時間：2023-05-30 10:34:41
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇合同授權管理辦法，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：合同管理；法律事務；成本
中圖分類號：F270 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）05-00-01
一、合同管理是企業生產經營的重要基礎和保障
國家《合同法》承擔著保護合同當事人合法權益、維護社會經濟秩序、促進經濟交易的職能。實施合同管理的目的，在于付出最小的成本，取得最佳的合同利益。在我國社會主義市場經濟條件下，現代企業經濟的往來，主要通過合同形式來完成。合同管理水平的高低，直接影響著企業生產經營的發展及經濟效益的好壞。
二、合同管理是依法實施的全過程
健全的規章制度，是規范經營管理、實現依法治企的依據。樹立市場經濟是法制經濟、契約經濟的理念；運用統籌法、控制學原理以國家“合同法”、“招標投標法”為先導，結合生產經營實際，大慶油田工程有限公司編制并下發了“合同管理辦法”、“招標管理辦法”、“生產經營計劃管理辦法”、“經營考核及實施細則”等多項規定，使合同管理更加明確、細化和規范，以及全過程的統一、有序進展。
三、合同管理結構及職責
計劃經營部是合同授權、法律事務的主管部門。其主要職責是：負責制定公司授權管理辦法并組織實施；對公司授權的工作實行統一指導、統一管理、動態監督、全面檢查和考核驗收。根據公司領導批示，辦理直接授權業務；負責向上呈報有關的申請及文書、審批及授權法律事務等。
合同管理的最高權力歸集于公司領導。大慶油田工程有限公司合同管理機構見圖1。
四、堅持精細操作，將合同管理向縱深化推進
1.加強合同授權制度的建設
健全的合同授權制度，不但理順了合同管理關系，還界定了對外簽約的范圍。公司實行簽約權集中在公司領導，由計劃經營部統一管理實施。不但避免了隨意簽約的發生，同時有效降低了公司對外交易的風險。
2.執行合同授權的統一程序
需要授權的科室、單位向法律事務處提交申請，按要求提交有關事項的文件資料及受托人身份證明，法律事務處對授權申請實行核實審查，合格后報公司領導批準、簽發《授權委托書》，并書面明確受托人的授權事項、權限、授權的有效期、委托人及委托單位的簽章及公司營業執照上標明的經營范圍等等。
3.嚴格受托人的條件，明確受托人的權利和義務
受托人必須具備合法的主體資格、良好的職業道德、遵守國家法律、公司制度及規定；隨時關注掌握市場及有關的經濟信息；具備一定的簽約技巧，談判、防范和化解投資風險的能力。受托人的權力和義務是：在公司規定的范圍內，有效維護公司的合法權益；健全完善有關的制度；組織合同項目的論證和談判、簽署合同及有關的法律文書；辦理相關的手續并保證出具的所有法律文書、合同的真實性、合法性和有效性。受托人有義務在授權范圍內盡職盡責。
4.建立健全公司合同管理備案，使合同管理納入依法有序的軌道運行。
5.具體把好實施關
(1)對合同管理的全過程實行跟蹤統計和監控
大慶油田工程有限公司有雄厚的人力及技術優勢，有能力運用現代的方法和技術，對合同管理全過程實行全面動態監控。
(2)重視日常管理，發現問題及時解決，為領導決策提供信息支持
在日常管理中，堅持把精細操作、系統梳理、動態監測落實在實處。①每季上報合同工作進度、運行、臺賬、統計分析報表等；②半年一檢查、全年一大查，同時做好年終考核、評比；③加大重大合同(500萬元)以上的管理。
(3)堅持法律服務，降低經營風險
公司堅持以法律防控為主導，實施訴訟管理、普法宣傳、授權管理、工商登記、股權管理、法律咨詢及對外貿易法律事務等。
(4)落實對外合同的管理
包括塔里木油田、中海油等國內市場及哈薩克斯坦、馬來西亞、蘇丹、阿曼等國際市場經濟往來的合同管理。
五、效果及認識
1.歷年來的合同實施，工程公司都取得了豐厚的經濟利益回報。截至2012年5月31日，今年上半年共簽各類收入和支出合同228個，合同金額數百萬元以上。(全年預計1000個左右，集中在下半年完成)
2.法律服務挽回了巨額經濟損失。例如2012年上半年的兩起合同糾紛一審勝訴案中，將挽回數百萬元經濟損失。
3.工程公司在繁多的經濟往來中，本著平等公正、誠信合法的原則處理相關事務，樹立了良好的企業形象，提高了國內市場競爭的能力和國際市場的地位。
4.隨著現代化、信息化、數字化油田的推進，內控流程修訂、ERP藍圖轉換、ARIS系統初始化工作的完成，合同管理必將進入更高的管理層次，將為大慶油田的后續發展、國內外市場的開發積累經驗和商務支持。
參考文獻：
為完善公園管理結構,強化公園對各部門的統一管理，達到集中決策與適當分權的合理平衡,滿足公園管理需要，根據公園相關規章制度,制定本管理辦法。
第一條 管理辦法中所稱的授權，是指公園領導之間的管理權限授權，以及由公園領導向各部門授權，各部門負責人代表其部門接受授權,各部門必須在公園授權范圍內依法進行管理活動。
第二條 各部門行使授權權限時，必須接受公園統一領導,遵守公園各項規章制度。
第三條 公園遵照民主集中、依法治園、科學治園三大原則進行公園管理，實行主任負責制。
第四條 公園各管理事務“三重一大”事務決策權集中在公園黨支部領導班子根據工作需要、分級管理、分級授權原則，對各業務部門進行基本授權、確定分級授權標準等。
第五條 根據上級相關干部管理規定、公園管理工作需要，公園主任因公（私）外出離崗期間，其行政事務管理權限可授權予書記，授權時限從外出離崗開始至回崗上班結束。
第六條 公園授權分為基本授權及特別授權兩個類別: 1.基本授權是指對各部門基本業務的授權,經基本授權產生被授權部門的基本權限。2.特別授權是指對超出基本授權范圍的某一特定事項或某項特殊業務的臨時性授權。公園領導班子根據公園管理工作需要向各部門進行基本授權,除對該部門授權管理規定有特殊規定,接受公園基本授權的部門不得轉授權。公園領導班子成員間根據實際工作情況及需要，如因公外出等情況，可對在園在崗領導班子成員進行特別授權。
第七條 授權基本形式1.基本授權:由公園領導班子代表公園各部門工作職責,被授權人為各部門負責人。2.部門特別授權:由公園黨支部領導班子會議議定，公園辦公室通知，被授權人為特定部門負責人。3.專項事務授權:由公園黨支部領導班子會議議定，被授權人為特定人員。
第八條 公園基本授權的范圍：基本授權須經公園黨支部領導班子會議審議通過。公園對各部門的基本授權應與公園各部門的定崗定編相一致。公園辦公室制訂明確部門職責及崗位職責,作為對該部門基本授權依據。 1.人事授權具體內容包括:（1）部門人員管理制度制訂（2）部門人員考評、獎懲（3）組織架構及定崗定編建議權 2.財務授權的具體內容包括:（1）預算內支出費用部門審核（2）預算外支出費用部門審核 3.業務授權的具體內容包括: （1）部門工作職責內容及標準制訂（2）部門各崗位職責及人員分配（3）部門所屬業務對外合同商談。
第九條 當被授權部門發生下列情況時,公園可變更對該部門的基本授權: 1.部門調整 2.部門與授權有關的工作崗位設置發生變更 3.由于政策調整出現某些業務不可由同一部門負責 4.其他需要變更的情況
第十條 當公園出現以下情況時，公園領導班子可以向各部門進行特別授權:（1）在公園員工需超出基本授權對外開展業務或訂立合同、協議時, 經所在部門負責人申請, 公園領導班子可向辦理該事務的公園職工、律師顧問等人員出具專項事務的《委托書》，被授權人為處理前述事宜的公園經辦人。（2）在公園發生訴訟或非訴訟糾紛時,為妥善處理糾紛,公園領導班子可向處理該糾紛的公園職工、律師顧問等人員出具專項事務的《授權委托書》,被授權人為處理前述事宜的公園經辦人或公園聘請的處理糾紛的律師。（3）其他需要特別授權的事項由公園領導班子在授權范圍內決定。（4）辦理本條上述授權時，經辦部門應當依照公園相關印章使用辦法履行用章程序。
第十一條 公園領導班子有權根據情況變化變更已簽發的特別授權，特別授權應標明授權時限。在特別授權相關事項處理結束后,被授權部門負責人或個人應立即向公園領導班子匯報授權的使用情況,該特別授權即行終止。
第十二條 授權因發生下列情況終止:（1）授權書中規定期限屆滿,如果公園領導班子沒有發出授權延期的通知,則授權終止。（2）授權被撤銷。（3）被授權部門被撤銷。（4）在授權期限內，因變更事項需要重新制發授權書，自變更后的授權書生效之日起，原授權書終止。（5）其他需要終止的情況。
開戶銀行名稱銀行(被授權人)：
我單位(付款人)______________________，根據《支付結算辦法》和《北京市同城特約委托收款管理辦法》的有關規定，現授權你行在見到收款人名稱、合同號碼與此授權書中所列相符的同城特約委托收款憑證時，從我單位在你行開立的存款賬戶(賬號)_________________________中支付款項。
