時間：2022-07-20 03:18:56
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇企業貸款申請書，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
在當今社會高速發展的今天我們都會用到申請書，寫作層面上，申請書下級向上級的行文方式。那么申請書應該怎么寫才合適呢?為了讓您在寫的過程中更加簡單方便，一起來參考是怎么寫的吧!下面給大家分享關于個人貸款申請書，歡迎閱讀!
個人貸款申請書1我是__中學__班的__，我家住在一個偏僻的小山村里。家里有六口人，家中的勞動力只有父親和母親，可是他們一直有病在身。因為沒有文化，沒有本錢，只好以做苦工短工為生，十幾年來一直過著貧苦的生活。
小時候，家中四個小孩一起讀書，父母親為了讓我們都能上學，日夜勞碌奔波，但是他們那些辛苦賺來血汗錢根本不夠我們幾人的學費，只能想親戚借。那時候真的太困難了，大姐初中沒有畢業就輟學回家幫忙;二姐和我一起初中畢業，也想讀高中，可是家里真的無法擔負我們的學費，所以二姐也把上高中的機會讓給了我，自己回家幫忙。
我家只有__畝左右的水田，每年所有收獲的水稻勉強能提供家用。我家的.經濟來源也只有依靠那一點點八角和木薯。因此全家的年收入也只有__元左右，除去還債、日常開支，所剩也就無幾了。所以學費一直困擾著我們。但是為了將來，我必須讀書，上大學。
為了完成我的學業，圓我的大學夢，我很希望得到你們的幫助，我會努力拼搏，努力去實現我的夢想。感謝你們!
此致
敬禮!
申請人：__
個人貸款申請書2_______銀行________市________分(支)行：
我叫________，性別________，今年________歲，________婚，身份證號是________，職業為________，月均收入________。我為人誠實，恪守信用，具備完全民事行為能力。現因________需要資金________元，而自有資金只有________元，距實現________目標還差________元。現經家庭主要成員和保證人________性別________，________歲，家住________。協商一致，特向貴行申請保證擔保貸款________元，作為________之用。本人已在貴行開有儲蓄賬戶，賬號為________，且此次貸款由具有正常經濟收入和償還能力的________提供保證，借款期限________年，并保證按季(月)交息，期限內還清本金。如果到期本人無法還清所欠款項，本人會接受貴單位(行)的所有合法催收措施及其他與還款有關的合理事項，直至還清為止，本人及保證人家庭均無異議。上述申請，望批復。
申請人(簽字及手印)：
家庭成員：
保證人：
年 月 日
聯系電話：
個人貸款申請書3__支行：
__有限公司創建于20__年，至今已有__多年歷史。公司擁有__條生產線年產__產品__萬噸。公司20__年獲得中國質量認證中心認證取得__質量體系認證書。嚴密完善系統的管理體系，確保了公司能連續穩定生產各系列高質量產品，并不斷創新，提升企業競爭力。公司所在地緊臨(機場港口高速路鐵路)，海陸交通發達，有利于國際國內市場開拓，
公司獲得__生產許可證，生產的產品銷售到全國__多個省地市，應用于__行業。目前產品價格有一定上漲，處于供不應求的局面，公司盈利水平明顯提高。公司現有員工__人，各類專業技術人員__人。占地__余畝，注冊資本__萬元，資產總額__萬元，年均銷售收入可達__億元，實現稅金__萬元，已經邁入新一輪快速發展的新平臺。
20__年市場趨好以及災區災后重建需求給公司創造了難得的發展機遇。公司決定同時進行設備挖潛和新技術改造，擴大產能，以滿足市場不斷增長的需求。今年主要原材料價格漲幅較大，同時公司預計20__年下半年銷量都會有一定增加，庫存原材料無法滿足擴大產能后生產需求，需要增加流動資金以擴大原材料庫存，保障生產。因此特向貴行提請流動資金貸款1000萬元，用于購進原燃料儲藏物資。公司用新增銷量所增加的收益及折舊資金作為還款來源，以公司所有的土地使用權及生產廠房設備作為抵押。貸款使用期為兩年。希望貴行給予公司授信和貸款支持，幫助公司實現新的發展!
此致
敬禮!
申請人：__
個人貸款申請書4尊敬的銀行領導：
本人是________ (單位)人員____，現任職務____，家庭平均月收入____元，為購買____________(公司)開發的商品住房(商鋪)___套，房產編號為____________，特向貴行申請住房(商鋪)按揭貸款____萬元，期限____年，并同意以所購房產抵押給貴單位(行)，作為償還與貴單位(行)簽定的借款合同項下借款保證;同意貴單位(行)通過人民銀行個人征信系統查詢本人信息，了解本人資信情況。本著誠實守信的原則，本人申明該套房產是家庭以貸款(不含公積金貸款)所購的第____套住房。
本人按照貴行要求在所在分____(支)行開立了還款帳戶，帳號為________________，并保證在每期還款日和貸款到期日前足額存入當期還本付息項，同時授權貸款人于每月還款日和貸款到期日從該帳戶中扣收貸款本息(包括逾期利息及罰息);如果更換還款帳戶，本人將及時提供新的帳戶資料;如果帳戶內資金不足并出現拖欠貸款現象，本人接受貴單位(行)的所有合法催收措施并自愿承擔一切后果。
申請人(簽字及手印)：
有效身份證號：
___年___月__日
個人貸款申請書5__農村信用聯社：
為了擴大經營規模，進一步做大做強__產業，提高企業的經濟和社會效益，有效解決了農村富余勞動力和大中專畢業生就業問題。
經公司股東會研究，在現有基礎上擴大生產規模、實施技術改造、改善檢測條件及引進兩條現代化無菌灌裝生產線。通過技改后，年產量達千噸規模。項目建成投產后可年產侗鄉蜜系列產品__噸，年銷售額達__余萬元以上，實現年利潤達__萬元以上，可實現就業崗位__余個。經認真測算，項目建設投資共__萬元，我公司自籌__萬元，特向貴辦申請小額擔保貸款__萬元，期限二年。用__作為貸款抵押。
敬請審查批準為謝!
__有限公司
法定代表人：____________職務：____________
借款人：____________________________________
地址：____________郵碼：____________電話：____________
法定代表人：____________職務：____________
借款人為發展出口商品生產基地，增加外匯收入，組建聯營（合作）企業，向貸款人申請聯營股本貸款。雙方協商簽定本合同并共同恪守下列條款。
第一條貸款金額：本合同項下貸款最高金額為人民幣____萬元。
第二條貸款期限：本合同項下貸款期限為自____年____月____日起至____年____月____日上。
第三條貸款用途：本合同項下貸款限用于借款人與____組建（合作）____廠的投資股本。
第四條貸款利率及利息計收：
1.本合同項下貸款利率為月息____‰（一個月以30天計算）。
2.貸款使用期間，若中國人民銀行或中國銀行總行調整貸款利率，本合同規定利率將作相應調整。
3.本合同項下貸款利息按季計收，每季最后一個月的20日為結息日。
4.貸款利息由貸款人在結息日主動從借款人在貸款人及其分支機構開立的專用基金存款戶中或其他帳戶中收取，或由借款人在結息日前三個工作日前將利息匯入貸款人指定的帳戶。
第五條貸款支用：
1.本合同所列貸款，借款人應按照貸款申請書所列使用時間支用，如有改變，應事先征得貸款人同意。
2.借款人未向貸款人提出改變支用時間的申請并取得貸款人同意，其超過貸款申請書所列使用時間未支用貸款金額的一部分或全部，應視為自動取消，未支用金額不得再繼續支用。
3.借款人在支用貸款時，應在實際支用日三個工作日前向貸款人提交有關貸款憑證，貸款人憑以發放貸款。
第六條貸款的償還：
1.本合同項下貸款應按申請書所列還款計劃償還。由于客觀原因借款人不能按期歸還，借款人應向貸款人提出延期申請，經貸款人同意后，才能延期償還。
2.借款人以貸款投資的聯營企業分得的稅前利潤歸還貸款。
第七條貸款保證：
1.借款人用企業自有的折舊、生產發展基金及其他企業基金作為還款保證，借款人不能按合同期限償還貸款，貸款人有權在借款人專用基金帳戶中扣收。
2.本合同項下的貸款由____出具的無條件不可撤銷擔保書作為償還貸款的保證。
第八條違約及違約處理：借款人發生下列情況中一項或數項時即構成違約。
1.借款人不按申請書所列的還款計劃償還貸款。
2.借款人未按規定的用途使用貸款。
3.借款人所投資的聯營企業在貸款期內由于任何原因“關、停、并、轉”，或聯營（合作）雙方中止聯營（合作）。
4.借款人其他違反合同的行為。
借款人構成前款違約行為，貸款人有權按下列條款一項或數項規定處理。
（1）以書面通知借款人，告知其違約問題，并責成限期采取有效措施，糾正違約行為。
（2）對借款未按規定用途使用的擠占挪用貸款，在本合同規定利率基礎上加利息100%.
（3）對借款人未按規定期限償還貸款，貸款人對逾期部分發的貸款在本合同規定的利率基礎上加收利息30%.
