時間：2023-06-11 09:32:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇財務咨詢服務方案，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、財務咨詢的涵義
財務咨詢從理論上說是管理咨詢的一種，剖析財務咨詢的內涵首先要深刻理解管理咨詢的涵義。咨詢，傳統意義上講是指征求別人意見、求助于人或給人出主意、提建議、定計謀之意。管理咨詢既可以被看作一種專業服務，又可以被視為提供實際咨詢和幫助的一種方法。對管理咨詢較為權威的定義是：“幫助管理者和組織，通過解決管理和經營的問題，鑒別和抓住新機會，強化學習和實施變革以實現組織目的和目標的一種獨立的專業性咨詢服務。”
目前，財務理論界較為明確地提出的財務咨詢的概念是：“財務咨詢是指具有財務與會計及相關專業知識的自然人或法人，接受委托向委托人提供業務解答、籌劃及指導等服務的行為。”筆者認為，財務咨詢的涵義應當是十分寬泛的，無論是接受委托提供專業服務的財務咨詢，還是從屬于全面管理提供咨詢服務的附屬性財務咨詢，都應是不可或缺的。因此，可以將財務咨詢大體定義為：咨詢公司、證券公司、投資銀行等專業機構及其專業人員，為客戶、投資者等服務對象提供的有關資產管理、證券投資等財務方面的管理咨詢服務，即一切有關財務的咨詢服務活動都是廣義上的財務咨詢。
二、財務咨詢的理論地位和功能
理論上，財務是本金的投入與收益活動，在“大財務”的框架下，財務理論體系可分為國家財務、企業財務和家庭財務，這主要是基于財務主體及其特性的不同劃分的。從另一角度，可將各財務主體（國家、企業和家庭）的理財活動按其業務性質分為自主理財和委托理財。其中，自主理財又可分為自主決策理財和咨詢決策理財。同時，自主決策理財也非真正靠自己的能力單獨決策理財，財務咨詢常常潛移默化地影響并培育著理財主體自主決策的能力。因此，財務咨詢在財務理論中占有很重要的地位。特別是隨著管理咨詢業的獨立發展并逐漸成為一個新興行業，以及大量專業財務咨詢公司的不斷涌現，更加凸顯了財務咨詢在實踐方面的重要地位。
財務咨詢無論是對宏觀經濟運行，還是對企業、個人理財活動都具有重要意義。它具有以下功能：
在宏觀方面，財務咨詢可以引導理性投資，優化社會經濟資源配置。在市場經濟運行過程中，在“看不見的手”的支配下，財務主體盡其所能追求財務利益最大化，但由于會受到信息、能力等方面的限制，其財務行為難免會出現盲動性、滯后性，這不但會造成財務主體利益受損，而且對國民經濟產業整體協調發展非常不利。財務咨詢服務于微觀經濟主體，彌補其能力的不足，減少其決策的失誤，客觀上減少了投資者的盲目性，校正了市場反應的滯后性偏差，有利于優化全社會資源配置。而且，在目前情況下，國內企業將直面全球競爭，財務咨詢將是企業在低效的管理水平和有限的人力資源條件下，提升財務運營能力、綜合管理能力、綜合競爭力的有效手段，其現實意義非常重大。
在微觀方面，財務咨詢可彌補企業、個人等財務主體自身知識結構、運營能力等方面的不足，有助于解決經營和管理中遇到的問題。財務咨詢專業人員可以為客戶鑒別、診斷和解決財務各相關領域的問題，還可以通過客觀、專業的分析，幫助客戶識別并抓住各種新機會。更為重要的是，財務咨詢給客戶提供了一個認識、學習財務知識技能的機會，對于提高客戶能力、促進其發展具有重大意義。
三、財務咨詢的業務定位與基本分類
財務咨詢的業務范圍非常廣泛，咨詢業務既包括實物性資產咨詢、證券性資產咨詢，又包括財務主體籌資、投資及日常管理等業務咨詢。具體地，在國外，財務咨詢業務通常包括財務估價、經營資金與流動資金管理、兼并與收購、投資項目分析、會計制度設計、預算控制、外匯管理等；在國內，財務咨詢業務通常包括設計企業內部控制制度、設計會計電算化實施戰略、財務分析、代擬經濟文書、培訓財務會計人員、記賬、稅務服務、個人理財幫助、資產評估、投資咨詢服務等。
客戶所需咨詢業務性質不同，決定了各種財務咨詢的服務目標、服務方式等方面必定存在差異，由此也就產生了不同的財務咨詢類別。就目前開展財務咨詢業務的現狀而言，財務咨詢按業務性質、服務目標大體可以分為以下三類：
1.行業投資評價型。該類財務咨詢類似于會計師事務所等提供的社會鑒證業務，咨詢服務的目的是提供客觀的、不帶有利益色彩的建設性觀點。專業咨詢人員以調查、搜集的數據為基礎，進行深入分析，并根據現有分析對未來做出預測。并且以誠實、專業服務為基礎，恪守“三公”原則，即不賣產品，也不推進部署，只是提供獨立的分析。該類財務咨詢業務一般由專業性的財務咨詢公司開展。
2.財務整體服務型。該類財務咨詢側重于為客戶提供專業、全面的服務，獲取由于出讓知識、腦力勞動而應得的利益回報。專業咨詢人員主要提供一整套有關企業、個人財務運作與管理的規劃、策劃等服務，十分注重市場細分化差別，在提供整體服務的條件下強調業務領域專長，根據企業、個人需要，可以量身定做方案并提供貼身服務。該類財務咨詢業務一般由專業財務公司、綜合性管理咨詢公司、證券公司及部分提供咨詢業務的會計師事務所等機構開展。
3.附屬增值服務型。該類財務咨詢的目的是擴大主營業務，專業咨詢人員運用一系列理財工具，為客戶提供專業、全面的財務分析和理財建議，并兼顧產品銷售。該類財務咨詢業務主要由銀行、保險公司等金融機構的“個人理財中心”等部門提供。
四、證券投資咨詢
財務咨詢涵蓋范圍極為廣泛，其中證券投資咨詢作為其最為重要的組成部分之一，無論對廣大投資者的投資行為還是對資本市場的發展，都影響重大。
在西方發達國家，資本市場建立之初就產生了投資咨詢業務的萌芽。1920年，全球第一家投資咨詢公司在美國的波士頓成立，證券投資咨詢業也便開始發展起來。我國證券投資咨詢業正式發展始于20世紀90年代初期，在證券市場初步建立時便已經起步，經過20世紀90年代的跨越式發展，逐步形成了一個具有廣闊前景的新興行業。
隨著資本市場的快速發展，證券投資咨詢業蓬勃發展起來。目前，受全球經濟一體化的影響，證券投資咨詢業呈現出兩大發展趨勢，一是咨詢業務的國際化與本土化并存，二是咨詢業務的專業化與全面化兩極發展。在此兩大發展趨勢的影響下，我國證券投資咨詢業發展面臨著前所未有的機遇，同時也面臨著巨大挑戰。目前，困擾證券投資咨詢業發展的主要問題是如何保持咨詢業務的客觀、獨立，如何防范道德風險等。
目前，我國證券市場上能絕對客觀、獨立地為客戶提供建議咨詢的機構不多，如證券公司提供投資建議的股評專家很難逃離“股托”之嫌；會計師事務所等鑒證行業提供附屬性財務咨詢業務，很難開脫其利用社會鑒證地位捆綁咨詢謀取私利之嫌。特別是，美國安然事件暴露出的證券投資咨詢業務黑幕，促使美國政府向各證券公司罰款10億美元，并擬將其咨詢業務剝離，全力發展為中小投資者服務的咨詢機構，以保證市場的健康發展。
一、財務咨詢的涵義
財務咨詢從理論上說是管理咨詢的一種,剖析財務咨詢的內涵首先要深刻理解管理咨詢的涵義。咨詢,傳統意義上講是指征求別人意見、求助于人或給人出主意、提建議、定計謀之意。管理咨詢既可以被看作一種專業服務,又可以被視為提供實際咨詢和幫助的一種方法。對管理咨詢較為權威的定義是:“幫助管理者和組織,通過解決管理和經營的問題,鑒別和抓住新機會,強化學習和實施變革以實現組織目的和目標的一種獨立的專業性咨詢服務。”
