作公司開發的項目是否符合我們需要進行判斷。”信誠人壽保險有限公司首席客服、營運和信息技術官楊暢林表示。