（4）停止發放本合同項下的全部金額或尚未支用的貸款余額。
（5）提前收回本合同項下的部分或全部貸款本息。由貸款人從借款人專用基金帳戶中扣收，或采取貸款人認為必要的
其他方式追索。
（6）向擔保人追索未償還的本合同項下的全部或部分貸款本息。
第九條合同的生效、變更及解除：
1.本合同經借款、貸款人雙方簽章后生效，在貸款本息全部清償后自動失效。
2.除由于貸款違約原因外，借款人或貸款人任何一方要求變更或解除合同，應征得另一方同意，雙方未協商一致前，本合同仍然有效。
3.本合同所依據的國家有關規定發生了變化，合同雙方應對本合同作相應的修改、變更或解除。
第十條其他約定：
1.本合同項下貸款項目的貸款申請書是本合同不可分割的附件，其所列各條款與本合同項下的有關條款享有同等法律效力。
2.借款人保證向貸款人按月提供有關計劃、統計、財務會計報表及其他有關資料。
3.本合同在履行中如發生爭議，雙方應協商解決，協商不成時，雙方同意按（）項解決：（1）由____仲裁委員會仲裁（2）向人民法院。
借款人（公章）________________________
代表人簽字________________
貸款人（公章）________________________
地 址：____________ 郵碼：____________ 電話：____________
法定代表人：____________ 職務：____________
借 款 人：____________________________________
地 址：____________ 郵碼：____________ 電話：____________
法定代表人：____________ 職務：____________
借款人為發展出口商品生產基地，增加外匯收入，組建聯營(合作)企業，向貸款人申請聯營股本貸款。雙方協商簽定本合同并共同恪守下列條款。
第一條 貸款金額：本合同項下貸款最高金額為人民幣____ 萬元。
第二條 貸款期限：本合同項下貸款期限為自____ 年____ 月____ 日起至____ 年____ 月____ 日上。
第三條 貸款用途： 本合同項下貸款限用于借款人與____ 組建(合作)____廠的投資股本。
第四條 貸款利率及利息計收：
1、本合同項下貸款利率為月息____‰(一個月以30天計算)。
2、貸款使用期間，若中國人民銀行或中國銀行總行調整貸款利率，本合同規定利率將作相應調整。
3、本合同項下貸款利息按季計收，每季最后一個月的20日為結息日。
4、貸款利息由貸款人在結息日主動從借款人在貸款人及其分支機構開立的專用基金存款戶中或其他帳戶中收取，或由借款人在結息日前三個工作日前將利息匯入貸款人指定的帳戶。
第五條 貸款支用：
1、本合同所列貸款，借款人應按照貸款申請書所列使用時間支用，(文秘站:)如有改變，應事先征得貸款人同意。
2、借款人未向貸款人提出改變支用時間的申請并取得貸款人同意，其超過貸款申請書所列使用時間未支用貸款金額的一部分或全部，應視為自動取消，未支用金額不得再繼續支用。
3、借款人在支用貸款時，應在實際支用日三個工作日前向貸款人提交有關貸款憑證，貸款人憑以發放貸款。
第六條 貸款的償還：
1、本合同項下貸款應按申請書所列還款計劃償還。由于客觀原因借款人不能按期歸還，借款人應向貸款人提出延期申請，經貸款人同意后，才能延期償還。
2、借款人以貸款投資的聯營企業分得的稅前利潤歸還貸款。
第七條 貸款保證：
1、借款人用企業自有的折舊、生產發展基金及其他企業基金作為還款保證，借款人不能按合同期限償還貸款，貸款人有權在借款人專用基金帳戶中扣收。
2、本合同項下的貸款由____ 出具的無條件不可撤銷擔保書作為償還貸款的保證。
第八條 違約及違約處理：借款人發生下列情況中一項或數項時即構成違約。
供給乙方_________型主機零配件的成品，由乙方包裝并標貼與原樣相同的商標和標簽。
3、乙方每月銷售不少于_________套/箱。
4、若乙方6個月不能銷售雙方同意的數量，本合同在任何時候可予以作廢。
5、本合同有效期內，甲方未經乙方同意前，不得指派另一家公司或工廠在_________地區銷售_________型主機零配件。
6、若乙方每月銷售量達到規定的數量，乙方有權永久擔任。
7、廣告費由乙方負擔。
8、經雙方同意后，本合同自簽字之日起生效。
9、本合同用中英文簽署，一式兩份，雙方各執一份。如中文本與英文本發生異議時，以英文本為憑。
10、本合同遇有修改，需經雙方同意。
甲方(蓋章)：_________公司 乙方(蓋章)：_________
公司代表(簽字)：_________ 代表(簽字)：_________
貸款申請書編號：_____________________
一、借貸雙方
1．借款方：___________________
工商執照：____________________ 企業性質：______________
地址：________________________ 電話：__________________
外匯開戶銀行：________________ 賬戶：__________________ 外匯：____________________
2．貸款方：____________________________
外匯賬號：_____________________________
二、借款金額（按當天牌價買入價計算）_____________人民幣（大寫）___________________
三、借款用途___________________________________________
四、借款期限：自____________________起至____________________止
五、質押的外匯：幣別：_____________ 金額（大寫）：____________________
六、質押外匯的來源：___________________________________
七、借款償還：在本合同生效的同時，質押外匯的使用權歸貸款方所有。借款方不能提前贖回外匯。質押期滿，借款方應全額歸還借入的人民幣，贖回原數額質押的外匯，不受匯率變動的影響。如借款方到期無力贖回，貸款方有權以任何方式處置質押的外匯，以抵償借方所欠的貸款，借款方不得有任何異議。
八、凡以境外借入外匯作質押的，仍由借款方對原債務關系的債權人履行償還外匯本息的義務。
九、質押人民幣貸款與用作質押的外匯，相互不計利息。
十、貸款監督：貸款方有權了解、監督、檢查借款方的貸款使用情況，借款方應積極配合，給予方便，如借款方違反合同規定，貸款方有權提前收回貸款或予以罰息處理。
十一、本合同有效期：自合同簽字之日起至全部清償貸款之日止。以上條款經雙方蓋章簽字以后，借貸雙方應共同遵守合同規定。
借款方（公章）：____________________
法定代表人（簽章）：________________
為了更好的實施國家信貸政策，防止不良貸款的發生，特制定本檢查措施：
一.農戶小額信用貸款
1有無戶主的身份證、戶口簿等復印件，審查是否為非農貸款、跨區貸款
2是否為已入股社員，并持有股金證（有無股金證復印件）
3有無綠色貸款證，并審查是否超信用發放貸款
4查看其有無不良貸款記錄
5登陸信貸管理系統，查看其信用等級和實際是否一致
6有無村黨支部、村民委員會和協管員的介紹及推薦意見
7是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
8貸款利率是否符合規定
9核對綜合門柜系統檢查日1246科目的數據與信貸管理系統是否一致
10貸款合同有關事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
二、農戶貸款
1貸款資料是否齊全（有無借款申請書、借款人家庭財產證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質）押物產權證明）
2是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
3貸款利率是否符合規定
4核對綜合門柜系統檢查日貸款科目的數據與信貸管理系統相應科目的數字是否一致
5貸款合同有關事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
6有關信用社評級資料是否完整
7保證人提供的資料是否完整合規（身份證明，營業執照，特殊行業生產經營許可證，企業資質等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意保證意見書》、財務報告等）。
8抵押人提供的資料是否完整合規（身份證明，抵押物權利證書，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產管理部門同意抵押函等。）
9質押人提供的資料提供的資料是否完整合規（身份證明身份證明，質物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意質押意見書》等。）
10審查調查報告是否合規有無未調查事項（抵質物的所有權是否進行了調查、抵質物的變現能力及價值是否進行了調查，并發表了調查意見）
115萬以上的農戶貸款是否執行了按季收息對于未按季收回的貸款利息是否執行了相關掛賬制度是否進行利息催收對于以后收回的掛賬利息是否按規定記收復利復核利息計算是否正確?
12抵押物是否進行公證表外入賬是否正確是否視同現金管理
13貸款審批程序是否合規對于超權限貸款是否進行了上報審批
三、自然人貸款
1是否超限額發放（30萬,20**年新增）
2貸款資料是否齊全?（有無借款申請書、借款人家庭財產證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質）押物產權證明）,對于貸款資料復印件是否進行了核對?(由核對人注明的與原件核對一致字樣)
3貸款主體資格是否為具有完全民事能力的自然人?擔保人的主體資格是否合規?有無60歲以上無經濟能力人的貸款人或擔保人
4是否執行了審貸分離制度貸款的審批程序是否合規貸款的用途是否符合國家政策
5有無貸前調查報告貸前調查報告是否規范（是否按68號文件要求調查）
6貸后管理是否到位（進否進行定期和不定期的貸后調查，有無首次跟蹤貸后調查，有五級分類認定表及工作底稿）
7貸后檢查的內容是否包括貸款的使用情況，借款人的經營情況和償債能力的變動情況
8每次檢查是否有文字報告或記錄
9貸款利率是否符合規定
10貸款合同是否完整（68號文件）
合同是否采用鋼筆或碳素筆書寫，內容填制必須完整，不得涂改
相關條款是否與貸款業務審批的內容一致
客戶部門是否當場監督客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人在信貸合同上簽字、蓋章或蓋指模，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效（檢查借款合的筆跡和印跡等）
11抵押、質押是否合規抵押、質押物權憑證是否按規定進行登記和保管抵押物是否進行公證
12貸款的主體是否合適有無借名、冒名貸款
13對于及將到期的貸款是否發出了到期貸款通知書
14貸款利利率應用是否正確?對于按季收息貸款未按時收回的是否進行了催收利息計算是否正確?未按時付息等到其異常情況是否作了貸后檢查分析
15對于大額自然人貸款,有無人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡?
16貸款程序是否合規?有無逆程序發放貸款?
17貸款展期是否合規（展期期限是否符合規定有無展期貸款申請書抵、質押人是否在貸款展期申請書上簽署“同意展期”的意見有無展期調查報告與貸款人、擔保人是否簽訂了《貸款展期協議書》
四、農戶聯保貸款
1貸款資料是否齊全（聯保協議、聯保貸款人的身份證復印件、戶口簿復印件，各聯保農戶近三年的家庭收入證明、其他證明材料）
2通過各聯保農戶近三年的收入證明，計算年均收入，確認該成員的最高貸款額度，看是否存在超信用發放貸款
3是否根據單個聯保小組成員貸款實際需求、生產經營情況、還款能力、信用記錄等核定其信用額度聯保小組的貸款額是否超過各成員的信用額之和的50%
4檢查各聯保戶成員有無不良記錄聯保小組是否為直系親屬是否在5戶以上是否單獨立戶有無固定住所有無本地戶口最高貸款期限是否超過3年
5農戶聯保貸款是否實行按季收息有無貸款臺賬
6對種養專業戶、多種經營戶的聯保貸款，每季度是否有一份貸后檢查報告
五、企業貸款
1檢查借款人提供的資料是否齊全借款人身份是否真實并符合申請貸款的條件
有無注冊登記或批準成立的有關文件復印件，會（審）計事務所出具的驗資報告，特殊行業的生產經營許可證、企業資質等級證書或專營證件。相關復印件是否經有關信貸調查人員核實
有無客戶的經濟或財務狀況資料有無近三年經審計的資產負債表、損益表、業益變動表以及銷量情況，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表，申請借款前一期的財務報告
有無企（事）業法人單位的章程，或個人合伙企業的合同或協議復印件
有無法定代表人或授權委托人身份證明
有無開戶許可證、預留印鑒卡和有效貸款卡
有無法人營業執照，特殊行業的企業須提供有權部門頒發的特殊行業生產經營許可證或企業資質等級證書，及其年檢證明
有無合資、合作的合同和驗資證明
有無人民銀行頒發的有效貸款卡，技術監督部門頒發的組織機構代碼證
有無公司制企業法人的公司章程，董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本，若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經營客戶，要求提供董事會或發包人同意申請授信業務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明，股東大會關于利潤分配的決議
有無本年度及最近月份存借款及對外擔保情況（指的是貸款申報時）
有無現金流量預測及營運計劃
有無稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料復印件
有無中長期貸款項目，必須提供各類合格、有效的相關批準文件，預計資金來源及使用情況、預計的資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃
有無中長期貸款項目的可行性研究報告
有無客戶的印鑒卡、法定代表人（授權委托人）簽字式樣
有無保證人公司章程對法定代表人提供借款擔保業務有限制的，需提供董事會決議、文件或具有同等法律效力的證明
有無保證人提供的資料（身份證明，營業執照，特殊行業生產經營許可證，企業資質等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意保證意見書》、財務報告等。）
有無抵押人提供的資料（身份證明，抵押物權利證書，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產管理部門同意抵押函等。）
有無質押人提供的資料（身份證明身份證明，質物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意質押意見書》等）
2有無貸前調查報告貸前調查報告是否規范（是否按68號文件要求調查）
3有無首次跟蹤檢查表首次跟蹤檢查表的是否在規定的時間內（15日）作出
4檢查借款人提供的財務報告是否經會計師事務所審計
5檢查借款人各項資料的相關性和一致性，判斷其真實程度
6檢查擔保人是否符合擔保條件、具備擔保能力
7檢查對借款人的信用評級是否符合規定程序
8貸款程序是否合規?有無逆程序發放貸款?對于需報備的貸款是否進行了報備
9檢查《保證合同》是否與《借款合同》中的保證條款相一致，是否合法有效
10檢查《抵押合同》中的抵押物是否經過評估，最高可貸額是否在規定的折扣比例內，抵押物是否經過有關部門登記，抵押物有無《擔保法》中禁止的抵押擔保物；
11抽查貸后檢查報告及記錄，測試貸后檢查制度的執行情況
檢查貸后檢查報告是否及時、全面客觀地反映了借款人及保證人的信用狀況，充分反映借款人信用風險的預警信息；
檢查是否對借款人因改組、改制造成貸款變化情況進行詳細檢查和落實；
檢查展期原因是否真實，展期是否符合規定；
檢查“借新還舊”是否符合區聯社的條件和標準，有無自定標準情況。
12檢查貸前報告和記錄
①檢查調查報告質量，包括了解信貸員政策水平、業務水平和道德水準，報告內容是否客觀真實、內容充足、條理清晰、觀點鮮明、結論準確；
②了解貸前調查報告是否實地考察借款人的經營狀況；
③了解信貸人員是否對借款人資產、負債及投入資本進行實質性審查。
13檢查貸款的審貸分離情況。有無初審、復審人員簽字，對貸款風險是否進行了復測并提出明確意見；
14貸后檢查是否到位有無定期的貸后檢查報告
15對于出現逾期、欠息、信用等級降級或按五級分類貸款形態降級等風險預警信號的客戶，客戶經理、信貸員是否在當期及時進行了跟蹤檢查
五、不良貸款的檢查
1檢查新增不良貸款貸款資料的有無缺失
2檢查新增不良貸款的貸后管理情況。
3有無《信貸業務發生后定期檢查表》或《項目貸款檢查表》
4在不良貸款出現逾期、欠息時是否在當期作了跟蹤檢查并發出風險預警報告
5檢查其貸后檢查報告及貸后檢查提供的資料，看有無風險預警情況貸后檢查人是否發現了風險預警信號是否填制了《風險預警信號處理表》
6對于成為不良貸款前發現填制的風險預警信號是否采取了措施并向有關部門報告
7有無信貸管理部門填制的《貸后管理檢查表（按單位）》
8有無到期貸款通知書和《貸款逾期催收通知書》
9有無新的催收措施措施的落實情況
10借款人有無異議原貸款手續上有無漏洞
11看以前有不良記錄
12核對綜合門柜系統檢查日貸款科目的數據與信貸管理系統相應科目的數字是否一致
六、貸款總的方面
1是否建立貸款臺賬
2是否按要求劃分并如實反映貸款形態
3查有無化整為零貸款有無一戶多貸情況
4計算分析不良貸款占比、新增不良貸款占比，對于新增不良貸款較多，不良貸款占比較高的信用社加大抽查量，分析不良原因（并作出合適評價、建議）
5檢查有無相互擔保、連環擔保現象（聯保貸款除外）
6對大企業、大項目是否建立了貸款專管員制度
7對去年的不良貸款是否進行了對賬(到期貸款催收書、貸款人簽字的貸后檢查表也算對賬），其簽字是否與預留印鑒相符（進行了法律訴訟的除外）
8借款憑證的借款日期是否在信貸業務合同生效日期之后?借款憑證與借款合同的簽章是否一致?
