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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇科研人員考核管理辦法，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
【關鍵詞】 高校科研； 經費管理； 應對措施
多年來，我國高校作為科學技術研究的重要基地，承擔著大量的科研項目，并取得了許多優秀科研成果，為國家實現科教興國戰略提供了有力支撐。但隨著高校科研經費的大幅度增長及資金來源渠道的日趨多元化，部分高校也出現了科研經費支出不合理、使用效益不高等問題，如何有效解決這些問題，已成為當前高校科研管理工作的重要任務。筆者結合自己的高校工作實踐和對部分高校的調研情況，提出了幾點應對措施，以提高科研經費管理水平，確保高校科研管理工作健康持續發展。
一、高校科研經費管理存在的主要問題
（一）高校科研經費管理制度缺失
當前，我國還未出臺有關科研經費使用及核算等方面統一的管理制度，各高校所依據的大部分是規范高校科研經費管理的文件，如教育部于2011年12月的《關于進一步貫徹執行國家科研經費管理政策加強高校科研經費管理的通知》教財〔2011〕12號文件等。部分高校只是制訂了簡單的內部科研管理辦法，而且大都是學校科研管理部門制定的，其內容主要是如何進行科研項目管理，以及如何鼓勵科研人員多申報課題等，而負責科研經費核算的財務部門沒有制定具體的科研經費核算制度，致使財務人員對科研經費的核算缺乏政策依據，不能準確判斷費用支出范圍和標準，造成科研項目管理與經費管理出現差異，從而影響了科研工作的正常開展；有些高校沒有根據科研經費的性質來制定管理辦法，用縱向課題的管理辦法來約束橫向課題經費，壓抑了科研人員的積極性，致使科研人員單獨與企業或合作方聯系，科研經費體外循環，擺脫學校的監管。
（二）科研經費預算編制不規范、不真實
科研經費預算是對科研經費收支所作的計劃和決策，也是有關部門對經費支出監督、審計的依據。目前，多數高校的科研經費預算都是由項目（課題）負責人來編制，由于科研人員對財務制度和預算編制工作缺乏了解，加之目前國家對科研經費支出科目、預算定額沒有統一的標準，因此只能根據經驗估計，使預算缺乏規范性和可操作性，造成科研經費預算管理形同虛設，毫無意義。
（三）科研經費使用不合理
目前，部分高校在科研經費管理中所面臨的最大問題就是科研經費使用不合理。主要表現在以下幾個方面：
（1）科研經費的支出范圍不合規。有些高校財務部門對科研經費的支出范圍控制不嚴，認為科研經費是課題負責人爭取來的資金，應有課題負責人審批支出內容，財務部門只是負責辦理經費的收取、核算、付款等工作，從而造成一些與科研活動無關的費用在科研經費中列支，使科研經費大量流失，也助長了科研人員的學術不正之風。
（2）科研經費的支出結構不合理。由于部分科研人員對國家財經法規和有關科研經費管理的規定不了解，對科研經費的使用比較隨意，不遵循科研經費預算的支出項目標準列支，使科研勞務費、招待費等間接費用所占的比例過大，而與科研活動息息相關的直接費用（如科研用材料費用、儀器設備費等）比例較低。
（3）科研報銷支出內容虛假，惡意套取科研經費。有些科研人員鉆制度漏洞套取剩余經費，中飽私囊，占為己有。例如，山東省審計廳對某高校2011年科研經費審計時發現，某個課題組分多次以差旅費科目列支到佳木斯的單程車票1 505張，費用高達28.36萬元，占該項目撥入經費總額的49.75%。
（4）科研經費中勞務費列支范圍和發放形式不合規。根據國家有關規定，科研經費預算中編制的勞務費項目是指支付給科研項目組成員中無工資性收入的相關人員（如在讀研究生等）和臨時聘用人員的勞務性支出。而有些高校課題組負責人利用財務人員不了解科研項目申報信息的漏洞，將自己及其他在職人員的科研補助和加班費也在科研經費中列支，甚至借用學生名義套取勞務費。
（5）科研經費轉撥管理控制不嚴，極易將科研經費挪作他用。有些高校對科研人員轉移經費的審批程序不規范，手續不完整，以課題合作的名義將經費轉出，造成科研項目成本無法準確核算，科研經費支出管理信息失真。
（四）科研資產管理不規范，普遍存在資產流失現象
隨著高校科研項目的逐年增加，用科研經費購置與形成的固定和無形資產的數量和種類較多，由于高校的科研、資產和財務等管理部門對科研資產管理缺乏政策依據和相關工作經驗，難以判斷科研資產的購置和使用是否合理，極易造成資產設備重復購置及使用率低下的浪費現象。對科研成果形成的專利、版權等無形資產只進行登記，而不納入高校財務的無形資產賬進行管理，使財務報表不能真實的反映高校的資產狀況。另外，由于科研資產長時間停留在課題負責人手中，不定期進行清查盤點，很容易造成資產流失。
（五）科研經費使用缺乏監督和審計機制
當前，由于上級教育主管部門將高校的科研項目和科研經費的數量作為對高校學科評估的考核指標，使得高校想盡一切辦法鼓勵教師多爭取科研項目，從而忽略了對科研經費使用的管理和監督，甚至有些高校為了維護學校的聲譽，配合科研人員違規使用科研經費。比如，有些課題的經費預算編制不合理，造成科研經費大量沉淀，為了使課題能順利驗收結題，學校幫助課題負責人將經費轉出或隱藏，提供虛假經費支出明細賬。
二、加強高校科研經費管理的措施
（一）健全科研經費管理制度
針對目前科研經費使用和管理中暴露出的問題，高校要及時建立健全科研經費管理制度，具體應從以下幾方面入手：
（1）高校要依據國家相關財務法規和制度，結合學校的實際情況，制定一套切實可行的科研經費管理辦法，明確劃分高校科研、財務等部門及課題負責人在科研經費使用與管理中的職責權限，形成各負其責、協同配合的工作機制。同時，由于高校科研項目類別較多，不同的學科其經費支出結構和范圍差異很大，如工科類，試驗材料、測試等費用較大；社科類，差旅費、出版費用較多等。高校在制定科研管理辦法時，要區分不同學科的科研項目制定合理的經費支出范圍和標準，以確保科研經費合理使用。
（2）實施科研經費管理責任制。科研項目負責人對經費使用的規范性、真實性和科研項目運行的合理性、有效性負責，高校的財務、科研和資產等職能部門按職責負擔相應責任，分管科研的校領導對科研項目的全過程管理負總責。
（3）建立科學的績效考核制度。高校領導層要提高績效意識，督促有關部門制定合理的考核指標和獎懲措施，對科研經費的使用和管理情況進行績效考核，并根據考核結果給予獎勵或處罰。同時，將績效考核情況通過校園網等載體進行公示，接受群眾監督，以提高科研資金的使用效益，營造良好的學術氛圍。
（二）強化科研經費的預算編制，提高預算的前瞻性和可操作性
高校科研經費預算的編制要堅持政策相符性、目標相關性和經濟合理性的原則。課題負責人首先要依據課題研究的內容和目標制定總體經費預算方案，科研、財務和資產等相關職能部門再依據科研經費管理辦法以及有關財務管理的要求，對預算編制的內容進行全面分析、論證和測算，確保科研經費支出預算的必要性和合理性。財務人員協助課題負責人逐項編制各預算支出科目的具體內容，并結合相關科研經費管理辦法，對各項支出數據進行詳細的測算。資產管理部門會同課題負責人對設備購置預算的具體內容進行梳理，并對學校現有同樣或通用設備的利用率和共享情況進行調查的基礎上，適當調整設備購置數量，以避免設備重復購置和提高學校現有資源的使用率，從而可以優化支出預算結構，提高科研經費的使用效益。
（三）規范科研經費支出管理，增強科研經費的會計核算控制
（1）高校應加強對國家有關科研經費管理政策和本校科研經費使用管理規定的宣傳和教育，提高學校科研人員及科研管理人員的財經法規意識，樹立一種違規套取科研經費可恥，合法使用科研經費光榮的觀念。例如，學校可邀請一些長期從事科研管理工作的專家來校作報告，或定期組織由科研、財務等職能部門和課題負責人參加的業務交流座談會等。
（2）建議高校財務部門設立專門的科研經費核算科室，專門負責科研經費的入賬、支出票據的審核、決算報告的編制等工作，并與科研、資產等管理部門及時溝通或共享相關信息，確保財務人員全面掌握各類科研項目信息，準確合理的審核各項經費支出業務，以實現科研經費的支出范圍和標準合法合規。
（3）高校要充分利用網絡信息系統和數字化校園管理平臺，以加強對科研人員的監督和控制，并可有效杜絕各管理部門之間的信息不對稱，管理不協調的局面，消除一切管理上的漏洞。比如，高校的科研管理系統、財務管理系統以及資產管理系統要實現無縫對接，針對科研項目的立項審批、經費預算等信息與財務報賬、資產登記等實際信息存在明顯差異的業務，將進行重點核實或予以否決。
（4）強化科研經費列支勞務費的管理，要嚴格執行勞務費預算，規范支取勞務費的審批程序和發放形式，比如，財務部門可以建立無現金報賬系統，財務人員根據審核無誤的付款憑證將勞務費直接打入學生或臨時聘用人員的銀行卡中，從而可以有效避免借用他人名義套取勞務費的現象，同時，也減輕了財務人員管理大量現金的工作量。
（5）完善科研經費的轉撥管理。高校要建立嚴格的科研經費轉撥審批程序，凡是涉及劃轉科研經費的業務，首先必須與劃入單位訂立合同或協議后，再由學校科研和財務部門審批，然后由財務部門根據審批后的付款憑證和合作方有效票據將款項直接轉入對方賬戶。
（四）加強科研資產管理，提高資產利用率
根據國家有關規定，由科研經費購置與形成的資產，都應列入科研項目承擔單位，作為國有資產管理，高校領導層要充分重視科研資產的管理，將所有科研固定資產都應納入學校進行統一管理，課題負責人要配合資產管理部門做好資產的登記、維護、處置和清點工作，并于課題結題后，及時辦理資產的移交手續，提高資產利用率，防止資產流失。對于科研成果形成的專利權等無形資產要加強管理和保護，建議高校成立管理無形資產的專門機構，如在高校科研管理部門內部設立無形資產管理科，專門負責管理知識產權等無形資產，并協助科研人員做好科研成果的推廣和轉化工作。同時，高校財務部門要將無形資產及時完整的納入學校財務賬進行核算，并定期與無形資產管理部門進行核對、盤查。
（五）完善科研經費的監督和審計機制
首先，建議上級教育主管部門改革對高校學科評估的評價指標體系，不要僅以高校的科研經費或項目的數量來衡量高校的科研水平，比如，可以將高校的科研管理水平、科研經費的績效情況和科研道德建設作為主要評價指標，把科研項目和經費的數量作為參考指標來評估，以避免各高校領導層只注重科研項目和經費的數量，而忽略科研工作的質量和效果，放松對科研經費的監督和控制。其次，高校要建立各職能部門協同管理的監督機制。成立以校領導為組長，以科研、財務、審計和紀檢等部門的負責人為成員的科研經費監控領導小組，對科研經費使用的全過程實施監督管理。最后，高校要健全科研經費的審計機制。要依據國家相關法規并結合學校實際，制定科研經費審計實施辦法，加大對科研經費的審計力度。針對部分重點科研項目經費要從立項、實施及結題等環節進行全過程審計，對審計發現的問題，要及時進行通報和督促整改，切實發揮審計部門對科研經費管理和使用的監督約束作用。
總之，高校作為科學研究的主要力量，在當前建設創新型國家中承擔著重要任務，高校要高度重視科研經費管理工作，健全管理制度，創新管理方法，提高科研經費的使用效益，確保高校的科研工作健康持續發展。
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【關鍵詞】 高校;科研經費;問題;對策
隨著“科教興國”戰略的實施,高校的科研工作愈加重要, 用于科研的經費大幅增長, 高校科研經費在高校總經費中所占的比例越來越大。由于科研經費來源渠道多樣化,科研經費的管理和使用過程中出現的問題越來越多。如何堵塞各種漏洞,進一步科學、規范地管理科研經費, 提高科研經費的使用效能,成為高校財務管理研究的熱點問題。
一、存在的問題及原因
(一)科研管理體制、會計制度不完善
由于高校科研是高校發展的重要指標,許多高校只重視課題的申報和立項,以到位的課題經費衡量學校的科研發展情況,作為科研人員業績考核的重要指標,促使許多科研機構和科研人員在科研立項方面“各顯神通”,千方百計為“跑項目”而“拉關系”,造成了“錢權交易”的腐敗現象。目前高校對科研工作一般采取科研管理部門負責項目管理,財務部門負責經費管理的方式。實際工作中, 科研管理部門側重于項目技術層面的管理, 常常忽視對項目經費使用情況的跟蹤檢查, 財務人員不掌握科研項目的進展情況, 無法判斷科研經費使用的合理性, 加之兩個部門之間溝通不夠, 往往造成項目管理與經費管理相脫節、實際支出與經費預算“兩張皮”的現象。
