時間：2023-06-11 09:32:48
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險監管的方式，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
中圖分類號：F842.4 文獻標識碼：A 文章編號：1008－2972(2011)03－0056－06
一、導言
金融危機背景下，陷入償付能力不足等危機的問題保險公司屢見不鮮。如何對這些保險公司實施監管干預，一直是監管部門的議題，也是理論界的一項難題。實踐中，我國某財產保險公司從2003年至2008年底由于機構擴張過快、經營成本居高不下等原因導致巨額虧損一百多億元。事實上，該財產保險公司自2003年起償付能力充足率從未達到監管標準的最低要求70％，但監管機構并未及時按照相應規定采取監管行動干預該公司的運營。令人遺憾的是，該財產保險公司的償付能力資金缺口也從2003年底的5億元逐步擴大到2008年底的147億元。
監管機構為什么沒能及時監管干預該公司的運營呢?監管機構為何沒能嚴格執行自己的《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》呢?其他的監督力量如保險行業協會、公眾媒體、其他從業者等為何也對該財產保險公司的償付能力資金缺口熟視無睹呢?這一系列的問題令人不解。當然，無論在理論或實務界，監管機構如何對陷入償付能力危機的保險公司實施監管干預是個難題。解決它的關鍵在于尋求合適的理論依據和科學的監管方式。國內尚無對陷入償付能力危機保險公司實施監管干預的經驗，因此借鑒學習監管理念先進的英國保險監管機構的做法，并逐步形成我國監管機構對危機保險公司實施正確監管干預的理念和程序，這將會是個具有現實意義的研究問題。
本文以監管機構干預問題保險公司為研究目標，在文獻回顧的基礎上尋求實施監管干預的理論依據。同時，借鑒英國Vehicle和General Insurance Company(下文稱車輛通用保險公司)的破產案例中監管機構采取干預行動的經驗與教訓，包括監管干預行動的決策和時點、不同監管方式下的監管效果、監督力量在監管干預中的作用等，對比分析我國保險公司陷入償付能力危機的監管干預行動的相關問題。
二、文獻綜述
保險監管干預的文獻涉及監管干預決策、監管容忍度、監管方式選擇等內容。國內的研究較多是關于保險監管框架、模式比較構建分析，對監管干預陷入償付能力危機保險公司的還比較少見。從事保險理論上的研究如趙利勝、胡玉芬(2004)認為保險監管的基礎理論包括保險脆弱說、公共利益論、監管失靈論和監管成本論。一般監管理論方面的研究也有值得我們借鑒的地方，如劉鵬(2009)認為，監管政治理論(regulatory politics theory)是指國家在監管過程中能夠保持其相對的自主性和獨立性，政府的監管既不是單純服務于純粹的公共利益，也不是完全被利益集團所俘獲，而是在公共利益、利益集團以及自身利益之間尋求某種策略性平衡，監管會隨著成本與收益在不同利益之間的分配狀況而出現不同的類型。譚福梅(2009)，鄭長軍等(2010)認為我國應通過積極的金融體制改革，建立有效的金融監管體系、金融機構信息披露制度以及風險評級體系。
監管機構對何種監管方式的選擇直接影響到監管干預行動的決策與實施，這方面我們可以借鑒金融監管的相關研究。如徐捷(2010)認為，以美國銀行業監管為代表的規則導向監管(rule basedregulation)是指監管機構頒布一系列的標準，以及開展業務時必須符合的程序，從而確保金融機構能夠穩健運營的一種監管制度安排。原則導向監管(principle based regulation)是指監管機構主要通過“道義勸說”和“君子協定”等方式開展監管工作。而張士杰、蔡政憲(2009)認為，原則導向監管方式就是讓各公司能夠依照自身特色建立屬于內部的整合形態風險管理架構，進行財務與業務的自律規范。賈守喬(2009)認為，兩種監管方式相輔相成、不可分離，實施原則導向監管并不是要拋棄規則導向監管，而是要將一般原則與特殊規則相結合，通過實踐權衡不斷調整二者的平衡，從“規則導向監管”向“規則導向監管”與“原則導向監管”結合轉變。