本授權書中的收、付款人名稱可使用雙方約定的規范化簡稱。
授權行為以本授權書授權簽章之日的次日起生效，以我單位將書面撤銷申請送達貴行之日的次日起終止。
授權人(付款人)公章被授權人(銀行)公章
年月日年月日
本授權書一式兩聯，此聯由授權人留存。
原告：海安縣角斜木器制鏡廠。
法定代表人：李視杰，廠長。
被告：海安縣供電局。
法定代表人：劉寶慶，局長。
被告：海安縣角斜鎮人民政府。
法定代表人：陳慶農，鎮長。
1994年5月28日，角斜電管站派員到制鏡廠抄表計費，發現三相電表讀數與抄表底冊記錄數相差較大。電工遂將該電表拆卸校驗，并記下了當時的電表讀數，檢測結果是電表正常。6月9日，電管站根據抄表讀數開出三相電表電費發票，計45123.68元，制鏡廠當即提出異議，認為兩個月用不了6萬度電。6月20日，電管站又開出927.33元的電費發票給制鏡廠，并收回了45123.68元的發票。此后，雙方一直為電費的收取發生爭執。7月4日，電管站經請示縣供電局后向制鏡廠發出通知，要求立即繳納三相電表電費23599.52元，否則將根據《全國供用電規則》予以停電。7月6日，電管站以制鏡廠拒絕繳納電費為由實施了停電。制鏡廠不服，向人民法院提起行政訴訟，要求判決撤銷被告所發出的停電通知書，立即恢復使電；判令被告賠償制鏡廠因停電205天所造成的經濟損失并退還多收的電費6730.48元。
「審判
海安縣人民法院經過審理認為：海安縣供電局所屬角斜電管站未能查清制鏡廠尚欠23599.52元電費的證據，同時也未舉出計電器誤差的證據，制鏡廠舉證證實不欠電費。所以制鏡廠要求依法判決撤銷海安縣供電局所屬角斜電管站作出的停電通知、判令恢復供電的請求應予支持；判令海安縣供電局賠償因停電所造成的經濟損失的部分請求應予采納。遂根據《中華人民共和國行政訴訟法》第五十四條第二項、第六十八條、第五十八條的規定，判決撤銷被告海安縣供電局、角斜鎮人民政府所屬角斜電管站1994年7月2日作出的停電通知；被告海安縣供電局賠償原告制鏡廠因停電造成的經濟損失57655.14元，被告角斜鎮人民政府負連帶責任。
一審判決后，被告海安縣供電局、角斜鎮人民政府不服提起上訴。
南通市中級人民法院法院經審理認為：根據國家能源部頒發的《鄉電管站管理辦法》的規定，電管站接受海安縣供電局和角斜鎮人民政府的雙重領導，海安縣供電局、角斜鎮人民政府作為本案的被告，主體資格合格。制鏡廠在1994年5月28日的三相電表上的讀數為8882，有多方面證據足以認定，其所拖欠的電費23599.52元應當繳納。所以，制鏡廠訴海安縣供電局非法要求履行義務的請求沒有根據。供電部門不如實抄表計費、積存大數量電費的做法，不符合供用電管理規定。且在制鏡廠對電費收取存有異議的情況下強行停電，其行為不當。所以，上訴人對停電期間制鏡廠所造成的損失應承擔主要責任，制鏡廠對自己所欠電費未能及時繳納，也未提出緩繳申請，對停電造成的損失應承擔次要責任。原審判決被告承擔全部賠償責任不當，應予撤銷。根據《中華人民共和國行政訴訟法》第六十一條第三項之規定，該院于1996年1月10日作出判決：
一、維持海安縣人民法院（1995）海行初字第5號行政判決第（一）項；
二、撤銷海安縣人民法院（1995）海行初字第5號行政判決第（二）項；
三、角斜木器制鏡廠應繳納拖欠的電費23599.52元，上訴人應賠償制鏡廠因停電而造成的損失中的21464.54元。兩項相抵，制鏡廠還需繳納電費2134.98元。
「評析
審理當中，法院對本案是否屬行政訴訟的受案范圍，如果屬行政訴訟的受案范圍，誰是本案的適格被告等問題，產生了激烈的爭論。
一、關于本案是否屬行政訴訟的受案范圍一種意見認為，本案不屬行政訴訟的受案范圍，而是一起供用電合同糾紛，屬經濟糾紛案件。其理由是，《全國供用電規則》規定，電力管理部門與電力用戶按照經濟合同法簽訂供用電合同，明確合同雙方的權利、義務與違約責任。本案中，電力管理部門根據約定向制鏡廠保質保量提供電力能源，制鏡廠則必須依法使用并繳納電費。任何一方違約，都應承擔合同所約定的經濟責任。至于停電行為，則屬于合同一方當事人針對違約方行為所采取的一種相應措施。因而，本案屬于平等民事主體之間的經濟糾紛。
另一種意見亦即筆者認為，本案屬行政訴訟的受案范圍，理由如下：
1.停電行為屬具體行政行為。停電行為是由行政主體作出的。根據國家能源部能源農電（1989）1286號文件規定，鄉電管站是服務性的管電組織，行使鄉人民政府的管電職能、受人民政府和縣電力部門雙重領導。因而，電管站是規章授權的組織，因規章的授權而具有了電力管理職能。電力管理是我國行政管理領域的有機組成部分，既然電管站是接受規章授權從事行政管理活動的，當然不可否認其管電行為的行政屬性，否則，就無法理解電力管理部門目前在我國的法律地位。另外，電管站的停電行為是在供用電管理活動中，針對特定的對象，即制鏡廠，就特定的具體事項，即電費爭議，作出的單方的且具有強制性的行為。
2.供用電關系是一種行政契約，即行政合同。行政合同與民事、經濟合同有著某些共同的屬性，但也有著根本的區別：合同的目的不同，行政合同的目的是為執行國家公務，滿足公共利益的需要，而民事、經濟合同的目的則是公民、法人的自身利益；合同的主體不同，行政合同的當事人必有一方為行政主體，民事、經濟合同在主體方面則無此限制；合同的內容不同，行政主體在行政合同中享有一定的特權，民事、經濟合同雙方當事人的法律地位平等；合同調整的法律規范不同，行政合同主要適用行政法律規范調整，民事、經合同則適用民事法律規范調整。因而，行政合同糾紛實際上是一種行政爭議，是當事人因對行政主體的特權行為不服而發生的爭議，運用民事訴訟規則無法解決行政合同糾紛，且背離我國的訴訟體制。需要強調的是，《全國供用電規則》制定于1983年，在當時的情況下，將其納入經濟法范疇是不奇怪的，但在行政訴訟法頒布實施五年后的今天，這種歸屬就值得商榷了。
3.原告是以被告違法要求履行義務為由提起訴訟的，并不是明知拖欠電費而不繳納。這二者具有不同的內涵，明知拖欠電費而拒不繳納是一種行政合同違約行為。本案中，制鏡廠每月用電約在千元以內，對電管站的電費發票提出異議自在情理之中。電力管理部門對制鏡廠提出的異議并未認真核查即強行停電，制鏡廠以行政機關違法要求履行義務提起行政訴訟，對此顯然無法適用民事訴訟法調整。
二、關于誰是本案的被告這也是本案的一個焦點問題，可謂眾說紛紜，有人認為是供電局，也有人認為是鄉政府，還有人認為是電管站。筆者認為，縣供電局和鄉政府應當是本案的共同被告，主要理由是：
1.規章授權的組織不能成為行政訴訟的被告。行政執法主體資格和行政訴訟被告主體資格是兩個不同的概念，具備行政訴訟被告主體資格當然具備行政執法主體資格，而具備行政執法主體資格則不一定具備行政訴訟被告主體資格。電管站是鄉屬集體事業單位，它雖然是接受國家能源部的授權從事行政管理活動，但根據行政訴訟法的規定不能成為行政訴訟的被告。
在全面依法治企的形勢下，縣級供電企業必須依托“國家電網公司經濟法律管理業務應用系統”平臺，遵循合同管理的“統一歸口、統一職責、統一流程、統一分類、統一文本、統一平臺”的“六統一”原則，做好合同審核、簽訂、履行等相關工作，不斷加強、規范、完善合同管理，防范經營風險，維護公司合法權益。
一、健全合同管理機制
按照國家電網公司合同管理辦法的精神，通過“以評價促落實、以檢查促管理、以培訓促提升、以計劃促履行”的管理手段，完善和優化合同管理制度，規范和加強合同管理工作，推進合同管理標準化建設。完善管理制度。實行承辦人制度、審查會簽制度、授權委托制度、合同專用章制度、合同備案制度、合同爭議報告制度、審計監察制度及責任追究制度，做到制度落實、機構落實和人員落實，使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有序的制約狀態。同時，要組織辦公室、財務、物資等相關業務主管部門對合同管理工作進行檢查，做到管理層次清楚，職責明確、程序規范，使合同管理工作有章可循，有法可依。建立組織機構和考核機制。建立健全合同管理組織機構，清晰地劃分合同管理機構、人員及職責，明確合同歸口管理部門和合同管理相關部門的職責分工。嚴格落實《國家電網公司合同檢查考核管理細則》，通過建立合同管理月評價、月通報、月考核機制的管理機制，從合同上線率、審核率、執行率、規范率、準確率、調考合格率等方面制定考核評價標準，促使合同的簽訂、履行、考核都處于有效的控制狀態。健全常態管理機制。建立合同管理月報機制，按月梳理、分析合同簽訂、履約情況，做好合同管理的事中控制，協助合同承辦部門處理合同中出現的問題，防止違約行為的發生。采取部門自查、集中督查的方式，及時發現并解決合同起草、審核、簽署、履行及歸檔中存在的管理問題，促使合同管理做到規范、合規。
二、完善合同過程管控