目前, 財務理論界較為明確地提出的財務咨詢的概念是:“財務咨詢是指具有財務與會計及相關專業知識的自然人或法人,接受委托向委托人提供業務解答、籌劃及指導等服務的行為。”筆者認為,財務咨詢的涵義應當是十分寬泛的,無論是接受委托提供專業服務的財務咨詢,還是從屬于全面管理提供咨詢服務的附屬性財務咨詢,都應是不可或缺的。因此,可以將財務咨詢大體定義為:咨詢公司、證券公司、投資銀行等專業機構及其專業人員,為客戶、投資者等服務對象提供的有關資產管理、證券投資等財務方面的管理咨詢服務,即一切有關財務的咨詢服務活動都是廣義上的財務咨詢。
二、財務咨詢的理論地位和功能
理論上,財務是本金的投入與收益活動,在“大財務”的框架下,財務理論體系可分為國家財務、企業財務和家庭財務,這主要是基于財務主體及其特性的不同劃分的。從另一角度,可將各財務主體(國家、企業和家庭)的理財活動按其業務性質分為自主理財和委托理財。其中,自主理財又可分為自主決策理財和咨詢決策理財。同時,自主決策理財也非真正靠自己的能力單獨決策理財,財務咨詢常常潛移默化地影響并培育著理財主體自主決策的能力。因此,財務咨詢在財務理論中占有很重要的地位。特別是隨著管理咨詢業的獨立發展并逐漸成為一個新興行業,以及大量專業財務咨詢公司的不斷涌現,更加凸顯了財務咨詢在實踐方面的重要地位。
財務咨詢無論是對宏觀經濟運行,還是對企業、個人理財活動都具有重要意義。它具有以下功能:
在宏觀方面,財務咨詢可以引導理性投資,優化社會經濟資源配置。在市場經濟運行過程中,在“看不見的手”的支配下,財務主體盡其所能追求財務利益最大化,但由于會受到信息、能力等方面的限制,其財務行為難免會出現盲動性、滯后性,這不但會造成財務主體利益受損,而且對國民經濟產業整體協調發展非常不利。財務咨詢服務于微觀經濟主體,彌補其能力的不足,減少其決策的失誤,客觀上減少了投資者的盲目性,校正了市場反應的滯后性偏差,有利于優化全社會資源配置。而且,在目前情況下,國內企業將直面全球競爭,財務咨詢將是企業在低效的管理水平和有限的人力資源條件下,提升財務運營能力、綜合管理能力、綜合競爭力的有效手段,其現實意義非常重大。
在微觀方面,財務咨詢可彌補企業、個人等財務主體自身知識結構、運營能力等方面的不足,有助于解決經營和管理中遇到的問題。財務咨詢專業人員可以為客戶鑒別、診斷和解決財務各相關領域的問題,還可以通過客觀、專業的分析,幫助客戶識別并抓住各種新機會。更為重要的是,財務咨詢給客戶提供了一個認識、學習財務知識技能的機會,對于提高客戶能力、促進其發展具有重大意義。
三、財務咨詢的業務定位與基本分類
財務咨詢的業務范圍非常廣泛,咨詢業務既包括實物性資產咨詢、證券性資產咨詢,又包括財務主體籌資、投資及日常管理等業務咨詢。具體地,在國外,財務咨詢業務通常包括財務估價、經營資金與流動資金管理、兼并與收購、投資項目分析、會計制度設計、預算控制、外匯管理等;在國內,財務咨詢業務通常包括設計企業內部控制制度、設計會計電算化實施戰略、財務分析、代擬經濟文書、培訓財務會計人員、記賬、稅務服務、個人理財幫助、資產評估、投資咨詢服務等。
客戶所需咨詢業務性質不同,決定了各種財務咨詢的服務目標、服務方式等方面必定存在差異,由此也就產生了不同的財務咨詢類別。就目前開展財務咨詢業務的現狀而言,財務咨詢按業務性質、服務目標大體可以分為以下三類:
1.行業投資評價型。該類財務咨詢類似于會計師事務所等提供的社會鑒證業務,咨詢服務的目的是提供客觀的、不帶有利益色彩的建設性觀點。專業咨詢人員以調查、搜集的數據為基礎,進行深入分析,并根據現有分析對未來做出預測。并且以誠實、專業服務為基礎,恪守“三公”原則,即不賣產品,也不推進部署,只是提供獨立的分析。該類財務咨詢業務一般由專業性的財務咨詢公司開展。2.財務整體服務型。該類財務咨詢側重于為客戶提供專業、全面的服務,獲取由于出讓知識、腦力勞動而應得的利益回報。專業咨詢人員主要提供一整套有關企業、個人財務運作與管理的規劃、策劃等服務,十分注重市場細分化差別,在提供整體服務的條件下強調業務領域專長,根據企業、個人需要,可以量身定做方案并提供貼身服務。該類財務咨詢業務一般由專業財務公司、綜合性管理咨詢公司、證券公司及部分提供咨詢業務的會計師事務所等機構開展。
3.附屬增值服務型。該類財務咨詢的目的是擴大主營業務,專業咨詢人員運用一系列理財工具,為客戶提供專業、全面的財務分析和理財建議,并兼顧產品銷售。該類財務咨詢業務主要由銀行、保險公司等金融機構的“個人理財中心”等部門提供。
四、證券投資咨詢
財務咨詢涵蓋范圍極為廣泛,其中證券投資咨詢作為其最為重要的組成部分之一,無論對廣大投資者的投資行為還是對資本市場的發展,都影響重大。
在西方發達國家,資本市場建立之初就產生了投資咨詢業務的萌芽。1920年,全球第一家投資咨詢公司在美國的波士頓成立,證券投資咨詢業也便開始發展起來。我國證券投資咨詢業正式發展始于20世紀90年代初期,在證券市場初步建立時便已經起步,經過20世紀90年代的跨越式發展,逐步形成了一個具有廣闊前景的新興行業。
隨著資本市場的快速發展,證券投資咨詢業蓬勃發展起來。目前,受全球經濟一體化的影響,證券投資咨詢業呈現出兩大發展趨勢,一是咨詢業務的國際化與本土化并存,二是咨詢業務的專業化與全面化兩極發展。在此兩大發展趨勢的影響下,我國證券投資咨詢業發展面臨著前所未有的機遇,同時也面臨著巨大挑戰。目前,困擾證券投資咨詢業發展的主要問題是如何保持咨詢業務的客觀、獨立,如何防范道德風險等。
目前,我國證券市場上能絕對客觀、獨立地為客戶提供建議咨詢的機構不多,如證券公司提供投資建議的股評專家很難逃離“股托”之嫌;會計師事務所等鑒證行業提供附屬性財務咨詢業務,很難開脫其利用社會鑒證地位捆綁咨詢謀取私利之嫌。特別是,美國安然事件暴露出的證券投資咨詢業務黑幕,促使美國政府向各證券公司罰款10億美元,并擬將其咨詢業務剝離,全力發展為中小投資者服務的咨詢機構,以保證市場的健康發展。
一、指導思想
以科學發展觀為指導，以提高企業素質，優化企業管理機制，增強企業競爭能力為目標，通過開展企業管理咨詢服務活動，有針對性地解決我縣中小微型企業發展中遇到的問題，有效提升企業管理水平，增強企業內部活力和市場競爭力，為我縣民營經濟、中小微型企業的快速健康發展做出積極的貢獻。
二、工作目標
搭建中小微型企業管理咨詢服務平臺，選擇1-2家有實力、信譽好的管理咨詢機構或管理咨詢團隊，每年為10-20家企業提供高水平、高質量的咨詢診斷服務。通過3-5年努力，逐步建立起政府推動、企業參與、中介服務、市場化運作的企業管理咨詢服務工作機制，形成以縣中小企業服務中心為龍頭，各類咨詢服務機構為支撐，以廣大中小微型企業為服務對象的企業管理咨詢服務體系，為企業培育一批懂經營、善管理的高素質人才，打造一批有實力、成長快、發展前景好的“標桿”企業、“龍頭”企業。
三、咨詢服務對象
開展企業管理咨詢服務的對象是：縣內具有獨立法人資格的中小微型企業，并向下列類型企業傾斜：
1、規模以上工業企業；
2、當年列入重點調度培育的成長性中小微型企業；
3、上年度主營業務收入500萬元以上的工業企業；
4、企業規模不斷擴大，增長趨勢明顯，連續三年主營業務收入平均增幅30%以上的工業企業；
5、所屬產業為本地優勢產業、特色產業、高新技術產業及為產業集群配套的產業；農產品加工龍頭產業；具有國內先進水平的專、精、特、新產品，且產品銷售情況良好。
6、企業經營狀況良好，近三年無違法違規記錄。
四、管理咨詢服務內容