9檢查貸后管理。有無貸款到期通知書、逾期催收通知書、貸款展期協議書、貸款展期申請書、客戶財務報表（月季）、貸后檢查報告、經辦信貸員的日常貸后檢查記錄、處分抵押物通知書、貸款呆滯、呆賬認定表、有價單證止付、查詢書等資料
福建省仙游縣人民法院
原告仙游縣農村信用合作聯社，住所地仙游縣鯉城園濱路。
法定代表人凌文茂。
委托人楊文金，男，原告之榜頭信用社信貸員，特別。
被告王金亮，男，1978年出生。
被告王志桑，男，1978年出生。
被告黃金亮，男，1970出出生。
原告仙游縣農村信用合作聯社與被告王金亮、王志桑、黃金亮因金融借款合同糾紛一案，本院受理后，依法由審判員陳紹堅適用簡易程序，公開開庭進行了審理。原告仙游縣農村信用合作聯社的委托人楊文金到庭參加訴訟，被告王金亮、王志桑、黃金亮經本院合法傳喚，無正當理由拒不到庭參加訴訟。本案現已審理終結。
被告王金亮、王志桑、黃金亮均未答辯。
以上事實，有原告的庭審陳述及原告提供的企業法人營業執照、組織機構代碼證復印件、貸款申請書、三被告的身份證明復印件、保證借款合同、借款借據等證據各一份予以證實，本院審查認為，上述證據具備真實性、合法性、關聯性，本院予以認定。
本院認為，仙游縣農村信用合作聯社與被告王金亮、王志桑、黃金亮簽訂的保證借款合同，締約主體適格、意思表示真實，沒有違反法律、行政法規的強制性規定，合法有效。原告依照合同約定向被告王金亮提供了借款人民幣2萬元，履行了合同義務，被告王金亮未按約償還借款本息，應當向原告承擔返還借款并支付利息的民事責任，被告王志桑、黃金亮作為保證人依法應當承擔連帶保證責任。被告王金亮、王志桑、黃金亮經本院合法傳喚，無正當理由拒不到庭，既不答辯，也不提出反駁意見，視為自動放棄訴訟權利，本院依法缺席審理和判決。據此，依照《中華人民共和國合同法》第一百九十六條、第二百零五條、第二百零六條、第二百零七條和《中華人民共和國擔保法》第十二條、第十八條、第二十一條第一款和《中華人民共和國民事訴訟法》第一百三十條之規定，判決如下：
一、被告王金亮在本判決生效之日起十日內償還給原告仙游縣農村信用合作聯社借款人民幣二萬元并支付自二oo九年八月十六日起按中國人民銀行有關信用社貸款利率規定計至本判決指定還款之日止的利息。
被告王金亮如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務，應當依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百二十九條之規定，加倍支付遲延履行期間的債務利息。
二、被告王志桑、黃金亮對上述借款本息承擔連帶償還責任。
案件受理費減半收取為人民幣一百七十九元，由被告王金亮負擔。
如不服本判決，可在判決書送達之日起十五日內向本院遞交上訴狀，并按對方當事人的人數提出副本，上訴于福建省莆田市中級人民法院。
審 判 員 陳 紹 堅
財務人員入職擔保書范文
擔保人：____________
被擔保人：______________
一、擔保人愿意為被擔保人作經濟擔保。
二、被擔保人在___________公司聘用期間，若出現貪污、盜竊、挪用公款或貨款(物)不還，勞動合同違約等行為給公司造成經濟損失，本人無力償還的部分由擔保人承擔并負責償還。
三、擔保人概況：
姓名：_________
身份證號碼：______________________
工作單位：__________________________
家庭地址：______________________________
聯系電話：_______________
四、擔保人與被擔保人關系：
五、擔保人簽字蓋章：
六、請擔保人工作單位證明其擔保資格的真實性：
擔保人工作單位負責人簽字蓋章：______________
擔保人工作單位蓋章：______________
填寫時間：________年______月_____日
備注：
1、請附擔保人和被擔保人身份證復印件。
2、擔保順序為：配偶、父母、兄弟姐妹及其他人員，員工的經濟擔保人應依此順序選擇，擔保人應有固定收入。
3、擔保人工作單位只為擔保人的擔保資格的真實性作證明，不負任何經濟責任或連帶責任。
4、擔保人工作單位對擔保資格的真實性證明時應加蓋單位法人章或人事部門章。
財務人員入職擔保書
_________有限公司：
本人確認被介紹人所提供的個人簡歷材料屬實，如有弄虛作假，由本人負責。據本人了解，被介紹人身體健康、工作踏實、品行端正，未有犯罪記錄，愿意遵守貴公司的規章制度，本人愿意作其擔保人，并愿承擔公司關于擔保人的職責和義務。
本人________男(女)身份證號為________愿意為貴公司員工________男(女)身份證號為____________(以下簡稱被擔保人)，按下列條件向貴公司提供擔保：
一、擔保范圍
(一)保證被擔保人嚴格遵紀守法，嚴格遵守貴公司規章制度;
(二)保證被擔保人在貴公司履行職務或工作期間，不以盜竊、商業侵占、挪用公司資金、收受賄賂等任何手段侵犯貴公司或貴公司客戶利益，不做有損于貴公司形象和聲譽的事;
(三)保證被擔保人不出資經營或不從事與貴公司相同或相似的營業，不做任何兼職工作;
(四)保證被擔保人嚴格保守貴公司營銷網絡、工藝、技術等商業秘密;
(五)保證被擔保人對因其工作失職、瀆職、失職以及損毀公司財物而給貴公司造成的損失及時賠償;
(六)保證被擔保人在因離職以前向貴公司移交有關的業務、帳務和相關資料，并辦理貴公司規定的一切相關手續;
(七)保證被擔保人在因任何原因離職以前，清理完結其經辦的相關客戶全部拖欠貨款或其他形式的債務，如未能及時足額清結，應與工作交接人列明交結明細，交接清楚。
二、若被擔保人因不遵守、不履行上述約定給貴公司造成損失而未能及時進行賠償時，本人在此不可推卸地同意對被擔保人所承擔的賠償責任向貴公司提供連帶責任賠償保證。
三、擔保期限：
本擔保書項下的保證期間，自擔保人簽字確認生效日起三年止，采用三年一簽制。
四、不可撤銷
(一)本擔保書項下的連帶責任保證不因貴公司與被擔保人所訂立的勞動合同內容發生任何變更、修改或補充而撤銷或變更;
(二)本擔保書項下的連帶責任保證不因貴公司與被擔保人的勞動關系解除、終止而撤銷或變更;
(三)本擔保書項下的連帶責任保證不因被擔保人向貴公司提供其他任何形式的擔保而撤銷或變更。
五、附件：擔保身份證復印件及戶籍證明復印件。
六、擔保人概況(本項由擔保人自行填寫或被擔保人協助填寫后請擔保人簽字確認，若填寫錯誤或故意隱瞞實情，仍需負人事保證責任);
我保證上述內容正確無誤，并歡迎就上述內容進行調查、核實。我聲明：和貴公司達成的協議完全是自愿的。
擔保人信息登記：
姓名：________ 姓別：____ 出生年月：____________
身份證號碼：________ 份證地址：____________ 工作單位：____________
現住址：____________ 同被擔保人關系：____________ 聯系電話：____________
工作單位地址：__________________
擔保人簽名：____________ 被擔保人簽名：____________
____年____月____日 ____年____月____日
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________有限公司：
茲有_______(身份證號碼：______________)應聘到貴公司任職______________崗位，勞動合同期限為_______年。我愿為_______作經濟擔保，擔保其在公司聘用期間，若出現貪污、盜竊、挪用公款或貨款(物)不還以及勞動合同違約等行為時，除依法可追究其刑事法律責任外，并由我作為擔保人對其行為給公司造成的一切經濟損失承擔無限連帶償還責任。
擔保人基本信息：
姓名：_________ 身份證號碼：_____________ 聯系電話：_______________
工作單位：_________________ 家庭地址：________________
擔保人與關系：_____________________
擔保期限為永久擔保。
本擔保書經擔保人簽字捺印后生效，本擔保書系不可撤銷擔保書，除非經_________有限公司書面同意撤銷。
擔保人簽字捺印：__________________
擔保書簽訂時間：____年____月____日
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（試行）
為深入貫徹落實金融扶貧服務，防范扶貧信貸風險，增強扶貧貸款資金使用績效，提高金融扶貧的精準性和有效性，根據《河南省人民政府辦公廳關于印發河南省扶貧小額信貸助推脫貧攻堅實施方案（暫行）等六個方案的通知》（豫政辦〔2017〕85號）和《***人民政府關于印發扶貧小額貸款使用管理辦法和金融支持農業新型經濟組織、龍頭企業參與脫貧攻堅資金使用管理辦法及季度貼息審查辦法的通知》（鎮政〔2016〕83號）文件
一、貸款主體要求
（一）準入條件
1．貧困戶準入條件
（1）信用良好，有貸款意愿，有就業創業潛質，技能素質和一定還款能力的建檔立卡貧困戶。
（2）符合合作銀行貸款條件，無重大不良記錄。
2．帶貧經營主體準入條件
（1）重點支持專業大戶、家庭農場、農村合作社、農業產業化龍頭企業及帶貧效果明顯、帶動能力強、有一定產業基礎的企業。
（2）有切實可行的帶貧方案，能充分利用我縣資源，貸款用于符合我縣主導產業發展方向，與政府簽訂帶貧協議并帶動貧困戶脫貧致富。
（3）在工商注冊管理部門依法注冊并實際運營2年以上，有相關生產經營的必備證件。
（4）有基本的會計核算，能提供較為清晰、可識別的與生產經營相關的相關財務資料。