國外關于保險監管干預的研究主要集中于監管容忍度(Regulatory Forbearance)、增加監管主體的監管權等內容。對問題金融機構的處理可分為監管容忍和及時校正(prompt corrective action)兩種方式。Osterberg et al.(1992)以及Kane et al.(1995)認為，監管容忍就是監管機構沒有按照規則行事。Schellhorn和Spellman(2000)認為監管容忍是沒有及時關閉或者沒有及時救助有問題的銀行。而Patrick(2007)則認為監管容忍是監管機構對商業銀行風險管理的一系列要求的放松。在發現商業銀行出現問題時及時校正銀行，以防止商業銀行損失的進一步增加。
綜上所述，監管機構在采取監管干預行動需要均衡考慮各方面的利益，監管干預行動的決策往往難以做出。監管機構干預行動也面臨著監管容忍與及時校正的選擇。監管干預行動的決策實施還會受到監管方式選擇的影響。增加其他監管主體的監管權和其他監督力量的參與對于正確的監管干預行動也很重要。但是，以上的文獻主要是集中于理論層面的論證，關于實證和案例的研究還比較少見。因此，本文通過中英兩國的案例研究來驗證監管干預行動的相關理論，以及不同監管方式的監管干預行動等內容。
三、案例研究
案例研究法是通過對實踐中典型素材的分析，以達到尋求能夠解決目標問題的一般性答案的方法。本文選擇英國通用車輛保險公司和我國某財產保險公司為素材的雙案例研究。這兩家公司的主要險種、經營特點都很接近，都以車輛保險為主，都經歷過高速擴張階段并因此留下隱患，最終都陷入了償付能力危機。本案例研究的目標問題是監管干預行動的決策與時機、監管容忍度、不同監管方式下的干預行動、其他監督力量的影響等。
(一)案例一：英國監管機構在車輛通用保險案例中的干預行動
英國監管機構對車輛通用保險公司采取的監管干預行動包括：
第一次干預行動：是在英國保險行業協會BIA于1962年10月4日要求當時負責管理保險業的政府部門貿工部對車輛通用公司進行調查后做出的。
第二次干預行動：1964年9月，BIA再次致信貿工部，通過引用《INVESTOR CHRONICLE》雜志的質疑并與其他兩家公司的數據進行比較，認為車輛通用的未決賠款準備金不足。
第三次干預行動：1967年1月、5月和11月，另一家車險公司總經理Mr.Bamby三次寫信給貿
工部，舉報車輛通用保險公司的準備金不足。貿工部分析公司賬目，初步打算干預車輛通用保險公司。
第四次干預行動：1970年2月，BIA與貿工部DTI舉行多次會談，討論接管車輛通用的可能性，而DTI決定等收到1969年的賬目再說。如圖1所示。
1971年2月26日，DTI正式宣布調查車輛通用。調查結果：車輛通用至少需要850萬英鎊才能滿足最低償付能力標準。1971年3月22日，法院做出了強制車輛通用停業的判決，車輛通用保險公司破產了。
1.監管機構的干預行動為什么總是遲滯
從圖1可知，作為英國保險監管機構――貿工部的監管干預行動總是遲滯，往往是在保險行業協會BIA或是媒體的要求質疑下進行監管調查行動，甚至以公司能夠滿足賬面的資金要求拒絕采取任何監管干預行動。無論是國內外監管機構的行動決策都是權衡各方利益集團的策略性均衡，各方利益集團包括監管機構自身利益、保險行業利益、保單持有人的利益、公司及其股東的利益等。因此，監管機構對保險公司實施監管行動所造成的負面影響有所顧忌，監管干預行動也因此滯后。
2.監管機構往往給予問題保險公司較高的監管容忍度
貿工部在對車輛通用保險公司進行的四次干預行動，都是在其他監督機構如保險行業協會BIA、其他從業者的檢舉下進行的，往往以未收到財務報告等為拖延的借口，遲遲不愿采取處罰性干預行動，給予問題公司較多的監管容忍度。
3.規則導向監管在英國保險監管實踐中的經驗教訓
規則導向監管主要是運用量化的指標和標準化的方法進行監管，償付能力充足率就是實務中一個重要的監管指標。按照1958年保險法的相關規定，1961－1967年英國對保險公司法定償付能力資本金的監管要求是保費收入的10％。
英國監管機構在1967年修改過保險法，修改后的保險法提高了保險公司償付準備金的標準，從圖1的數據我們可以看到，直到英國通用車輛保險公司破產前，其賬面償付金額還是遠遠大于法定最低償付金額。到了1968年9月，越來越多的人意識到了車輛通用的償付能力風險，貿工部仍然沒有采取措施。所以，以規則導向監管為原則，僅靠法定償付能力額度等賬面指標來監管保險公司，其效果并不理想。