(二)預算不夠科學合理、成本核算不準確
目前,科研經費預算普遍存在預算編制依據不足、編制方法不統一、指標論證不充分等問題。具體而言,有些項目預算在項目申報時是估算出來的,甚至是拍腦袋拍出來的。因部門間溝通不夠,有的科研預算與財務規章制度沖突,可支出的范圍與預算內容不符,報銷時產生矛盾。
高校收付實現制的會計核算方法不能準確核算科研成本;很多項目負責人同時負責幾個科研課題,有的同時擔任教學、行政或科研人員的角色,發生的間接費用難以分攤;人員成本從工資中列支,有些間接和期間費用在學校的運行經費中支出,很大程度擠占學校的運行經費。以上因素都造成科研成本核算不準確。
(三)科研人員對科研項目的認識存在誤區,日常報銷有違規現象
科研人員主要的精力集中在研究過程和取得成果,以及撰寫研究報告和結題報告上,對經費報銷和經費管理了解很少,一部分項目負責人不懂得財經紀律和會計法規,認為是自己費力拉來的課題,想怎么花都可以。有些科研人員甚至弄虛作假, 將與科研無關的個人消費也納入經費列支, 擠占、挪用、套取課題經費, 將科研經費變相轉化為私有財產,致使科研經費支出混亂的現象屢禁不止。
由于科研支出的合理性難以界定,科研經費報銷的有關規定脫離科研實際。有些文科類項目,可用于科研的實際支出,如參與科研的學生勞務費, 看似合理支出, 若從有關的管理規定看是不允許報銷或報銷比例較小。實際上, 這部分支出, 科研人員常常用其他票據頂替報銷,引發會計信息失真。科研經費尤其是橫向課題經費的報銷,管理存在過松或過緊的問題,對一些高校來說, 僅僅是履行簡單的財務核算手續,有的學校則按科研經費統一管理,過于死板。
(四)科研課題的資產管理不嚴格,利用率低
在科研項目購置固定資產時,雖然登記入賬,但事實上這些固定資產驗收入庫手續和日常管理都不夠嚴格,購置的科研儀器設備和圖書資料大多由課題負責人自行保管使用,雖然登記入賬但不要求辦理嚴格的資產交接手續,而且科研項目結題后也不上交,從而使得很大一部分國有資產滯留在私人手中,科研經費購置的固定資產流失現象較為普遍,科研資源共享難,設備利用率低。
高校現行的財務制度中沒有針對無形資產管理的具體內容,大部分院校專利申請費由項目經費支出,但一些高校對科研項目所形成的專利權、版權、軟件等無形資產未及時進行知識產權登記保護,有些學校科研主管部門雖然對部分專利權進行登記、管理,但由于缺少資產入賬價值的管理,致使高校科研成果轉化和形成的無形資產浪費嚴重,被侵權的事件也屢有發生。
(五)結余資金處理不及時
各高校結余資金未按時清理問題嚴重, 大多數科研部門對此也無明確的規定,有的即使有規定也很少嚴格執行。有的橫向課題早就在科研部門結題,但結余資金還一直掛賬,有的還在報銷,導致成本核算不實;北京財政撥款的縱向課題,一般使用兩年,因撥款時間和項目實施、完成時間有時間差,往往項目未完成,就要求支出進度,為了不讓好容易爭取來的項目經費被收回,項目負責人只好想辦法報銷,減少結余,致使資金使用效益不高;校內課題一般要求當年完成,但財務和管理部門經常溝通不夠,不能及時結題、收回結余資金;其他部委、政府部門的縱向課題,因未在國庫集中支付系統中核算,管理較松,但也存在結余資金處理不及時等問題。
二、加強科研經費管理的對策
(一)財務管理觀念要改變、加強部門間的溝通
高校財務只是簡單的核算已不能滿足現在的需要,財務管理要產生價值、要出效益就應在觀念上創新,使有限的科研經費在教學和科研上發揮最大效益,這要求財務人員改變觀念,參與到科研管理中,與科研部門多溝通,兩部門的政策要互相了解。通過培訓項目負責人,進一步明確學校科研、財務部門及項目負責人在科研經費使用與管理中的職責和權限, 真正做到各負其責, 密切配合, 從而提高科研經費的使用效益。
(二)制定切實可行的科研經費管理辦法
在遵循國家科研經費管理規定的前提下, 高校要制訂出一套切實可行、方便操作的支出管理辦法。根據以往的財務工作經驗, 不同類型的科研課題, 其費用支出類型、支出結構與數額要有差別, 如應用理工科類, 材料、資產購置支出較多;社科類, 調研性質的支出較多;文科類, 資料支出較多等等。高校在制訂科研經費支出管理辦法時, 應從這一實際情況出發, 組織各學科領域的專家及有關財務、管理人員, 進行充分的調研、論證, 根據學科性質不同對課題經費支出劃分不同的種類, 并設定相應的控制指標, 實行差別管理。對硬性支出, 如購置科研儀器、材料等支出, 采用定性管理, 所有支出均允許報銷, 保證支出到位; 對軟性支出, 如必要的招待、交通、勞務等費用, 采用彈性管理, 規定不能突破經費總額的一定比例。這樣制訂出的經費管理辦法, 既保證了科學規范性, 又較好地聽取了各方意見,尤其是科研一線工作者的呼聲, 有利于推進高校的科研工作。
(三)合理科學預算,嚴格執行預算
在科研項目申報過程中, 應嚴格要求課題申報人員編制細化、科學、合理的經費預算;對科研項目經費的分配, 應該建立科學的定額分配制度,根據科研項目的具體情況確定分期撥款金額。因為經費預算合理,不僅能夠保證項目研究的順利進行,而且降低了經費管理的難度。執行過程中,在不超過核定預算10%或調整金額較小時,由課題負責人提出申請,經科研管理部門審核同意后調整執行;超過核定預算10%或金額較大的,按資金來源渠道報批。科研項目經費支出要嚴格按照批準的預算執行,不得擅自調整預算和擠占挪用課題經費。同時,可以利用校園網絡技術,將各項目經費使用情況及時上網,項目負責人和科研部門能及時查詢項目經費執行情況,項目考核要按財務部門出具的項目支出明細,預算執行情況作為項目績效考核的一項重要指標。
(四)加強成本核算
科研成本包括項目管理人員費用和水、電、人工費、現有儀器設備和房屋的使用費或折舊費等,應在批復預算范圍內按照財務制度允許的分攤方法,分攤計入課題成本,據實列支,減少科研項目支出擠占高校日益緊張的事業經費現象。高校具有教學和科研雙重職能,有些成本很難分攤,所以實行全成本核算有很大難度,在一定程度上也會影響科研人員的積極性,可以在預算時根據項目任務、大小、參與人員多少、占用資源多少等因素計算人工費用、水電費、設備資源占用費,確定科研成本,列入總預算中,學校作為配套資金資助。通過電算化手段,用電腦控制預算指標, 既允許合理開支, 又限制亂花亂支。
(五)加強對科研經費的監管
首先要加強票據的審查,對票據的真實性嚴格審查,嚴格控制招待費、勞務費支出;其次,對通用類設備的采購要經過資產部門統一采購或授權,及時記入固定資產賬戶。嚴格按預算報銷,如有預算調整要經過必要的調整程序進行。科研項目的經費支出從事業支出中分離出來,通過科研收入和科研支出科目單獨核算更有利于成本核算。
縱向課題經費的監督是根據預算開支范圍與開支標準,重點規范人員費、管理費、協作研究費等支出的管理,這三項經費預算一般不予調整。人員費應按照研究人員的工作量和國家相關標準在批復的預算內據實列支,嚴禁從課題經費中提成用于人員獎勵支出。
考慮要適應高校參與市場競爭的需要,橫向課題經費的監督管理,須做到既不能管得過嚴,影響科研人員的積極性,又不能疏于管理,避免經費支出的無序性和隨意性。學校在制定橫向課題經費管理辦法時,要適應市場機制的要求,在國家法律、法規和學校財務管理制度允許的范圍內,結合橫向科研合同的規定,給予課題負責人更大的自。通過強化橫向課題經費的市場化管理,逐漸形成良性循環,促進科技成果和科技創新,不斷增強學校科研的綜合實力。在科研經費管理過程,良好的服務以提高科研人員工作滿意度,人性化的關懷以激發他們的研究熱情。對于經費數額較大的橫向課題,應該加強課題的成本核算。
(六)加強科研經費購置資產的管理
無論是使用科研經費購置的固定資產還是通過科研項目形成的固定資產,除了橫向課題在科研合同中明確規定使用用途以外,其所有權均屬于國家,都應當納入學校統一的資產管理。因而,科研儀器設備購置應實行預算、申報、審批、購置、驗收制度,同時也要嚴格科研業務使用材料的采購與驗收手續,科研管理部門要建立科研儀器設備、低值易耗材料賬,定期進行資產清查,當科研人員變動以及項目結題后,科研管理部門要及時進行資產清理,辦理資產變更登記手續。對于橫向經費合同中屬委托方設備,報銷時應出具委托方收到該設備的清單,并按合同規定屬委托方設備的金額上賬時單設項目編碼進行控制。
科研經費在日常工作中表現為科研支出, 但很多具有重大經濟價值的科研成果應被納入高校無形資產會計核算,對科研經費所形成的資產進行有效管理,充分認識無形資產的價值,高校必須對廣大教職工通過科研形成的無形資產進行有效的評估和規范管理,推進科技成果轉換。對其價值構成、收益等信息納入科研經費的核算體系,為無形資產轉讓和綜合測評高校的科研教學實力提供可靠的依據。高校科研成果的推廣應用、轉化轉讓應按照規定執行。
三、加強項目結余經費管理
對已結題項目的結余經費, 盡早摸底調查, 并區分不同情況分別處理:上級撥款單位有規定的, 按其規定執行; 沒有規定的, 學校要盡快制定出切實可行的管理辦法, 明確課題結賬時間和結余經費的用途,兼顧學校和項目負責人的利益,制定分配和使用辦法。
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[關鍵詞]高教強省 農業高校 科研管理質量
[中圖分類號]G47 [文獻標識碼]A [文章編號]1009-5349（2013）10-0038-02
2013年1月，吉林省提出了建設高等教育強省的戰略目標和任務，這為省屬高校提供了前所未有的機遇和挑戰。吉林農業大學作為一所以農為優勢和特色、多學科協調發展的吉林省屬重點大學，應抓住機遇，開拓創新，貫徹落實好建設高等教育強省戰略規劃，認真抓好學校科研工作，不斷推動科技創新和成果轉化。科研管理部門作為科研活動內部運轉的樞紐和外部聯系的窗口，在此形勢下，就需要建立一種動態、可持續、立體全方位現代化管理模式，創建一支精管理、懂業務、樂奉獻、善協調、會溝通、高素質的科研服務隊伍，提高科研管理質量。
一、高校科研管理部門職能
（一）加強頂層設計，實現科研項目全程化管理
1.項目實施前
科研管理部門在組織申報項目前期就應該結合自身的科研優勢，圍繞國家戰略需求和地方經濟社會發展需要，把服務于建設高等教育強省作為今后一段時期工作的主線，深入開展調查和論證，動員科研人員積極參與到上級主管部門發展規劃制定以及課題征集工作當中，做好重大項目和前瞻性基礎性研究謀劃儲備工作，提高科研項目和經濟社會發展吻合度。項目在申報過程中，除了做好項目申報階段的傳統基礎工作外，還要指導協助科研人員，按照目標相關性、政策相符性和經濟合理性原則，科學、合理、真實地編制科研經費預算，增強預算的前瞻性和可操作性，這也成為高校科研管理部門的工作范疇之一。
2.項目實施后
為保障項目按照制度化、規范化的要求進行工作，根據上級部門要求并結合學校自身實際，建立誠信合同簽訂制、重要事項申報制、重大項目定期檢查制、項目按期督促制等方式，對項目運行全程跟蹤管理。由于科研項目具有探索性和未知性，尤其農業科研項目，在計劃執行中必然會出現各種預料不到的情況和問題，及時了解和掌握項目進度、經費使用情況、運行工作中遇到什么問題，結合自身工作優勢特點，積極協調校內外各部門，第一時間處理問題，尋求解決辦法。項目完成后，鼓勵并協助研究人員申報各類相關成果獎項，督促課題組人員完成歸檔，便于后續深入研究的開展和項目申請。根據農業科技特點梳理項目產生成果，結合自身的實際和特色，建立專業化的中介服務機構，利用現代網絡信息平臺，搭建起科技成果與企業市場深度融合的互動平臺，全面促進高校科技成果轉化和產業化。
（二）打造科技創新團隊，促進科研隊伍健康發展
人才隊伍建設，是科技創新發展的動力，而加強科研創新團隊建設和管理是適應高教強省背景下農業科技創新要求，是整合創新資源、發揮整體優勢的有效途徑，也是推進農業科技進步的重要手段。科技管理部門應本著“立足培養、重點引進、績效激勵、強化考核”的原則，采用引智項目、科研帶頭人負責制，科研團隊和科研人員績效考核制，打造眾多梯隊合理的創新團隊。提高為人才服務的意識，尊重人才，協調各部門盡可能地為科研人員提供良好的實驗基地、先進的實驗設備，努力營造和諧科研氛圍。
（三）搭建科技創新平臺，引導科研協同創新