企業管理咨詢服務的內容主要為：戰略咨詢、財務咨詢、市場營銷咨詢、人才咨詢、企業文化咨詢、流程管理咨詢、供應鏈管理咨詢、ISO9000質量體系認證、資本運作、企業改組改制等。針對企業現狀進行客觀系統的剖析診斷，制訂出系統具體的解決方案，破解企業管理中的突出問題，使企業運行步入良性發展軌道。
五、工作要求
1、明確工作職責。縣民營企業管理局負責企業管理咨詢服務工作的組織、協調，并在縣中小企業服務中心設立專門工作機構，具體抓好企業管理咨詢申報受理、咨詢項目審核、安排落實扶助資金、協調咨詢機構與企業之間關系等工作。工信局、財政局、工業園區管委會、工商局、商務局等部門要充分發揮指導、協調服務作用，為中小微企業發展多想辦法、多出點子，確保管理咨詢診斷工作有序推進。
乙 方： 地 址： 負責人：
鑒于甲、乙雙方經友好協商，本著互惠互利、實現雙贏的目標，建立戰略合作關系，成為戰略合作伙伴。
第一條 雙方基本情況
(一)甲方
致力于為機構和高凈值財富人群提供資產配置規劃和為有融資需求的客戶提供整合融資解決方案。已成功與數十家活躍的商業銀行、信托公司、證券公司和保險公司等金融機構建立了良好的合作關系并為數十億受托資金，設計與提供有競爭力的金融產品,為數十家融資方設計并完成實施融資解決方案;為機構和高凈值財富人群提供多元化、專業化的產品和服務;幫助客戶實現財富管理目標。
(二)乙方
面向整個金融市場篩選優質產品，進行嚴格的產品品質控管及金融供應商合作制度。作為中國精英人士的全套財富管理方案的提供者，為客戶提供包括財務診斷、理財規劃、產品分析、市場追蹤、財商教育等在內的高端私人定制理財服務。 第二條 合作原則
(一)平等原則。 雙方在自愿、平等的前提下簽署本協議，協議內容經過雙方充分協商。
(二)長期、穩定合作原則。 雙方的合作基于彼此充分信任，著眼于長期利益，雙方致力于長期、穩定的合作。
(三)共同發展原則。 本協議旨在利用各自的資源和條件開展合作，互惠互利、共同發展。
(四)雙方通過資源共享、優勢互補與業務創新，共同為客戶提供更優質、更全面的金融服務，推動雙方業務實現跨越式發展
(五)誠實守信、市場化原則。 雙方恪守本協議中所作之承諾，確保雙方的共同利益，具體合作事項應按市場化方式運作。
第三條 合作內容、方式
(一) 產品設計
經甲乙雙方協商同意，共同設計與開發金融產品。
(二)財務咨詢服務
甲方在同意接受乙方委托的情況下，對乙方的產品進行分銷; 乙方在同意接受甲方委托的情況下，對甲方的產品進行分銷。
(三) 其他業務合作
甲乙雙方在品牌推廣、客戶服務與調研、產品營銷、人才培訓等各個方面加強合作與交流。
第四條 合作機制
(一)建立信息通報制度。一方及時向另一方提品設計、產品動態等方面的資料和信息。
(二)雙方各自指定具體牽頭機構，負責日常協調、傳達、布置、匯總、反饋和跟蹤有關事宜。
第五條 附 則
(一)雙方約定：本協議內容，以及在雙方具體合作過程中可能相互需要提供專有的具有價值的保密信息，未取得提供方事先書面同意前提下，須各自遵守保密義務，不以任何理由或目的向第三方披露(各自的咨詢顧問、人除外)。法律、法規另有規定除外
(二)本協議為雙方戰略合作的框架性協議，在開展具體合作業務時，另行商洽簽訂具體合作協議。
(三)本協議自雙方簽字并加蓋公章之日起生效。本協議正本一式肆份，雙方各執貳份，法律效力均等。
(四)本協議經雙方友好協商達成一致，所商定事項僅作為雙方今后業務戰略合作的意向文本，不構成協議雙方互相追究違約責任。
甲方：(蓋章)
物流管理咨詢業產生和發展是我國管理咨詢業發展成熟和專業化的一個標志。傳統的管理咨詢包括戰略咨詢、營銷咨詢、人力資源咨詢、薪酬激勵等方面。物流管理咨詢除了包括以上幾個方面咨詢以外，還包括物流企業和企業物流的物流業務管理診斷、物流市場的調研與分析、第三方物流運作模式、物流園區或物流中心選址、規劃與實施、物流設備的選型、物流工程監理、供應鏈管理流程優化、企業物流操作、物流信息技術、物流企業財務管理、物流企業營銷管理、海關事務咨詢、供應鏈運作咨詢等。因此，相對一般管理咨詢來說，物流管理咨詢更專業、更實際、范圍更廣。
2我國物流管理咨詢業發展的現狀
我國物流管理咨詢業發展與物流概念的引入和管理咨詢業發展是分不開的。物流概念是從20世紀80年代開始傳入我國。咨詢的引入也在20世紀80年代，而管理咨詢業的產生是90年代后半期。因此，我國國內管理咨詢業的發展也就在不到10年的時間，物流管理咨詢業發展也就是近5年的事。如果包括早期國外的管理咨詢公司在中國開展的物流管理咨詢服務，也就在15年左右的時間。縱觀這些年的發展，我國的物流管理咨詢業大致經歷了以下的階段：
2.1管理咨詢為主兼顧物流的咨詢業務萌芽階段
80年代物流的概念開始引入中國，咨詢業也在那時剛剛在中國開始起步。80年代咨詢業首先起源于政府創辦咨詢企業，主要集中在投資、科技和財務咨詢等領域。所以可以說，80年代中國還沒有真正意義上的物流管理咨詢。90年代以后，隨著我國市場經濟的日趨完善，市場競爭日趨激烈，國外管理咨詢公司大批進入我國市場，我國的管理咨詢業開始起步，開始從信息咨詢逐步轉向管理咨詢。國外管理咨詢公司高度重視企業的物流供應鏈方面咨詢，開始在管理咨詢中進行物流業務方面的管理咨詢活動，如埃森哲為和光進行了一系列的咨詢中就有物流咨詢。國內的管理咨詢公司也在咨詢過程中開始重視物流管理的咨詢。
2.2物流管理咨詢業快速發展階段
進入21世紀，隨著我國經濟的高速發展，科學技術不斷進步，全球化信息網絡和全球化市場形成及技術變革的加速，圍繞新產品的市場競爭也日趨激烈。在這其中，物流管理在企業營運中所起到的作用也越來越受到我國企業領導層的關注。因此，物流成為中國的一個熱門行業，企業和政府紛紛意識到現代物流的重要作用。與此同時，我國管理咨詢業也進入高速發展階段。物流領域對咨詢業務需求顯現，各種政府物流規劃、物流中心物流園區規劃、物流業務規劃、物流倉儲設備等各種需求都很大。因此催生了國內的專業物流管理咨詢公司的產生，其中不乏比較優秀的管理咨詢公司，如歐麟、揚子江。同時，一大批管理軟件公司和設備公司（如招商迪辰等）由于業務發展的需要，也給客戶提供物流業務流程的咨詢服務。但是客觀地說，從軟件或者設備公司轉變的管理咨詢公司缺乏獨立性和公正性，難以給客戶提供一個科學的咨詢方案。
2.3物流管理咨詢業專業化和綜合性統一階段
目前，我國企業物流管理咨詢業迅速發展。北京、上海等地的優秀物流管理咨詢企業，如揚子江、歐麟、睿文等等，通過認真學習國外出色咨詢企業的咨詢經驗與程序，并結合自己企業的專業優勢，形成了符合中國咨詢企業實際的一套咨詢方法。經過堅持不懈地市場拓展，這些企業已度過艱難的創業時期，在咨詢實踐中逐步贏得了顧客的信任。
隨著物流業熱度開始消減，對物流咨詢的需求也開始了理性和成熟，物流管理咨詢公司如果沒有核心的競爭力，很難在激烈的市場環境中生存。為求生存發展，許多物流咨詢公司逐步走向細分階段，在專業化方面更進一步，如專門從事物流設備咨詢的物流咨詢公司、專門從事管理和物流業務流程業務的公司。
但是，同時由于物流咨詢市場涵蓋著非常廣泛的領域，必須滿足客戶從戰略規劃、業務流程重組、信息系統到設備選型、培訓等一系列服務，因此，物流咨詢公司開始和咨詢服務的上下游企業進行合作，整合各種資源，為企業提供一攬子服務的能力。
因此，我國物流咨詢公司在打造自己核心競爭力的同時，也提供綜合的業務服務。
3國內物流管理咨詢公司的發展趨勢分析