在日常合同管理中，要將嚴把合同審查關作為合同常態管理的主要內容，強化合同談判、起草、審核、會簽、委托授權、用印等全過程管理，全面實現“有人負責、有人監督、有章可循、有據可查”。規范合同流轉程序。進一步優化業務流程，嚴肅合同授權管理，加強合同履行階段的監督與考核，提升合同管理效率與效益。根據國家電網公司對合同統一編號的原則，對所有的合同進行統一整理編號，并在ERP系統錄入項目時，加入合同管理的概念，使每個項目名稱后面均有合同編號，實現項目的線上查詢，項目管理效率大大提升。推行國網統一合同文本。按照《國家電網公司合同管理辦法》六統一要求，起草合同以甲方為主，按《國家電網公司合同管理辦法》第十三條規定選用相應合同文本，確保合同文本的規范性、實用性、實效性、完整性，實現統一合同文本使用率100%。加強統一合同文本在招標環節的應用，本著“內部管理制度外部化”的原則，在招標文件中明確規定文本的使用規則，確保對外部供應商產生法律效力。同時，不斷梳理與合同類型相關業務的法律、法規、規章、標準、制度，對相關合同文本內容進行及時更新，更加有效的保護公司的合法權益。嚴格執行合同審查會簽制度。防范合同管理法律風險的制度保障，就是建立、落實嚴格的合同審查會簽制度，做好合同風險的事前、事中、事后防范。對合同進行技術、經濟、法律審查，運用法律規定、技術經濟手段，保證企業簽訂合同選擇最佳方式、取得預期效益，實現合同目的。通過審查會簽，可以發現合同中存在的潛在風險，減少和避免在履行合同過程中產生不必要的分歧和爭議，提高合同履約率。加強對重大合同審查管理，嚴格實行重大合同聯簽、備案制度。重大合同，需按照重大合同會簽程序審查、會簽、批準。重大合同包括：資產抵押、轉讓、出售、收購、清算合同；擔保合同；企業兼并、分立、破產、清算合同；股份制改造、資產重組、投資合同；具有全局影響的或數額巨大的土地使用權轉讓合同；購電合同、并網調度合同及標的額達到一定標準的合同等等。重點對條款完備、物資清單替代合同、乙方違約責任等情況重點審核。強化合同歸檔管理。合同是企業的有效憑證，是確定雙方權利義務的重要證據，全面規范合同歸檔工作將有效避免企業不必要的經濟損失。強化合同文本等相關資料的收集、整理工作，并按檔案管理要求及時歸檔，是規范合同管理的一項重要內容。要分批分類整理合同臺賬及紙質文本，并及時歸檔，確保合同文本及附件資料應收盡收、應歸盡歸。
三、強化合同方資信審查
合同雙方的資信情況是合同如期履行的關鍵，應按照項目合同履約情況，強化合同方資信評價，并將評價結果與工程結算掛鉤。加強對合同對方當事人主體資格和資信狀況審查，是否具有相應的履約信用，過去三年守合同、重信用，無違約事實等進行審核，審核其主體資格是否合法、合同標的是否符合當事人經營范圍。若人代簽合同，則需要審核是否有真實、有效的法定代表人身份證明書、授權委托書、人身份證明等。對于資信評價不合格的合同方，在規定期限內和規定范圍內不予授標，這一舉措必將對各類項目的施工質量起到關鍵作用。同時，資信評價結果，建立資信檔案數據庫，為項目順利實施提供可靠的信息支撐。
四、提高合同承辦人素質
隨著依法治企腳步的不斷加快，合同管理各項工作不斷細化，合同數量與年遞增。為提高合同管理工作的質量，需定期開展合同承辦人業務培訓。通過具體的實際案例，幫助承辦人理解較為生僻的法律術語，掌握工作中可能涉及的《合同法》基本原理與具體規定。通過強化合同承辦人對合同管理通用制度的理解和認識，推進合同管理通用制度有效落地，全面提升合同管理總體水平，防范企業經營合同風險。
作者:鄭丹慧 裴秀生 單位:國網灤南縣供電公司
關鍵詞:保險業;反洗錢工作;難點
中圖分類號:F840.32文獻標識碼:A文章編號:1007-4392(2010)02-0050-03
一、保險業反洗錢工作存在的難點及問題
(一)規避客戶身份識別義務
1.投保單缺少客戶身份識別的相關要素信息。通過對5家保險金融機構8356份財產保險和1268份人身保險幾十個險種的投保單檢查和調查,發現沒有一份保險合同的投保單登記客戶身份基本信息是完整的。按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》登記客戶身份基本信息要求,漏項信息比較多,主要缺少國籍和身份證有效期限兩項信息登記。在團險投保單中,經營性企業主要缺少營業執照代碼、稅務登記證號兩項信息登記。
2.保險公司要求客戶留存的資料與反洗錢相關規定不一致。在對某保險公司的現場檢查中發現,在其經辦人員的桌子上張貼著蓋有該公司印章的“承保機動車輛保險業務需提供的投保資料”[《機動車交通事故責任強制險承保實務規程要點(保監會2008版)》]。即“個人投保的,需提供行駛證復印件(新車可提供車輛合格證或購車發票)和駕駛證復印件或身份證復印件;單位投保的需提供組織機構代碼證復印件。”以上規定不符合《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第三十三條規定,即“法人、其他組織和個體工商戶客戶的身份基本信息包括客戶的名稱、住所、經營范圍、組織機構代碼、稅務登記證號碼;可證明該客戶依法設立或者可依法開展經營、社會活動的執照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限;控股股東或者實際控制人、法定代表人、負責人和授權辦理業務人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限”。經營性企業主要缺少單位的稅務登記證、營業執照、法定代表人等身份信息登記。
3.客戶現金形式繳納的保費被虛擬的“轉賬化”,規避了客戶身份識別義務。按照反洗錢相關規定,保險業金融機構對客戶身份識別是有一定條件限制的,即“對1萬元以上現金形式繳納的財產保險合同,2萬元以上現金形式繳納的人身保險合同,20萬元以上轉賬形式繳納的保險合同”的客戶身份進行識別。在檢查中發現,保險公司存在著以下兩種情況:一是當客戶以現金繳納保險費時,保險公司要求其先存入保險公司某職工個人銀行卡賬戶上,再由保險公司員工將保費通過轉賬劃到保險公司有關賬戶;二是銀行保險業務時,銀行定期將收繳的保費轉賬給保險公司指定賬戶,因此保險公司認為,銀行應履行客戶身份識別義務,而客戶的保費是由銀行轉賬的,保險公司不必識別客戶身份,也不必留存客戶身份資料信息。以上兩種方式,無法改變投保人是以現金形式繳納保險合同這個事實的性質,保險公司應當履行識別客戶身份義務,并留存客戶相關身份信息資料。
4.保險公司業務系統不能對單個被保險人同時投保的多個險種進行統計,使部分客戶身份信息漏審。根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十二條規定:“單個被保險人保險費金額人民幣2萬元以上或者外幣等值2000美元以上且以現金形式繳納的人身保險合同,保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉賬形式繳納的保險合同,保險公司在訂立保險合同時,應確認投保人與被保險人的關系,核對投保人和人身保險被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件,登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息,并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。”但是,檢查中發現,如果被保險人同時投保了多個險種,其中幾個險種的保費都未達到1萬元,而被保險人的保費總額已超過1萬元,保險公司對該類客戶均未進行身份識別。經了解,保險公司的業務系統不能象銀行業的業務系統一樣,對客戶按賬戶劃分,它是按客戶的險種劃分的。因此,不能跨險種對同一客戶的保費進行累計。同時,保險公司未建立客戶投保、理賠、退保的臺賬明細,導致這類客戶身份未按規定接受審查。
5.投保單的被保險人與實際的被保險人不是同一人,存在虛名被保險人問題。在對4家財險公司檢查中發現,在車險中,經常出現被保險人是某一單位,當出險時,由被保險人填寫授權書稱實際被保險人是某個人,要求保險公司將賠款支付給某個人。或者投保人與被保險人不是同一人,當出險時,由被保險人填寫授權書稱實際被保險人是投保人,要求保險公司將賠款支付給實際被保險人。經向保險公司人員詢問,稱此類問題在保險公司中普遍存在,一般解釋是個人為了少交保險費,將車輛掛靠某單位或者該車輛已經買賣,但未辦理過戶手續等問題。如被保險人某運輸有限公司,標的車輛于2007年7月19日出險,保險公司于2007年11月13日理賠,賠款支付給史某某,賠款金額21856元。該公司的授權委托書稱實際被保險人是史某某。此類問題不僅存在虛名被保險人問題,還容易出現公款私分或偷逃稅等洗錢風險。
(二)留存客戶身份資料和交易記錄不全