科技創新平臺能夠將學科建設、人才建設與科技發展統一起來，是能夠最大限度集聚創新資源、凝聚創新人才、匯聚創新項目的有效、有形載體，實現人才和資源的充分共享，實現協同創新，形成充滿創新活力、可持續發展的科研組織。策劃和組建科技創新平臺，科研管理部門要從農業高校的科研、學科長遠發展的戰略層面，構建平臺發展的模式，創新適合平臺發展體制，制定切實可行的內部管理辦法和考核機制，加大平臺的扶持力度，使之真正成為具有競爭力的、高水平、培養高層次優秀人才、協同創新的研究基地。
（四）發揮人才科技優勢，提升新農村建設服務能力
服務三農是農業高校重要職能之一，實現成果轉化是促進三農發展和社會進步的強大動力。為發揮科技在新農村建設進程中的支撐和引領作用，科技管理部門應按照國家“高等學校新農村發展研究院建設方案”和地區政府的總體部署，著眼農村發展、農業增收、農民創業的實際，結合農業高校人才培養、科學研究、社會服務和文化傳承創新的多功能優勢，構建符合國家和地區農業發展的科技推廣和服務模式。制定切實可行的服務計劃，通過創新服務機制、搭建服務平臺、拓展服務渠道、豐富服務內涵，引導廣大師生形成系統化、組織化、長期性的服務理念，實現社會服務和高等教育相互促進、相得益彰。
二、農業高校科研管理與服務過程中存在的問題
（一）科研管理理念落后
目前，科研管理的基本理論與理念相對薄弱，許多科研管理人員沒有認識到自身所扮演的角色的重要性，只是停留在依據上級文件傳達指令的管理方式上，工作就只是表面意義上的辦事員，沒有深入研究科研活動的內在規律，沒有把管理活動真正深入到科研活動的過程當中，重管理輕服務，重立項輕結項、重數量輕質量、重成果輕推廣，思維沒能跟上時代的步伐，缺乏主動性和廣泛參與性。
（二）科研管理機制僵化
目前，很多高校評價科研業績只是以科研成果產出量為考核標準進行量化考核，導致科研人員急功近利，滋生學術造假、學術腐敗，學校科研經費多、科研成果少，低水平科研成果多、高水平科研成果少，對于社會經濟發展有實質意義的科研成果更是少之又少。對于衡量科研管理者考核和激勵機制更是無人問津，嚴重打擊了科研管理者工作主動性、事業心和成就感。
（三）科研管理業務素質滯后
隨著國家對科技發展的重視，對高校科研發展提出了更新、更高的要求，而高校科研管理人員并沒有增加，許多科研管理人員只忙于停留在上傳下達，收取、上報材料，沒有機會參加業務培訓與學習，沒有時間學習本單位科研領域內的專業知識，掌握國內外形勢發展，認識國家與地區政府部門制定的科研發展規劃及產業發展方向，很少深入生產實際，這些都制約了科研管理水平的提高。
三、提高農業高校科研管理質量的建議
（一）提升理念，明晰思路
科研管理理念是科研管理的靈魂，要樹立以人為本的管理思想，堅持科學管理與優質服務并重、自我發展與政策引導結合、外延擴展與內涵發展并舉、當前任務與長遠目標兼顧的內涵式科研管理理念。不斷改進、創新項目管理方式和方法，轉變工作態度，各項工作開展都要以是否尊重知識、尊重人才，是否有利于項目順利實施和完成、是否有利于服務社會經濟發展為出發點和落腳點。
（二）完善制度，規范管理
從學校實際出發，本著研究人員能夠更好地進行科研活動，科研工作能夠順利實施，科研目標能夠成功實現，充分采納基層科研人員的意見，及時完善各項規章制度。設立協同創新計劃專項資金，用于科技協同創新、團隊建設等；制定科研業績考核管理辦法，將科教人員科研工作量列入業績考核，作為績效津貼發放的重要依據；完善科技成果轉化管理辦法，進一步細化成果收益分配，對在成果轉化方面有突出貢獻的人員在專業技術職務評聘方面給予傾斜政策；制定科技人員服務地方（企業）管理辦法，鼓勵科教人員領辦創辦科技型企業，允許3年內保留原職務級別、編制、人事關系和福利待遇，努力創造一個良好、寬松的科研氛圍。
（三）科學謀劃，有效執行
延長管理進程，加強對科研人員的研究特長、研究方向的了解，挖掘研究潛力，整合研究力量，積極引導科教人員，圍繞國家戰略需求和地方經濟社會發展需要，深入開展調查研究。鼓勵科研人員積極與同領域專家和管理人員廣泛進行溝通與交流，聯合校內外有關單位做好項目的謀劃工作。在項目執行中，實行誠信合同簽訂制、重要事項申報制、定期檢查制，協議簽訂制、預算報賬制和管理檔案制，對項目運行全程跟蹤管理。
（四）健全機構，組建團隊
一是成立由主管校領導為組長，科技處、財務處、審計處、人事處、項目所在院級單位等負責人為成員的項目工作領導小組，負責項目的組織與協調。二是成立由資深專家為組長、相關學科專家為成員的重大項目技術領導小組，負責項目的宏觀設計與指導。三是以科研平臺整合科研創新團隊、科研項目凝聚科研創新團隊、首席專家引領科研創新團隊。
（五）創新手段，提高能力
引進現代化科研項目管理系統，升級科研管理網站，創建即時通訊組群，實現科研項目的網絡化管理，方便管理人員與科技人員之間的信息溝通，有效節省溝通雙方的時間與經濟成本。不斷提高業務素質，采取“理論領學+分析點評”的系統學習、“業務指導+調查研究”的實踐學習、“請進來+走出去”的開放學習、“對照+總結”的反思學習等方式，使學習研究與科學參謀、解決問題、推進發展有機統一起來，不斷提升服務水平。
（六）推介成果，服務三農
科研管理人員應引導科研人員有針對性地選擇具有科技優勢和市場前景的課題來研究，組建一支懂政策、懂技術、懂經濟、懂法規，并熱心于開發和推廣工作的專業化隊伍。建立多渠道科研經費投入體系和系統的科技成果轉化技術市場，與企業建立利益共享、風險共擔的合作共同體，通過各種形式的博覽會、交易會、成果會和現代化媒體宣傳本校的科研成果。同時，開闊本校科研人員視野，了解市場需求。組織專家科技下鄉，開展各類適用技術培訓班，推廣農村實用技術，使科研成果在農村得以迅速推廣。
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關鍵詞：科研經費；績效管理；績效激勵；以人為本；績效考核
2015年，全國研究與試驗發展（R&D）經費支出14169.9億元，比上年增加1154.3億元，增長8.9%；其中高等學校科研經費支出998.6億元，增長11.2%。雖然科研經費持續增長，但是科研經費管理卻是百病叢生，“報賬難”、“無法集中精力搞科研”、“絞盡腦汁做預算”、“年底突擊花錢”等問題始終存在，嚴重影響正常的科研工作，科研經費的使用效率比較低下。為此，2016年8月，中辦、國辦印發《關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》（以下簡稱《意見》），從經費比重、開支范圍、科目設置等方面提出了一系列“松綁+激勵”的措施，激發科研人員創新創造活力。本文以A高校為例，進行研究分析。
一、A高校科研經費績效管理的現狀
（一） A高校科研經費的組成情況
A高校為中西部地區省屬重點高校，A高校科研經費歷年排名全省前五。如表1所示，從2009年到2015年，A高校的科研經費總量增長了將近3倍。其中，財政科研經費的增長比較明顯，財政科研經費占總科研經費的比例也是逐年增加，隨著國家近年來大力加強科研經費的投入，2014年和2015年的財政科研經費更是占到了總量的70%以上。
（二） A高校科研經費支出情況
科研經費包括直接經費和間接經費，其中直接經費主要包括：差旅費（會議費）、材料費、設備費、勞務費、委托業務費（協作測試加工費）等十幾類支出科目。表2列出的是A高校2014年和2015年兩年，縱向和橫向科研經費各支出科目占比的平均數，上述5項科目的支出加總均超過總支出的70%。其中，財政科研經費支出，占比從大到小依次為差旅費、委托業務費、勞務費、材料費、設備費；而橫向科研經費支出，占比從大到小依次為勞務費、差旅費、接待費、委托業務費、材料費和設備費。其中材料費、設備費、委托業務費（協作測試加工費）最能體現科研活動的過程和研究成果。
二、A高校科研經費績效管理存在的問題
根據以上數據分析，高校科研經費績效管理存在如下問題：
一是橫向科研經費由于沒有進行預算設置，支出較為隨意，經費監管流于形式。比如橫向科研經費大比例支出勞務費、差旅費，甚至出現7%的接待費，容易引起人們對橫向科研的用途和科研成果產生質疑。
二是財政科研經費勞務費的支出比例很低，只有14.63%。長期以來，科研經費管理相關文件都規定了財政科研經費中不得開支在職人員的勞務費，只能列支無收入人員的勞務費，而且還有比例的限制。這個規定的本身意圖可能是為了限制無發票支出，但卻是與科研活動本身的性質相違背的。科研活動主要是人的腦力活動，如何體現出科研人員的價值，應該增設人員績效科目，這樣科研人員不用再通過“湊發票”“虛開發票”“造假諼穹選崩詞迪幀白隕淼募壑怠保而是名正言順地獲得科研勞動所應得的報酬。
三是設備費占比都相對較低，也反映出A高校科研設備的不足。科研設備是科研工作不可或缺一部分，先進的科研設備是高效科研工作的必備前提。
三、高校科研經費績效管理的新思路
（一）以人為本
以人為本是績效管理的精髓，人是組織中有靈魂的參與者，如何提高組織的績效不能忽略了人的本質。科研工作者是科研經費管理的核心，沒有科研工作者的專心致志地辛勤付出，就免談科研成果。科研經費的管理辦法不應該成為科研人員科技創新途中的絆腳石，而應該順應科研工作的規律；不能一味的強調預算的編制，而應該根據科研活動的發生允許適當合理的調整；不能讓科研人員覺得財務報賬的“門難進”“賬難報”，而應該努力幫助科研人員解決報賬難的問題，財務人員應該準確向科研人員傳達科研規章制度的變化，特殊情況的解決辦法，有條件的單位可以給科研人員配備財務助理，爭取讓科研工作者把精力集中在科研工作中，而不是讓科研工作者成為一名會計。以人為本的績效管理制度除了對科研工作者有更多的關注以外，更多地在于能幫助高校管理者掌握管理技巧，養成科學的管理習慣，幫助科研工作者提高工作效率，最大限度地開發內在潛能。
（二）加大激勵
激勵是管理者的主要領導功能，貫穿于管理活動的始終。如何激發科研工作者的事業熱情，調動他們的積極性和主動性，需要我們在績效激勵中下功夫。科研經費分為直接經費和間接經費，而間接費用主要用于項目承擔單位的成本耗費和對科研人員的績效激勵。《意見》提高了間接費用比重，核定比例可以提高到不超過直接費用扣除設備購置費的一定比例：500萬元以下的部分為20%，500萬元至1000萬元的部分為15%，1000萬元以上的部分為13%。為加大對科研人員的激勵力度，有部門透露《意見》將取消績效支出比例限制，明確項目承擔單位可以在核定的間接費用比例范圍內統籌安排績效支出，并與科研人員在項目工作中的實際貢獻掛鉤。如此大尺度的放開績效比例，等于是給科研人員“松綁”。讓他們有更多的時間和精力投入到科研工作中，獲得應得的成本補償。
（三）注重考核
沒有約束不等于沒有監管，在放開科研經費限制的同時，我們更應該從績效考核上想辦法，出高招。首先，績效考核應注意公正公平。績效考核的過程和環節都應該對科研人員公開，包括績效考核的內容、等級、考核方法、評價標準、考核結果、考核機構和職責等，只有這樣，才能激發科研人員爭上游的責任感和緊迫感。其次，績效考核應踐行差別化原則。不能籠統的把考核當成一個形式，而應該設定定量考核指標，比如論文的級別、數量、獲獎數量、專利數量、實用程度等方面進行打分考核，嚴格區分科研成果等級，對于不達標的科研項目應該有一定的懲罰措施。最后，績效考核應定期化、制度化。現階段，我們比較重視科研項目的申請，而忽視科研項目的中途和后期的檢查。績效考核應貫穿于科研活動的全過程，不止對科研經費的監控，科研成果更應該成為監控的重點。績效考核形成一種制度后，定期化的績效考核才能及時發現科研活動中的問題，促進科研事業健康的發展。
四、結論
我國正處在科技創新發展的關鍵時期，我們要從大額的科研經費投入中獲得相當的科研產出，加強科研經費的績效管理或許是一個好措施。在高校科研經費管理中，引入績效管理的理念，以人為本、加大激勵、注重考核可以更好地管理科研經費，使得科研工作者有更多的時間踏踏實實的搞科研，更有危機感、緊迫感和責任感，為高校“雙一流”的目標而努力，為國家的科技振興而奮斗。
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關鍵詞：科研項目科研檔案檔案管理
在科研活動日益社會化、信息化的背景下，科研項目（課題）呈現出跨學科、跨領域、跨機構（以下簡稱“三跨”）的典型性特征。與一般性科研項目相比，“三跨”項目往往集合了各機構相關領域的優勢力量，研究成果更具有顯示度，檔案的信息含量和科技含量更大，如何有效收集、保存和利用這些科研檔案資源是檔案人員必須要思考的問題。同時“三跨”科研項目研究周期較長，具有跨機構、跨學科、跨地域、跨平臺等諸多新特點，依靠傳統的科研檔案管理模式和方法難以全面、系統地管理這些資源，需要我們提出新的管理方法和模式。