從國內的專業物流咨詢公司的現狀來看，從原先的一般物流管理咨詢開始轉向專業化咨詢階段，同時整合多種物流資源，為客戶提供集成的管理咨詢服務。國內物流管理咨詢公司的近況大致趨勢如下：
（1）服務專業化。目前很多管理咨詢公司都傾向于專業化方向發展，打造核心競爭力。從地域來看，北京的本土物流管理咨詢公司長于物流政策和政府物流發展規劃，而上海的物流管理咨詢公司長于物流方案設計、物流設備咨詢和企業的物流供應鏈規劃。在上海物流咨詢市場，如歐麟專長于設備咨詢。揚子江物流管理咨詢則專注于物流企業和企業物流供應鏈規劃、業務流程設計和培訓等。
（2）服務多樣化。除提供專業咨詢外，幾乎所有的物流咨詢公司都還提供物流培訓業務，除此以外，為了滿足客戶的需求，一些咨詢公司還和戰略合作伙伴一道，提供一攬子物流供應鏈方面服務。例如，揚子江物流管理咨詢有限公司通過與物流企業、咨詢業、制造業、物流軟件、大學研究所、建筑設計研究院等都建立了良好的合作伙伴關系，來提供物流咨詢、信息系統服務、物流倉儲設施設備等一攬子的服務來提高綜合物流服務。
盡管惠普剝離PC最終演變為一個“烏龍事件”，但這并不妨礙一個明顯的趨勢——10年中，PC大佬們在不斷向轉型服務的道路靠攏。然而軟件服務的高利潤，對他們來說并不等于高枕無憂。
來自服務的挑戰
有人的地方就有江湖，有江湖就有競爭。
硬件廠商轉服務，IBM已經先入為主。為應對競爭，同時也是順應產業發展，戴爾收購管理咨詢公司畢博中國，并將其更名為戴爾服務，基于戴爾的后端和硬件，提供一系列的前端咨詢，以及整合的綜合解決方案。
不過，戴爾要想在服務市場上保持持續增長，光憑收購顯然不夠。“很多客戶認為，硬件廠商的服務只做售后、維保、售前安裝、調試等工作，要改變這種印象是需要時間的。”戴爾服務（中國）有限公司中國區應用及業務流程外包服務總經理王強在接受本報記者采訪時表示。“整合后的戴爾服務為客戶帶來的是管理資詢、戰略、流程梳理、系統集成、系統應用軟件的維護等系列服務。”
與具有先行優勢的IBM、惠普相比，戴爾也有自己的優勢。首先，戴爾并沒有像IBM一樣放棄硬件，它在PC市場仍然擁有品牌優勢。這對戴爾來說是一個不錯的入口。王強說：“我們發現，用戶希望選型的過程越短越好，因為選廠商的時候不會有產出，建好系統才會對業務有所幫助。如果我們通過PC后端維護已經在用戶心里建立了信任，那么推廣其他前端服務就會更加水到渠成。”
“其次，在行業選擇上，戴爾正集中精力做好我們能做的事情。”王強說。一個公司要做進入中國的戰略，可能會找麥肯錫；要做財務咨詢、財務系統流程設計，會找安永和德勤；而關于端到端的咨詢服務和解決方案，包括應用、業務、流程、咨詢、基礎架構和支持，以及云計算的戰略、實施，則是戴爾服務的主攻方向。
“未來，中小企業將是我們的主要客戶。”王強說，“大企業方面將會側重石油、石化、電信、金融領域的服務咨詢業務。”
轉型后遺癥
同Oracle收購硬件廠商一樣，硬件廠商要想在服務領域大展拳腳，當然要同軟件行業優勢互補。
據悉，2013財年戴爾公布了6項收購。其中最新一項是收購IT管理軟件提供商Quest Software公司。“Quest Software的IT管理產品將擴展和增強戴爾的軟件產品組合。”戴爾軟件部門總裁John Swainson稱。
那么，充實了產品線后，CEO就要面對巨額收購所帶來的不太漂亮的財報壓力。
比如2008年，惠普收購EDS后利潤率相對偏低，直到2012財年的第三季度，才一次性計入與EDS業務相關的108億美元資產減記，導致該季度凈虧損88.57億美元。
而在戴爾2013年第二季度財報中，戴爾總營收為145億美元，較去年同期下降8%。而其下降的主要原因，來自于臺式機和移動業務的收縮。
盡管如此，硬件企業在軟件與服務領域的布局，已經開始顯現成果。
根據惠普2012財年第三季度財報，惠普服務首次超過PC銷售額，成為惠普最主要的收入來源。而戴爾2013財年第二季度財報也顯示，戴爾企業解決方案和服務營收同比增長6%，達49億美元，占總收入的34%，并貢獻了超過一半的毛利潤。
“我們正在對業務進行轉型，這不僅僅體現在一個季度或是一個財年，而是長期傳遞具有差異化的客戶價值。我們的戰略非常清晰，戴爾正在構建一套領先的解決方案組合，以幫助我們的客戶實現目標。”戴爾公司董事長兼首席執行官Michael Dell表示。
評論
PC不再是惟一
2012年第三季度，全球PC出貨量同比下降超過8%。而另一份預測數據更打擊了硬件廠商信心——Gartner預計2012年全球PC出貨量將為3.63億臺，相比去年的3.65億臺縮水0.4%，這是2001年互聯網泡沫之后PC市場首次萎縮。在服務器市場，谷歌、亞馬遜等企業迅速崛起，他們提供的云服務讓中小企業不必再購買硬件廠商的服務器，這對本來不景氣的硬件市場又是一個不小打擊。
*項目名稱
垃圾處理完全成本調查核算服務
*投標人資格要求
投標人應為會計事務所或其他具體財務咨詢服務資質的專業機構；近三年內無不誠信或其他犯罪記錄；參與專業機構應為獨立的法人機構，不接受聯合體。
*服務范圍簡介（如物業情況、服務區域現狀、項目背景等）
我中心擬對老虎坑垃圾處理成本進行調查、分析、統計，以測算出垃圾處理整個工作流程所花費的全部成本，以便制定合理的跨區垃圾處理費的收取價格。
*服務期限
2020年5月30日前提交調查成果及核算報告
*服務需求及質量標準
服務工作內容
實施對老虎坑垃圾處理成本進行調查、分析、統計，以測算出垃圾處理整個工作流程所花費的全部成本（自1999年垃圾處理場征地起至2019年發生的全部基本建設成本、2014-2019年預算安排的由財政資金直接支付的相關成本）。
工作質量要求
垃圾處理完成成本的調查包括：每年預算安排的由財政資金直接支付的相關成本；垃圾處理場自征地起投入的全部建設成本。以上垃圾處理基本建設項目包括已結轉固定資產項目和在建工程項目等。
工作時間要求
6個月內完成所有工作，形成垃圾處理完全成本項目報告。
服務成果要求
保質保量完成服務范圍的相關工作。出具自1999年垃圾處理場征地起至2019年發生的垃圾處理全成本報告，同時對2019年老虎坑環境園垃圾處理費支出情況單獨出具報告。
質量標準
按照會計準則和《政府會計制度》的要求，調查并計算出老虎坑垃圾處理所發生的全部成本，計算結果符合會計制度關于成本核算的要求。
*人員要求（崗位設置、數量、素質）
受托單位應指派了解垃圾處理工藝及流程，熟悉成本核算、具體成本核算經驗的專業人士參與本項目。其中，應指定一名具有中國注冊會計師執業資格的專業人員作為項目負責人。
設備要求（基本參數、數量）
自帶電腦等辦公用品，自行安排調查所需的交通等。
售后服務/后續
服務要求
配合并接受第三方審查,負責對垃圾處理完全成本核算的相關事項、內容、計算方式方法等作出解釋。
*考核辦法/驗收方式
提交老虎坑垃圾處理完全成本調查報告；并經寶安、光明、龍華三區城管、財政等部門認同。
*報價要求
現場公開報價
*付款方式
出具發票，銀行賬號，按財政支付方式支付。
其他需說明的事項
*采購項目單位項目負責人聯系方式
王寧， 電話：27671710、27875768
*市場調查價格
均價：319,333.33元
一、財務會計類“訂單式”培養的裨益