（5）從事種養業的主體借款金額在50萬元以上的，原則上應購買農業保險（無對應保險產品的除外）。
（6）擁有“三品一標”認證的合作社優先準入。
（7）符合合作銀行的企業貸款或農民合作社貸款條件。
3．經營項目要求
（1）具有一定規模，經營穩定，符合國家產業政策、環保政策和土地利用政策。
（2）符合現代農業發展方向，對全縣農村經濟和農民致富有較強帶動作用。農業資源優勢明顯，項目市場前景廣闊，銷售渠道暢通。
（3）貧困戶貸款主要用于培育發展特色農業、家庭簡單加工業、休閑旅游業、電子商務等符合產業導向、綠色高效的創收項目。
（二）貸前審查
1．貧困戶貸款。三級金融服務組織對貧困戶的信用評級、貸款用途等申貸信息逐級進行審核、公示、推薦，并對申貸信息的真實性負責。同一貧困戶不得重復申報（包括同一貧困戶不得在不同銀行業金融機構重復申報、貧困戶家庭成員不得重復申報）。
2．帶貧企業貸款。鄉鎮金融服務站對帶貧企業的申貸資料進行審核、推薦、公示；縣金融服務中心重點審核是否符合帶貧企業標準；相關銀行業金融機構、省農信擔保公司等政府性擔保機構進行盡職調查、貸前審查，重點審核生產經營情況、財務狀況、經營風險控制等，加大對跨行業、混業經營帶貧企業的風險識別力度，合理控制貸款規模。帶貧企業不得將已直接獲得扶貧小額信貸的貧困戶作為帶貧指標申請貸款。
二、貸款金額及期限
1．為符合貸款條件貧困戶提供5萬元以下，3年以內，免抵押免擔保，基準利率放貸，財政貼息扶貧小額貸款。
2．參與脫貧攻堅的農業新型經濟組織和龍頭企業必須保證貧困戶每年收益不低于3000元。額度單戶掌握在300萬元以內，原則上不超過500萬元；對農業企業（含龍頭企業）的借款額度單戶掌握在500萬元以內，原則上不超過1000萬元；對示范帶貧作用突出的龍頭骨干企業，額度可適當放寬。貸款期限為一年，到期后可續貸，原則上不超過3年。
三、利率及貼息
1．執行利率。建檔立卡貧困戶貸款利率按同期人民銀行公布貸款基準利率執行；帶貧經營主體貸款利率原則上按同期人民銀行公布貸款基準利率執行，最高上浮不超過10％。
2．貼息標準。建檔立卡貧困戶5萬元以內小額扶貧貸款由縣財政按照同期貸款基準利率予以全額貼息；帶貧經營主體符合貼息條件的，財政按年貼息率4％給予補貼（統籌整合資金2％，縣財政資金2％）。
四、貸款流程
1．建檔立卡貧困戶
（1）貸款申請。建檔立卡貧困戶自愿申請，村、鄉（鎮）兩級金融扶貧服務機構受理審核，縣金融扶貧服務中心確認推薦。農戶填寫貸款申請書、承諾書村金融扶貧服務部初審鄉（鎮）金融扶貧服務站審核向縣金融扶貧服務中心申報。
（2）貸款審核。省農信擔保公司、合作銀行對推薦貧困戶提出貸款意見。
（3）貸款發放。合作銀行與借款主體簽署借款合同，發放貸款。
2．帶貧經營主體
（1）貸款申請。帶貧經營主體向鄉（鎮）金融扶貧服務站或縣金融扶貧服務中心提出申請，縣金融扶貧服務中心組織受理、審核、推薦。
（2）授信、擔保審批。合作銀行、擔保機構（省農信擔保）按照各自相關制度要求，提出終審意見。
（3）簽訂借款合同。合作銀行、擔保機構審核一致通過的項目，借款主體與合作銀行簽訂借款合同的同時與縣扶貧辦簽訂帶貧協議。
（4）貸款核保、出具提請放款通知書。合作銀行與擔保機構逐筆簽訂保證合同。擔保機構向合作銀行出具《提請放款通知書》。
（5）貸款發放。合作銀行依據《提請放款通知書》為借款主體發放貸款。
3．貸款備案
合作銀行每月4日前，將上月放款情況報縣金融扶貧服務中心備案，農戶小額扶貧貸款數據報扶貧辦，并錄入扶貧貸款數據庫。
4．貸款結清
合作銀行每月4日前就上月貸款到期足額清償的借款主體向有關擔保機構出具《解除擔保責任通知書》。
五、貸后管理
成立由縣金融扶貧服務中心牽頭的扶貧信貸資金監管組。負責扶貧信貸政策指導和監督；負責各金融機構貸款資金用途監管；負責扶貧信貸資金帶動貧困戶增收情況的監督檢查。具體包括：
（一）貧困戶的貸后管理
各鄉鎮人民政府負責向金融機構推薦符合條件的貧困戶，對所推薦貧困戶的真實性負責；負責督促轄區內貧困戶將貸款資金真正用于發展產業脫貧增收，發現風險要及時向金融機構反饋。農商銀行、農業銀行、郵儲銀行是放貸責任主體，按照“貸前調查、貸時審查、貸后檢查”的要求，負責調查核實貧困戶的還款能力和信用狀況，負責對貧困戶所提供資料的審查，負責貸后資金用途的跟蹤檢查。縣金融辦負責對金融機構的扶貧小額信貸政策執行情況、貸款用途跟蹤監督情況等進行抽查。縣金融扶貧服務中心負責審核各金融機構提供的貸款貼息資料，及時做好對貧困戶貸款的貼息工作。貧困戶貸款到期后，各鄉鎮要協助金融機構督促貧困戶做好還款工作。
鄉鎮金融服務站至少每兩個月對貧困戶貸款進行現場抽查，貧困戶核查比例不低于50％（最低5戶）；縣金融服務中心每三個月按比例進行一次現場抽查，貧困戶核查比例不低于30％（最低5戶）。
（二）帶貧經營主體的貸后管理
各鄉鎮人民政府負責向金融機構推薦經營效益良好、輻射帶動能力強的實施主體，對所推薦的實施主體經營情況、帶動貧困戶情況負責；負責對貧困戶參與實施主體產業發展和企業帶動貧困戶增收情況進行跟蹤檢查，督促轄區內實施主體將扶貧資金真正用于發展產業帶動貧困戶脫貧增收，發現風險要及時向金融機構反饋。縣金融扶貧服務中心、金融機構共同負責對實施主體是否符合條件進行審核認定。農商銀行、農業銀行、郵儲銀行是放貸責任主體，按照“貸前調查、貸時審查、貸后檢查”的要求，負責調查核實實施主體的經營效益、還款能力和信用狀況等，負責對帶貧企業所提供資料的審查，負責實施主體使用資金情況的跟蹤檢查。縣金融辦負責對金融機構的扶貧小額信貸政策執行情況、貸款用途跟蹤監督情況、企業落實貧困戶分紅受益情況等進行抽查；縣金融扶貧服務中心負責審核各金融機構提供的貸款貼息資料，及時做好對實施主體的貼息工作。
縣金融扶貧服務中心和主辦銀行、項目主管單位、項目所在地鄉（鎮）政府每季度保證實地察看項目實施進度不低于1次，了解履約與持續經營等情況。對帶貧企業抽查比例不低于50％，查看情況形成季度貸后檢查報告，于每季度結束后15日內報縣政府。
六、風險補償機制
（一）建立風險化解機制
借款主體逾期，相關銀行設置70天緩沖期。緩沖期內，合作各方積極督促借款主體還款；相關銀行創新風險化解機制，對符合條件的借款主體，利用風險緩釋手段化解風險。
（二）建立貸款熔斷機制
對鄉（鎮）扶貧貸款不良率超過5%的和行政村扶貧貸款不良率超過7%的，金融機構停止扶貧貸款發放;通過清償，實現扶貧貸款不良率下降到設定標準，再恢復扶貧貸款發放。
（三）追償及追償收益分配
代償、補償后，建檔立卡貧困戶由各方委托合作銀行統一負責追償，帶貧經營主體由各方委托相關擔保機構統一負責追償。追償所得扣除費用的余額部分，按風險分擔比例退還到各方指定賬戶。如果追償收回的資金不足以支付追償費用，差額部分由各方按照風險分擔比例各自負擔。
七、保障措施
（一）組織保障。成立***金融扶貧貸款風險防控工作領導小組，由縣政府常務副縣長任組長、分管副縣長任副組長，成員單位為各鄉鎮政府、街道辦事處，縣直有關單位及金融機構。金融扶貧貸款風險防控工作領導小組下設辦公室，辦公室主要負責組織、指導和協調全縣金融扶貧貸款風險防控工作，及時研究金融扶貧貸款工作的有關事宜、重要政策，各成員單位要加強溝通，形成合力，加大對逾期貸款的清收力度。
關鍵詞：信貸；信用；評級；探討
一、引言
我國在小額貸款方面的嘗試始于20世紀80年代，歷經個別試驗、全面引進、擴大試點等幾個階段，目前已在全國范圍內得到大規模的實施。同時，在金融普惠制的大框架下，近年來，國家相關部門相繼出臺了一系列政策，進一步擴大小額貸款的覆蓋面，充分發揮小額貸款在扶貧方面的作用。但小額貸款的信用評級機制比較混亂，在對個人和小微企業的貸款進行評定時缺乏一套成熟可信的評級機制。
二、我國小額貸款信用評級機制的不足
從財務管理、企業發展或是商業銀行貸款需要等各方面去看，小微企業信用評級的存在性和重要性均不容置疑。
近年來我國各商業銀行和小額貸款公司等金融機構，在發放小額貸款時都不再僅僅關注文書性材料和各種財務指標，均對潛在借款人的個人信用、公司狀況等做出了一系列的考察。但是在當前商業銀行或是小額貸款公司對小額貸款的考察過程中，財務指標仍然占據著重要的地位，非財務指標比重較小，比重的失調反映出眾多的弊端。
（一）小額貸款信用評級機制中財務指標的弊端
當銀行對企業進行財務分析時，往往要考察資產負債率、收益率等財務指標，但是這些財務指標并不能完整的反應出企業的財務狀況。主要表現為以下三點：
第一，對企業資金狀況和運營狀況的反映有一定的滯后性。企業在運行過程中，不同的時期對資金的需求和收益都不同，現階段的資金狀況或是運營情況并不能及時的反應在財務報表上，若此時企業急需得到銀行的貸款，則不能排除企業刻意隱瞞實際現金流狀況的可能性。
第二，財務指標不能反映行業間或區域等因素的影響。當對各個企業進行分析時，財務報表反應的均是數字化的指標，但是各行業差別顯著，即使在同行業，因為地區或時期等各方面的差異，也會使這些數字指標很難找到一個統一的衡量標準，而如果就單一的地方單一的行業分別制定準則，則需要即了解財務工作又對當地和全國情況熟知的專業人士進行研究，且其可行性有待進一步考察。
第三，除了以上涉及的兩點，針對本文研究的小微企業，在中國的市場上，很多公司并沒有專業的財務報表，僅有一兩個會計人員從事日常財務工作，甚至很多公司為了避稅等原因，財務報表上會有很多不真實因素，在考察時無從取證。
（二）小額貸款信用評級機制中非財務指標的弊端
非財務指標在很多方面都有優于財務指標的特性，比如時間上沒有分期報告的限制，所以沒有時滯性的缺點，使信息更有效率。在對非財務指標的創新研究中國內外的學者也作了很多的嘗試。其中有對企業整體質量水平、客戶滿意度、市場占有份額等一系列指標的考察。以上這些指標的建立，使企業信用的考察向前邁出了一大步，然而具體到小微企業，仍然與大中型企業的考察標準有著一定的差距。例如對于小微企業的市場占有份額或是質量指標的考察就缺乏可操作性和實際意義。