一、“三跨”項目檔案管理的特點分析
（一）歸檔主體的多口性
“三跨”科研項目范圍大、成員多，往往需要多學科交叉、多部門協調、多單位合作，因而建檔材料形成的主體較多，涉及的機構包括主管單位、依托單位（負責單位）、參加單位，涉及的人員包括項目負責人、課題負責人、項目（課題）參加人、業務管理人員、綜合管理人員（包括財務人員、設備采購人員、人事管理人員等），并且根據項目開展需要聘請院外甚至是國外知名專家或專家團隊。這些機構或個人會形成各種檔案資源，這些來源不同卻又產生于同一科研活動中的資源，共同構成了一個“三跨”科研項目的全部檔案。
（二）歸檔內容的電子化
一方面，“三跨”科研項目電子檔案資源超量增長。隨著科研信息化程度的不斷提高，“三跨”科研項目會應用更先進的信息技術和電子化設備，科研人員習慣于在自己的工作現場和研究過程中電子化地進行信息交流和處理，從而形成了大量的交流性材料、實驗性數據和各種結果性數據。另一方面，這些電子檔案具有異構性的特征。由于“三跨”科研項目需要國內國際不同領域的機構和人員協同工作，會涉及多個單位多種應用平臺多個數據庫資源，不同的科研人員又會在自己的電子設備中保存不同的數據內容，從而不可避免的產生多種結構、多種載體的電子檔案。
（三）檔案收集過程的復雜性
“三跨”科研項目研究周期長，一般為3至5年，從立項到結項驗收每個環節都需經過反復研究和試驗，取得最終成果往往要耗費很長時間，這就使得檔案資料的收集整理時間跨度大、周期長。在項目進行中一般采用階段管理的方式，在每一重要階段主管單位對執行情況（包括階段科技目標的實現、階段性成果的形成、創新隊伍建設、經費使用情況等）進行綜合考核評估；同時每個項目會分不同課題，每個課題也會根據需要進行階段性檢查。在項目整體推進過程中不可避免地會出現成員離職、調職等非正常情況，在每一階段或特殊情況下檔案人員都要及時跟進，保證歸檔文件材料的齊全、完整、有效。
（四）檔案資源的共享性
“三跨”科研項目的立項會經過嚴格的論證和審批程序，每個課題的設置也必須緊密圍繞總體目標，相互有機聯系，能針對關鍵性科學技術問題組織多學科、多方位的交叉研究和協同攻關，在項目進展過程中，同步進行的類似課題的進展會直接影響到相關課題的時效性和完成程度。這種狀況下，項目要盡量實現數據資源、信息資源、知識資源等各種資源的全面共享，需要打通原有檔案資源的壁壘，建立互聯互通的檔案資源共享環境，根據項目中不同課題的科研人員利用需求提供最新的、全面的、即時的科研檔案信息內容。
“三跨”科研項目檔案管理的這些特點決定了要采用新的管理方法和模式，但目前的管理卻存在諸多問題。
二、“三跨”科研項目檔案管理存在的問題分析
（一）缺乏針對“三跨”科研項目檔案管理的指導規范
首先，從國家層面看，已有相關的科研項目和檔案管理規范，但缺乏直接針對“三跨”科研項目和檔案管理的專項規范，缺少針對科研信息化發展的內容。
我國對科研項目和其檔案的管理規范可分為兩類，第一類是通用的科研項目與檔案管理法規和規范，如《國家科技計劃管理暫行規定》等項目管理規定和《科學技術研究檔案管理暫行規定》等通用科研檔案管理規定。這些規定基本為科技項目和檔案管理的一般性規范，沒有針對“三跨”科研項目或其他重大科技項目檔案管理的相關規定[1]。同時這些管理規范基本是八十年代、九十年代初提出的，缺少對新信息環境下科研項目和檔案工作的思考。
第二類是專用科研項目與檔案管理的規章和規范，如《國家高技術研究發展計劃（863計劃）管理辦法》、《國家高技術研究發展計劃（863計劃）文檔材料管理辦法》（試行）等。這些針對863項目的管理規范在一定程度上與“三跨”科研項目管理相似，但總體來說仍有缺失，在各單位具體操作層面缺乏細則性的規定，很多工作還要參照老標準執行[2]。
其次，從地方層面看，很多省市機關、高校等項目主管部門制定了項目與檔案管理規范，如《北京市科技計劃項目（課題）檔案管理辦法》、《上海市科學技術研究項目檔案管理辦法》等，這些規范相比國家規范進一步細化，更具有執行性，如《北京市科技計劃項目（課題）檔案管理辦法》進一步明確了各相關方的職責[3]、《上海市科學技術研究項目檔案管理辦法》則提出要加強科研項目的動態管理和過程管理。但另一方面仍缺少對專項科研項目和檔案管理的相關規定，無法直接指導“三跨”科研項目的檔案管理工作。
（二）缺少針對“三跨”科研項目檔案工作自上而下的管理體系
由于管理規范或制度中對檔案工作內容的缺失，造成項目各主體對檔案工作認識的偏頗，沒有建立起針對“三跨”科研項目檔案工作的管理體系。
首先，從下達“三跨”科研項目的主管機構看，沒有定制項目的檔案管理指導規范，缺少對檔案工作的總體把控與協調，檔案工作無法納入立項、階段檢查、總驗收等關鍵環節，從而造成檔案資源的失控與失存。
其次，從主要承擔項目的依托單位看，依舊無法對項目的整體檔案工作進行統一規劃。雖然項目負責人會指派相關檔案人員或課題秘書完成歸檔工作，但目前依托單位只對單位內部檔案工作進行管理，對項目的二級課題承擔單位沒有進行相關檔案工作的監督、指導和檢查。因依托單位并不能保存全部項目檔案材料，并且因為各課題分頭管理導致復印件多、原件少，紙質材料多、其他載體材料少等現象，從而影響和制約了“三跨”科研項目檔案的收集整理與開發利用。
最后，從項目的課題參加單位看，由于缺少項目主管單位的指導和管理，基本采用原有的一般性科研項目檔案管理模式，不能根據“三跨”科研項目的特殊性要求制定歸檔范圍、歸檔計劃，檔案工作無法納入“三跨”科研課題管理工作中。同時科研人員缺乏檔案意識，重視科學研究實踐活動和科研成果的發表與獲獎，輕視檔案資料積累工作，甚至不愿意上交自己手中的材料；檔案人員缺乏檔案開放意識，重視材料的收集整理、輕視資源的開發與利用，兩者工作方式的沖突造成單位內部科研檔案工作推進的困難。
綜上，由于“三跨”科研項目檔案管理工作仍主要依據一般性的項目檔案管理辦法和模式，缺乏相應的管理制度和實施細則，對各責任方缺乏配套和有效的制約手段，造成“三跨”科研項目檔案工作管理失控，不能做到自上而下的集中統一管理。
（三）缺少對“三跨”科研項目檔案資源的共享機制與手段
對“三跨”科研項目檔案資源的共享需求可分為三個層次，即項目組內共享、單位內共享和社會共享。
首先，項目的各組成部分（課題、機構、人員）是密不可分的整體，其研究過程數據、成果信息、管理性材料是大家所關注的內容，但目前這些檔案資源歸屬在不同的科研單位和主管機構中，而這些機構相對獨立，項目檔案資源缺少共享的機制，且暫時無法提供資源共享的技術手段。
其次，“三跨”科研項目集中了各單位相關領域的優勢力量，形成的是有顯示度的原創性科研成果，在項目完成后，除和涉及知識產權保護之外的已歸檔信息資源有必要在單位內部共享。而目前的項目檔案資源只停留在各自為“用”的狀態，無法形成網絡化的管理模式。
最后，從全社會發展的角度看，科技部《國家科技計劃項目管理暫行辦法》中已經提出“各類國家科技計劃必須建立相互兼容的數據庫，實現信息、數據資源共享”，但目前在缺少共享機制和平臺的條件下，“三跨”科研項目檔案資源的共享利用只能成為美好愿景。
三、“三跨”科研項目檔案管理的策略分析
（一）加強對項目檔案和檔案工作的集中統一管理
首先，要將檔案管理納入項目管理的范疇，從頂層對檔案管理做出總體設計。
在項目管理規范中明確檔案集中統一管理的原則，加入檔案管理的總體內容和要求，保證立項、結項、鑒定等關鍵環節檔案工作到位。如將“三跨”科研項目檔案驗收作為項目驗收中的重要環節，在項目結題、鑒定、報獎時提出“需由檔案部門出具立卷歸檔文件材料完整準確的證明”的要求等。
其次，要制定“三跨”科研項目檔案管理規范，明確歸檔范圍。
只有由項目主管機構或由其指派相關檔案部門根據“三跨”科研項目的特點制定并頒發檔案管理規范，才能根本上保證項目檔案的系統性和完整性。第一要制定針對“三跨”科研項目檔案內容的歸檔范圍表，項目檔案分類中除科研檔案外還會有基建、設備、電子檔案等不同門類，如果按目前實行的按門類管理檔案的模式，會破壞“三跨”科研項目檔案的系統與完整性，為日后的利用帶來不便，所以可考慮建立以“三跨”科研項目為主體、綜合各門類檔案和項目各階段內容的系統的檔案資源結構模型和歸檔范圍表。第二要根據科研信息化的特點規范電子文件的歸檔內容與形式，保證歸檔文件的長期可讀、可用，因為“三跨”科研項目中會形成不同載體、不同形式的電子文件，同時會有海量電子數據產生，需要主管部門會同其他機構制定針對電子科研數據的歸檔保存策略。
最后，要明確項目各主體的職權范圍，加強對檔案工作的分級管理。
為解決保存與利用的矛盾，從既有利于檔案的規范管理又方便各課題組科研人員利用的角度出發，探索以主管機構為中心，以項目為紐帶的檔案工作分級管理模式。可實行主管機構抓依托單位，依托單位抓項目組，項目組抓課題組，課題組抓科研人員，一級抓一級，管理網絡化。檔案部門必須加強與有關職能部門的配合，建立聯合監督檢查制度[4]。主管機構檔案部門負責各項目的業務指導和監督，將具體工作任務分解到各項目組；每個項目組確定一名兼職檔案人員負責其項目研究過程中與項目有關的檔案工作，對各課題檔案工作進行跟蹤指導；每個課題組確定一名兼職檔案人員，對科研人員的歸檔工作進行跟蹤指導。同時項目組要為項目檔案管理提供必要的服務、經費和保障條件，爭取將檔案管理工作納入項目管理與年度績效考核內容。
（二）建立基于項目業務流的全過程管理
“三跨”科研項目檔案管理需要基于項目業務流和業務主體，將檔案管理工作全過程嵌入到項目管理流程，實行全面的、系統的、過程的管理。
“三跨”科研項目主要有三方業務主體負責六個業務環節的工作，業務主體指：主管機構、依托單位、參加單位，業務環節主要包括分析論證階段、研究實驗階段、成果鑒定驗收階段、推廣應用階段、成果獎勵申報階段、申請專利和成果轉讓階段。基于此形成向“三跨”科研項目業務流的檔案管理流程，見圖1。
（三）逐步構建“三跨”科研項目檔案資源平臺
構建資源庫是科研信息化發展的必然要求，它一方面可以實現橫向共享，為項目組間的溝通交流提供平臺；另一方面能全面、系統的積累“三跨”科研項目檔案資源，為資源的縱向積累和利用提供基礎。
首先，要建設基于“三跨”科研項目應用平臺的歸檔保存系統。目前很多項目的實施都依托于一定的應用平臺，這些不同的平臺中會產生大量的科研電子數據信息，它們是記錄科研過程的重要信息資源，必須歸檔保存。所以要在項目開始階段即提出電子科研檔案永久保存的功能需求，甚至在各平臺設計之初就將檔案管理系統的功能嵌入到平臺內，保證歸檔電子文件信息的原始性和全面性；
同時要考慮不同平臺異構信息的采集，保證其能夠完整、有效的歸入檔案管理系統。
其次，是建立“三跨”科研項目檔案中央數據庫。這一數據庫需要在主管機構的支持下，在檔案部門的配合下完成，以項目為單元有不同的業務主體全過程的記錄、積累科研過程數據。同時隨著數據量的增加可在此基礎上構建成果數據庫，揭示相關的科研項目管理情況、研究過程、成果水平等信息，使“三跨”科研項目科研成果檔案信息得到推廣。
最后，要在主管機構的支持下建立“三跨”科研項目檔案數據庫管理系統和科研檔案信息開放查詢系統。首先實現檔案資源網絡共享，各項目組兼職檔案人員或單位檔案人員及時進行動態更新；同時考慮構建科研檔案信息開放查詢系統，提供科研檔案信息的服務，充分發揮已歸檔資源的作用，打破各機構間檔案實體共享的限制，使“三跨”科研項目成果的利用更加廣泛和深入[5]。
“三跨”科研項目檔案管理涉及范圍廣、人員多，需要從主管機構到基層科研單位的多方支持，原有的檔案管理方式和模式已不能滿足實際需要，檔案人員需要根據科研工作發展的新情況新趨勢創新性地開展檔案管理工作，以全面、系統地保存科研檔案信息資源，服務科研一線服務社會。
注釋：
[1]科學技術部.國家科技計劃項目管理暫行辦法.2001-1-20；國家科委，國家檔案局.科學技術研究檔案管理暫行規定，1987-3-20
[2]科學技術部.國家高技術研究發展計劃[863計劃]管理辦法.2001- 8；科學技術部.國家高技術研究發展計劃（863計劃）文檔材料管理辦法（試行），2003-3-25
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[4]關宏玉，劉洋，安小米.我國科研文件檔案管理模式特點問題與建議：典型案例研究[J].山西檔案，2011（7）.