4.監督力量在英國保險監管實務中的重要作用
監管干預行動的效率還需要監督力量發揮作用，形成對監管機構的督促、約束機制。監督力量可向監管機構檢舉出現償付能力危機的保險公司，督促監管機構及時采取監管、調查核實行動。英國保險行業的監督力量包括保險行業協會、新聞公眾媒體、其他從業者等。在本案例中，英國保險行業協會BIA是最早注意到車輛通用的業務擴張和資產質量問題的監督機構。共有兩家媒體(INVESTOR CHRONICLE雜志和時代商業新聞)對車輛通用保險公司的財務問題進行曝光。其他從業者的舉報。另一家車險公司總經理Mr.Bamby三次寫信給貿工部，舉報車輛通用的準備金不足。正是在Mr.Barnby的堅持下，監管機構貿工部才對車輛通用保險公司實施監管干預行動。
從以上分析可以看出，在英國保險監管干預行動中監督力量發揮了重要作用，保險行業協會發現保險公司有問題時就會及時告知、要求監管機構進行調查，而公共媒體、其他從業者等也會對公司的財務狀況進行分析并提出質疑，以此引起監管機構的警示和采取干預行動。
(二)案例二：我國監管機構對某財產保險公司監管干預的案例
我國某財產保險公司2003年實際償付能力額度為負2.56億元，這時已經不需去看償付能力充足率的指標(因為償付能力已經為負值了)，監管機構應該在2003年實施監管干預行動。但是，直至2009年5月，監管機構才對該財產保險公司實施了監管干預行動。
1.我國監管機構對問題保險公司干預行動的遲滯現象
監管機構是考慮了保險行業的利益、監管機構自身的利益，公司及其國有股東的利益、保單持有人的利益等，遲遲不愿公開采取監管干預行動。從圖2可看出，雖然問題保險公司的償付能力缺口在2003年就出現并為負值，但是監管機構并未采取監管干預行動。對照英國的案例，車輛通用保險公司至少在賬面上是能夠達到監管要求的，而我國的問題保險公司即便是在賬面上都無法達到監管的最低要求。
2.我國監管機構給予問題保險公司更高的監管容忍度
監管容忍是監管機構對問題金融機構沒有及時關閉，從而可能增加問題機構破產時造成的損失、也可能為問題機構贏得“重生”的機會。根據《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》(2003)第十六條規定：“對償付能力充足率小于30％的公司，中國保監會除采取前兩款所列措施外，還可根據《保險法》的規定對保險公司進行接管。”但是，在本案例中自2003年財產保險公司償付能力為負值時起，直至2009年5月監管機構并未采取合適的監管干預行動(如接管等)，給予該公司很高的監管容忍度。
3.規則導向監管方式在我國某財產保險公司案例中的失靈。從圖2的數據我們看到，自2003年起該公司的償付能力充足率就達不到保監會的相關規定，甚至在2003年實際償付能力額度為負值，令人費解的是各個監管機構并未實施任何監管行動，導致其償付能力資金缺口在不斷擴大。因此，規則導向監管方式下的干預行動都不是很成功。其主要原因在于規則導向監管注重靜態的賬面指標，這些單一的財務指標(如償付能力充足率等)很容易被保險公司通過財務手段蒙混過關，而監管機構根據規則也無法實施干預行動，最終造成公司資金缺口過大，甚至導致問題公司的破產。
4.我國保險監管實務中監督力量的缺失
與英國的案例對比分析，發現在我國某財產保險公司從2003年陷入償付能力危機甚至償付能力為負值的情況下，幾乎很難看到保險行業協會、公眾媒體以及其他從業者的質疑，監管機構也沒有采取相應的處罰措施。在失去監管力量與監督力量之后，該公司的償付能力資金缺口持續擴大至2008年底的147億元。所以，與英國的保險監管實務比較，我國保險監管缺乏不僅是監管機構如何實施正確的監管干預行動，同時還欠缺的是多種監督力量和完善的監管體系。
四、結論
本文以監管機構如何對問題保險公司實施監管行動為研究目標，在文獻回顧的基礎上進行了案例研究，通過對比英國車輛通用保險公司與我國財產保險公司的監管干預行動，總結監管行動在實務層面的經驗與教訓，得出的建議如下：
1.監管干預行動是監管機構綜合各方利益的策略性均衡。如果增加保險保障基金公司等機構的監管權可以打破單一監管主體所造成的利益偏好傾向及干預行動遲滯現象。
2.缺失懲罰機制的監管決策者往往給予問題保險公司較高的監管容忍度，應建立監管干預行動決策實施的問責機制，追究行動遲滯相關人員的責任。