“訂單式”人才培養是實施工學結合人才培養的具體模式，也是最為典型的產學研結合教育的形式之一，其以企業“訂單”為標志，密切學校與用人單位的聯系，從根本上解決學生在校學習的職業針對性問題、技術應用性問題及就業問題，直接為地方經濟建設服務。根據企業對人才規格的要求，校企雙方共同制定人才培養方案，簽訂用人合同，并在師資、技術、辦學條件等方面開展合作，共同完成人才培養和就業等一系列教育教學活動。傳統訂單班多以制造大類等服務于勞動密集型產業的專業為主，一般來說，企業數量少，單個企業需求量大，這與財務會計類專業人才特點相距甚遠。要想在就業競爭激烈的“紅海”中站穩腳跟，學生需扎實掌握專業理論基礎和實務技能，具備會計從業人員的基本素質；同時，作為人才培養方的學校和用人單位方的企業，若能實現深度合作，開展“訂單式”人才培養，實現人才訂制，開辟“藍海”，無疑能夠大大提高畢業生的職業針對性并節約企業培養、選聘人員的成本，讓人才供求更加吻合，同時依托校企合作平臺，通過具體項目的校企師資的雙向參與，完善“雙師型”教師培養、培訓體系，實現校、生、企三贏。
二、財務會計類“訂單式”人才培養的途徑
校企雙方如何開發校、企、生三方滿意的“訂單”及如何共同產出合格的“訂單產品”是“訂單式”人才培養能否順利進行的關鍵。財務會計類專業人才供求總量大，但個體企業需求量小，不能遵循傳統的以某個具體企業某個特定崗位個性定制為特色的訂單培養，而應重點抓住同類型企業人才需求高度同質的特點探索“分業型、定崗式”訂單人才培養模式，打破傳統的財務會計類學生只能做會計的思想，根據企業類型和實際需求開發更多的符合專業特點的工作崗位及確立崗位課程標準。“訂單”標準即為具備一定通用性的“崗位”標準，在訂單企業學習的是企業文化，實踐經驗，就業去向可以是訂單企業，亦可以擴展至訂單企業產業鏈的相關企業或同類型企業。以廈門華廈職業學院財會金融系為例，經過20余年的積累，現有財務會計/財政金融類校企合作單位50余家。合作企業類型多樣，包括會計師/稅務師事務所、記賬公司、財務管理公司、管理/投資咨詢公司、ERP企業、（財務）軟件公司、證券/保險等金融企業等。相同類型的企業對財務會計類人才的需求具有高度同質性，不同類型的企業對財務會計類人才的需求又具有一定差異。合作單位數量的積累及先期實習就業合作的基礎，為開展以企業類型為分界點的“訂單式”人才培養提供有力的平臺保障。在具體執行層面，我們首先依照企業的經營范圍將其劃分為幾大類型；其次，選取不同類型內的一家或幾家典型企業分別作為代表，開設不同類型下的標準“訂單”：如會計中介服務機構對應記賬崗/會計審計崗/稅務審計崗；管理/投資咨詢公司對應企業管理顧問崗/理財投資崗；ERP企業對應ERP實施顧問/銷售顧問崗；（財務）軟件公司對應財務軟件研發/銷售/實施/培訓崗；證券/保險等金融企業對應金融營銷崗等；之后，校企雙方共同探討不同企業類型對財務會計類人才培養的基本規格要求與崗位課程標準，人才培養的操作程序及過程管理要素，建立健全制度體系完善管理體制、管理制度及評估制度；實現“訂單”企業的校、企雙向師資建設與管理。以“平安訂單班”為例，我們通過引入平安集團，建立平安訂單班，將業界知名的平安文化、平安培訓帶入華廈，創辦平安集團在全國高職院校中第一個訂單班。2011年至今共151名學生赴平安上海職場頂崗實習，平安集團累計投入培訓師資18人次，引進企業資金近300萬元，實現平安訂單對接就業30人，保險相關延伸就業30人，電話營銷定向就業22名。再者，我們以與用友軟件公司常年的合作關系為基礎，建立用友訂單班，將業界知名的用友文化、用友學院培訓體系帶入華廈，學生經層層選拔進入訂單班，用友公司派出金牌講師進行理論授課，并帶領學生參與具體的營銷項目和ERP實施項目，幫助學生迅速成長為營銷精英和實施顧問，學生就業方面將對接用友本部、合作伙伴及該公司遍布亞太地區的150萬家企業。目前用友訂單班首批10名學員有3名學生已被用友錄用，第二批11名學員已進入項目實戰階段，未在用友公司就業的學員多被引薦指其伙伴企業或至相關管理軟件企業就業。此外，我們還通過與廈門具有較強實力的會計師事務所等財務咨詢服務企業合作，成立審計訂單班，由學校專業教師和企業專業人士共同制定授課方案，注冊會計師以學徒制的模式指導學生從事真實的審計業務，在專業實踐中夯實學生理論基礎，增強學生專業技能，鍛煉學生綜合素質，提升學生就業競爭力，開拓學生就業渠道，最終提高學生的就業質量。目前審計訂單班首批25名學員中，有5名表現優秀的學生已被會計師事務所錄用，其余被推薦到各類企業；第二批50名學員已進入10家會計師事務所跟隨注冊會計師從事審計業務。
三、財務會計類“訂單式”人才培養的實施建議
財務會計類專業“訂單式”人才培養的有效實施，需注意以下幾點：一是，院系層面應打破思想禁錮，盡可能開拓類型多樣，量質齊優的校企合作單位，保障“訂單式”人才培養有“企”可依；二是，教師對企業參與人才培養的認可度及到企業實踐的意愿，企業對參與學校人才培養方案設計的重視度及教學計劃的執行力，學生對訂單班的認可度、參與度、持續性等，關系訂單班的成敗，因此，訂單培養中教師的職業成長需求需滿足，師、生、企的興趣點需挖掘，生、企雙向選擇權益的履行需要磨合，并不斷總結完善；三是，訂單班長效機制的建立需要校企雙方的共同努力，如何形成良性的、滾動式的訂單式人才培養模式，實現訂單培養指向行業或某種企業類型而非局限于具體某個企業，需要找到校企雙方的利益契合點；四是，“訂單式”人才培養不能局限于訂單班的操作流程總結，而應擴展至崗位標準、組織架構體系、過程管理及制度建設，逐步形成行之有效的全套訂單班管理解決方案并不斷復制推廣；五是，區別于傳統訂單班以達成協議將學生送至企業為終點，在實施過程中應重點關注校企雙方的共同作用，不僅僅是組織層面，更著力于“人”的層面，強調校企雙方負責人的互動，師資的雙向建設；六是，當校企合作單位達到一定數量可能面臨的同業競爭，當訂單班開展到一定規模隨之出現的不同訂單班之間的生源競爭，亦是校企雙方需要考量的重要因素，并成為二者不斷提高服務的助推劑。
作者：汪婷婷 單位：廈門華廈職業學院
1咨詢的種類
咨詢服務種類眾多,主要有:①決策咨詢,又稱政策咨詢。它是帶有全局性、戰略性和綜合性的咨詢。主要為國家、地方政府部門的行業發展戰略,從政治、經濟、科學、社會等方面進行調查研究、預測和論證,起到了決策的參謀作用。②管理咨詢,又稱企業診斷。對企業經營活動中存在的問題進行研究分析,找出癥結所在,提出解決方案,并幫助指導實施。③工程咨詢。承擔建設項目中有關技術改造(包括技術引進)、利用外資的項目建議書、可行性研究報告的編制、評價及工程設計、招標和管理、工程預算等咨詢服務。④技術咨詢。它是以提供技術服務為主,包括與之相關的新產品、新材料和新設備的研究分析,為企業生產技術難題進行的技術門診,提供培訓服務信息,為科技管理部門對科研成果進行技術鑒定和評價。⑤專業咨詢。以專業知識提供專門服務,如心理咨詢、財務咨詢和法律咨詢等。
2咨詢業發展的狀況
2.1國內咨詢業發展狀況我國的咨詢產業是隨著改革開放而發展起來的。在此之前,我國雖然存在著情報咨詢和技術咨詢活動,但沒有形成產業。改革開放后,從政府部門到企業與經銷部門及國際經濟活動,都強烈地要求咨詢業的參與。我國各類咨詢機構如雨后春筍般蓬勃興起,咨詢業已成為一項對經濟發展和社會進步具有重大意義的服務產業。資料顯示,1999年我國工商注冊登記有咨詢業務的公司達13萬家。這些咨詢機構大多數集中在城市,咨詢業發展較快的城市有上海、廣州、深圳、北京等地,綜合咨詢、工程咨詢、技術咨詢、管理咨詢、專業咨詢等各種類型的咨詢機構,幾乎涵蓋了咨詢業所有領域,咨詢產業成了我國現代化市場經濟中不可或缺的行業。