1、健全檔案管理制度，規范檔案管理行為
由于醫院科研檔案工作不能直接創造經濟效益，在一定程度上造成領導對各類科研課題檔案管理工作不夠重視，被冷落在邊緣部門；而醫院在醫教研發展工作中，開展各類考核、評估和評比時才被想起，匆匆上陣填補工作，事后又被打入冷宮。目前由于醫院領導對科研檔案重要性認識不足，缺乏完善的、切實可行的規章制度，甚至檔案管理的相關制度、職責、考核標準都是缺失的狀態，更沒有統一規范的醫院檔案管理模式。可見健全檔案管理制度是保持其健康有序的發展前提，根據國務院批準頒布的《科學技術檔案工作條例》，制定統一規范的檔案管理辦法，對科研檔案實行統一管理，明確檔案部門的監管職責，完善檔案的收集、整理、保管、利用、借閱、保密等流程制度，推行檔案工作標準化、規范化管理，保持與課題管理辦法互相配套，確保與醫院科研政策的統一性和延續性，以形成科研檔案工作的良性循環。結合實際制定科研檔案管理一系列制度，內容應包括三個方面：
（1）制定醫院領導和檔案工作人員的職能，明確責任，確保科研檔案的管理落到實處；
（2）明確科研資料的收集、編制的范圍，以保證科研檔案歸檔率、完整率和準確率達到規定要求，內容細節應有理有據；
（3）制定科研檔案管理工作的考核內容及評價標準。考核的內容主要是資料收集、案卷整理是否做到完整、齊全、準確和規范，質量是否滿足規定要求，責任是否落到實處以及檔案管理制度的執行情況等。
2、加強業務培訓，提升科研檔案管理質量
隨著檔案信息化的飛速發展和更新換代，新設備、新方法、新技術不斷得到應用，檔案種類和載體的多樣化，對科研檔案管理人員提出了更高的要求。管理人員不僅有強烈責任心，更需要有扎實的專業知識、業務水平以及計算機操作能力。首先，檔案管理人員可通過參加各類型的專業知識等繼續教育學習和計算機管理相關技能培訓，及時更新相關知識，不斷總結經驗，提高管理工作水平；其次，建立科研人員與檔案管理人員的互動交流平臺，及時了解科研工作中涉及的相關問題，群策群力，使檔案管理人員能更好的為科研人員工作提供服務；最后，檔案管理人員要與時俱進，發揮創新思維，運用網絡技能來提高科研檔案信息資源的更新速率，進一步提高檔案管理水平，更好地滿足醫院科研事業日益發展的需要。
3、優化檔案工具，實現檔案管理現代化
通常醫院科研檔案存在空間小、設備落后，加上醫院不重視，常常缺乏長遠規劃等問題，對檔案信息化的發展和新形勢的需求難以適應。因此，領導重視是做好檔案管理工作的重要保證，要使院領導認識到科研檔案、科研發展在醫院發展中社會價值，意識到在醫院各種評審評價中重要作用。基于醫院層面把檔案管理納入醫院工作計劃，與醫院業務建設同步規劃、同步發展。爭取醫院在檔案管理硬件設施上給予支持，適當增加經費投入，配備必要的檔案管理設施與工具，改善工作條件，及時更新檔案現代化管理所必檔案工具，對提高檔案歸檔質量與效率具有重要的影響作用。同時，科研部門建立檔案資源庫，將有關科研活動的文獻、數據、課題申報、評獎、獲獎等科研檔案信息資料聯機上網，資源共享，達到資源有效開發利用，為醫院科研發展創造便利的平臺。要進一步改進檔案存儲和檢索方式，提供高質量、高效率的科研檔案檢索，更好地滿足醫院科研事業日益發展的需要。檔案管理現代化是檔案管理的趨勢，逐步實現以計算機等現代化科研檔案管理，加強電子文件歸檔和電子檔案管理軟件的開發與應用，提高科研檔案質量和管理效率。總之，科研檔案是科技知識的重要載體，是科研管理工作必不可分的組成部分。按照國家檔案工作法規的有關要求，規范化、科學化、現代化科研檔案管理，不僅是醫院檔案管理部門的職責所在，也是建設現代化臨床、教學、科研于一體的綜合性大型醫院的內在要求。（本文來自于《華章》雜志。《華章》雜志簡介詳見）
作者：吳佳怡單位：中山市人民醫院
1.學科發展水平不一，科研管理環境錯綜復雜
行業特色型高校由于起步時間、發展歷程和資金投入等原因，科研水平差距較大。行業特色型高校中傳統優勢學科和專業因發展早投入大，取得了較多的科研成果，而有些學院因為起步晚、發展相對薄弱或教學任務量重，投入到科研的精力和時間相對較少，其項目、論文、成果轉化等科研成果無法與傳統優勢學院相提并論。校級及二級學院之間科研情況差別較大，科研管理水平參差不齊。
2.科研管理隊伍存在的問題
（1）缺乏專職管理人員，隊伍穩定性差
目前，行業特色型高校及二級學院科研管理隊伍數量普遍不夠，尤其是專職科研管理人員。有些學校的科研管理人員由教師兼職擔任，由于其本身擔負著繁重的教學和科研任務，因此放在科研管理工作上的精力就有限；有些學院專職科研管理人員還兼任重點實驗室秘書、學科秘書、研究生秘書等，兼職多、負擔重。另外，科研管理人員的生存環境和晉升空間堪憂，評優、福利、激勵等方面沒有政策性傾向。隨著各高校對科研的重視，二級學院的科研任務量越來越重，而對科研管理人員的培養和重用明顯不足，從而影響了科研管理隊伍的穩定性，不利于科研工作的管理和發展。
（2）管理觀念陳舊
目前大部分行業特色型高校仍然采用行政管理的方式來進行科研管理，這種管理模式是通過建立管理者與被管理者之間不同等級的職權關系，運用行政、經濟等手段，運用管理者的職權影響力而實現的[1]。高校中科研管理觀念陳舊，普遍存在著重管理、輕服務的現象，缺乏人本和服務觀念。例如，在科研項目的申報、立項、年度檢查、結項等環節中，科研管理人員只是起到傳話的作用，對科研團隊及教師的科研狀況和進展情況不甚了解，無法主動、有效地為教師提供良好的服務，影響了整個科研管理水平。
（3）綜合素質有待提高
科研管理工作人員是高校科研管理活動的主體和核心，通過他們卓有成效的工作，可以把學校、學院、科研團隊以及每位從事科研工作的人員密切聯系起來。目前，很多科研管理人員缺乏管理能力，執行能力和決策能力不強，無法對科研管理工作進行很好的規劃統籌，對內組織協調和對外交流溝通的能力相對較弱，加上自身工作的倦怠情緒[2]，使得高校科研管理人員的工作熱情不高、效率低下。
3.科研項目管理和經費管理不到位
在縱向科研項目的過程管理中，項目的申報、年度檢查、結題驗收等環節存在管理不到位的情況。例如，在國家自然科學基金項目申報過程中，很多高校管理部門及二級學院科研管理人員不了解國家基金委政策，對申報指南不熟悉，導致在形式審查和人員限項等問題上不能起到把關作用。在項目實施過程中，一些二級學院科研主管領導和科研秘書不能熟悉掌握學院老師的科研活動進展，“重申報、輕實施”的現象嚴重。在項目結題驗收階段，由于缺乏規范的驗收制度，很多老師不通過學院自行聯系組織結題會，導致學院不了解項目結題情況，驗收材料沒有存檔。在橫向科研項目的過程管理中，一些科研管理人員與企業聯系較少，無法組織教師與企業進行項目對接。對項目的研究進度缺乏有效的檢查手段，對項目能否按照合同有效執行、能否按時結題缺乏監管和懲罰措施。科研經費管理同樣存在問題。一是科研經費管理觀念存在誤區。部分高校科研管理機構和科研主管院長對有關財務制度的認識不足，對科研經費的管理介入不夠，將經費管理全部交給財務部門，財務部門又缺乏科研管理部門的配合與指導，常常導致科研經費使用制度執行困難。二是學校科研經費管理辦法不健全。不同級別層次的縱向項目和橫向課題，由于其經費來源不同，管理辦法也應有所區別。但實際科研經費的支出比例較難控制，預算與實際支出差距較大，缺乏有效的經費管理辦法。三是高校科研經費的管理監督機制不完善。當前，很多高校的科研管理監督意識不強，一般只在會計審核階段對科研經費進行監管，缺乏一套完整的經費審核監督機制，審核尺度較為寬松，使得科研經費管理混亂[3]。
4.科技成果轉化率低，產學研績效機制不完善
目前大部分行業特色型高校的科研經費主要來源于政府，因此高校更加注重縱向科研的申報及管理，國家自然科學基金作為各高校獲得國家資助的重頭戲，主要偏重于基礎研究和應用基礎研究，從而導致行業特色型高校及學院忽視了許多有市場潛力的實用型科技項目的研究，與企業、行業聯系不夠緊密，科技成果轉化率不高，這與行業特色型高校的特色和優勢背道而馳。另一方面，科研管理中缺乏推動科技成果轉化的激勵機制和促進產學研協同發展的績效獎勵機制，許多高校只注重“學”和“研”，對教學工作量和項目申報、、專利申請等科技工作有績效獎勵，而成果轉化和科研人員的切身利益關聯不大，使研發人員對技術轉讓和形成產品的工作積極性不高[4]，從而忽視了“產”對于高校學術地位的影響力，因此，應逐步完善產學研協同創新和績效獎勵機制。
5.科研成果評價和獎勵機制的導向問題
許多高校科技成果評價仍以定量評價為主，主要包括高水平論文、著作、科技獎、專利和科研項目等。而聘期考核、職稱評審和科研獎勵也多以此為評定條件，直接關系到教師和科研人員的崗位津貼和獎金。過度量化考核導致了學術功利與浮躁，一些教師為了完成考核指標，發表的論文數量多但質量差、引用率低；完成的項目多但專利少、成果轉化率低，能出產品的少之又少。出現學術研究重數量輕質量、追求短期效應等不良現象[5]。
二、科研管理體制的改革思路和對策
1.科研管理工作者應加強服務意識，提高綜合素質
（1）創新科研管理理念
高校科研管理部門及二級學院科研管理者，根本來說是為高校的科研工作提供服務的，因此首先要加強服務理念，要將服務意識貫穿于整個科研管理工作中。同時，要明確科研為教學服務、為技能與素質教育服務和為地方經濟發展服務這三大任務。二級學院科研管理人員應及時將相關信息和通知傳遞給學院每位科研人員，協助科研人員完成諸如項目申報、成果登記等工作，這就需要科研管理人員具有良好的服務意識，還要建立完備的服務體系，才能主動有效地為教師營造良好的科研環境，充分發揮教師的內在潛力，提高科研管理效率。在日常的科研管理工作中，科研管理人員應堅持公平、公正、公開原則，廉潔自律，對各種內部消息、文件以及科研人員的研究成果嚴守保密原則，對各種科研檔案進行有序管理。
（2）熟悉各級科技政策
科研管理工作具有很強的政策性，科研管理人員要了解國家及地方的科技政策，熟悉所在高校的科研規章制度和管理文件，掌握各種科技工作的辦理流程，能夠為科研人員提供相關政策、制度及辦事流程的解釋和說明。同時科研管理人員要隨時了解國內外的科研動態和國家的科技方針，樹立具有全局性和前瞻性的思想和觀念[6]。
（3）具有較強的專業學科知識
高校科技管理部門應該掌握全校科研狀況，對項目申報、成果登記、報獎等有全局性考慮。二級學院科研管理人員應熟悉自身所在學院科研人員的基本情況和研究方向，及時了解已完成和正承擔的科研項目及研究進展情況，便于加強項目過程管理，了解本院各研究團隊在其學科領域現有的發展水平和未來的發展趨勢，并能夠和科研人員就本院各方面情況進行較深層次的溝通，有效的處理和解決科研工作中出現的問題[7]。
（4）加強組織協調和溝通能力
科研管理人員全面負責高校及二級學院的科研管理工作，涉及面廣、工作量大、時間緊、任務重。這就要求科研管理人員擁有較強的組織協調能力。很多科研工作需要科研管理者多方聯絡，發揮組織協調和溝通能力，集中各學院、各研究團隊的力量，發揮綜合優勢，協作攻關，促進科研成果的產出[8]。
2.健全項目管理和經費管理制度
（1）創新科研項目過程管理體制
針對項目過程管理中存在的問題，必須創新科研項目過程管理體制，促進科研項目管理工作的優化運作和良性循環，以推動科技創新和產學研協同創新。首先，要改變條條框框的管理模式，減輕科研人員的負擔，簡化辦事程序。科技處及二級學院科研管理人員應明確各自職責，建立一支布局合理、分工明確、優勢互補、執行力強、綜合素質高的科研管理隊伍。高校還可以根據自身實際情況建立相應的激勵機制，以提高科研管理人員辦事效率。其次，在項目過程管理中科研管理人員應加強監管和審查力度，完善監督機制。再次，完善科技檔案管理制度對于掌握項目的過程管理至關重要，對項目的申請書、中期檢查報告、年度進展報告、階段小結以及項目實施過程中產生的變更申請等材料應做好存檔工作。科研管理人員應積極投入到項目的申報、檢查和驗收工作中，掌握科研人員的項目進展情況。
（2）完善科研經費管理制度
行業特色型高校應根據自己的實際情況，不斷完善及規范科研經費管理制度。首先，引導科研人員樹立正確的科研經費管理觀念，高校科技處和財務處應加強科研經費的規范化管理和培訓，改變少數科研人員經費私人化的錯誤思想，使科研人員了解如何正確使用科研經費。其次，針對不同類別不同級別的課題，對其科研經費制定不同的經費管理制度，明確規定不同性質科研經費的使用細則。對縱向項目的經費預算進行細化，提高預算的科學性和準確性，減少預算與實際支出的差距。對于橫向項目的資金管理堅持效益原則，對于技術開發、技術服務、技術咨詢以及技術轉讓等項目采用不同的經費分配比例，資金使用可以適當“寬松”。再次，完善科研經費監管機制。高校必須建立健全的科研審計機制，使科研、財務和審計部門對科研經費的使用管理全過程配合協作，共同監督[8]。
3.完善成果轉化和成果評價機制，提高產學研協作
關鍵詞：項目中期管理；科研管理
科研項目的中期管理在科研管理工作中具有承上啟下的重要作用。當前科研項目管理普遍出現過程管理力度不夠，尤其是存在中期管理不到位的情況。2009年，針對我院項目中期管理出現的各種問題，科教處狠抓科研項目的中期管理，通過提高科研項目管理水平，加大科研項目中期管理力度，制定具體管理措施，建立完善相關的獎懲制度、管理制度及措施，加強對科研項目的監督、督促、檢查，從而保障了科研項目順利完成，提高了項目完成率，提高我院的信譽度，使我院科研項目管理逐漸規范化、制度化、科學化。
1 科研項目中期執行不力的原因
1.1主觀因素 我院重申請、輕管理現象的存在，究其原因，主要是科研人員、管理人員和醫院領導對中期研究認識不足，項目中期管理沒有得到足夠的重視，沒能建立完善相應的制度措施，沒能出臺相應的管理辦法。
1.2客觀因素