很多中國內地的小微企業，只有不足一百個人的規模，所以對其的產品或是服務進行市場份額的考察并沒有實際的意義。一方面我們很難取得這些相關的數據，另一方面，即使得到了這些數據也是很小的一個百分比，在實際操作中沒有辦法與相關行業做比較。
對于質量指標的考察，在沒有固定產品的非制造類企業也是難以達到的，小微企業創造的服務根據客戶的需求可能各有不同，因為不像大規模的公司（如大型廣告公司、傳媒企業等）可以在社會上進行調查，小公司的質量指標也是很難取得實際效果。
（三）從小額貸款的審批標準中看信用評級機制的不足
我國商業銀行在貸款過程中，對貸款申請的審批主要分兩個步驟進行：第一，對貸款書面申請的核查，主要核查貸款申請書的內容、財務數據的真實性、印鑒是否與銀行相符、貸款的用途是否可行等。第二，對貸款可行性的調查，主要包括貸款人的品行、貸款的用途是否符合相關產業政策的法律法規、信用記錄貸款風險以及此筆貸款是否能最終盈利并償還本息的盈利性調查。并且有關銀行規定，在審查個人短期經營性貸款時，以紙質材料的審批為主。
從以上貸款審批過程我們可以看出，銀行在對企業貸款時，缺少切實可行的可參考的信用評級標準，多是條款性的方針準則，至于如何實施和考察并無明確規定，而小微企業的小額貸款，有很多方面就更加需要完善。
例如在對財務數據的核查方面，小微企業比大中企業更加缺乏可信度，沒有相應的會計準則和相關法規的約束，許多小的單位會造就虛假的利潤表，甚至有些私營的個體戶，根本就沒有財務報表可供參考。
所以對潛在借款人進行信用評級就顯得尤為重要，銀行可根據某項貸款申請對企業或個人進行考察，最終使此筆業務的風險降到最低。
（四）小額貸款信用評級的其他不足
除了對貸款人的個人信用評級，針對某項貸款，銀行常規的調查還有檢查經營許可證、承包合同、購銷合同等書面文件，并且到現場去調查企業的規模等等。此舉看似穩妥可行，可是企業為得到銀行貸款而弄虛作假的新聞屢禁不止，更有甚者，某貸款人竟說，隨便找個工地看看就可以了。
貸款人因急于得到貸款而弄虛作假，甚至發生尋租行為，當碰到為了個人利益而妥協的放款人時，違約風險便被大大的增加了。
三、小額貸款中信用評級體系的改進
本文在前文分析中已經指出，對于小額貸款信用評級的不足主要來源于財務指標，而我國又對財務指標有相當大的重視程度，因此我們應該增加非財務指標的比重，并使非財務指標在小額貸款信用評級中更加完善可行。
小額貸款發放過程中，針對的大都是小微企業，小微企業具有規模小，產品簡單，客戶群單一的特點，本文特別對小微企業的非財務因素做了以下改進。
（一）對企業來往客戶進行調查
若想對一個企業的經營狀況誠信程度進行調查，最好的渠道莫過于與其發生業務關系的客戶接觸，此舉類似于電子商務平臺中好評率越高的商家，可信度往往越高。
在企業的日常運營過程當中，日常接觸的客戶群體可分為經常發生業務關系的固定客戶和偶然進行業務關系的客戶。固定客戶一般與商家合作較多，往往對企業的產品與服務認可度較高，兩者達成一定的默契。但也不排除在多次業務往來中供銷方之間會有尋租行為的產生，所以在調查過程中應注意抉擇，不宜給予過高的權重。與企業有業務來往的客戶群體中，偶然性合作的客戶占據比例相對較大，且因為沒有利益關系，往往更能反映出商家的真實情況，所以本人認為此項調查的參考價值較高。在對此兩項進行調查之外，還應加入與該企業發生過業務矛盾的合作企業，從此項調查中對沖突進行歸類分析，可以看出有企業存在的問題，需要強調的是在此項調查中應考慮到矛盾發生的時期問題，即應該考慮到這些問題是否是企業過去存在的問題，現在是否有所改觀。最后將上述調查結果進行加權得出企業關于客戶滿意度的指數。
（二）對企業負責人的個人信用進行調查
在很多中小企業中，并不存在龐大的財務機構或是決策管理層，很多時候都公司的運營決策都由公司的負責人或是幾個合伙人協商解決，所以銀行貸款的安全性則與公司負責人本身的信用有很大的相關性。
在對負責人個人的信用調查中，我們可以從以下幾方面展開：
第一，考察個人的信用記錄。我們可以考察此人在銀行有沒有不良貸款的記錄，信用卡還款情況，以及在各種經濟活動中有無投機取巧的活動，平時車輛駕駛有沒有違章記錄，違章頻率以及為何違章等等。一般情況下，若一個人對社會的規章制度越遵守，其信用程度就越可信。
第二，對企業員工的調查。俗話說強將手下無弱兵，一個企業的員工素質、企業文化往往取決于公司負責人的水平。若公司負責人嚴于律己，往往也會如此要求自己的下屬，在招募員工的時候也會有相關的準則。在對員工進行調查時，除了傳統的做個人的調查問卷的方式，也可采用不記名的形勢測試對公司整體文化環境和公司內其他同事的評價，公司內部環境可側面反映出公司負責人的個人品質。另外，還可直接進行對公司老板的評價。需要注意的是，進行調查時最好以社會機構的名義，以免調查結果不真實。
（三）對貸款項目的調查
當一個企業獲得一筆貸款的時，如果經營良好，則很大概率上都可以按時還本付息，但是若經營失敗，則會大大加深其風險性。因此，在商業銀行要對某個企業發放貸款時，不能簡單的考慮企業的資金狀況、競爭力，還應考慮此筆貸款是應用在什么項目，是否為國家扶持產業，是否為即將興起的朝陽產業，一經開發是否有廣闊的需求等因素。若具備以上某個條件，也會大大提升此筆貸款的安全性。
四、國外小額貸款信用評級的經驗借鑒
小額貸款的興起，最早起源于孟加拉國，并在西方資本市場中不斷發展完善，逐漸趨于成熟，給我們提供了很多可借鑒之處。
（一）建立專業的信用評級體系
針對小企業的特點，西方學者提出應將軟實力即本文所說的非財務因素充分反最終確定其風險水平。反映在評級標準中，根據計量方法的不同，現存有專家法與信用打分法、N-tier評價體系、小企業打分系統（SBSS）等。通過對中小企業的信用評級，大大降低了不良貸款的壞賬率，使商業銀行和中小企業在融資環境上實現了雙贏的局面。
（二） 引入第三方評級機構
中小企業在整個經濟社會中的專利技術和高新產品占比達到70%甚至更多，是經濟社會發展和社會創新的重要因素，但在發展初期，中小企業融資難問題也相當嚴重，為解決這一問題，發展成熟的做法是引入第三方評級機構，對中小企業的信用狀況進行專業的評級，各評級機構的標準不盡相同。如美國的鄧百氏集團，根據鄧百氏信用風險指數和鄧百氏風險指數行業標準，按照客戶規模從小到大分為三個區間，在每個區間內對應鄧百氏風險指數，最終確定風險水平。
在中國市場，也一度產生了些信用評級機構，1992年和1994年國家經貿委和中國人民銀行先后批準成立了中國誠信證券評估公司和大公國際資信有限公司兩家全國性評估機構，并與國外著名評估公司合作，開展了我國第三方評估的先河，但是很多銀行還是傾向于采用自己內部的信用評級機制，不能使信息很好的公開化和規范化，是目前銀行工作中的一個不足。
實際上，在銀行小額貸款征信不足的問題上，可以借鑒一些小額擔保公司的經驗。因為小額擔保公司多為私有，所有者相對于國有銀行更加擔心自己資產的風險，同時，由于國家金融市場準入條件的放寬，小額擔保公司如雨后春筍般的涌現也加大了行業間的競爭性，推動一個良性市場的產生。銀行間如果能加強競爭，充分利用市場的力量，聯合成熟的第三方評級機構，相信關于貸款的壞賬率也會明顯下降，最終實現自我管理。
一、創新貸款模式
（一）“整體聯動”的支持模式。1999年以來，臨武縣金融部門采取“整體聯動”的模式重點支持了國家級農村產業化龍頭企業臨武舜華鴨業發展有限責任公司。縣農行在企業籌建初期投放了300萬元起步建廠資金，縣工行投放500萬元支持廠房建設，縣信用聯社發放的490萬元流動周轉資金貸款，人民銀行臨武支行發放支農再貸款1000萬元給縣農村信用聯社專款用于支持臨武鴨的生產加工，臨武工行和縣農村信用聯社聯合發放貸款1000萬元支持企業擴大再生產，政策性農發行先后發放2000萬元貸款支持企業的第二期和第三期擴建工程的資金需求。通過多家金融機構的“整體聯動”支持，臨武舜華鴨業發展有限責任公司迅速得到發展壯大。到2008年10月末，臨武舜華鴨業發展有限責任公司資產總額已達8394萬元，實收資本2100萬元，下轄2個加工廠和一個養植公司，年加工能力1000萬羽，實現產值上億元，利稅上千萬元，安排就業人員近千人，建立了種鴨、養植、加工、銷售等一條龍的現代化生產經營模式。“舜華”牌臨武鴨產品13個系列共114個品種，憑借獨特的地方風味和可靠的品質，深受廣大消費者的青睞，產品暢銷全國二十多個省市，臨武鴨系列產品被評為湖南省名牌產品，“舜華”注冊商標被國家工商行政管理總局認定為“中國馳名商標”，公司已獲得肉制品行業的QS標志，并通過了HACCP國際質量體系認證，2004年9月公司被國家農業部、財政部、發改委等八部委認定為農業產業化國家重點龍頭企業，成為中國最大的麻鴨養植加工企業和國家農業產業化500強企業之一。