2.2外國咨詢業在中國的發展狀況根據中國加入世貿組織的承諾,專業行業(包括咨詢業)將逐步向外開放,作為國際貿易的一個重要組成部分,咨詢業將在《服務貿易總協定》的框架下在中國更加全面和廣泛地發展。目前咨詢業在中國的開放程度不算小,國際上大的管理咨詢公司基本都在我國建立了自己的分支機構,如上海就有麥肯錫、波士頓、畢馬威、普華永道、德勒等。外國咨詢公司的實力有目共睹,它們有著龐大的專業人才隊伍、豐富的案例經驗和數據庫、科學管理以及全球化的咨詢共享等。調查顯示,國內企業對國外機構的品牌認識程度要大大高于國內咨詢機構。而這種對品牌的認同,究其根本,正是基于國外知名咨詢公司長期以來嚴格自律、規范運作而培養出來的優良信譽。如果不考慮價格因素,也許所有企業都會選擇國際上知名的咨詢機構,這對中國本國咨詢業是一個巨大的挑戰。
3圖書館參考咨詢工作發展狀況與服務模式
我國圖書館參考咨詢工作也是我國咨詢業的一個重要組成部分,它是高層次的圖書館工作,是根據特定用戶的需求,以信息開發為手段,對信息進行分析、綜合、濃縮、與創新一系列工作的總稱。20世紀80年代以來,我國各類圖書館大力開展參考咨詢工作,普遍設立了參考咨詢部(情報咨詢部、信息咨詢部),而且為配合文獻檢索課和文獻檢索工作的開展,大都設立有文獻檢索室。隨著聯機檢索的開展,在參考咨詢部或技術部下進一步設立了聯機檢索室。90年代中期以后,隨著因特網的廣泛應用,許多圖書館都設立了電子閱覽室(電子信息服務中心)。從目前情況來看,我國圖書館參考咨詢機構主要有以下幾種模式:
3.1集中型。即主要由參考咨詢部(或信息服務中心)承擔參考咨詢工作。高校圖書館采用這種模式的較多。如華中科技大學圖書館參考咨詢部負責全館的參考咨詢、課題查新及代檢索、文獻傳遞、數據庫利用統計、質量管理工作,承擔學校文獻檢索課教學、新生入學教育以及全校用戶培訓等工作。中山大學圖書館參考咨詢部下設電子閱覽室、工具書閱覽室、文獻檢索室、查新室和文獻檢索教究室,承擔代查代檢、新書通報、定題服務、科技查新、館際互借、用戶培訓等業務。
3.2并列型。即參考咨詢工作主要由傳統的參考咨詢部和新設的網絡資訊部(自動化技術部、數字資源中心)分別承擔。公共圖書館和高校圖書館都有這種模式,如廣東省中山圖書館報刊信息開發中心和網絡資訊部、浙江大學圖書館咨詢部和數字資源中心、廈門大學圖書館參考咨詢部和自動化技術部等。其中中山圖書館的電子剪報、企業咨詢、決策咨詢、海外報刊閱覽等傳統參考咨詢服務主要由報刊信息開發中心承擔,網絡資訊部主要開展網上參考咨詢服務。
3.3分散型。即參考咨詢工作分散在各個部門的有關機構中,如上海圖書館、國家圖書館等屬于這種模式。上海圖書館由原上海科技情報所和上海圖書館合并而成,其機構設置是在館所下面先設中心,中心之下再設部。其中信息咨詢與研究中心屬于參考咨詢機構,下設研究部、咨詢部、市場部和外向型公司;戰略信息中心下設的戰略信息部、戰略研究部也是參考咨詢機構;讀者服務中心下設的參考咨詢部、剪報服務部也屬于參考咨詢機構。此外,歷史文獻中心、信息處理中心、系統網絡中心、教育培訓中心等下屬的一些部開展的工作或生產的信息產品,也屬于參考咨詢機構開展的工作。
4圖書館參考咨詢工作在市場經濟中的作用
4.1為領導機關提供決策情報服務,使政府的決策科學化、民主化領導機關是政策的制定者,領導決策正確與否,對事業的成敗有著決定性影響。領導需要借鑒歷史經驗、國內外先進經驗和科學的決策理論與程序來進行咨詢,提供決策參謀,論證其決策的正確與否。優化的文獻信息是領導科學決策的依據,咨詢使政府的決策科學化、民主化。許多圖書館在為領導機關服務方面作了有益的嘗試,在經濟社會發展戰略、新技術革命對策、經濟體制綜合改革等重大問題上為政府出謀獻策,成為領導日益信賴的決策顧問和參謀。如廣東中山圖書館編印的《決策內參》,選擇匯編海外100多種中文報紙上有關政治、經濟、文化等方面的信息,每周出版一期,深受領導部門歡迎。浙江湖州市圖書館編的《信息》刊物也受到市政府的重視。
4.2為企業提供情報信息服務圖書館信息咨詢部門還應采取跟蹤服務、定題服務等方式,積極主動地為企業服務,為市場經營服務。在激烈的市場競爭中,企業必須充分獲取對口情報,提高本企業產品的檔次,以適應不同層次的消費需求,否則將會在市場的競爭中被無情地淘汰。這時依靠咨詢專家的經驗和知識,出謀獻策,往往能找到解決問題的途徑。圖書館能夠也應該廣泛地搜集、分析市場信息,為在市場經濟的大海中航行的企業當好“導航人”。圖書館參考咨詢工作人員應積極主動地為企業提供技術改造、產品更新、市場需求及企業經營管理方面的信息,為鄉鎮企業服務,提供短、平、快的技術信息。
4.3為科研讀者服務科研讀者是先進生產力的開拓者,他們各有自己的研究領域和研究課題,需要特定的文獻類型和特定范圍的文獻。圖書館參考咨詢館員深入課題組,了解他們的需求,介紹館藏情況,搜集情報信息,篩選情報數據,提供科技文獻資料,使他們能及時了解本項目的國內外發展方向,從而有的放矢地進行開發和研究。在一次文獻服務基礎上,還應加強二次文獻的揭示與報道,進行跟蹤服務。
故事中的甲方和乙方正是通過約定來實現一種特定的服務形式，從而滿足顧客實現夢想的過程需要，甲方購買的產品或乙方出售的產品即是一種特定的服務。
管理咨詢作為一種智力型的服務行業，是企業利用外界的腦力資源和人力資源，來解決自身無法解決或難以解決的問題，所提供的是一種知識服務產品，是必須能為企業帶來更高的競爭力、創新性和價值的一種服務型產品。它和所有的服務產品一樣，擁有服務產品的四大特征，即：無形性、不可分性、易變性、不可存儲性，并顯得尤為明顯。
在一些發達國家，管理咨詢的從業人員和律師一樣，都是受人尊敬的職業，因為他們是不消耗有限的資源和能源，并通過自己的知識和智慧為社會做出巨大貢獻的人。而在前不久的世界管理咨詢論壇大會上，有一位業內人士也曾經非常感慨地談到，在我們國內，管理咨詢人員的地位似乎正在越走越低，究其原因，除了管理咨詢行業自身的一些不成熟，部分管理咨詢從業人員素質有待進一步提高等方面的客觀原因以外，我們似乎應該換一個角度，從咨詢公司與客戶關系角度來思考。
天強管理顧問從最初不為人知的一家管理咨詢公司，成長到如今在業界樹立了自己的品牌并形成了自己的特色，在所專注的專業領域中頗具知名度和影響力的專業管理咨詢機構，一路走來，我們始終在考慮一個問題：我們和客戶之間究竟是什么樣的一種合作關系？我們的客戶究竟又是如何來看待我們為他們所提供的咨詢服務？在與客戶的實際接觸過程中，我們也發現存在不少誤區，在這里想談一些我個人的粗淺想法和天強的做法，與大家共勉：
誤區一：請人說話，代人握筆
在我們所接觸的客戶當中，不乏有很多有著成功經驗和實踐的企業家，他們有著自己多年的經營理念和運作思路，對自己企業的情況也有著比較深入的看法和判斷。在企業發展過程中，他們也認為有必要請一家管理咨詢公司為他們解決一些現實的問題。當在一些問題產生分歧時，企業中層往往會說：“這是我們領導的意思，請就根據這個思路寫……”。
當管理咨詢被簡單地誤認為是一種“請人說話，代人握筆”的服務，毫無疑問，它已經喪失了管理咨詢本身應該具有的獨立性和客觀公正性。面對這種現狀，天強的做法是：客觀公正，進言進諫。如果我們的咨詢服務無法超越客戶自身的思路，無法比客戶想的更周全更系統、考慮地更周到、看得更遠、那么我們“拿什么來給你我的客戶”？客戶往往更習慣于站在自己的局部想問題，有的時候“旁觀者清，當局者迷”，所以在這種時候咨詢公司應當作為獨立的第三方協助客戶系統看清問題，提出經過反復論證和系統考慮的，適合企業特性并有針對性的咨詢方案來，而不是一味地“指哪兒打哪兒”。