1.2.1管理人員任務繁重 2002年以來，隨著我院"科技興院、人才強院"戰略的實施，我院科研創新氛圍濃厚、科技創新熱情高漲。2012年獲資助項目在2002年基礎上增長了1144%，經費增長了1246%。科研項目和經費的大幅提高，帶動了醫院的科技創新、學科建設，提升了醫院的核心競爭力。但由于科研項目計劃門類越來越多，管理層次越來越復雜，項目也越分越細，增加了管理的難度，加上各級課題的申報工作幾乎占用了管理人員大部分時間，而我院具體負責科研管理工作人員的只有2人，不僅要負責醫院科研、重點學科建設、人才培養建設，還要負責辦公室繁瑣的日常工作，用在項目中期管理的精力和時間就所剩無幾，要想搞好項目的中期管理真的是力不從心。
1.2.2科研人員工作繁忙 我院是集醫療、科研、教學、干部保健、預防、急救為一體的臨床醫院，編制人員少，臨床醫療工作繁重，加上近年來公共衛生突發事件接踵而至，如SASR等重大傳染病的防治等，使我院科研人員必須以臨床診療為主，用在科研上的時間就相對有限。另外，我院還要認真完成衛生部"萬名醫師支援農村衛生工程"，承擔了對赫章、丹寨、黃平、威寧等7個縣級醫院的對口幫扶工作，每年均派出幾批醫師下鄉扶貧，部分科研人員也被抽調下鄉，項目研究工作因此受到影響。
1.2.3研究活動經費不足 我院承擔的項目大部分屬于省、廳、市級項目，項目經費普遍很少，77%的項目經費在5萬元以下，其中還有15%的項目是自籌經費項目，即只立項不資助經費。科研經費的不足，大大地制約我院科研項目的完成速度，極個別項目因無渠道籌集經費而無法開展。
1.2.4管理制度不夠完善 我院從2002年大力實施"科技興院"，出臺一系列科研獎勵的制度政策，并在省內率先實施科研重獎。每年投入科研經費1000萬元，對立項課題實行1：1資金配套；對獲資助項目按所獲資助費給予項目組5%的獎勵；對獲國家科技進步獎一、二等獎獲得者分別獎勵200萬元、100萬元并1：1配套對應的科研經費；對獲省科技進步獎一、二、三等獎獲得者分別獎勵60萬元、25萬元、15萬元并1：1配套對應的科研經費；對獲廳級成果獎一、二、三等者分別獎勵6萬元、3萬元、2萬元并1：1配套對應的科研經費；對科技工作成績突出的科研人員，在評先選優、職稱晉升、脫產外語培訓、出國研修、年度考核方面均作為重要條件考慮。截止到2013年，共獎勵科技人員2495人次，獎勵金額3345.32萬元，配套科研經費3740.8萬元。但我院建立了科研獎勵制度，卻沒有建立相應的制約機制、處罰制度，導致廣大科研人員只重視申請項目，而不重視項目的完成，使我院項目完成率低，嚴重影響了我院的信譽。
1.2.5管理措施不力 由于對項目中期管理重視不夠，我院沒有制定具體的、實用的、有針對性的中期監督、檢查、督促的管理辦法、措施，管理人員工作思路不清，所以就沒有很好地組織項目的中期檢查。
1.2.6中期檢查流于形式 對省級項目，我院主要是根據上級主管部門的要求填一填進展報告，形式上進行一下中期檢查。對廳級項目，由于省衛生廳沒有要求，我院也就抓得不實。
1.2.7研究人員隊伍變動 由于項目負責人出國研修、攻讀碩士博士學位、下鄉扶貧、離職退休、工作調動等原因，項目研究隊伍不穩定，項目研究工作也因此滯后。
1.2.8實驗室條件簡陋 我院是臨床醫院，科研起步晚，動物實驗室條件差，中心實驗室于2005年才建立，導致許多項目需要和省、內外實驗室合作完成，路途遙遠、協調時間長，耽誤了項目的完成時間。
1.2.9儀器設備到位困難 實驗儀器有的由于價格昂貴，有的由于更新換代被淘汰，有的關鍵設備不能按時到位，儀器設備發生故障，還有一些不確定因素的影響，導致實驗研究所需的儀器設備不能及時到位，影響了項目的開展。如我院心外科一個省級項目計劃需要用SolarGen2100s-TMR激光打孔機，所需購機費用價格昂貴，另外最新文獻表明效果不肯定，所以只得上報項目主管部門申請換用儀器，從而耽誤了項目研究進度。
【關鍵詞】 科研經費; 管理; 問題分析; 對策研究
從1999年擴招以來,隨著廣大人民群眾對接受高等教育的需求不斷增長,我國農業院校的規模迅速擴大,目前已有70多所高等農業院校。近幾年,農業院校堅持“以服務為宗旨,在貢獻中發展”的辦學方向,圍繞發展現代農業,建設社會主義新農村做了大量卓有成效的研究和服務工作,科研工作日益受到重視,爭取的科研項目和籌措的科研經費不斷增加。科研經費的管理成為高校財務管理的重要組成部分,做好科研財務管理工作是保障科研經費正常運轉、科研項目順利進行的重要基礎。因此,正確認識加強科研財務管理的重要性,分析科研財務管理面臨的問題,并積極探索加強科研財務管理的有效措施,成為科研管理工作者面臨的新課題。
一、農業院校科研經費管理中存在的問題及原因分析
(一)農業科研經費管理與核算的復雜性
農業科技體制改革和科研資金管理制度的變革,使高校科研工作與社會經濟建設的聯系逐步加強,科研經費的來源渠道亦呈現多樣化。除了有來自于國家各類科學基金、科學計劃項目以及教育主管部門和各行業主管部門下撥的縱向科研經費,還有來自于社會各界的橫向科研經費,而且橫向聯合、合作科研、科技咨詢、科技成果轉讓等活動所獲取的經費日益增大,科研經費來源也就出現了縱向多層次、橫向多元化的新格局。以我校為例,科技項目和經費渠道現已達數十個之多。由于科研項目不同,資金來源渠道不同,對經費管理與核算的要求也不同,迫使科研經費管理必須按科研項目資金來源單立賬戶,分項核算,一定程度上給管理和核算帶來復雜性,這樣對科研財會人員的要求也就越來越高,不僅要嚴格執行有關財務管理制度,因項目而異進行分類管理,確保科研經費的合理使用,而且要妥善處理高校改革發展中的各種科研財務關系,使科研財務管理與科研項目管理有機、密切配合,才能保證科研工作高效、有序地進行。
(二)科研項目管理與經費管理缺乏嚴謹性
長期以來,無論科研項目人員還是財務人員對科研經費的管理沒有統一的認識,采取各自為政的傳統管理模式,造成項目管理人員不過問經費使用情況,只注重立項,不跟蹤經費使用的合理性及使用效益;財務管理人員不熟悉科研進展,對年度內項目及經費的使用情況心中無數;而科研人員考慮技術問題多,重視經濟效益少。加之農業科研項目大多是小型、分散的、缺乏凝聚力,迫切需要一種能使科研業務管理部門、財務部門、科研人員責、權、利相結合的管理辦法,使三者齊心協力,多爭取經費,多出成果,快出成效。
(三)科研經費開支不合理
近年來,高校差旅費補助標準幾次提高,尤其是物價上漲,在很大程度上增加了科研經費的開支強度。一些項目批準經費和申請金額往往相差很大,導致科研經費實際支出與原計劃的預算常常不能一致。在項目經費批準額度偏低的情況下,開支增長本來就對項目順利實施造成一定的影響,而浪費嚴重對有限的項目經費更是“雪上加霜”。農業院校內部主要是按專業類別設立院系、按教學工作需要劃分教研室的,把相同專業、相同學科組織在一起。但是,農業科研工作往往需要多學科、跨專業的協同攻關,且因科研項目變化而異,課題組具有相對獨立性。教學儀器設備的“割據”和科研項目實施的需要往往發生沖突。因此,盡管有的儀器長期閑置,而科研項目需要使用卻用不上;一些項目不得不重復購置儀器設備,造成有限的科研經費嚴重浪費;一些部門盲目追求儀器設備的檔次,把儀器的檔次等同于科研的水平,造成大數額的經費被占用,而設備利用率極低的現象。另外,課題項目缺少詳細、準確、完整的成本核算,個別科研工作人員存在通過虛開招待費、交通費、勞務費等從中牟利等現象,受益與費用負擔脫節,導致科研經費的大量流失和科研成本失實。
(四)科研經費使用考核不完善
目前,農業院校科研考核只針對科研論文、科研成果、科研課題經費總量等情況進行獎勵,并未對課題經費實際使用過程中的差異進行分析,更未對未完成預算的項目進行懲罰。沒有以立項時預算為基礎的考核,預算就會流于形式,缺乏對科研經費使用過程的監督與控制,使科研經費開支存在無序性和隨意性,導致科研經費大多結題未結賬,結余經費仍然由主持人自由支配,常被用于非原預算所列開支范疇。
以上問題都說明強化對農業院校科研經費財務管理的重要性。財務管理對科學研究起著舉足輕重的作用,管得好能促進科研順利進行,提高農業院校整體科研能力和水平,否則會阻礙科研事業的發展。
二、加強和改進農業院校科研經費管理的對策
(一)強化意識,樹立科研管理與財務核算有機結合的觀念
一項科研課題,必須經過科研人員選題、單位推薦申報、層層論證、逐級審批等一系列嚴格的程序才能立項。這一方面表明國家、社會對于該項研究可能形成的知識產權需要的迫切性;另一方面也說明該項科研經費開支預算的合理性。科研管理部門要與學校財務部門有機地結合起來,為適應科研經費管理的需要及農業科研具有的特殊性,制定一套行之有效的管理措施。例如,農業科研試驗、示范基地大多數在農村,科研人員吃、住都很不方便,住宿費等開支的報銷問題就很難得到解決。所以,科研管理部門、財務管理部門要堅持宏觀控制、微觀搞活的原則,從創造、保護我國知識產權、早出成果、促進經濟發展的高度,正確對待科研經費財務管理問題,更新觀念,形成共識,使科研財務管理與科研管理有機結合起來。在維護國家財經紀律的同時,從實際出發,靈活運用現有的政策,探索強化管理的新途徑和新方法,促進早出創新成果,使農業院校在激烈的市場競爭中不斷提升教學和科研的綜合實力。
(二)完善措施,理順科研管理與核算及科研人員之間的關系
財政部和科技部聯合頒發了《國家重點基礎研究項目,財務管理辦法的規定》,主要是經費財務管理實行課題負責制。即以項目為核算對象,全額預算,過程控制,成本核算。這種方式在國際上普遍流行,歐美國家對大型科研項目的財務管理基本采用這種方式。我國目前的科研項目投入資金與發達國家相比少而又少,要使有限的資金發揮最大的效益,必須在實行課題負責制的基礎上,明確項目負責人的管理職責,將科研進展情況及收入、開支情況與項目預算進行核對;充分調動科研人員的主動性和創造性,在科研項目順利進行的同時保證經費的正確使用。在科研經費的管理上,應結合農業院校科研項目周期長、見效慢,受自然災害影響大等特點,制定一些寬松政策。如在政策允許范圍內,給項目負責人在經費使用上以較大的自,但又不放任自流;促進科研人員主動配合財務部門在經費管理上達成共識,相互信任。這樣,就能廣開財源,防止資金外流,有利于學校的資金良性循環和科研的順利開展。
(三)加強管理,提高科研資金的使用效益
科研經費的管理,首先要從項目支出預算抓起。編制預算時,由項目負責人與財務人員共同參加,使預算既適應研究工作的需要,又符合財務的各項規章制度,保證預算的嚴肅性和可操作性。管好科研項目經費,必須要有健全的財務管理與核算制度。按照既要方便科研工作,又要嚴肅財經紀律的原則,制定科研經費開支范圍,完善報核審批制度。科研課題一旦立項,項目研究經費一旦到位,應及時按科研項目名稱、課題負責人建立賬戶,做到項目單獨核算,使每筆開支均有完整的審批手續,定期按科研項目預算要求,核對經費用款計劃的落實情況,并作為科研項目驗收、檢查和考評的依據。另外,在農業院校的科研管理中,還應根據農業科研季節性強的特點,為一些對農業生產影響較大的新項目提供方便,幫助它們超前啟動,提前資助,保證這些重大項目的研究進度,促進科研工作有序地進行。
除加強科研項目支出核算與管理外,還應對科研活動中所需的儀器設備等實物資產進行核算與管理,合理配置科研資源。對通用科研儀器設備實行統一管理,有償調配、專人負責、統籌使用;課題結束及時收回,避免重復購置、流失等現象的發生。這樣做,不僅可以提高儀器設備利用率,節約科研項目費用,而且對于部分經費強度小的項目按期保質完成起到了積極的作用。
(四)健全體制,促進農業院校科研事業的健康發展
農業院校作為一個整體,在科研經費的管理上必須實行統一管理,核算上一般要求以“一級核算”為基礎。對科研管理部門配備有會計人員,并具備獨立核算條件的,可實行“二級核算”。一些科研項目大、經費多,有盈利性質的科研經濟實體,符合規定要求的,可實行科研承包,以充分發揮其雄厚的科技力量,為高校提供一定的資金積累。無論采取哪種核算形式,均須加強財務的宏觀調控,強化內部管理。科研經費管理既是科研管理的一個重要環節,也是高校財務管理的一個重要方面。實踐證明,科研財務管理與科研項目管理的有機統一,必然會促進高校科學事業的持續、健康發展。相反,科研財務管理與科研項目管理一旦脫節,甚至兩張皮,也必然會阻礙高校科研工作的正常進行。為了促進科研財務管理與科研項目管理的有機結合,協調發展,筆者認為,應結合農業院校項目開支比較零散的實際,采取由學校財務委派專職會計人員駐項目管理部門辦公,或者在科研管理部門設立科研經費核算科的“二級核算”模式,專門負責科研經費的核算與管理。既能使財務管理部門監督控制科研經費的收支情況,也能使科研項目管理的各個環節相互銜接,密切配合,隨時考核科研項目預算完成情況及項目研究進展狀況。完善科研經費的管理,對于提高科研經費使用效益,促進農業院校科學研究水平,增強科技實力,都具有非常重要的意義。只有各級管理部門、管理人員和廣大的科研人員通力合作,從體制上真正把科研經費管理納入高校整體管理之中,把單純的支出型財務管理轉變為收支結合型財務管理,才能促進農業院校科研事業的健康發展。
【參考文獻】
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【關鍵詞】高校 科研經費 預算
一、引言
隨著國家對高校科研項目經費的投入明顯增加,高校科研經費的來源渠道也越來越廣,除政府性科研經費外,還包括社會橫向科研經費、校內課題資助經費等。許多高校科研經費收入占總經費收入的比重越來越大。科研經費來源渠道的多元化、支出的復雜化、管理方式的多樣化,使高校必須事先對經費的收支作出科學的計劃和決策。科研經費預算管理是集預算編制、預算審核、預算執行、預算控制和預算考核為一體的科學管理機制。由于國家在科研經費管理方面除了對國家科技支撐計劃、國家高技術研究發展計劃(簡稱“863計劃”)、國家重點基礎研究發展計劃(簡稱“973計劃”)、國家重大科技專項、國家自然科學基金、國家社會科學基金等特定項目有具體管理辦法外,對其他的科研經費沒有制定統一的管理辦法,使得高校在科研經費預算管理過程中遇到了許多問題。本文分析了目前高校科研經費預算管理存在的主要問題,探討了解決這些問題的一些方法。