（二）“公司+協會+農場”的支持模式。臨武縣信用聯社為支持全縣養鴨業的生產發展壯大，依托農業產業化龍頭企業的“公司+基地+農戶”經營模式，以購銷合同為依據，滿足農戶養鴨的資金需求。這種放貸方式主要是縣信用聯社為配合臨武縣舜華鴨業發展有限責任公司的發展，完善信貸方式，確保企業生產加工原料的足額供應。即：臨武縣舜華鴨業發展有限責任公司在創建之初，實行的是“公司+基地+農戶”的經營發展模式，經縣人民銀行牽頭，縣聯社與企業共同協商，對凡是與公司簽訂購銷合同的鴨農，銀行與企業實行聯手扶持，實行“5.4.3”的資金共同扶持優惠政策，即鴨農每養1只鴨子，由縣信用社提供貸款5元，公司提供飼料4元，鴨農自籌3元，等農戶將生產的商品鴨銷售給企業之時便歸還貸款；這種生產經營有效調動了全縣養鴨業的生產發展壯大。但這種模式由于養鴨的主體是農戶，單家獨戶，點多面廣，養植規模小，生產成本高，經營利潤低，防疫管理措施難，抗風險能力差，一些農戶因沒利可圖而主動退出鴨業生產，“公司+基地+農戶”的鴨業生產發展模式已不適應新形勢發展的要求。為此，從2003年至今，縣信用聯社與公司又推出了“公司+協會+農場”生產經營發展支持模式，目前，零星小額的農戶小規模養植已全部被淘汰，代替的全部是上萬羽的規模農場養植，即：由幾家農戶或十幾家農戶入股組合，共同租用一個水庫或者大魚塘，以農場的形式進行集中規模養植，少則幾萬羽，多則幾十萬羽，既大大減少了成本，又便于防疫管理，經濟效益也大幅度提高。2003年初，成立了“臨武鴨”養植協會，即由從事“臨武鴨”養植科研、教學、管理、生產、加工、及營銷的單位和個人自愿加入的行業性、非營利性的社會組織。宗旨：貫徹執行動物飼養和保護的相關法律、法規和國家政策，聯結農戶，構建共同體，推廣“臨武鴨”品種和生產養植先進技術，研究、掌握和傳遞“臨武鴨”養植經驗和市場信息，維護“臨武鴨”養植生產經濟效益和推進“臨武鴨”養植產業化服務。“臨武鴨”養植協會發展到現在已有11個分會，聯結種鴨場3個，養植農場169個，以農場為依托的會員有2600多戶。協會作用之一：“協調員”，即協助養鴨會員與臨武舜華鴨業發展有限責任公司簽訂購銷合同，解決銷售的后顧之憂。協會作用之二：“談判員”，協會根據公司和養植戶雙羸的原則，詳細計算飼料、人工、場地租用、運輸等成本，與公司商定合理收購價，一般每只鴨的利潤基本穩定在2元左右，確保了會員養鴨的利益。協會作用之三：“技術員”，協會協助公司聘請16名技術員開展上門技術服務，并定期從廣東約請一名副教授，對養植戶進行“統一供苗、統一防疫、統一飼料”，提供全程跟蹤技術服務，“臨武鴨”養植成活率在90%以上。協會作用之四：“理賠員”，建立“臨武鴨”養植協會扶持發展基金，由縣財政出資20萬元，公司出資80萬元，養植戶按實際交鴨數量的每一只交0.05元共同籌措。如：2005年5月14日，臨武縣爆發洪災，雙溪鄉班腳嶺村養植戶陳代國被洪水沖走2000多只鴨，鴨場也被沖壞，損失4萬多元，協會及時送去2.1萬元的扶持發展基金。協會作用之五：“擔保員”，即：協會、公司、信用社、農戶參與的“四方聯保信貸機制”，具體操作方式：養植農戶先向協會提出養植計劃，協會與養植農戶、公司簽購銷合同，養植農戶根據養植計劃向協會提出貸款申請，再由協會、公司提供養植農戶的購銷合同書和貸款申請書，信用社調查審核后，將貸款直接劃入公司為養植農戶設立的賬戶，信用社與協會監督貸款的使用，協會公司根據養植農戶資金多少來賒銷飼料，養植到期交鴨時，公司便協助信用社收回貸款。如：2008年1月22日，養植農戶蔣念恩，通過“公司+協會+農場”的支持模式得到信用貸款25萬元，及時的解決養鴨資金不足的問題，到12月10日止，已歸還貸款13.5萬元，預計在春節前便可全部還清貸款。據統計，縣信用聯社先后發放“公司+協會+農場”的養鴨貸款有500多萬元，支持養鴨場50多個，養植戶300多戶，全縣養殖規模由原來的350萬羽擴大到目前的650萬羽。協會作用之六：“調解員”，幫助入會的養植農場和農戶，協調處理好租用水庫、山塘時與村民的一些糾紛，及時化解矛盾。2005年，“臨武鴨”養植協會被評為全省2004年度十佳農民專業協會。
二、“公司+協會+農場”的成功之處
（一）較好的解決了農戶“貸款難、難貸款”的矛盾。眾所周知，“農村、農業、農民”是弱勢群體，農業生產效益低，自然災害多，抗風險能力差，農戶“貸款難”是當今世界上還沒解決的一大難題，目前，我國有眾多的農戶因缺乏有效的貸款抵押品或擔保，而無法得到銀行有效的支持。而臨武縣農村信用聯社推行“公司+協會+農場”的信貸新模式卻恰好解決了農戶養植缺乏資金需要貸款這一大難題，這種信貸新模式是依據公司、協會、農場農戶三方到場共同簽訂的購銷合同書規模、金額來確定合理的貸款額度，不用提供擔保抵押，不受小額農貸金額的限止，非常受養鴨農戶的青睞。
（二）有效的解決了養鴨農戶的技術難關。鴨業生產，技術是關鍵。目前，整體的農戶文化素質是偏低的，對一些特色農業、種養植業生產技術更是缺乏，過去，由于不少農戶缺少種養植業生產技術而導致生產經營失敗。“公司+協會+農場”提供技術支持，“臨武鴨”養植協會專門聘請技術人員，對養植戶進行“統一供苗、統一防疫、統一飼料”，提供全程跟蹤技術服務，既保證了較高成活率，又提高了經濟效益。
（三）有效解決了養鴨農戶的鴨苗、飼料、銷路問題。過去，養鴨農戶經常為鴨苗、飼料和銷路問題犯愁，一些養鴨農戶由于選擇鴨苗和飼料不當，加之生產規模的隨意性，好不容易生產出來的商品鴨，因達不到加工企業的產品質量要求，企業拒絕收購，使養鴨農戶遭受了不少的經濟損失。如今，養鴨農戶只要與養鴨協會和公司簽訂了養鴨購銷合同，協會便會統一提供 “臨武鴨”苗和統一的養鴨飼料，信譽好的還可以賒銷飼料，既保證了產品質量，又確保了產品的銷路，養鴨農戶只管專心養好鴨。
三、“公司+協會+農場”運行中的問題
（一）貸款利率和期限不合理。一是貸款利率仍處于較高水平，目前，養鴨農戶的貸款利率均在8%以上，養鴨農戶多數認為當前支付的貸款利息較重，使生產成本偏高，減少了收入，在一定程度上抑制了養鴨農戶對金融機構資金需求，這導致了養鴨農戶疏于銀行貸款，使養鴨農戶難一般不敢輕易向銀行借貸款。二是新建農場養植戶前期租用水庫、山塘、建廠房等投入較大，一般生產回收周期需要2年以上，而現在信用社的貸款期限一般定的都是一年，導致養鴨農戶無法按期償還貸款。
（二）農村金融服務與“三農”需求差距較大。一是農村金融服務網點不適應新農村建設的需求。全縣共有22個鄉鎮，就有7個鄉鎮的銀行網點是空白，占了31.8%。二是農村信貸產品單一，貸款條件苛刻，貸款品種設計不適應農村經濟發展的特點，額度、期限與農民生產消費的實際脫節。三是政策性金融的扶持缺位，大部分農戶都無法享受到政策性金融的支持優惠。
（三）農業保險缺位。在我國，農業是最大的弱勢產業，抵抗風險的能力非常差。鴨業生產經常會遭遇到自然災害（冰災、洪災、旱災）、鴨子生病、疫情、市場風險等不確定因素，而目前保險行業在開發農戶方面的農業生產、種養植業保險還幾乎是空白，廣大農戶急切盼望農業保險下鄉，以幫助農戶增強抵抗風險的能力。
（四）縣域財政支持新農村建設的力度不大。目前，縣域財政實力相對較弱，大部分是處于一個維持政府正常運轉的吃飯財政，要想從縣域財政拿出好多錢來支持重點項目和新農村建設是很難的事情。
四、對策建議
（一）構建完善農村金融組織體系。構建由政府、政策性金融、開發性金融、商業性金融、合作形金融、民營金融等多種形式和多種成分的農村金融組織體系，明確分工，功能互補，競爭有序，高效運行多元化的農村金融體系。與此同時，要合理設置金融機構網點布局，以適新農村建設和發展的需要。
（二）進一步創新農村金融服務產品。一是要認真總結 “公司+協會+農場”信貸模式的成功經驗，不斷完善其服務功能，加大“公司+協會+農場”信貸模式的宣傳的推廣力度。二是要進一步加大農村金融服務產品創新力度，深入農村調查，根農村經濟發展的特點和農民生產消費的實際，來設計不同類型的貸款產品、貸款期限、貸款利率，采取靈活的信貸經營方式，加大“三農”的投入總量，不斷擴大“三農”貸款的覆蓋面，以滿足不同層次的農戶貸款需求。
（三）加大政策性金融的支持力度。一是要充分發揮財政的特定功能作用，加大財政對新農村建設和“三農”的支持力度。二是要充分發揮政策性金融對農業基礎設施、農業產業結構調整的保障作用，進一步擴大政策性金融在農村的服務范圍。三是要注重財政政策與金融政策的配合，對金融部門服務新農村建設、“三農”資金需求的業務給予稅收優惠的補貼。四是應農業保險、失業保險等形式加大對“三農”和落后地區的轉移支付，增強其抗風險能力和償付能力。
而在今年更早些時候，住建部相關負責人對媒體公開表示，《住房公積金管理條例》正在進行實施14年來的第二次修訂，將在2013年6月前完成全部工作，并上報國務院法制辦。據悉，修訂的內容主要包括三方面，一是住房公積金的用途和功能的調整；二是對覆蓋人群的重新梳理；三是對監管形成制度化約束。
按照現行管理條例規定，職工個人繳存和單位為職工繳存的住房公積金，均屬于職工個人所有。但是長期以來，住房公積金由于強制繳納、受限支取、貸款審批手續繁瑣、挪用現象普遍等問題廣遭詬病。上述組合消息的，自然引發社會關注。在部分專家和業內人士看來，這意味著住房公積金已全面進入“改革期”，而目前需要討論的重點已不僅是如何放寬支取自由度、加強監管等技術層面，甚至上升至存廢問題。
難以支取的公積金貸款
“我奉勸想要辦住房公積金貸款的人，―定要在身體和精神上都做好長期斗爭的準備。”在北京中關村某科技公司工作的王女士說。見到本刊記者的時候，她和丈夫深陷在公積金貸款和支取的繁瑣手續已經2個多月了。
王女士夫婦自2年前結婚后就開始物色合適的房子。因為手頭資金有限，目標鎖定為北四環附近50-60平米的二手房。去年，兩人曾經看上一套各方面都很合適的房子，甚至已經初步簽下了購房意向書，但最終沒有成功。因為房主堅決不接受住房公積金貸款的買主。“我工作很忙，沒空兒跟著你瞎折騰。”王女士至今記得房主當面甩給自己的這句話，“當時很生氣，認為房主故意刁難人，現在終于體會到了。”王女士表示，如果自己將來賣房，也一定不會賣給用公積金貸款的人。
今年夏天，王女士再次看中一套房子，房主是個退休老人，同意公積金貸款付賬。8月24日，王女士夫婦在位于北四環的房屋中介交了定金、中介費、擔保費后，成功網簽購房合同。同時，中介服務人員提醒他們，要盡快準備公積金貸款的資料了。