一、保險國際化的方式及實證分析
(一)保險國際化的方式
從目前看，保險國際化方式主要有三種:
1.投資國外保險市場。即通過在國外建立分公司或子公司的方式，向外國保險市場滲透，這種方式是目前保險國際化的主流。但是，由于世界各國保險市場開放程度不同，開放方式各異，因此，設立分公司或子公司的難易程度也不相同。
2.投資國外資本市場。即將本公司的資金運用到國外資本市場，分散投資風險，尋求資本收益。這種方式一般受本國保險法關于保險公司資金運用規定的限制。
3.開放本國保險市場。通過完善保險法規，逐步開放本國保險市場，允許外國保險公司參與本國保險市場，國內保險市場經營主體的國際化和本國風險管理的國際化。
(二)實際分析
從目前情況看，歐洲經濟及保險一體化就是保險國際化的一個實例。為了推動歐洲共同體保險市場一體化進程，1994年7月1日，歐洲第三代保險決議生效。決議的主要是:(1)統一歐洲共同體保險業執照、確立本國控制的監管原則和取消對保險業的高度監管;(2)統一執照將允許共同體成員國保險公司在本國注冊，在歐洲共同體的任何地方從事保險業務;(3)由保險公司注冊國負責對保險公司的監管。償付能力的執照由保險公司的注冊國來頒發，但所有共同體成員國都必須認可這次改革最重要的內容是保險人和被保險人可以自由決定費率和條件，監管局的監管目標只限于保持保險公司的償付能力。
通過這次改革，過去在許多歐洲大陸國家中實施的保險條款和費率需獲得保險監管部門事先批準的要求已不再存在。從的角度來看，這次管理制度的改革幾乎是一場革命，為了達到預期目的，立法者必須處理好以下主要:
1.必須克服各國過去不同的保險監管方式所形成的障礙。長期以來，不少成員國一直規定保險合同的條文必須得到監管機構的批準，認為這樣具體的監管可以增加市場的透明度，最大程度地減少公司之間的不同之處，并方便消費者比較和選擇不同的保險產品。對于保險準備金，雖然所有的成員國都分析保險準備金是否充足，但各國對如何平衡指令性的調控和精算師的職責有很大的分歧，這一分歧在人壽保險中最為明顯。還有些國家一直通過和監督人的方式，對保險準備金的具體細節加以規定。在這些國家里，批準保險費的同時一般也要批準技術性指標(預定利率，死亡率)。在整個合同有效期內，這些技術性指標都被用來保險準備金。在投資方面，許多國家規定了投資范圍，并且規定在一定類別內最大的投資限額。由于各個成員國對監管方式有不同的看法，因此，各個成員國一般都不愿支持徹底提供服務的自由。
2.事后控制。有些國家的監管制度在很大程度上依賴于對每個保險產品和費率的事先批準。有些國家規定，每個保單用語都必須事先和監督機關達成協議。新保單形式的提議需由一些主要保險公司成員組成保險管理理事會傳閱。提議被批準后，任何希望銷售這種產品的保險公司都 可以使用。但是，歐洲委員會指出，事先批準的程序不適合開放的競爭市場的要求，因為事先批準措施是為了減少競爭，并很可能給地方保險公司帶來優勢。因此，成員國必須廢除事先批準的規定。
3.共同認可。為了開創一個充滿活力和競爭性的市場，保險產品和保險費率的事先批準，甚至備案性通知的要求都被禁止。從現在開始，著重于統一執行的標準及對保險準備金、資產的充足性與最低償付能力差額的監管。保險公司即將有選擇在哪個國家設立總公司，在哪種監督制度下開展業務的自由。
二、國際保險監管總目標的調整與監管發展趨勢
保險國際化的發展使全球保險市場逐步融為一體，本國保險市場日益成為全球保險市場的一個不可分割的組成部分，獨立性相對減弱。在這種情況下，各國保險業的發展不僅要受本國、經濟和發展的影響，也要受到國際政治、經濟和社會發展的影響。隨著全球經濟一體化程度的加深，影響的程度將越來越大。
由于一國保險市場同時受國內和國際形勢的影響，所以，可以預見，21世紀，各國保險業波動的可能性將進一步加大。為了熨平保險波動周期，促進本國保險業的健康發展，世界上絕大部分國家，尤其是發達國家都相應調整了宏觀保險監管目標。總的來看，宏觀保險監管目標主要有四個:一是保持社會對保險制度體系和機構體系的信任;二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解;三是在適當程度上保護保險消費者的合法權益，四是減少和打擊保險犯罪。在實現上述宏觀監管目標時，各國法律一般要求保險監管部門做到:(1)維護本國保險市場的穩定;(2)依法監管，尊重保險機構的經營自主權;(3)平衡消費者和保險行業間的利益，以及加予保險機構的負擔和限制;(4)加快本國保險業的改革與創新;(5)在保險國際化形勢下，通過有效監管，增強本國保險業的國際競爭力;(6)堅持市場化原則，保護公平、公正和公開的競爭。