誤區二：全權委托，過分依賴
也有一些企業片面夸大了管理咨詢對企業的作用，在聘請管理咨詢公司時，幻想著請了咨詢公司便可以一勞永逸，一次性解決企業的所有問題。往往這種急迫的心情和對管理咨詢盲目崇拜的心態，使企業認為只要請了管理咨詢公司企業管理的問題都不用自己再費心，把所有和管理咨詢沾點邊的事情，不管是否與合同約定的內容相符，統統交給咨詢顧問。
一般而言，管理咨詢對于企業通常都是一個大課題，企業除了借助外腦以外，內部也需要成立專項組織配合咨詢公司的項目組共同推進工作的開展。企業內部的專項組織成員，一方面對于咨詢項目的整個進程充分參與和理解，便于今后方案的具體有效執行；另一方面，也可以從中獲得技能的培訓和提升。天強一直倡導：緊密配合，共同工作的組織形式。甲方對自己的企業、自己所處的行業和企業自身的特點、內部的人員狀況等等都有最為深入的了解，乙方咨詢公司最為擅長的是理論知識、工具方法、案例積累、咨詢實踐、專注研究等方面，因此通過雙方的緊密的合作和分工配合的組織形式，從而才能將內、外部的資源整合達到一個更高更有效的程度。
我們也曾經遇到過一家客戶，他們通過天強老客戶的推薦找到我們，并經過前期了解后對我們有了很高的信任和期望。在他們敘述的咨詢需求中羅列了眾多的專業范疇，基本上已經涵蓋了不同類別咨詢公司所能涉及的大部分咨詢業務，例如他們需要戰略咨詢、市場營銷咨詢、IT咨詢、物流咨詢、組織運營、人力資源咨詢、企業文化咨詢、財務咨詢、投資咨詢等等領域。而一家真正專業的管理咨詢公司的咨詢產品不應該是包羅萬象大而全的，相反一定有其特長、特色和專注領域，而大包大攬的咨詢服務往往會影響最終咨詢的實際效果。為此，天強沒有隨意承攬，特意起草了專函闡述了我們的觀點，并告知對方我們所擅長的業務長項和特色領域，雖然可能因為我們的一時坦言會拒絕一位客戶或失去一張豐厚的訂單，但是我們相信只有真正對客戶負責才是我們作為專業管理咨詢公司應該做的。我們也相信，企業管理是系統工程，所面臨的問題方方面面，不能“頭痛醫頭腳痛醫腳”，作為專業的管理咨詢公司，天強認為應該幫助客戶系統梳理，分清輕重緩急，合理規劃，分步實施，而不是盲目的照單全收。
誤區三：短期雇傭，出錢出力
企業作為甲方是出錢請人解決問題，管理咨詢公司作為乙方是提供服務者，傳統的觀念認為出錢和出力是一種簡單的雇傭關系。企業往往在遇到困難或棘手的問題時才會考慮請咨詢公司介入，認為花了錢所有的事就可以迎刃而解。
我們認為管理咨詢的甲乙雙方應當：從長計議，共同成長，甲方和乙方應該是一種長期的合作關系，企業在不同階段需要解決的問題是不同的，要有可持續發展意識，而不是“一錘子買賣”。咨詢公司必須為客戶提供有前瞻性的咨詢方案，幫助并伴隨甲方成長，當然咨詢公司自身也會隨之共同成長。而管理咨詢公司給企業帶來的價值，往往不僅僅是咨詢合同中所限定的內容和提交的幾份咨詢報告，其成果體現也是多方面的，例如員工思想觀念的轉變，思維方式的改變，內部文化氛圍的轉變等等，這些無形的附加成果同樣作為一種服務形式逐步顯現，客戶方從中體會和感受更多收益從而對咨詢公司更為尊敬。
德勤(Deloitte)是一個品牌，在這個品牌下，具有獨立法律地位的全球各地成員所屬下數以萬計的德勤專業人士聯合向經篩選的客戶提供審計、企業管理咨詢、財務咨詢、風險管理及稅務服務。這些事務所均為根據英國法律組成的私人的擔保有限公司德勤有限公司(德勤有限公司)的成員。每一個成員所在其所在的特定地區提供服務并遵守當地的國家法律及專業規則。德勤有限公司及其每一個成員所乃獨立及獨特的法律實體，相互之間不因對方而承擔任何責任。在中國，公司通過德勤?關黃陳方會計師行和德勤華永會計師事務所有限公司，以及其下屬機構和關聯機構提供服務。德勤?關黃陳方會計師行及德勤華永會計師事務所有限公司共同為德勤有限公司的成員所。
德勤中國是中國大陸及港澳地區居領導地位的專業服務機構之一，共擁有逾8000名員工，分布于包括北京、重慶、大連、廣州、杭州、香港、澳門、南京、上海、深圳、蘇州、天津、武漢和廈門在內的14個城市。
早在1917年，公司于上海成立了辦事處。公司以全球網絡為支持，為國內企業、跨國公司以及高成長的企業提供全面的審計、稅務、企業管理咨詢和財務咨詢服務。
公司在中國擁有豐富的經驗，并一直為中國會計準則、稅制以及本土專業會計師的發展作出重大的貢獻。在香港，公司更為大約三分之一在香港聯合交易所上市的公司提供服務。
普華永道中天會計師事務所有限公司
普華永道(Price Waterhouse Coopers)是四大國際會計師事務所之一，主要服務領域包括審計、稅務、人力資源、交易、危機管理等。普華永道致力于提供切合各行業所需要的審計、稅務及咨詢服務，以提升客戶的價值。普華永道在154個國家和地區超過16.1萬人的專業團隊所組成的全球網絡內，對22個行業進行專業研究，分享其思維成果，行業經驗和解決方案，并為客戶開拓新視野及提供實用的建議。主要中國客戶有中國建設銀行、中國銀行、中國石油、中鋼集團、中國鋁業、中煤集團、中國聯通、中國交通銀行、中國國家開發銀行、華能國際、大唐電力、Chevron、民生銀行、中國人壽、東方資產管理公司、中國郵政、中國交通建設集團、新浪網、網易、搜狐、東方航空等。
普華永道最早在中國建立了專為創投基金提供多元化服務團隊的專業服務機構，自2002年以來，通過為大量的境內外創投機構的合作，積累了豐富的中國市場知識和經驗，也為客戶提供了最高國際水準的服務。2009--2010年，普華永道中天會計師事務所為IDG資本、紅杉資本、鼎暉創投、天津賽富等18家中國創投專委會會員提供了優質的服務，普華永道憑借豐富的行業上市實踐經驗在上市籌備、上市期間及上市后各階段提供全方位的專業服務。
北京市大成律師事務所
北京市大成律師事務所成立于1992年，總部設在北京，是一家全國性國際型律師事務所。截至目前，事務所在國內設有近50個分支機構(已設立登記完成29個)，在境外擁有近40個服務網點(加盟，統一的全球大成服務管理平臺)，已初步形成境內外全球化法律服務網絡，現有人員全國已超過2000人，2010年綜合排名在亞洲地區規模最大律師事務所50強排名中名列第一。
大成律師事務所自成立以來，為眾多客戶提供了常年法律顧問，國企改制、重組并購、投資融資、債券發行、股份制改造、境內外IPO以及上市公司再融資等專項法律顧問服務。北京市大成律師事務所近年來逐步將VC／PE基金設立、VC／PE股權投資以及境內外上市資本運作系統法律服務作為重點業務之一，近兩年服務中國創投專委會的會員單位有：IDG資本、紅杉資本、鼎暉投資、蘇州創投、國開金融、聯想投資、硅谷天堂、昆吾九鼎、中國高新、招商科技局、福建華興、濟南科技風投、中國銀河等。
同時，大成律師事務所在提供創投項目投資和投后管理以及退出過程中，又涉及盡職調查、投融資法律框架設計、投資協議以及其他法律文件的起草、審查及修改，并隨時提供法律咨詢意見和建議，積極推進投資人與項目方的關系融洽和發展，最大限度地爭取避免投資爭議及糾紛的產生。
德恒上海律師事務所