王女士給記者展示了一張長長的清單，上面都是需要準備的材料。買房人方面，首先是一份貸款申請書，然后是《身份證》《戶口本》《結婚證》《外地人士的暫住證》《5年以上本地納稅證明》等原件及復印件，此外還需要提供《學歷證》《學位證》，因為據稱這些都能為貸款成功增加幾率，一起提交審批有益無害。賣房人方面，除了上述基本證件，還需要帶著《房產證》等房屋證明材料。另外，由于房主是離異人士，還被告知需要找出當年的《離婚判決書》，以證明是房子的唯一產權人。
9月6日，備齊所有材料的王女士首先按流程規定前往東二環朝陽門外，將買房首付款打到住建委指定的某銀行的第三方監管賬戶上。
7日，夫婦二人與房主一起來到位于南三環方莊的房產中介總部面簽，先由中介幫忙檢查一遍材料是否齊全，并確定申請貸款的額度。“我只記得那一天，填了一堆表、簽了一堆字。”王女士說，很多材料表格和都是一式三份、一式五份的寫，具體是什么，現在已經完全記不起來了。至此，審貸準備工作全部完成，歷時15天。
9月17日，買賣雙方來到位于北二環雍和宮的北京市住房公積金貸款中心網點進行公積金貸款初審，將材料悉數上交，并填寫了個人資料表等多份表格后，被告知回家等消息，一個星期左右便會接到電話或短信，知道貸款申請通過與否。
然而十幾天過去了，王女士夫婦沒有接到任何通知。直到9月28日，她致電中介公司，托其幫忙問問情況，才得知自己的申請額度沒通過，需要重新申請。
10月12日，買賣雙方再一次來到貸款中心，重新申請了一個較低額度的貸款。“因為數額變動了，所以要把上一次的步驟全部重復一遍。”王女士說。同一天，她又跑到銀行，補交上多出來的首付款。
10月16日，王女士接到審批通過的通知，雙方第三次來到貸款中心，提交了按要求開通的還貸銀行卡賬號后，正式簽下了貸款合同。揣著這份貸款合同，早已等得心焦的王女士第二天就催著房主一起去石佛營的房產交易大廳辦理了房屋過戶。
10月的最后一周，王女士終于接到了銀行發來的放款短信，通知她從11月26號起，正式開始按月還貸。此時，已經距最初提出申請的日期過去2個多月；其間，她和老公均請了10余次事假，扣了上千元工資。而之所以要這么長時間，除了等待相關部門的層層審批，還因為公積金貸款要求買賣雙方一起辦理，所以要遷就房主的時間。
即便如此，王女士夫婦與住房公積金的交手只能算完成了上半回合。下一步除了要取出各自工作以來累積的公積金，還要辦理今后的公積金按月打到賬戶的申請手續，這意味著，又要準備各種材料，填寫各種申請，等待包括本人單位、公積金管理中心以及銀行的漫長審批了。
就在王女士接受本刊記者采訪時，她又聽說了一件新的煩心事。由于其單位―直在交行為員工繳納住房公積金，而還貸的銀行是建行，銀行之間無法辦理業務關聯，也就意味著今后每個月，王女士都要去交行取公積金，然后再去建行還款。
住房公積金存廢之爭
梳理中國內地自改革開放以來推出的各項政策不難看出，政府一向喜歡向近鄰新加坡“取經”。住房公積金制度也同樣是從新加坡學來的“成功經驗”。
1955年，為了對退休和失去工作的人提供保障，新加坡建立了中央公積金制度，由于該制度實際上是對公民私人財產一種強制性的儲蓄，推出之時充滿爭議。但是由于實行幾十年來，確實緩解了不少新加坡人的住房問題，因而被看做是經過實踐證明的成功制度。
不過除了新加坡之外，當前世界上推行住房公積金制度的國家并不多。所謂住房公積金，是單位及其在職職工共同繳存的長期住房儲金。國際上有專家把住房公積金制度定義為“公益信托”，這一概念最早起源于英國中世紀的教徒個人財產捐贈。指為了公共利益的目的，使整個社會或社會公眾的一個顯著重要的部分受益而設立的信托。但是其強制性的特點，又似乎有異于公益信托。
1991年，住房困難問題尤為突出的上海市率先在內地試推行住房公積金制度，被政府認為在住房實物分配向貨幣化分配過渡期間，有效地提高了職工的住房支付能力。1999年，內地全面進入住房制度改革時期；同一年，國務院正式頒布了《住房公積金管理條例》，全面推廣。2002年，條例進行了第一次修訂，對公積金的監管以及違法使用公積金的懲罰措施進一部細化。
多年來，中國內地政府―直聲稱，住房公積金是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式，是國家法律規定的重要的住房社會保障制度，具有強制性、互、保障性。在現行《住房公積金管理條例》中，寫明公積金屬于職工個人所有。然而住房公積金使用率連續走低的事實，似乎又與推行這項制度的初衷相悖。
來自住建部的官方數據顯示，截至2007年末，全國累計住房公積金繳存職工超過1.1億人，繳存總額達1.6萬億元，繳存余額9600億元，通過提取和發放個人住房貸款，累計幫助4700萬職工家庭改善了住房條件。
截至2008年末，全國住房公積金繳存總額超過2.06萬億元，同比增長27.5%；繳存余額超過1.2萬億元，新增余額增幅為26%。然而公積金使用率72.8%，同比降低1.78個百分點，住房公積金運用率則只有53%，同比降低3.51%。眾多中西部內陸省市如河北省，全省住房公積金個貸使用率僅為35.51%。而這也是住建部至今為止最后一次公布這一百分比數據；今年，住建部提供的數據只顯示，截至2011年年底，全國住房公積金余額總計已達2.1萬億元人民幣。
上萬億資金躺在銀行里睡大覺，其擁有者――普通勞動者卻不僅拿不到一分利息，只能眼睜睜的看著通貨膨脹的發生，而不能自由的支配，改善現實生活。住房公積金的這一漏洞，還為腐敗提供了機會。有媒體統計，公開報道的挪用公積金案件，從2003年的3起，2004年的8起，一直上升到2007年的17起，2008年的18起。涉案金額也從2003年的1.6億元，上升到2006年的10.8億元。
在這樣的背景下，近期有關住房公積金入市的消息，自然引發人們對于公積金產權所有人、收益分配、資金用途、投資風險以及監管能力的擔憂。甚至被指是政府變相從個人和企業獲得的巨額資金池，是對個人產權和收益權的損害。
另一方面，雖然住建部有關負責人表示，此次修訂中的《住房公積金管理條例》對現行的公積金管理辦法進行了較大修改，重點強調提高資金使用率，更多的向中低收入家庭傾斜，并加強監管。但是仍然有很多業內人士和專家認為，住房公積金制度暴露的弊端，僅靠修修補補已無法獲得質的改變。現在應該考慮是否還需要保留。
沒有住房公積金可以有什么？
早在2007年，人民網就對此進行過一次網絡調查，結果顯示：在參與調查的1200人中，82.9%的人對現行公積金制度成效不滿意。47.6%的人認為應該取消住房公積金，代之以其他住房福利。其中，不少人傾向于以住房津貼代替公積金。
所謂住房津貼，是指政府對購房者和房屋租戶給予一定的資金補貼或減稅。據悉，當前幾乎所有的歐洲國家以及美國、加拿大等國普遍實行住房津貼制度。這一制度最早出現在二戰后初期，當時歐美各國的住房政策普遍以補貼建房為主。上世紀70年代，歐美各國普遍面臨通貨膨脹壓力，住房價格持續走高，在人們的日常消費中占據的比例越來越大。在這種情況下，各國先后開始對住房消費者實行補貼。
目前，歐洲大陸國家相對比較重視補貼租房，瑞典、德國和法國先后建立起了一套根據家庭成員數量及其收入狀況減免房租的方法，使得比較困難的家庭可以花比較少的租金住在比較好的公寓里。美國和英國則更多地使用補貼購房的方法，其主要措施是通過減稅來降低房價。
根據歐美各國財政支出顯示，住房補貼的數額是極其有限的，在整個公共開支中占據的比重很小，極少超過9%，上世紀80年代以來，多數國家都降到了3%以下。而與住房公積金相比，住房津貼的最大優勢在于個人有更大的自，可以自由安排自己的消費支出，不會出現公積金使用率低下的情況。
在上述網絡調查中，另有15.4%的人贊同成立專門的住房儲蓄銀行。這種在歐洲已經有百年歷史的住房儲蓄制度，最大的特點在于鼓勵公民個人自愿參與住房儲蓄投資，比較有代表性的是德國的“建筑儲蓄銀行”項目，購房人可以在這種機構中針對特定的住房項目進行儲蓄，不僅可以得到適當的利息，而且有權以低于市場價的利息得到住房抵押貸款。在德國，約50%的住房融資來自于住房儲蓄制度。
關鍵詞：民營經濟；發展；微型企業；綜合；培育；體系
作者簡介：張 陸(1952―)，男，遼寧遼陽市人，重慶工學院工商管理學院院長、經濟學教授，主要從事經濟學、管理學教學與研究。
中圖分類號：F276．5
文獻標識碼：A
文章編號：1006―1096(2006)06―0091-03
收稿日期．2006―08―16
民營經濟已成為我國經濟增長的主導力量。改革開放以來，國有經濟年均增長速度為9．5％，而個體私營經濟年均增長速度為30％左右。
綜觀當今世界各國，“微型企業”的發展無論是對于解決貧困和失業問題，還是對于促進經濟增長，都具有十分重要的意義。令人遺憾的是，在我國，迄今為止對于“微型企業”的研究卻尚未引起學術界的重視，其研究成果也難覓其蹤。而為了促進我國民營經濟的進一步發展，建立起具有我國特色的“微型企業”綜合培育體系是十分必要的。本文擬就“微型企業”的含義、意義特別是我國應怎樣在借鑒國外先進經驗的基礎上建立起“微型企業”綜合培育體系等問題作一初步研究。
一、“微型企業”的含義及其重要意義
根據國家經貿委、國家計委、財政部、國家統計局2003年《關于印發中小企業標準暫行規定的通知》(國經貿中小企[2003]143號)規定，統計上將各部門和行業的企業，按照從業人員數、銷售額和資產總額三項指標為依據，劃分為大中小三種類型。從這個我國最權威的關于企業規模劃分的標準中我們至少可以觀察到如下兩點：首先，我國至少到2003年時仍沒有在統計中引入有關“微型企業”的概念；其次，上述統計標準中就從業人員數來看，各部門行業小型企業的最高人數限額仍有一個跨度相當大的區間，這對于國家有針對性地采取措施來促進從業人員數很少的“微型企業”發展也帶來若干操作性方面的困難。因此，按照國際上通行的一般標準，首先說明并深入理解“微型企業”的含義，對于研究并促進我國“微型企業”發展是十分必要的。