二、目前高校科研經費預算管理存在的主要問題
1.預算編制問題
高校科研人員在立項時,往往缺乏經費預算編制的意識。科研經費預算盡憑課題負責人的“經驗”、“估計”或申請的要求填列出一組數據,意識不到經費預算的重要性和嚴肅性,沒有科學的進行預算編制,缺乏科學性和規范性。
2.預算審核問題
一般來說,國家863項目、國家973項目及國家科技重大專項的預算由國家有關科技部門進行預算審核。橫向項目也有出資方對經費預算進行審核。所以,學校財務部門和科研管理部門認為預算審核是國家科技部門(縱向科研項目)和企業(橫向科研項目)的事情。但是,實際上,學校應該對科研項目申報時的科研經費預算首先進行審核。這樣,一方面發現預算編制存在的問題,為國家科技部門預算減輕工作量,增大項目立項的幾率;另一方面,也是對項目預算進行初步了解,以便更好地進行項目的預算執行管理。
3.預算執行問題
預算執行中的主要問題是不按預算內容開支。高校科研預算經費的下達與執行相分離,財務部門只有在課題經費下達時才能知道某項課題的經費總額,至于這些經費預算中支出哪些內容則完全不清楚。財務部門往往未設立專門的科研經費管理崗位,未配備專門的科研經費管理人員,財務人員承擔了全校所有事業經費、科研經費的管理任務,業務繁多,在日常審核工作中只能起到一個簡單地審核票據合法性的作用,無法對每一項課題經費的使用情況進行控制。即使科研人員在每次報銷時都出示課題經費預算書,對跨年度科研項目財務人員也無法先對該課題的歷年預算支出情況進行統計分析,視其是否符合預算要求再判斷應該支出與否。因此,一般都要等到科研項目完成,進行結題決算時才會發現,課題實際支出內容及金額與預算嚴重不符,甚至有些課題經費結余過多。
4.預算控制問題
對于國家重大項目和重點項目,國家科技部門會派專門的財務審計人員對相關科研項目經費進行抽查審計外,而一般的科研項目的經費一般只進行內部審計,而學校內部審計獨立性弱,審計的客觀性、公正性受到影響,就算在審計過程中發現問題,也常常抓小放大、回避要害,起不到真正的監督作用。另外,審計的重點仍是以科研項目負責人所報銷票據的真實性和合法性為主,只能起到促進核算規范化的作用,對科研經費的使用范圍有無超過預算則不重視,對損失的造成也無法追究,對課題負責人起不到警示作用。
5.預算考核問題
預算管理的最后一步是進行預算考核。目前大部分高校并未對課題經費實際使用過程中的差異進行分析,更未對未完成預算的項目進行懲罰。沒有以預算為基礎的考核,預算就會流于形式,失去控制力。因此導致現在各高校科研經費大多結題未結帳,結余經費仍然由主持人自由支配,常被用于非原預算所列開支范疇。
三、解決高校科研經費預算管理問題的方法
1.加強科研項目經費預算編制
無論申報那種級別的科研項目都要認真編制經費預算。申報國家項目經費的資助額度依據評議專家的意見和相關的財政、財務政策及規定的程序審核后確定,資助額度一經確定一般不能調整,因此預算編制的精準至關重要。科研項目預算編制同時涉及科研領域和財務領域方面的知識,財務部門或科研部門獨立編制預算很難較好地完成,而科研項目預算編制的好壞,又直接影響到科研項目資金的爭取。財務人員必須和課題組主要成員一起編制項目預算,由負責人提出計劃:需要什么科研手段、預計申請資助金額、自籌經費等,會計人員根據需要按照同類課題項目實際支出水平,結合目前市場價格對能源費、材料費、測試化驗費、等測算開支標準及費用,對每項支出列出明細清單,并按照相關經費管理辦法核定費用比例,經反復討論、調研測算、調整數據,最后編制出支出結構合理、可行的科研項目細化預算。
2.嚴格預算審核
一般來說,國家科研項目預算審核應當包括以下工作程序:項目立項工作完成后,由項目負責人與依托單位共同編制項目經費預算,經項目依托單位主管部門審核、蓋章后,隨計劃任務書一起上報科研項目出資方;科研項目出資方委托國家科技評估中心對項目經費預算進行評估并提出預算評估報告;預算委員會組織項目預算答辯會,請首席科學家及其項目財務負責人當面針對質詢進行答辯;國家科技評估中心根據答辯情況修正提交的項目預算評估報告;預算委員會對項目預算評估報告進行審核,并初步確定項目及各子項目的預算;預算委員會將項目預算結果在媒體上公布,接受公眾監督,處理相關異議,并最終確定項目經費預算;預算委員會將項目預算結果反饋給負責人,項目負責人按要求確認各項目的預算;科研項目出資方下達項目預算;科研項目出資方負責將項項目預算結果通知所在依托單位(高等學校),并按進度撥款。
3.嚴格預算執行
為了使科研預算經費與執行相符合,科研項目經費下達后,財務部門應對每個課題單獨設立項目賬。在經費使用過程中,要嚴格區分不同課題,尤其是同時進行多項課題研究的科研人員,更要區分好自己所主持的各項課題經費,做到專款專用,嚴禁隨意使用。
另外,需要建立科研項目經費管理崗位。隨著高校科研經費的增多,高校財務部門應建立一個與科研管理部門之間相互聯系的紐帶,即設立專門的科研項目經費管理崗位,協同各科研項目負責人對科研項目從項目申報、項目立項、項目結題驗收等方面進行系統管理,變財務管理由事后管理為科研進行中的事前、事中、事后全過程跟蹤管理。尤其在經費日常使用過程中,負責科研項目經費管理的財務人員應定期對各科研項目支出數據進行收集、整理,以便及時發現其各項支出是否偏離預算,并分析其偏離原因。
4.加強預算控制
實施高校科研項目全面預算管理,必須抓好預算編制和預算執行兩個基本環節。預算執行的關鍵在監控,預算管理的核心為預算監控,監控有序則能確保預算目標的完成。預算監控主要有三種方式:第一,事先控制(預防性控制),要完善標準化規章,進行嚴格的授權;第二,事中控制(過程控制),要適當地職責分離,要有適當的信息記錄和準確的憑證證明;第三,事后控制(檢測性控制),建立嚴密有效的財務核算和分析報告系統,進行循環和定時、不定時的資產檢查,進行定期和不定期的財務及經濟業務審計。建立工作臺賬,借助工作臺賬進行考核,落實各級經濟責任制,這是執行預算的一項基礎工作。此外,還要實行預算反饋控制。預算反饋控制包括反饋控制制度和預算反饋報告兩部分。為保證預算目標的順利實現,在預算執行過程中,預算管理部門應會同科研項負責人定期召開預算例會,對照預算指標及時總結預算執行情況、計算差異、分析原因、提出改進措施,并按照例會召開的頻率形成不同形式的預算反饋報告。
5.建立預算考核體系
預算期終,通過各個經濟單位的業績報告,對比各個責任單位的實際支出數與預算數,揭示超支和節約,作為評價各個科研項目業績和確定偏離預算責任的依據,管理部門可據以了解整個科研項目預算期的預算目標實現情況。為了正確考核和評價預算執行情況,需要建立預算的考核考評體系,實行縱橫交叉的立體考核,即預算執行單位自行考核與預算管理部門的考核相結合。考評體系內容一般應當包括:結合經濟責任制考核制定考評體系的細則;綜合考評與獎懲相結合,與固定評價指標相結合。為了加強預算控制,還應建立預算審計制度,將預算管理和內部審計相結合,使之成為科研項目控制體系的主要組成部分。為客觀真實地反映預算期內預算執行情況,確保下一年度預算編制依據的可靠性,可以通過委托高校內部審計部門(一般高校都設有審計處)對預算期資產狀況、盈利情況進行審計,并在第二年對上一年預算執行結果進行審查,分析差異原因,督促提高工作效果。
參考文獻:
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近年來，很多高校不僅承擔著培養人才的重擔，也擔負起科研服務社會的責任。高校是我國科技創新隊伍中的生力軍，也是實現科教興國戰略的重要力量，高校科技工作正在為國家創新體系的建立，發揮著不可替代的作用。國家對科技的投入呈現多渠道、多方向的增長趨勢，地方政府對學校科技的投入力度也逐年遞增，高校的科研規模不斷擴大，科研活動越來越多，高校科技處一級管理結構體系已完全不能滿足需求，普遍采用校院二級管理體系，即在學校科技處領導下，各個院系設置科研管理部門并配備專職人員進行科研管理。這種二級管理體系有效地解決了科研管理與高校科研工作發展的矛盾，但針對不同類型的高校教學科研單位，倘若采取相同的管理方式則不能充分體現基層單位的辦學特點，也不利于科學研究的發展。因此，很多高校針對教學型、教學和科研任務并重型以及科研型基層單位，采取了分類考核制度，從而引導分類管理。
二、教學科研并重型單位科研管理特點
1.教學與科研并重，工作重心不分伯仲，科研管理
工作需要創新性。教學和科研任務并重型單位不同于教學型和科研型單位，顧名思義，前者強調教學、科研任務二者兼顧，不分伯仲；后者是教學、科研二中選一，具有傾向性，其與傳統的大學和科學研究院功能相近，其管理模式有相似、相通之處。單位工作重心不同，其管理方式必然具有差異，因此教學和科研任務并重型單位的科研管理工作不能沿襲教學型或者是科研型單位的管理模式，需要與時俱進，具有創新性特點。
2.教學與科研并重，科學研究時間減半，科研管理
工作需要全面性。單位功能直接影響高校教師的定位，教學和科研任務并重型單位既要求保證教學質量還要追求科研成績，這不僅是單位考核目標，也是相應教師職業發展的考核指標。因此，教師在工作時間安排上均采用五五對分，較之科研型單位的科研時間減少一半，這就要求基層科研管理工作必須具有全面性，細致周到，促使教師方便、快捷地完成科研工作。
3.教學與科研并重，研究工作略有側重，科研管理
工作需要有目標性。教學和科研任務并重型單位的工作重心決定了工作時間的安排，為能更便捷、更有效地進行科學研究，科研管理工作需要有目的性，做到有的放矢，這包含兩層意思：其一要在科研管理對象上具有針對性，如依據不同的研究方向提供不同的科研通知通告，針對性的提供科研信息；其二要在科研管理方式上因人而異，針對不同類型的科研人員，采用不同的交流溝通方式，以達到事半功倍的效果，如自然科學類教師比較理性，可以采取單刀直入、簡潔明了的交流方式，而社會科學類教師比較感性且邏輯性很強，需要更加嚴謹和縝密。
三、教學科研并重型單位科研管理存在的問題
結合實際工作，教學和科研任務并重型單位的科研管理工作存在以下不足。
1.管理制度不夠健全，管理工作缺乏規范性。
由于教學科研并重型屬于新興的一個名詞，相應地考核、管理機制還沒有完全落實到基層，基層單位不具備系統的管理規范和管理制度，這不僅使教師不能準確理解、定位、踐行，也容易造成基層科研管理工作無章可循，致使工作不具規范性。
2.管理理念不夠先進，工作方式缺乏創造性。
首先，教學科研并重型基層單位的教師由于既要教學又要科研，因此不能按照科學研究院的管理模式管理，因為教師沒有足夠的時間參與，也不能按照教學型的管理方式，這會耽誤此類教師的職業發展，影響整個單位的發展，促使這一改革的失敗。但目前部分院校仍然存在重“管理”輕“服務”的工作理念，沒有較好地貫徹“以人為本”的管理核心，沒有凸顯科研人員在科研工作中的重要作用，不能很好地激發科研人員參與課題項目的積極性和創造性。其實，科研管理的目的是促使科研人員更方便、快樂地發揮自身作用，提高科學研究水平，最終興國興民，如此方能創造更合適的工作方式，提升工作效率，達到預期工作目標。
3.管理模式不夠多元，高效工作缺乏穩定性。
高校的科研工作并非是單純性的科學研究，總會遇到如學科建設、學科評估、領導調研等類似的工作，有時候會不可避免地涉及到科研項目、成果信息等統計工作，這對于教學科研并重型教師不堪其擾，部分教師也不樂意積極配合，致使科研管理工作效率降低，長此以往，可能形成學校科研管理部門認為學院教師不積極的負面印象，甚至會影響學科建設發展和學院科學研究實力提升的速度。倘若管理模式多元，具有較好的反饋機制，管理主體與客體相互配合，科研管理工作的高效性則不會出現低谷。
四、提高教學科研并重型單位科研管理工作成效的措施
1.建立、健全科研管理機制，促使規范化科研管理。
建立科研項目管理辦法，如針對縱向、橫向以及基層單位科研管理費支持的科研項目運行相應的管理辦法，辦法中明確項目申請、項目立項、協議（合同）簽訂、經費使用、年度（中期）檢查、項目結題（驗收）和成果推廣轉化等一系列從項目申請到項目結題驗收整個過程中的規范性操作，這既有利于基層科研管理單位對整體科研情況的把握，也能按照時間節點有效地從事管理工作，促使整個過程規范化。
2.加強、提升科研管理理念，促進創造性工作方式。
《國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006—2020年）》指出，國家科技工作的指導方針是：自主創新、重點跨越、支撐發展、引領未來。科技工作者的研究工作強調創新，同樣科技管理也需要創新，尤其是科技管理工作理念。雖然基層管理工作者更多時間發揮著“上傳下達”橋梁樞紐的作用，但并非僅僅做一個“傳話筒”，而應依據社會形勢的發展，發揮積極的能動性，以“服務”為核心，摸索出科學化的工作方式，盡可能地減少教師除去科學研究專業方面的其他科研相關輔工作，實現高速、高質、高效服務，促進教學科研并重型單位科研實力的快速提升。在實際工作中，充分利用每周例會，將上周的科研通知按照材料截止時間由近及遠排列，科研技術人員可以非常直觀地從例會工作內容查找到通知內容、時間、材料截止時間，并且可以根據截止時間合理安排工作。科研管理人員也可以根據此表格內容，掌握科研管理工作的進度，做到不漏項。
3.構想、創建多元化管理模式，保持高效性工作狀態。
基層科研管理人員連接著科研人員和學校科研管理部門，從工作角色上說，基層科研管理者是各類科研信息的傳遞者，是學校與科研人員之間的溝通者，是學校科研政策的執行者和各學科具體科研動態的知情者。無論哪一種角色，都是強調科研管理人員的主動性和能動性，可否構建多元化的管理模式，激發科研人員主動參與到科研管理中，讓科研教師成為科研活動的行為主動者。如進行學術交流活動時積極參與或者當教師發表文章獲得獎項等成果時，能夠主動告知以便基層科研管理人員及時記錄，這雖然是當事教師的舉手之勞，卻造就了后續工作的無限方便。