1.退保業務理由不充分,且客戶資料留存不全。在對退保業務檢查時發現,120份退保業務的退保理由基本上都是“資金困難,需要退保”,同時留存的客戶資料不全。根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十三條規定:“在客戶申請解除保險合同時,如退還的保險費或者退還的保險單的現金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的,保險公司應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件,核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件,確認申請人的身份。”保險公司理解為只核對客戶身份證明,而不用留存其證明材料。
2.理賠業務未留存被保險人身份資料情況較為普遍。保險公司在給付單位保險金時,當被保險人授權保險公司業務員領取保險金時,未留存被保險人身份資料情況較普遍。在對某保險公司160份理賠業務檢查時,發現有18份未留存單位的營業執照或組織機構代碼證等身份資料。
(三)對可疑交易理解存在錯誤,容易出現洗錢風險
1.理賠業務中,被保險人可授權款項劃轉,容易出現洗錢風險。在檢查部分財險公司的理賠業務時發現,經常出現以下兩種情況。一是投保人和被保險人是同一單位,而投保單約定了受益人為某個人,發生理賠業務時,保險公司將賠款支付給受益人。二是投保人為某個人,被保險人為某一單位,投保單未約定受益人,發生理賠業務時,被保險人填寫授權書,要求保險公司將賠款支付給其委托人。如2008年6月17日,賠付被保險人某汽車運輸有限公司車險,金額10296元,實際轉賬賠付杜某某,原投保單未約定受益人。以上交易不符合《金融機構大額交易和可疑交易管理辦法》第十三條第十七款規定的標準,但保險公司稱保險金給付程序正確,均有被保險人授權,是被保險人的真實意思表達,不屬于可疑交易。
2.變更合同內容審批條件未明確,容易出現洗錢風險。保險合同內容的變更,包括保險金額、保險期限及受益人等,在保險合同有效期內,投保人提出變更申請,保險公司僅做形式上的審查,只要投保人解釋合理,手續完善,形式合法,即可同意予以變更,合同變更產生法律效力。而對變更后受益人與被保險人的關系、增加保額資金是否合法等不進行審查。在檢查中發現被保險人變更較多,當被保險人由單位變更為個人時,容易出現洗錢風險。
二、提高保險業反洗錢工作水平的建議
(一)建議上級行制定《保險業反洗錢實施細則》
《保險業反洗錢實施細則》應對保險業履行反洗錢義務做出明確解釋,數字具體量化,明確保險公司客戶身份識別的要素,詳細規定留存客戶身份信息及交易記錄的內容,對大額交易和可疑交易進行細化。
(二)保險業協會要盡快修改完善保險業的行業規定和業務操作流程,建全保險業反洗錢工作體系
一是認真梳理管理規章制度,凡是不符合反洗錢工作要求的,要修改完善。如盡快充實投保單、理賠申請表等內容,使其欄目符合反洗錢法律法規真實性、有效性、完整性相關要求。
二是依法編訂業務指南,明確在投保、核保、理賠、保單管理上防范洗錢的處理程序,如合同變更時,保險公司審查的具體內容以及保險公司與客戶直接劃賬,保費收入和理賠給付款都不經過中介人賬戶等等,真正的把反洗錢工作融入到保險業務流程和管理監控中。
(三)保險公司應結合保險業資金交易的特點,完善自身業務系統建設
建立以投保人、被保險人或受益人為賬戶的業務系統,能夠連續地進行資金監測,適時監控客戶的大額和可疑出單情況,通過監控系統掌握退保受益人與投保人的全部信息,對于沒有血緣和姻緣關系的受益人要進行密切監控,利用信息技術手段,提升反洗錢的信息收集、分析能力,提高可疑資金交易報送的時效性。
第一條 為加強合同管理工作，規范和約束企業的經營行為，減少和避免因合同不當造成的損失，維護局的合法權益，根據《中華人民共和國合同法》及國家有關法律、法規、《廣東省電網公司合同管理辦法》和《梅州供電局合同管理辦法》，結合平遠縣供電局的實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于局及其所屬的多經企業。
第三條 凡以局名義對外進行的商務活動中，涉及標的金額在5萬元以上（含本數）的，或涉及經濟、安全等方面將對局經濟、社會利益產生重大影響的事務，必須與當事方簽訂書面合同。
第四條 凡局行政隸屬范圍內的各部門、單位與其他法人或其他組織之間簽訂的各類經濟合同、技術合同、購售電合同、并網協議和已列入預算、在廣東省廣電網公司批準的預算范圍內的各種屬于《中華人民共和國合同法》調整的合同均遵守本辦法。
勞動合同等涉及人力資源的合同不屬于本辦法調整范圍，勞動合同的具體管理按《中華人民共和國勞動法》和人力資源有關文件規定和要求執行。
第五條 本辦法所稱合同管理，包括合同前期工作、合同審查與簽訂、合同履行與監控、合同變更與解除、合同糾紛處理、合同檔案管理、合同檢查與考核等內容。
第六條 合同管理實行合同管理部門歸口管理和承辦部門業務管理相結合的原則。
第七條 重大合同是批量合同標的額在20萬元以上（含本數）的合同；與發電企業簽訂的購電合同；對局有重大影響的其他合同。
第八條 任何人不得以任何形式泄漏合同涉及的商業、技術秘密。
第二章 合同管理機構及職責
第九條 局辦公室是局的合同管理部門，統一負責局的合同管理工作。
合同管理部門的職責是：
（一）貫徹執行有關合同的法律、法規及規章。
（二）建立健全局合同管理制度。
（三）監督局的合同依法、依程序簽訂，負責合同簽訂前的法律審查工作，負責合同的登記蓋章、存檔等工作。
（四）監督檢查局合同的履行、變更和解除，發現問題要及時向局主要負責人報告。
（五）對送交合同管理部門備案的合同及合同有關材料進行審查、整理、編號、登記，予以保管。
（六）局對外發生合同糾紛時，參與協商、調解，到有關機關辦理仲裁、訴訟等有關事宜。
（七）協助有關部門追收到期合同債權。
（八）完成領導交辦的其他合同管理工作。
第十條 合同承辦部門由局領導指定或按部門職責分工確定。合同承辦部門必須設立專職合同管理人員，負責合同的起草、審查、登記、存檔等工作。
合同承辦部門的主要職責：
（一）負責合同簽訂前意向接觸、資信調查、商務談判。
（二）負責起草合同，并將所起草的合同按本辦法的規定及時提請合同審查部門審查，起草合同的依據必須充分，必須提供書面文件或批示。
（三）對采用招投標方式訂立的合同在提請審查前，應附加對合同的經濟性、技術性、可行性、安全性的說明。
合同的經濟性：指市場需求情況屬實，市場需求預測可靠、合理，投入產出核算經濟、準確。
合同的技術性：指工程技術依據真實、可靠，技術措施完備、可行，技術標準的參數科學、真實、可靠。
合同的可行性：指整體項目技術具有可操作性，經濟效益或社會效益具有真實性，合同具有可操作性。
合同的安全性：指涉及的知識產權已采取相應的保護限制措施，無損局的商業信譽、商業秘密及其它利益。
（四）對其所提供的材料的真實性負責。
（五）監督、檢查承辦合同的履行情況。
（六）向合同管理部門及時反映合同的履約問題。
（七）參加合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟的準備及善后工作。
第十一條 合同原則上應由已方或以已方為主起草。
（一）
起草的合同的基本原則要求：
1．
對方具有簽約資格（法定代表人或正式授權代表）。
2．
內容符合法律和政策規定。
3．
對方具有履約能力。
4．
對方沒有超越企業經營范圍及經辦人授權范圍。
5．條款完整，文字準確，簽約手續完備。
（二）起草的合同必須具備以下主要條款：
1．標的。
2．數量和質量要求。
3．價款或酬金及結算方式。
4．履行期限、地點和方式。
5．簽約時間、地點。
6．合同雙方的其他權利、義務關系。
7．違約責任。
8．爭議解決辦法。
由對方起草合同時，各業務主管部門應對合同內容、條款仔細推敲，認真討論修改。
國家、行業主管部門、廣東電網公司或梅州供電局已頒布合同示范文本的，由局有關業務部門提出，經合同管理部門審查確認后，由局頒發使用。
沒有合適的國家或行業主管部門頒布的示范文本的，對須多次重復使用的合同文本，由局有關業務部門起草示范文本，經合同管理部門審查定稿后，由局頒發使用。
第十二條 局設立項目（合同）招投標領導小組，下設項目（合同）招投標工作組。
招投標工作組依不同項目（合同）由合同承辦部門負責臨時組建。
第十三條 對實行招投標的項目（合同），合同管理部門根據合同承辦部門工作要求，除本辦法第八條規定外，還承擔以下工作：
（一）負責招標書或投標書的審查。
（二）參與招投標。
（三）參與合同的起草和談判等。
第三章 合同審查、審批與簽署
第一節 合同的審查與審批
第十四條 合同在簽訂前，合同承辦部門應對合同另一方當事人的主體資格和資信進行了解和調查核實后，寫出承辦意見，并將有關真實資料連同合同文本，一并送合同審查機構審查。
承辦部門了解和調查核實的情況包括：
（一）主體資格的合法性：具有經年檢的《企業法人營業執照》或《營業執照》，其核載的內容與實際相符。