不同國家和地區對于“微型企業”的定義并不完全相同，如我國臺灣省定義為：“員工低于5人(含所有人在內)、設備投資低于2萬5千美元的企業組織，且通常是居家型事業。”目前國際上一般是采用美國國家開發署的定義：“由貧困人口擁有與經營、員工不超過10人(包括不支薪的家庭成員)的公司。①
我們認為，在理解并定義“微型企業”時，應根據建立和發展“微型企業”的特定目的以及“微型企業”本身所具有的一系列特點，注意把握如下兩個基本要點：第一，由于建立和發展“微型企業”的目的是為了解決貧困和失業問題，因此，“微型企業”的所有者和員工應來源于貧困人口或失業人口。第二，“微型企業”在生產經營中主要是使用低水平的技術，其生產力發展水平、固定資產水平和雇傭的員工人數均很低。根據上述分析并結合我國的實際情況，我們認為，應將“微型企業”定義為“資產和雇傭員工的人數均在該行業小企業平均水平之下，其所有者和員工主要來自于貧困人口或失業人口，在生產經營中主要使用低水平技術，生產力發展水平很低的企業”。從世界各個國家或地區“微型企業”發展的實際情況看，“微型企業”主要分布在屬于“第三產業”的諸如修理、餐飲、服務、家政、縫紉、食品加工、商品零售和分銷等部門和行業，以及屬于“第二產業”的建筑施工、手工業等部門和行業。
“微型企業”在世界各國或地區，無論是對于解決貧困問題和失業問題，還是對于增加國內生產總值和促進經濟發展都具有重要的作用。主要表現為：
(1)解決就業問題。據有關資料顯示，“微型企業”使用的勞動力占拉丁美洲非農業勞動力的50％，占非洲非農業勞動力的1／3，占印尼制造業勞動力的近50％；在泰國，貿易、服務業產生的就業機會中有70％來自“微型企業”；在菲律賓，50％以上參加經濟活動的人口受雇于微型和小型企業，等等。
(2)增加國內生產總值，促進經濟發展。據有關資料顯示，在印度，“微型企業”和小型企業的工人創造了60％的國內生產凈值和70％的國內收入；墨西哥的微型企業創造了32％的國內生產總值；秘魯大約49％的國內生產總值、尼日利亞和埃及70％的國內生產總值來自以微型企業為主的非正式經濟部門。南非建筑業的“微型企業”創造了三分之一的國內生產總值。②
二、建立具有中國特色的“微型企業”綜合培育體系
解決貧困和失業人口再就業問題，是我國在建立和諧社會過程中必須引起高度重視并采取有力措施予以解決的一個重大問題。而構建具有中國特色的“微型企業”綜合培育體系，并通過它來支持、鼓勵貧困和失業人口創辦“微型企業”，是解決上述問題的一條重要途徑。
貧困或失業人口在創辦“微型企業”的道路上可以說是荊棘叢叢，充滿坎坷。除政府的政策支持和社會經濟環境等屬于宏觀層次的條件外，從創辦企業所必需的各種市場信息的獲取、項目的策劃、技能和管理知識的培訓、必要的金融服務與支持等“產前”條件，到項目的實施過程乃至“產后”的產品銷售，無一不影響著創業能否取得成功。將上述方面歸納總結起來，制約“微型企業”發展的主要因素或者說支持“微型企業”發展的主要條件關鍵在于三個方面：第一，必要的技術(業務)支持和商業服務；第二，必要的金融服務與支持；第三，政府的政策支持。而這三個方面條件的同時具備則構成了一個較為完整的“微型企業”綜合培育體系。
(一)必要的技術支持平臺――“技術(業務)支持和商業服務體系”
貧困或失業人口在創辦“微型企業”時，為創辦企業所必需的各種市場信息的獲取、項目的策劃、技能和管理知識的培訓等“產前”條件，到項目的實施過程乃至“產后”的產品銷售，也無不影響著創業能否取得成功。因此，建立為創辦“微型企業”提供必要的技術(業務)支持和商業服務體系是十分必要的。借鑒部分國家和地區的經驗，我們認為，這種體系應由如下兩個小的子系統構成。
(1)子系統之一：操作性技能培訓體系
導致貧困和失業的原因固然有許多，但其中一個重要原因則在于這些人員中有相當部分不具備能夠適應新形勢下創辦“微型企業”所必需的各種技術或技能所致。因此，要解決貧困和失業問題，必須首先對他們進行大規模的操作性技能和技術的培訓。
我國目前雖然在許多地方都實施了對貧困和失業人口的“再就業培訓工程”，但仍存在許多需要解決的問題。如：尚沒有建立起一種統一的常設機構來全面負責組織和具體實
施；培訓基地的建設不完備：培訓的針對性不強；經費、場地和設備難于落實；培訓師資隊伍建設跟不上，等等。
根據許多國家和地區的經驗，我們認為，應當由政府出面建立起一種常設的、專門針對貧困和失業人員進行操作性技能培訓的培訓機構(如可成立類似于香港特區政府的“職業訓練局”的專門機構)，下設若干各具特色的培訓基地，并由政府負責解決資金、場地、設備和師資等方面的問題，利用其對貧困和失業人員進行的培訓，從而，構建起為創辦“微型企業”以及在“微型企業”實現就業和再就業所必需的操作性技能和技術的培訓體系。
(2)子系統之二：業務開發和管理知識培訓及咨詢服務支持體系
為幫助貧困和失業人員創辦“微型企業”，必須在上述培訓的基礎上進一步對他們進行為創辦企業所必需的業務開發和管理知識培訓，以及進行創業前、創業實施過程中乃至于創業成功后能夠順利開展業務活動的咨詢服務。我們關于這種業務開發和管理知識培訓及咨詢服務支持體系建立的基本思路是：
第一，由政府出面組織，依托大專院校或社會中介機構組建起若干個“微型企業培育中心”，通過這些中心對創辦“微型企業”提供全方位的業務開發和管理知識培訓以及進行創業前、創業實施過程中乃至于創業成功后能夠順利開展業務活動的咨詢服務。
第二，“微型企業培育中心”的主要任務，一是為創辦“微型企業”提供關于市場調查與預測、產品開發、創業計劃、管理體制、財務管理、市場營銷、各種經濟信息、國家有關法律法規、稅收政策等方面的培訓、指導、策劃和咨詢等服務；二是幫助和指導創業人員撰寫“創業計劃書”、“貸款申請書”等文件，以便與本文下述的“微型金融服務與支持體系”建立起聯系；三是幫助他們與大企業和市場之間建立起溝通和聯系，如幫助他們聯系大企業將部分業務分包給“微型企業”，幫助“微型企業”生產的產品進入市場等。
(二)必要的金融支持平臺――“微型金融服務與支持體系”
據國家統計局2003年在對2434家民營企業融資情況的調查顯示，有近4％的民營企業的流動資金部分來自高利貸，其中有近1％企業流動資金中25％以上是靠高利貸籌措的。據了解，高利貸利息正常為年息18％～25％，即1萬元的利息為1800元至2500元。而統計局企業調查隊隊長宋躍征表示，盡管企業融資問題已經得到政府及有關部門的高度重視，但融資難仍然是民營企業發展的瓶頸。民營企業融資難主要是由于企業自身因素的影響。首先，民營企業大多規模小，抵御市場風險能力差。其次，民營企業資金的需求額度一般較小，而且頻率多、隨機性大，增加了融資的成本和復雜程度，也增加了商業銀行對民營企業債務跟蹤監管的難度。另外，民營企業大多創業時間不長，缺乏歷史信用記錄，存在著內部管理制度和財務制度不健全的現象，往往缺乏各種反映企業資金的流動性、盈利性和安全性的具體信息，銀行對其信用度評估相應不高，從而使商業銀行對民營企業的貸款要求持慎重的態度。因此，建立起“微型金融服務與支持體系”，是扶持我國“微型企業”發展的關鍵所在。
“微型金融服務與支持體系”是指為那些被排除在正規金融市場以外的貧困或失業人口創辦“微型企業”所提供的以貸款為主的多樣化金融服務。其目的是為貧困或失業人口創辦“微型企業”提供必要的資金支持和金融幫助。
我國目前雖然也有部分商業銀行開設有為創業者提供小額貸款支持的金融業務，但仍存在著許多問題。例如：鑒于貸款安全方面的考慮，銀行不愿意大規模地向貧困或失業人口提供貸款；沒有形成專門向貧困或失業人口提供金融服務特別是創業貸款支持服務的、完備的制度化體系；沒有建立起專門向貧困或失業人口提供系統金融服務的專業金融機構。因此，借鑒國際上行之有效的經驗，建立起我國專門向“微型企業”提供金融服務和支持的“微型金融服務與支持體系”，是解決貧困和再就業問題的需要。
根據世界上許多國家和地區的經驗，我國建立“微型金融服務與支持體系”的基本思路和主要做法應當是：
(1)政府從財政支出中撥出專款以及從其他渠道籌集部分資金，成立專門支持創辦和發展“微型企業”的“微型金融機構”，并且該機構應當是一個獨立的、非營利的、政策性的金融機構。由該機構向創辦“微型企業”提供必需的資金貸款支持。
(2)該機構提供的貸款只能用于經過政府有關部門認定的貧困或失業人口提供小額的用于創業的資金貸款支持以及相應的金融服務。并且，為了保證提供的資金貸款能夠真正用于貧困或失業人口的創業活動，防止欺詐行為的發生，應當由該機構在政府認定的基礎上再次獨立地對申請貸款人是否符合條件進行獨立的調查，以保證資金貸款能夠真正做到“好鋼用在刀刃上”。
(3)由于該機構是一個政府成立的非營利的、政策性的金融機構，因此，所提供的貸款應當是優惠貸款或由政府財政貼息的貸款，如果有必要收取一定數量的貸款利息，也應當僅僅以保證必要的經營管理成本為限。
(4)為了保證貸款資金的安全(貸款償還率)，可以借鑒國際上通行的做法，建立起一套嚴格的操作程序。如：實行“會員制度；在正式成為會員前必須參加由該金融機構組織的，其內容包括貸款資金運作方式、企業管理基本知識等方面的培訓，并且通過考試合格后才能成為會員”；實行“會員小組集體擔保”制度；等。
(三)必要的政府支持平臺――“政府政策支持體系”
政府在支持貧困和失業人員創辦“微型企業”方面負有重要的責任，而這種責任應當通過政府制訂一系列有利于“微型企業”成長和發展的政策，創造一種有利于“微型企業”的社會經濟環境而表現出來。因此，可以說政府的政策支持是構建具有中國特色的“微型企業”綜合培育體系中最重要的一個支持平臺。我們認為，政府在支持“微型企業”發展中的作用應主要表現在以下兩個方面：
(1)制訂有關政策并由政府主導，建立起培育“微型企業”發展所必需的技術支持平臺――“技術(業務)支持和商業服務體系”和必需的金融支持平臺――“微型金融服務與支持體系”。