德恒律師事務所原為中國律師事務中心，現為一家大型、跨國律師事務所，全球擁有律師及助理1000余人、合伙人70多人，在全球有14個分支機構以及11個合作律師事務所，主要從事金融證券、收購兼并、大型基礎設施工程、外商投資等領域的法律服務。
德恒創新管理機制，建立了公司證券、融資并購、知識產權、建設地產、國際業務、訴訟仲裁、研究發展等六大中心平臺。德恒近年來在新能源、中國企業“走出去”等領域積極展開布局，同時開發了聲譽管理、風險控制等新型綜合性業務，使自身一直處于法律服務行業的領先地位。
2009―2010年，德恒上海律師事務所為建銀國際、中科招商、德同資本、賽富基金、紅杉資本、杭州宋城股份、浙商創投8家創投專委會會員提供了優質的法律服務，支持創投企業在募資、投資、退出和內部制度建設等方面的規范運作：代表6家會員單位與地方政府引導基金合作，擴大了會員單位的基金募資能力；為會員單位推薦近20家優秀擬上市企業項目，為企業與資本對接提供橋梁和紐帶作用；為會員投資的10家企業提供上市專項法律服務；打破社會各界對有限合伙制基金的盲目崇拜，積極為會員宣傳和推廣公司制基金。
北京市中倫律師事務所
中倫律師事務所創立于1993年，是中國司法部最早批準設立的合伙制律師事務所之一。經過數午陜速、穩健的發展壯大，中倫已成為中國規模最大的綜合性律師事務所之一。中倫目前在北京、上海、深圳、廣州、武漢、成都、香港，以及日本的東京設有辦公室。中倫是一家綜合性律師事務所，旨在為客戶的商業活動提供全面的法律支持。截至2008年底，中倫擁有近100名合伙人和近500名專業人員。各合伙人分別專精于特定的專業領域。
中倫擁有廣泛的客戶群體，其中既包括世界500強這樣的大型跨國公司，也包括業績良好的大型國有企業和成長型企業；既包括傳統的制造業企業，也包括國內外著名的投資銀行、保險公司、私募基金、地產商、通訊、信息技術、旅游等服務型企業；中倫同時也為政府機構、國際組織、外國駐華使(領)館、商會等提供中國法律服務。
美國普衡律師事務所上海代表處
普衡律師事務所通過覆蓋全世界主要金融和商業中心的網絡從事全球法律業務，在亞洲、歐洲和北美地區共設有18個代表處，1000余名律師，年律師費收入約10億美元，為全球頂級律所之一。創業投資法律服務是普衡律師事務所在包括大中華區內的世界各主要經濟活躍地區最主要以及獲得高度評價的業務之一。作為最早建立亞太地區業務的主要國際律師事務所之一，在亞洲的法律專業人士在具備全球視野的同時，也為客戶提供深度的本地法律服務。普衡曾為紅杉資本、鼎暉、中信資本、國開金、聯想投資、IDG資本、德豐杰、深圳創新投、天津賽富、軟銀創投、蘇州高新創投等多家創投專委會會員具影響力和代表性的單位機構就涉及多個法域的交易結構服務，業務范圍主要是為初期和后階段的融資、后續投資、重組和撤資提供結構設計、談判、文件起草審閱以及實施等提供法律服務。
投資銀行(Investment Banking)是主要從事證券發行、承銷、交易、企業重組、兼并與收購、投資分析、風險投資及項目融資等業務的非銀行金融機構，是資本市場上的主要金融中介。相對于其他商業銀行而言，投資銀行是專門向企業和公司提供財務咨詢服務，幫助企業和公司在各類資金和資本市場上籌措資金，替客戶管理資金的非存款性金融機構，它主要從事與資本及資本市場有關的業務活動，而不辦理商業銀行經營的存貸款業務。
經過最近一百年的發展，現資銀行已經突破了證券發行與承銷、證券交易經紀、證券私募發行等傳統業務框架，企業并購、戰略配售業務、項目融資、風險投資、公司理財、財務顧問、投資咨詢、創業投資運作、資產及基金管理、資產證券化、金融創新等都已成為投資銀行的核心業務組成。當前世界的投資銀行主要有四種類型：獨立的專業性投資銀行、商業銀行擁有的投資銀行、全能性銀行直接經營投資銀行業務和一些大型跨國公司興辦的財務公司。
而商業銀行發展投資銀行業務，應該通過對所處區域行業研究、產業集群研究、企業研究等方式，結合適宜的金融產品，推出與專業投資銀行有競爭力的重點產品。在我國目前分業經營體制下，商業銀行除了不能開展交易所市場的證券承銷、經紀和交易業務之外，仍然可開展大多數投資銀行業務，包括銀行間市場承銷經紀與交易、重組并購、財務顧問、結構化融資與銀團貸款、資產證券化、資產管理、衍生品交易等。此外。隨著金融創新和綜合化經營改革的推進，股權直接投資等新興業務也有望成為國內商業銀行可涉獵的投資銀行業務。
一、發展投資銀行業務的必要性
(一)商業銀行經營戰略轉型的需要
投資銀行業務可以在傳統業務與新業務發展中取得“協同效應”。以投資銀行等業務為代表的高附加值新興業務，通過先發戰略確立市場地位后形成商業銀行在企業金融服務領域差異化競爭優勢，在創造直接效益的同時也將大大促進傳統業務的發展。投資銀行業務可以優化收入結構，降低經濟資本占有，擴大收入來源。通過對企業提供財務顧問等投資銀行業務。使商業銀行更全面地了解企業的財務狀況和經營行為，有助于商業銀行有針對性地制定貸款進入和退出策略，有效控制貸款風險。
(二)主動適應優良客戶金融服務需求的變化
目前，隨著優良客戶的成熟度越來越高，在對銀行金融服務的要求上，發生了較大變化：公司類客戶由過去的貸款業務向投資業務轉變：公司、個人負債業務向理財業務轉變：個人客戶存、貸款業務轉向綜合私人銀行轉變。隨著金融“脫媒”現象日趨嚴重，單一的貸款已不能滿足客戶需求，優良客戶需要銀行幫助解決融資渠道、現金管理、發債擔保、銀團貸款、兼并重組、利率和匯率掉期規避風險、財務顧問等綜合服務。在融資渠道上，客戶還要求銀行通過債券、股權投資、短期融資券等成本更低的方式解決流動資金問題。這些都需要銀行提供“一攬子金融服務方案”。
(三)適應與外資銀行競爭的需要
我國商業銀行業務主要是貸款、清算等傳統業務，而外資銀行則能夠通過其混業經營的母公司，獲得綜合化的業務支持，客戶資源和信息共享，在為高端客戶提供綜合金融服務的競爭中形成明顯優勢。為了更好地應對外資銀行的挑戰，必須全面開展投資銀行業務。一方面商業銀行通過加大跨市場綜合產品創新，由商業銀行的投資銀行部門為客戶提供重組并購、銀行間市場直接融資、資產證券化、結構性融資、資產管理等綜合金融服務；另一方面，在政策允許的情況下可考慮通過適時收購證券公司，獲取證券市場業務牌照，為高端客戶提供全方位金融服務。
(四)商業銀行走向國際化的要求
目前，我國經濟的對外依存度達40％以上，優良客戶經營行為的國際化大趨勢不可逆轉，從而要求銀行提供國際化的服務。國內企業向海外拓展業務，其原材料和產品的進出口要求銀行提供國際結算、進出口貿易融資等服務：為擴大資金來源，要求銀行為其提供本外幣信貸資金或在國際金融市場上融資；為實現資產的保值增值。要求銀行提供各種衍生金融產品及其他投資理財服務：為在境外上市或并購境外公司，要求銀行提供投資銀行服務；在境外開設子公司，要求母國銀行提供跟蹤服務等等。總之，今后隨著現有客戶在生產、貿易、投資等領域的活動的國際化，對銀行服務的要求也將向國際化方向不斷發展，從而對國內銀行傳統的服務功能、技術手段、營銷方式、人員素質等帶來全新的挑戰。
二、大力發展投資銀行業務的策略
商業銀行境內分行擁有龐大的客戶基礎、經營網絡和資金實力，更加了解和貼近客戶；各家投資銀行都有IPO保薦、股票承銷等商業銀行所沒有的牌照以及國際化的專業人才和市場化的機制，更了解和貼近資本市場，兩邊優勢的結合，為投資銀行業務發展提供了更大的發展空間。因此，境內分行應當抓住業務發展的機遇，以市場化為目標，以核心產業鏈為主軸，大力發展投資銀行業務。全面提升盈利水平和提高核心競爭力。