（二）欲簽訂合同標的應符合當事人經營范圍，涉及專營許可的，應具備相應的許可、等級、資質證書。
（三）由人簽訂合同的，應出具事實、有效的《法定代表人身份證明書》、《法定代表人授權委托書》、《人身份證明書》。
（四）具有相應的履約能力：具有支付能力或生產能力或運輸能力等。合同標的金額超過20萬元（含本數）且標的屬于預付款項，當對簽約他方資信情況不確定時，必須要求其出具資產負債表、資金證明、注冊會計師簽署的驗資報告等相應文件。
（五）具有履約信用：過去三年重合同、守信用，無違約事實，現時未涉及重大經濟糾紛或重大經濟犯罪案件。
合同對方當事人履約能力或資信狀況有瑕疵的，不應與其簽訂合同；必須簽訂合同時，應要求其提供合法、真實、有效的擔保，其中，以保證形式做出的擔保，其保證人必須是具有代為清償能力的獨立經濟實體，并應對保證人適應前款規定進行審查。
上述所列各種文件為合同不可缺少的組成附件，若其文本為復印件時，須加注“與原件核對無誤”字樣，并由核對人簽字。
第十五條 局合同審查機構由合同管理部門和財務部門組成。合同正式簽訂前，承辦部門應將合同草案及相關資料、承部門意見提請合同審查機構審查。合同審查機構審查時可根據需要，要求承辦部門提供補充材料。
第十六條 財務部門負責審查的內容包括：
（一）資金、資產的合法性：
1．資金來源合法，資產的所有權明確、合法。
2．資金使用和資產動用的審批手續合法。
3．資金、資產的用途及使用方式合法。
（二）資產、資金使用效果的財務可行性。
（三）價款、酬金和結算方式的合理、合法性。
1．價款、酬金的確定合理、合法。
2．資金結算、酬金支付方式明確、具體、合法。
3．與資金、資產等有關的其他注意事項。
（四）索賠條款的合法性。
（五）財務部門認為需要審查的其他內容。
第十七條 合同管理部門負責審查的內容主要包括：
（一）合同的合法性：
1．主體合法：根據承辦部門提交的有關材料，審查簽約各方具有簽約的權利能力和行為能力。
2．內容合法：簽約各方意思表示真實、有效，無悖法律、法規、政策，無損害國家、集體或者第三人利益，無規避法律和顯失公平的內容，合同標的非國家明令禁止買賣的物、非未經許可經營的物或法律、政策所不允許的行為。
3．形式合法：依法應辦理批準、登記、鑒證、公證等手續的，應履行相應的法定手續。
4．簽約程序的合法性。
（二）合同的嚴密性和完備性：
1．條款齊備、完整。
2．文字清楚準確，語言邏輯嚴密。
3．設定的權利和義務具體、確切。
4．相應手續完備。
5．相關附件完備。
6．附條件或附期限適當、合法。
（三）合同管理部門認為需要審查的其他內容。
第十八條 局合同審查流程如下（流程圖見附件10）：
合同承辦部門依據《平遠縣供電局對外合同簽訂授權表》（見附件12，該表每年初調整公布一次）規定權限，對外進行協商談判、資信審查、參與招標決標、起草合同文本等事宜。承辦部門如需法律協助，可請求局法律顧問提供法律幫助。
合同承辦部門根據合同的性質（物資采購/大修、技改工程/其它），選擇填寫《平遠縣供電局物資采購合同審批表》（見附件1）、《平遠縣供電局大修、技改工程合同審批表》（見附件2）或《平遠縣供電局其它合同審批表》（見附件3，以下全部簡稱《合同審批表》），承辦部門負責人先在《合同審批表》上簽署部門意見，簽字加蓋部門公章。如由兩個以上部門承辦的，應分別簽署意見并蓋章。
合同承辦部門將《合同審批表》、合同文本、對方《企業法人營業執照》或《營業執照》、《法定代表人身份證明書書》或《授權委托書》原件、資質證書，以及招投標書原件或詢價單、計劃或資金預算證明等資料，送交合同管理部門審查，合同管理部門經審查無誤后，對合同文本進行登記編號。
單份合同金額為人民幣20萬元以下的合同、購電合同和并網協議按如下流程審查：合同承辦部門將《合同審批表》、合同文本及上述有關資料送財務部門、合同管理部門審查，經審查無誤，由財務部門、合同管理部門負責人簽署部門意見，簽字加蓋部門公章。
單份合同金額為人民幣20萬元以上（含本數）的合同按會審流程查：合同承辦部門將《合同審批表》、合同文本及上述有關資料送財務部和合同管理部門審查，由以上二個部門負責人簽署部門意見，簽字加蓋部門公章。
第十九條 各審查部門進行審查的期限從收到合同草案之日起不超過三個工作日（含本數）。審查部門遇特殊情況需延長審查時間時，應向承辦人申明并征得同意，且延長后累計審查時間最長不得超過五個（含本數）工作日。
審查部門應對審查的合同出具審查意見，意見必須有各審查部門負責人及具體審查人員的簽章。對審查流程不完善的合同草案，局主要負責人可以拒絕簽署。
第二十條 合同承辦部門應對合同審查部門提出的意見進行解釋、說明，并對合同草案進行修改完善。承辦部門對合同修改后，應重新提交合同審查部門審查。
第二十一條 通過審查的合同，由合同承辦部門憑《合同審批表》，連同合同文本、附件及有關資料，報局領導審批。
局領導審批權限為：
（一）標的額為人民幣20萬元以下的合同，由局主要負責人授權局分管領導審批。
（二）標的額為人民幣20萬元以上（含本數）的合同及重大合同，由局主要負責人審批。
（三）與發電企業簽訂的購售電合同由局主要負責人審批。
第二十二條 如擬定合同屬于涉及生產安全的基建、大修、技改及維修項目的工程合同，必須同時簽訂安全合同書，該合同依照局安全監督部門有關規定辦理。
第二十三條 對外提供擔保、借貸、重大資產處分、企業兼并、企業分立、超過批準的預算范圍的合同或長期影響局經營的其他重大合同，應在通過局合同審查部門審查，并經其主要負責人審核同意后，憑《平遠縣供電局合同報批表》（見附件5，以下簡稱《合同報批表》）報梅州供電局審批。
第二節 合同的簽署與授權
第二十四條 所有合同通過審批后，由合同承辦部門將合同文本連同有關部門簽署同意的《合同審批表》，送合同簽署人簽署。
第二十五條 合同簽署權限劃分與授權：
（一）標的額為人民幣20萬元以下（含本數）的合同，可授權由部門負責人簽署。
（二）標的額為人民幣20萬元以上50萬元以下的合同，可授權由分公司分管領導簽署。
（三）標的額為人民幣50萬元以上（含本數）的合同，由局主要負責人授權簽署。
（四）與發電企業簽訂的購電合同由局主要負責人簽署。
第二十六條 被授權的合同簽署人必須辦理《法定代表人授權委托書》（見附件8）。
第二十七條 局的職能部門和下屬單位不得以部門、下屬單位的名義對外簽訂合同。
第二十八條 局簽訂、變更、解除合同一律使用合同專用章。
合同簽署后，憑《合同審批表》送合同管理部門加蓋局合同專用章。符合本辦法第二十五條規定的重大合同還應附《合同報批表》送呈合同管理部門加蓋局合同專用章。
第二十九條 合同專用章由合同管理部門專人保管，任何部門、人員不得借用、代用合同章，違反規定造成的后果，由印章保管人負責；發生遺失，應及時報告處理。
第四章 合同的履行
第三十條 合同履行由合同承辦部門負責。合同生效前，不得實際履行。合同生效后，應當嚴格按照合同約定履行。
第三十一條 對于涉及付款的合同，付款的審批制度和程序由財務部門另行制定。
第三十二條 合同承辦部門必須按要求向合同管理部門報送《平遠縣供電局合同履行情況報表》（以下簡稱《合同履行情況報表》見附件6）。
Abstract: Along with development of market economy, colleges and universities are increasingly participating market behavior as civil subjects, and communicating ever-widening and in-depth with other social institutions. Contracts as the bridge between universities and other social institutions are the important embodiment of participation in social relations. Excellent contract management is not only good guarantee of the legitimate rights and interests of the colleges, but also the key process of Law-based administration. This article analyses the existent problems of college contract management, puts forward the corresponding countermeasures, aiming at providing reference to promoting the standardized and legal management of colleges.