五、結語
摘 要：近幾年高職院校科研水平雖然得到了一定的發展，但仍存在一些問題：科研管理的激勵機制導向性不夠明確，科研人員的應用性成果較少，而且研究內容與地方經濟社會發展脫節等。這一系列問題導致科研難以服務社會。如何引導高職院校科研朝著有利于為地方社會服務的方向發展，是當下高職院校需要解決的迫切問題。本文從完善科研激勵機制的角度出發，以溫州科技職業學院為個案，就高職院校如何引導科研人員積極服務社會、扎根地方、服務地方，如何適應地方發展，提出了對策和建議。
關鍵詞：高職院校 科研激勵 服務社會
歷年來，高職院校以教學和社會服務為主要任務，對科研重視不夠。近年來，由于高校體制改革進程加快，高校科研人員飽和，充實到高職院校，使得高職院校科研實力顯著提升。高職院校已經成為我國科技創新隊伍中的新生力量、地方創新體系的核心組成部分，是各地創造、積累和傳播知識的重要基地，是科技創新和成果轉化的重要平臺，是建設地方創新體系的骨干力量，為地方經濟的發展提供了人才保證和技術支撐。有效的激勵機制能夠提高高職院校科研人員的主觀能動性，最大限度地發揮科研人員的潛力，如何運用激勵機制促進科研服務社會成為高職院校科研工作發展的關鍵問題。
隨著辦學條件的逐步發展，高職院校的科研能力以及服務地方社會、經濟建設和發展的能力不斷提高，以往教學型的高職院校逐步向教學科研綜合發展轉變。高職院校科研工作圍繞為學科建設服務、為地方經濟建設與社會發展服務、為教學工作服務的特點，要求高職院校科研管理只有不斷創新，才能提高高職院校自身的科研水平，才能在為地方經濟建設與社會發展服務中發揮更加積極的作用。
本文以溫州科技職業學院為例，介紹其如何運用激勵機制引導科研服務社會。
一、高職院校科研激勵機制存在的問題
目前高職院校的科研激勵機制都是借鑒比較好的本科院校的經驗，但由于針對性不強，普遍存在激勵不力的現象。此外，大多數高職院校把科研激勵的重點放在項目申報、成果獲獎、高質量論文等縱向成果和理論成果上，對橫向項目或者服務地方社會這塊工作的激勵重視程度遠遠不夠。科學研究和社會服務均是高等教育的三大社會職能之一。好的科研激勵機制對高職院校科研事業的發展有著導向和促進作用，而完善科研激勵措施是高職院校可持續發展的關鍵。目前大部分高職院校的激勵方式具有階段性和時效性[1]，激勵機制缺乏系統性，激勵手段單一，注重物質激勵，缺乏精神激勵[2]，且激勵機制不能與時俱進，存在不公平現象等等，制約著高職院校的發展。
二、高職院校科研激勵機制遵循的基本原則
高職院校科研激勵應遵循以下基本原則：
1.導向性原則
激勵機制的實施應體現公開、公平、公正、競爭和按勞所得、按知分配的思想，鼓勵技術創新和科技成果轉化。
2.物質獎勵與精神獎勵并重的原則
在對科研人員進行物質獎勵的同時，還要與精神獎勵相結合。
3.定性獎勵與定量獎勵相結合的原則
除了有明確具有導向性的定性獎勵以外，還必須科學地對成果進行量化統計，并在此基礎上予以獎勵。既要重獎有突出貢獻的科研人員，又要保護其他科研人員的積極性和進取精神[3]。
4.激勵約束機制并舉的原則
科研管理部門制定科學合理的激勵機制對實現科研活動的任務和目標具有極其重要的保障作用，與此同時，要制定必要的相應的懲處制度，懲罰、警告那些對科研工作消極怠慢、違背科研職業道德和侵犯他人知識產權的個人或部門。
總之，激勵必須起到鼓勵先進、懲治落后的作用，要獎得合理、懲得合法，獎懲均要起到激勵作用[4]。
三、我院科研激勵機制現狀
為了推進科研服務社會和地方經濟，溫州科技職業學院出臺了津貼分配辦法（科研業績計分辦法）、溫州科技職業學院科技獎勵辦法、科研經費管理辦法、科技特派員實施辦法及科研團隊建設試行辦法等方面的制度，努力做到科研激勵機制與時俱進及公平化。
具體激勵機制及實施辦法如下：
1.科研津貼分配辦法（科研業績計分辦法）
溫州科技職業學院的《科研業績計分辦法》是2009年12月制定出臺，2010年1月1日正式實施。該辦法在科研激勵政策上是最受人關注的，有較好科研成果的老師都對這個文件有所了解。學校以半學年為單位，在每年的七月和次年的一月對全院教師在過去半年的科研成果進行統計，并根據審核結果發放過去半年的科研業績津貼。此管理辦法將科研業績大致分為學術論文、學術著作、科研立項、成果獲獎、經費和專利等部分。根據辦法，凡以第一作者第一單位在公開刊物的教師，給予一定的科研業績分，學術期刊定級標準主要參照的是浙江大學，按照SCI、EI、一級、二級標準，給予不同的科研業績分；凡我校教師為第一著者公開出版的學術著作，按出版社的等級不同，學校給予科研業績分；凡在科研處登記的市、廳級以上的科研項目，學校給與科研業績分；凡學校教師獲得廳、市級以上科研成果獎，學校給予科研業績分；凡有科研經費進入溫州科技職業學院，按照經費性質不同給予科研業績分；凡以溫州科技職業學院為第一單位的我院教師為專利權人的知識產權，學校給予科研業績分。全院科研業績分經過審核、計算完畢后，視學校當年的財務情況規定一個業績分的津貼額度，發給科研人員業績津貼，大大鼓舞了科研人員的積極性。
2.科技獎勵辦法和科研經費配套管理辦法
溫州科技職業學院的《科技獎勵辦法》是對優秀的科研成績再次進行獎勵，以激勵廣大教師的積極性。科技獎勵辦法是以季度為單位，對優秀的科研成果進行獎勵。凡獲準省（部）級以上立項課題，獎勵0.5-20萬元不等；凡獲市級以上成果獲獎，獎勵0.3-200萬元不等；凡通過新品種審定或獲得新專利，獎勵0.3-2萬元不等；凡爭取到各級重點實驗室和工程技術中心，掛牌當年給予一次性獎勵；凡爭取到區域試驗站、測試中心、人文社科基地等，掛牌當年給予一次性獎勵；凡爭取到博士后科研工作站，掛牌當年給予一次性獎勵等；此外，對成果推廣、論文、著作等也制定了相應的獎勵政策。而科研經費配套管理辦法主要是對沒有科研經費的科研項目進行經費配套資助的政策規范。
科研項目經費配套規定：一、對立項文件規定配套的課題，按文件要求配套。二、對獲省自然科學基金項目立項資助的科研項目，實行1∶0.5或1∶1的經費配套。三、對未有資助的項目視具體情況配套3000-10000元不等。
3.科技特派員實施辦法
本辦法是為貫徹落實《浙江省科學技術廳科技幫扶促調專項行動工作方案》的有關精神制定的，目的是為了進一步發揮高職院校服務地方經濟建設和社會發展的主力軍作用，加強高職院校與企業間的溝通、交流與合作，力爭在3-5年內，按照“解決困難、推動發展、培養人才、注重實效”的原則，派遣16名科技人員奔赴溫州各鄉鎮擔任科技特派員，通過與企業開展合作加快成果物化，培養一批能夠為地方經濟社會發展服務的專業人才和具備自主知識產權的應用型成果。
近年來，我院共與縣（市、區）農業局和專業合作社等單位共同舉辦了農作物栽培、病蟲害防治、土壤肥料等農業技術培訓班；送科技下鄉300多次，技術培訓100多次，培訓宣傳近12000人次，分發資料20000多份；選送優良種子下鄉……起到了很好的科技示范作用，提高了農民的科技素質，引進了新項目，增加了農民收入。
4.科研團隊建設試行辦法
為充分發揮科研團隊在提高我院科技綜合實力中的關鍵性作用，為社會經濟發展和社會主義新農村建設提供有力的技術支撐，根據浙委辦[2008]50號《關于加快推進創新團隊建設的意見》文件精神，開展了我院科研團隊建設。通過優秀科研團隊的評選，引領和帶動我院科研團隊的建設，力爭形成一批以團隊帶頭人為核心，研究骨干為主體，方向明確、優勢互補、團結協作、綜合競爭力強的科研團隊，并以年度考核的方式，考核指標為省部級課題立項一項或到位經費100萬（文科折半），每年對考核通過的團隊，頒發優秀科研團隊證書，并獎勵5000元。 轉貼于
四、我院運用激勵機制促進科研服務社會的成效
我院將服務地方經濟社會發展作為學校的辦學理念，將社會服務工作納入學院的總體規劃，立足地方特色和行業基礎，突出優勢，通過上述激勵機制的制定、出臺、實施，進一步促進了我院科研服務社會的成效，深化了高職院校社會服務的職能。近年來，我院與當地經濟發展之間的關系越來越緊密，彼此間合作產生的社會優勢效應也越來越明顯。
近五年來，我院科研經費突破2300萬元，省部級項目立項25項，以我院為第一單位獲得市級以上科技獎勵46項，通過省級以上品種審定24個。科研項目中直接面向市場，為地方經濟建設服務的應用性課題超過50％，先后與瑞安市、蒼南縣、平陽縣等簽訂了院地科技合作協議，主動為地方經濟社會發展提供科技服務。
1.形成與地方經濟社會相適應的學科專業
學院根據地方經濟和產業結構的特征需要來規劃學科建設，確定專業設置和課程開發，以地方經濟結構調整、產業發展、區域經濟建設對高層次人才的需求為依據，依托區域產業發展，發揮學科專業優勢，促進學科交叉，適時進行現有專業的調整改造和新專業建設，在農業經濟、設施蔬菜、園林花卉等方面形成了一批和地方支柱產業、特色產業、優勢產業緊密相連、優勢互動的學科專業。
2.搭建院政企共同建立的科研合作平臺
近年來，學院以地方經濟建設和社會文化發展為服務方向，積極開展平臺建設，以地方經濟結構調整、產業發展的需要為依據，依托自身師資、專業和學科優勢，積極搭建了一批政產學研合作平臺，包括浙江省浙南作物育種重點實驗室、國家大宗蔬菜產業技術體系溫州綜合試驗站、浙江現代農業中小企業研究基地、溫州市農產品質量安全重點實驗室、溫州市農產品加工重點實驗室和溫州市設施蔬菜工程技術研究中心。這些平臺的構建，為我校開展產學研合作提供了良好的運行載體和合作通道。
我院與溫州各市縣開展了卓有成效的校地合作項目，進一步鞏固了瑞安閣下榨菜生產基地、蒼南的番茄生產基地、平陽的水稻示范基地等5萬畝的農村科技示范基地。以蒼南、平陽、瑞安、市郊等四大番茄基地為基礎，積極推動番茄生產“擴面、增產、提質”，努力提高番茄在蔬菜產業中的比重。成立以溫州科技職業學院為主體的番茄重大項目科技聯合攻關組，切實為我市番茄產業的提質升級提供了強有力的智力支持。與瑞安科技局共建的科技創新服務中心，針對當地社會經濟發展和農業生產亟需解決的問題，開展校企合作、聯合攻關，在國家863、省、市重大課題等立項方面取得了突破和進展，同時還承擔瑞安市課題9項。
3.培育具有良好合作前景的重大科研項目和科研成果
近年來，我院承擔了國家十一五支撐項目“農林入侵物種區域減災與持續治理技術”，國家基金子課題“白葉枯病菌條斑病菌小種與寄主品種抗性鑒定”，國家一級子課題“水花生區域減災與持續治理技術”，國家二級子課題“Q/B煙型粉風的區域減災與持續治理”和中國科學院知識創新工程重大項目“小麥、水稻重要農藝性狀的分子設計及新品種培育推廣”。通過國家級科研項目的合作和開展，拓寬了我院科研方向和研究思路，開闊了研究人員的研究視野，為進一步開展高層次的科學研究奠定了基礎。 圍繞浙江農業特色、推動省內農業發展為中心，我院科研人員對水稻、甜玉米、花椰菜、番茄、草莓、榨菜和盤菜等作物開展了高層次的研究，承擔主持了20余項省級項目，如“番茄種質資源創新和高品質、抗TLCV新品種選育”、“番茄黃化曲葉病毒（TYLCV）抗源材料鑒定、創新與利用”、“花椰菜雄性不育系的選育與利用研究”、“ 花椰菜細胞工程育種技術及其新組合的開發利用”、“早秈稻新品種選育”、“甜玉米新品種金玉甜1號高產栽培技術和推廣應用研究”、“鮮食型榨菜種質創新及新品種選育技術研究”和省基金項目“水楊酸誘導草莓抗白粉病害及其誘抗機理的研究”等。通過這些課題的研究，推動了我省糧食、特色蔬菜等作物的快速發展，為我省特色農業發展作出了不小的貢獻。
此外，通過聯合開發和技術推廣應用等形式加快科技成果的物化，產生了顯著的經濟社會效益。如水稻“K優117”轉讓后，2006-2008年3年累計推廣面積68萬畝，產生經濟效益3392萬；主持項目“水稻生態高效栽培技術研究”增加經濟效益24907.8萬元；主持項目“水稻種質資源征集、鑒定、評價、保存和開發利用研究”產生經濟效益51852.3萬元。2010年與浙江農科種業簽定“Y兩優689”合作開發協議收入45萬（技術轉讓費總額100萬，分期支付，后按每公斤種子提成0.9元收取）；綜合防控技術體系“清潔田園+50目防蟲網覆蓋+黃板預警+適時用藥”在全國幅射推廣10萬畝次，產生了極其顯著的經濟效益和社會效益。總之，我院浙南作物重點實驗室擁有自主知識產權的稻、麥、玉米、花椰菜等品種年推廣面積在100萬畝以上，新增經濟效益在4000萬以上，深化了科技創造能力，為推動浙江農業發展起到了積極的示范輻射作用。
4.培養出扎根企業、服務地方的學術科研骨干
通過近年來的校企合作和科技特派員服務工作，我院逐漸培養了如吳振旺、許立奎、宰文珊、張永鑫、潘彬榮、成宇等一大批在當地具有較高知名度、在地方支柱行業享有盛譽的學者、專家和農藝師。通過積極開放實驗室和試驗基地，與企業開展合作，為地方經濟服務，同時也派生出一批優秀的科技特派員。他們與縣（市、區）農業局和專業合作社等單位共同舉辦了農作物栽培、病蟲害防治等農業技術培訓，將專業知識運用于實踐，很好地服務地方；科技特派員工作取得了顯著成績，受到省市科技特派員領導小組聯席會議的肯定和好評，2010年我院獲得省優秀特派員7名，市優秀特派員6名。
五、展望
總之，高職院校科研管理要激發廣大科研人員的科研積極性，就要從全方面綜合考慮各種因素，制定一套科學合理的科研激勵機制，充分挖掘高職院校科研人員的科研潛力，并且與時俱進，研究新情況，解決新問題，這樣才能使科研激勵機制真正發揮其激勵效果，同時推動高職院校科技事業的發展。地方高職院校的發展離不開地方經濟的支持，如何使高職院校的科研服務地方社會是以后仍需繼續努力的方向。
參考文獻
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