關鍵詞： 依法治校；合同管理；法律風險防范
Key words: managing university affairs according to the law；contract management；legal risk prevention
中圖分類號：G47文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）17-0222-02
1當前高校合同管理中存在的問題
1.1 合同管理機構缺位在高校內部設置專門的合同管理機構是搞好合同管理工作的前提和基礎。在學校層面，應設置專門的合同管理機構對全校合同進行統一管理，學校所屬各部門或單位也應設立專門崗位對本部門合同進行統一管理。然而在現實中，合同管理機構缺位導致合同簽訂和審批程序混亂無序，各部門各自為政、溝通不暢，學校對合同管理全過程缺乏統一監控。[1]
1.2 合同訂立不盡規范
1.2.1 合同主體不適格高校作為獨立享有民事權利、承擔民事義務的事業單位法人，對外簽訂的各類合同都需以學校名義進行，學校的法定代表人或者其授權的委托人是合同的法定簽約人。這就意味著，學校所屬非法人部門或單位未經授權是沒有資格以自身名義對外簽訂合同的。[2]而現實中，高校所屬非法人部門或單位未經授權以自身名義簽訂合同的現象非常普遍。在司法實踐中，這類合同即使未經學校授權而簽訂，只要已經履行，則往往被認為實質上已經生效，由該合同所產生的種種后果也不可避免地由學校承擔。因此，高校須規范合同簽訂主體，消除隱患，避免和減少不必要的損失。
1.2.2 合同內容不嚴謹高校對外簽訂的各類合同都應嚴格依照民法通則、合同法等相關法律法規訂立，在體現合同雙方真實意思表示的基礎上，盡可能完備地對合同基本條款進行約定。在實踐中，合同承辦部門在簽訂合同時往往忽視對違約責任、爭議解決等條款的約定，認為違約、糾紛不可能發生，這類條款可有可無。而實際上，這類條款恰恰是不可或缺的，它可督促雙方積極履行合同義務，并提供處理合同糾紛的依據和方法。[3]此外，合同起草專業性較強，導致許多合同承辦部門不加修改地適用對方提供的合同版本，喪失主動權，不利于維護學校利益。
1.3 合同審核分工不明、流于表面合同審核是學校合同管理中不可缺少的步驟，也是學校法律風險防控的關鍵環節。而實踐中，學校合同審核工作往往分工不明，沒有做到層層審核把關，學校合同管理機構、財務處、招投標管理辦公室等相關部門并未形成統籌協作。同時，由于學校的合同管理人員大多是非專業出身，法律意識、業務素質良莠不齊，致使合同審核流于表面，缺乏專業性。
1.4 合同履行監控不到位合同履行是指合同生效以后，雙方當事人按照合同約定履行合同權利義務，從而使合同目的得以實現的過程。然而在實踐中，合同承辦部門往往忽視這一環節，對合同履行中的許多關鍵問題重視不夠，把握不足。例如，在合同執行過程中，有時因具體情況變化需對原合同進行修改和變更，而這些變更項目往往只流于口頭層面，沒有以書面形式加以確定，這為合同后續履行、糾紛處理等埋下隱患。再如，學校往往沒有設立合同履行動態監督機制，合同承辦部門執行合同缺乏監督控制措施，當發生合同糾紛時，學校往往反應不及，處于被動。
2加強高校合同管理的對策建議
2.1 完善合同管理制度建設完善合同管理制度為合同管理規范化、科學化、法治化進程奠定了基礎。第一，要依據《合同法》等相關法律法規，建立高校的合同管理辦法。合同管理辦法是高校內部合同管理的基本準則，對合同的立項、談判、起草、審核、簽署、備案、履行等各個環節進行全面部署、統一規定。第二，要建立合同管理辦法相關配套制度，對合同運作全過程的各個環節進行細致、深入的規定，使每個步驟的開展都有據可依，并處于有效的監控狀態。這些配套制度主要包括合同歸口管理制度、合同法定代表人授權委托制度、合同審查會簽制度、合同專用章使用制度、合同檔案管理制度等等。[4]
2.2 構建全程、動態的合同管理機制構建全程、動態的合同管理機制，需要遵循以下幾個步驟
2.2.1 建立完善的合同管理機構體系學校合同管理應按照“統一領導，分類管理，分工合作，加強監督”的原則進行，即合同管理各個環節均應按程序辦理，規范流程、嚴格制度，統一領導，分工負責。學校應設立合同管理委員會或合同管理領導小組作為合同管理的最高決策機構，成員可由學校辦公室、紀檢、財務、審計、業務歸口管理部門負責人及法律事務室人員組成。法律事務室作為合同管理委員會的日常辦事機構，歸口負責學校的合同管理工作。學校合同承辦部門、財務處、法律事務室應在合同管理委員會或合同管理領導小組的領導下，各負其責，各盡其職，通力協作，開展合同管理工作。
2.2.2 建立全程性、動態化合同管理流程①做好合同簽署的準備工作。合同簽訂前，合同承辦部門應加大對合同相對方主體資格、資信情況的調查力度，將合同風險防范關口前移，從源頭上規避法律風險；合同承辦部門在簽訂各類合同前需申請《法定代表人授權委托書》，授權委托書須載明人姓名、事項、權限和期限，以此規范人的簽約行為；學校應大力推行合同示范文本，[5]合同示范文本往往由專業法律人員制定，有效彌補了合同訂立人員法律水平參差不齊的狀況，使合同條款更加專業、準確、全面、嚴謹。②完善合同申報、審核、簽署相關流程。在申報環節，學校可根據自身實際情況，按照合同金額對申報所需材料進行分類規定，對于小額合同，可采用簡單的申報程序，對于大額或重要的合同，可以要求合同承辦部門提供包括合同相對方資質資格文件、招投標文件等在內的詳盡材料，學校進一步審查或復核；在審核環節，應嚴格執行合同審查會簽制度，加大合同審核力度，由合同承辦部門、財務處、法律事務室按照各自職責對合同的專業技術問題、法律問題、資金使用問題進行全面審核把關，合同中如涉及重大事項、不確定或有爭議的事項，應提請合同管理委員會或合同管理領導小組進行討論；在簽署環節，應嚴格規范合同專用章的使用，對于學校對外簽訂的各類合同，任何不具有法人資格的部門或單位都不能僅僅加蓋本部門行政章，而必須加蓋學校統一的合同專用章。③對合同履行進行動態、全程監控，切實執行合同履行跟蹤制度。[6]合同承辦部門須按合同約定，遵守誠實信用原則，全面履行規定的義務。在合同履行過程中，合同承辦部門及其他合同管理機構應加強對履行的動態監督，對各個環節進行動態跟蹤，發現問題及時處理。對履行過程中發生的合同糾紛，合同承辦部門應及時報告，法律事務室根據需要同專業律師研究案情、搜集證據、分清法律責任，并提出解決方案。④完善合同檔案管理工作。合同簽署后，合同承辦部門應將合同資料及時歸檔，妥善保管合同正本、副本、談判記錄、往來函件、履行記錄、解除、變更合同的協議等重要資料，建立信息化合同管理系統。
2.2.3 加大法制宣傳及人員培訓力度合同管理人員業務素質的高低，直接影響著合同管理的質量。學校應積極開展合同法律知識的宣傳教育活動，通過培訓會、座談會、經驗交流會等多種形式，向學校各部門或單位普及《合同法》等相關法律法規，對合同管理人員的業務技能進行培訓，增強合同管理人員的法制觀念和風險意識，提高合同管理水平。
參考文獻：
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[3]冉福松.“淺析新時期高校合同管理存在的問題與對策”[J].《經濟師》，2008年第8期，第100頁.
[4]趙海波.“淺談高校依法治校中的合同管理”[J].《遼寧行政學院學報》，2007年第5期，第167頁.
1建立健全規章制度,使各項工作規范化
代建工程建設期的建設管理單位,要根據國家及行業各項規章制度和代建合同,并結合自身建設管理經驗,制定相關的規章制度,如《工程招標管理辦法》、《工程合同管理辦法》、《工程合同管理實施細則》、《工程變更管理辦法》等,使各項工作規范化、程序化,做到有章可依。首先由代建單位將制定的工程分標方案及招標計劃、招標方式等報送建設單位批準后,由代建單位按批準的招標計劃進行各個項目的招標工作。各項目的招標過程嚴格按照招標管理辦法執行,具體流程如下:①代建單位合同管理部門組織編寫招標文件;②代建單位項目負責/！/人審查;③報建設單位批準;④按建設單位的意見確定招標文件;⑤由招標發售標書、進行投標人的資格預審,并組織開標、評標工作;⑥代建單位合同管理部門將評標報告推薦的中標人報建設單位批準后發中標通知書,進行合同談判。合同簽訂的流程如下:①經招標確定承包人;②代建單位、承包人協商起草合同草稿;③代建單位合同管理部門項目責任人簽字審查;④代建單位合同管理部門轉送相關部門、代建單位項目負責人依次會簽和審定;⑤代建單位合同管理部門按審定意見,修改合同草稿,將修改后的合同文本報建設單位審批;⑥建設單位審批后,代建單位合同管理部門按審批意見修改合同草稿,并將修改后的意見反饋給承包人,雙方協商達成一致后形成正式合同文本;⑦由建設單位授權代建單位項目負責人與承包人法人簽訂合同,加蓋公章,合同正式生效。
2實施合同的動態管理和變更管理
工程的結算主要實施量價分離的管理模式,承包商按照合同約定上報進度報表,經監理工程師審核后由代建單位相關部門進行工程量審核,再由代建單位合同管理部門進行價格審核。由代建單位項目負責人簽字后將審定金額報送建設單位批準并付款。在項目進行中,對于每一個項目的結算情況與合同進行實時對比,對項目的結算情況實施進行監控,當某項結算金額與工程的進展速度相比異常時,馬上原因分析,及時控制,確保將投資控制在合同范圍之內。對于工程建設中涉及的變更問題,需嚴格按照事先制定的《工程設計變更管理辦法》執行,并對變更所涉及的費用及時進行審核,以避免日后糾紛。變更流程如下:
(1)對于不涉及原設計原則,不影響質量和安全、經濟運行,不影響整潔美觀,且不增減或增加較少預算費用(5萬元以下)的變更事項,例如圖紙尺寸等差錯更正、原材料代用、圖紙細部增補詳圖、圖紙間矛盾處理澄清問題等,由監理單位組織建設四方(代建單位、設計單位、監理單位、施工單位)相關技術人員商定變更方案,并辦理工程變更現場辦公記錄(以記錄工程量為主)和工程變更技術核定單(以記錄技術變更為主),由設計單位出具相應的設計變更通知。涉及到費用變更的,由變更單位隨后將變更單價及上報監理單位,由監理審核后交由代建單位合同部門審核后列入進度報表中結算。
(2)對于工程內容有變化,但還不屬于重大變更的項目,預算費用50萬元以下(含50萬元)的,由申請變更單位提出申請,經監理組織相關單位審核,并經代建單位組織審查批準后,由設計單位出具設計變更通知。如設計單位對建設、監理、施工單位提出的設計變更申請有不同意見(不同意變更或提出不同變更方案),可提出書面說明報至代建單位,代建單位組織有關單位、部門和領導研究確定最終方案。并將經過監理單位、代建單位審核的變更單價等審核變更結果報建設單位備案。
(3)對于變更原設計原則,變更系統方案,變更主要結構、布置等變更項目,由申請變更單位提出申請,經監理組織相關單位審核相關方案和費用,經代建單位組織建設單位及有關人員或專家討論研究通過,并經上級部門同意或設計審查部門審批通過后,由設計單位出具設計變更通知。
3及時正確處理各項索賠事宜
由于發包人未能按招標時承諾的時間交付施工用電、施工道路等,或者由于招標人未能按合同約定提供承包人招標人需采購的設備,或者由于水文氣象條件改變、設計變更、地質等原因造成承包人未能按原有的施工順序進行施工,增加或減少了資源投入,都將造成索賠的發生,因此,在招標文件中要對所能提供的各項條件進行慎重考慮,執行過程中確保所承諾條件按時提供,并嚴格控制變更。若有索賠事件發生,要及時處理,做好現場的簽證審核工作,及時界定清楚原因,按照合同原則,分清責任,合理補償。
4結語
代建制作為新興的建設管理模式,主要是要解決好建設單位、代建單位的權利界限,既能使建設單位對工程進行實時掌控,又最大限度地給代建單位授權,讓其在工程建設期真正以項目法人的身份開展工程的建設管理工作。避免建設單位對工程的過多干預造成工程建設程序繁瑣,影響工程建設的順利實施。代建單位則要結合工程實際,協調好與建設單位及各承包人的關系,加強對工程建設管理的四控制、兩管理、一協調,從而節約建設資金、保證工期、控制投資。
一、工作準備情況
公司認真制定了合同管理專項效能監察實施方案，明確了效能監察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施。工作目的：通過有效的監督，嚴格的把關，進一步規范合同管理制度，嚴格各項規定和程序，杜絕不廉潔行為的發生。工作方法：通過檢查合同文本，規范合同管理制度、合同會簽制度、招議標程序。步驟：4月1日－6月30日為自查階段；7月1日－9月10日為檢查階段；9月11日－11月10日為整改階段；11月11日－12月31日為總結提高階段。
二、自查情況：
物資供應部、設備部、宏大熱電公司、物業公司、籌建處、燃料管理部、蘭西物資公司、科技公司等合同主辦部門等在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據集團公司、大唐甘肅公司、公司的制度規定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執行中存在的漏洞和不足及時完善；能認真履行公司合同管理制度物，招議標流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監察工作辦公室。
三、檢查情況：
在自查工作結束后，監察審計部會同相關部門對合同管理情況進行了檢查。
1、首先進行了基礎檢查。對物資供應部、設備部、宏大熱電公司、物業公司、籌建處、燃料管理部、蘭西物資公司、科技公司基礎資料進行了查閱。檢查合同的有關文本、會議紀要、資質資料、會簽單以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全、符合歸檔管理要求。通過檢查，各類資料都較齊全，符合歸檔要求。
2、對執行程序、制度的規范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監察審計部全過程進行了監督。通過檢查，職能部門能按要求執行各項制度，按程序開展工作。
3、對合同文本進行了檢查。檢查合同文本內容是否嚴謹規范、會議紀要是否齊全、會簽制度履行情況。通過檢查，各項合同文本較規范，主要不足是：合同文本格式不統一、合同會議紀要不齊全、個別合同會簽單上沒有時間。事后，相關部及時統一了合同文本格式、補全了相關內容。
4、對合同承辦部門制度執行情況進行檢查。我們對物資供應部、設備部、宏大熱電公司、物業公司、籌建處、燃料管理部、蘭西物資公司、科技公司相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，相關工作人員是否存在不廉潔行為。
經效能監察工作小組對參與合同管理的部門及工作人員工作情況進行全過程檢查，各承辦單位均嚴格執行集團公司、大唐甘肅公司以及我公司合同管理制度有關規定情況，無吃、拿、卡、要和的不廉潔行為。
經檢查統計分析，1-10月份，宏大公司共簽訂合同126份，其中：工程承包合同20份；工程發包合同29份；租賃合同31份；電熱合同9份；灰渣合同18份；煤炭合同8份；其他合同11份。物業公司共簽訂34份合同。物資供應部共簽訂47份合同，總標底2017萬元，節約資金75萬元；蘭西物資公司共簽訂合同51份，總標底1170萬元，節約資金183萬元。
三、監察建議：
各合同承辦單位：
1、組織部門人員認真學習公司近期下發的《合同管理辦法》，嚴格執行辦法中的各項規定，確保合同管理工作正常有序地開展。
2、統一合同各類相關資料的格式、內容、編號。
3、進一步加強對投標單位資質的審查。
4、加強部門及合同承辦人應履行的管理職責。
5、進一步完善招議標會議記錄、會簽單制度；合同相關資料必須統一、齊全、及時歸檔。
6、進一步加強合同生效的法人簽字或法人授權書制度。
四、整改提高情況
在效能監察檢查小組的督促下，各合同承辦單位針對的意見和存在的問題認真進行了整改。
1、各合同承辦單位認真組織部門人員學習公司近期下發的《合同管理辦法》，不斷規范合同管理。
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域名的角色
40年前,人類世界誕生了“虛擬新世界”――一個叫“互聯網”的無邊疆信息社會。在這里,人們分享彼此之間的信息,實現了“任何時間、任何地點、任何個人”之間的溝通。
而實現這種信息溝通的技術工具,就是一種在1983年被開始應用,稱為“域名系統(DNS)”的尋址技術體系。這個域名系統,現在由ICANN(互聯網名稱與數字地址分配機構)所統管。全球目前一共有248個國家和地區頂級域名(英文縮寫ccTLD)和22個通用(類別)頂級域名(英文縮寫gTLD),目前尚有16個語種的多語種域名(英文縮寫IDN)已批準測試,預計2010年全球可以正常訪問,其中包括“.中國”(簡、繁體)域名。
不過,進入信息社會的人們找到互聯網的“中央管理機構”ICANN時,認為一旦找到了這個機構,所有的互聯網問題就都可以迎刃而解的想法其實不太對。因為ICANN在關于自己的角色中有一個很有趣的聲明,它除了說自己是干什么的之外,主要都在說自己“不負責什么”:“不負責內容控制、不負責阻止垃圾郵件、不負責上網。”總之,它讓大家明白自己是一個角色很有限的機構。倘若要提國際上“對互聯網的管理”,除了ICANN之外,還有管技術標準的I-ETF,管知識產權的WIPO,管標準的ISO,還有互聯網協會ISOC、W3C、國際電聯等等。因此,如果有人提出“打破美國互聯網域名與地址分配機構對互聯網管理的壟斷地位”這樣的觀點,估計是有點問題,因為ICANN對互聯網的管理從來沒有取得過壟斷地位。
ICANN的監管
當然,自從ICANN成立以來,它已經依據同域名注冊商簽訂的《注冊商認證協議》RAA里面的合同條款要求,提前同多家注冊商解約。例如:2009年11月25日宣布同三家注冊商解約,一年來還有同兩家涉及案件公司(其中一家是由中國人注冊的公司Onlinic)提前解約。而在2008年10月3日,ICANN給北京新網互聯等兩家公司發出違約通知書,要求他們“限期15天解決域名數據庫(Whois)調查工作”。這兩家注冊商違反了ICANN注冊商認證協議RAA中的第3.7.8款,這個條款要求注冊商“……接到任何人有關已注冊的域名的聯系信息不準確的通知后,相應的域名注冊商要對投訴的不準確問題采取合理的步驟進行調查。如果注冊商掌握了被投訴域名信息不正確后,注冊商應該采取合理的措施進行修正。”如果北京新網互聯等兩家公司無法修正上述通知中違反合同條款行為,可能采取包括終止合同的措施。
由此可知,ICANN的域名體系是通過監管注冊商依《注冊商認證協議》的條款而實現的。
中國的監管
我們再回顧一下歷史:1997年5月30日,國務院信息化工作領導小組辦公室《中國互聯網絡域名注冊暫行管理辦法》,授權中國科學院組建和管理中國互聯網絡信息中心(CNNIC)。同年6月3日中國互聯網絡信息中心(CNNIC)成立,.CN、域名開始接受注冊申請。1999年,第一批ICANN注冊商開始在中國市場開展注冊活動。換句話說:在中國市場上,有國外公司負責運營管理的通用(類別)頂級域名,例如.com、.net等,也有作為我國域名注冊管理機構CNNIC管理的域名,例如,.CN、中文.中國等。而目前工業和信息化部是我國的域名管理機構,負責制訂中國互聯網域名、地址等資源的管理及國際協調政策。現在我國最重要兩個部門法規,《中國互聯網絡域名管理辦法》、《部關于調整中國互聯網絡域名體系的公告》就是出自工信部。具體地講是:
1.頒布中國互聯網域名注冊管理機構目前已經有兩個域名注冊管理機構:一個是“中國互聯網絡信息中心”,獲授權管理我國互聯網絡域名體系中3個“中文域名”\(其中,中文.cn是過渡狀態\、7個三級“類別域名”(其中和分別授權中國教育網、中國國防類別注冊網管理)、1個.cn“二級域名”、34個三級域名“行政區域名”,合計46個頂級域名。另一個是中編辦“中央編辦機關服務局事業發展中心”,獲授權負責運行管理和維護“政務”和“公益”兩個中文頂級域名,但是現在好似又改名稱為“政務和公益機構域名注冊管理中心”。
2.頒布中國互聯網域名類別例如,增加了英文“類別域名”適用于中國的國防機構;增加了“政務”和“公益”兩個中文頂級域名:政務――適用于黨政群機關、政務部門等;公益――適用于非營利性單位。
3.公布獲準從事互聯網域名注冊的服務機構截至2009年5月,獲準從事域名注冊的服務機構審批公示共有70家。它們有兩種渠道獲得批準:一是直接拿ICANN的gTLD注冊局批準協議申請備案;二是由中國互聯網域名注冊管理機構(例如CNNIC)審核通過,再報給工信部核準才能公開從事審核經營范圍內業務。工信部在從事互聯網域名注冊服務機構報審中規定:超出審批范圍將依《中國互聯網絡域名管理辦法》第五章罰則,發出罰單、公示,把罰款上交國庫。自2002年《中國互聯網絡域名管理辦法》頒布以來,工業和信息化部首份罰單是2009年3月13日公示的,處罰單位是“銘萬信息技術有限公司”存在超范圍經營的違規行為:罰款三萬元。
產業正本清源
互聯網新技術、新應用尤其是手機WAP網站這類應用的產生,對互聯網實名制及域名注冊實名制提出了更高的要求。12月9日,中央電視臺《焦點訪談》報道了不法分子利用虛假信息注冊域名開展網上違法活動的情況。中國互聯網絡信息中心(CNNIC)作為我國域名注冊管理機構,堅決支持打擊網絡不良信息,并依法采取措施堅決治理域名注冊過程中存在的虛假信息問題。在國家有關部門的領導下,CNNIC宣布12月10日起在技術和人力方面投入資源,并將建立更完備的服務管理體系,提升域名注冊信息真實性、準確性、完整性,將繼續配合相關部門盡快查處不良域名應用,同時研究探索建立長效機制。對于媒體反映的問題,已采取了以下措施:立刻停止媒體曝光的涉黃域名解析,終止其危害。迅速查實并查處CCTV曝光的注冊服務機構新網與名富網及新網商大煌網;啟動注冊信息核查專項治理工作。
根據6月4日中國首屆域名大會CNNIC《中國域名產業報告》介紹:2008年中國域名相關產業規模逾42億元人民幣,從業人數逾十萬。正如一些專家給“域名經濟”專版賀詞所言:域名是互聯網最重要的基礎之一,隨著互聯網的普及,網絡生活成了人們生活中不可缺少的一部分內容。互聯網經濟時代,域名作為企業的無形資產經濟價值彰顯,域名產業是創新的朝陽產業。域名經濟是伴隨互聯網經濟發展形成的新領域、新產業。普及域名經濟知識,認識域名經濟價值,交流域名經濟實踐,促進域名經濟發展,是利國利民的有識之舉。置身新經濟的江湖,豈能缺失域名的利劍。
第二條企業、個體工商戶、農業生產經營者以現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、產品抵押的，應當向抵押人住所地的縣級工商行政管理部門（以下簡稱動產抵押登記機關）辦理登記。未經登記，不得對抗善意第三人。
動產抵押登記可由抵押合同雙方當事人共同向動產抵押登記機關辦理,也可以委托人向動產抵押登記機關辦理。
第三條當事人辦理動產抵押登記，應當向動產抵押登記機關提交下列文件：
（一）經抵押合同雙方當事人簽字或者蓋章的《動產抵押登記書》；
（二）抵押合同雙方當事人主體資格證明或者自然人身份證明文件。
委托人辦理動產抵押登記的，還應提交人身份證明文件和授權委托書。
第四條《動產抵押登記書》應當載明下列內容：
（一）抵押人及抵押權人名稱（姓名）、住所地；
（二）人名稱（姓名）；
（三）被擔保債權的種類和數額；
（四）擔保的范圍；
（五）債務人履行債務的期限；
（六）抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；
（七）抵押人、抵押權人簽字或者蓋章。
第五條動產抵押登記機關受理登記申請文件后，應當當場在《動產抵押登記書》上加蓋動產抵押登記專用章并注明蓋章日期。
第六條動產抵押合同變更、《動產抵押登記書》內容變更的,抵押合同雙方當事人或者其委托的人可以到原動產抵押登記機關辦理變更登記。辦理變更登記應當向動產抵押登記機關提交下列文件：
（一）原《動產抵押登記書》；
（二）抵押合同雙方當事人簽字或者蓋章的《動產抵押變更登記書》；
（三）抵押合同雙方當事人主體資格證明或者自然人身份證明文件。
委托人辦理動產抵押變更登記的，還應當提交人身份證明文件和授權委托書。
第七條動產抵押登記機關受理變更登記申請文件后，應當當場在《動產抵押變更登記書》上加蓋動產抵押登記專用章并注明蓋章日期。
第八條在主債權消滅、擔保物權實現、債權人放棄擔保物權等情形下，動產抵押合同雙方當事人或者其委托的人可以到原動產抵押登記機關辦理注銷登記。辦理注銷登記應當向動產抵押登記機關提交下列文件：
（一）原《動產抵押登記書》；
（二）《動產抵押變更登記書》；
（三）抵押合同雙方當事人簽字或者蓋章的《動產抵押注銷登記書》；
（四）抵押合同雙方當事人主體資格證明或者自然人身份證明文件。
委托人辦理動產抵押注銷登記的，還應當提交人身份證明文件和授權委托書。
第九條動產抵押登記機關受理注銷登記申請文件后，應當當場在《動產抵押注銷登記書》上加蓋動產抵押登記專用章并注明蓋章日期。
第十條動產抵押登記機關應當根據加蓋動產抵押登記專用章的《動產抵押登記書》、《動產抵押變更登記書》、《動產抵押注銷登記書》設立《動產抵押登記簿》，供社會查閱。
《動產抵押登記書》、《動產抵押變更登記書》、《動產抵押注銷登記書》各一式四份，動產抵押合同雙方當事人各持一份；動產抵押登記機關留存兩份，其中一份留作動產抵押登記檔案，一份置備于《動產抵押登記簿》中。
第十一條有關單位和個人可以持合法身份證明文件，向動產抵押登記機關查閱、抄錄或者復印有關動產抵押登記的資料。
第十二條反擔保及最高額抵押適用本辦法。
第十三條本辦法由國家工商行政管理總局負責解釋。