在宏觀監管目標和法律要求的指導下，各國保險監管發展趨勢表現為:
1.混業監管體制將全面取代分業監管體制。20世紀末，業發展的新動向就是混業經營。在保險方面，這種混業經營主要表現在兩個方面，一是產、壽險業采用子公司的形式相互滲透，并存在一種產、壽險公司交叉經營的第三保險業務領域;二是銀行、證券、保險和投資之間相互滲透。在混業經營的情況下，保險市場和資本市場、貨幣市場的聯系越來越密切，相互之間的互動效應將越來越大。為了適應混業經營的趨勢，解決混業經營所產生的問題和新的需要，不少國家都對本國的金融監管法律進行了修訂，對保險監管體制也進行了相應的改革，目的在于加強對保險業的監管，防范和化解金融市場波動對保險業造成的風險。
2.產品監管的市場化趨向明顯。產品的市場化突出表現為保險合同自由和保險費率市場化。近年來，越來越多的國家采用市場經濟體制。在市場經濟條件下，各國保險監管部門普遍認為商定保險合同內容和保險產品價格(保險費率)是保險公司與投保人雙方的事情，應由雙方自行解決，政府不應過多干預。同時認為，政府應該通過讓市場最大限度地發揮作用來實現自由競爭和保險產品創新。從目前看，大部分國家已不再審批保險條款和保險費率。在實行產品市場化的同時，各國仍保留對保險條款和保險費率的否決權，即如果保險監管部門認為保險條款和保險費率違反了法律、法規和社會公共道德標準，或有不公平行為，有權要求保險公司予以糾正。在放松保險產品監管的同時，各國保險監管部門普遍加強了對保險投訴的監管，注重經濟對保險業發展的影響，加大了對網上保險產品銷售行為的監管力度。
3.償付能力監管日益成為監管工作核心。近年來，保險監管重點越來越偏重于償付能力監管。而且，隨著保險業的發展和信息技術的進步，償付能力監管不斷被賦予新的內容，監管方式也日新月異。盡管各國的監管方式不同，但毫無疑問，全球保險公司償付能力監管正在由傳統的靜態監管向的動態監管轉變，正在由業務和財務分離監管向業務和財務一體化監管的方向轉變。
4.保險信息公開披露制度日臻成熟。向社會公開保險公司的信息越多，越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉嫁風險，越能減少信息不對稱形成的市場失靈所造成的經濟損失。同時，大部分國家的保險監管部門認為，向社會公開保險公司的信息，可以通過社會的力量強化對保險公司的監督，有利于保險公司加強自律。基于此，各國保險監管部門普遍建立了保險信息披露制度，定期向社會公開保險公司信息，以便于社會各單位和個人了解保險公司的經營狀況。
5.依法監管走強。市場經濟是法制經濟。市場經濟條件下的保險監管也注定應依法監管。目前，各國都有保險監管法規，通過法規對保險監管部門的職責和權限進行規定。這些法規同時也要求為保險監管部門錯誤的監管行為給被監管對象造成經濟損失后，必須依法進行賠償。在具體監管實踐中，普遍增強了監管法規的透明度，大幅度地減少了“暗箱”操作行為。三、我國保險監管政策建議
(一)現行保險體制評估
從體制方面看，我國保險業與世界保險業的發展有一些較為明顯的區別:一是世界保險業正在走集團化、綜合化發展道路，購并活動頻繁;我國則在實施分業發展戰略，這種分業不僅表現在銀行、證券、保險間的絕對分業，同時也表現為人身保險與財產保險間的絕對分業。二是世界上正在實施混業監管的監管體制創新，而我國則在落實分業監管方案。近幾年我國保險業的大踏步發展，在一定程度上也得益于分業經營和分業監管。但隨著我國開放度的加深，尤其是隨著我國加入WTO，我國經濟必然會被納入世界經濟大循環之中。在未來開放條件下，現行的保險體制對21世紀我國保險業的發展將會產生何種，應從現在開始，適時提出完善方案，這樣才能有備無患。
(二)實施開放性監管戰略
開放性監管戰略條件下保險監管的目的主要有三個:一是在國內保護保險人和被保險人的合法權益，保障我國保險市場的穩定與發展;二是在國際上全面提升我國保險業的國際競爭力;三是采用市場手段與政府監管相結合的方式，兼顧保險市場的效率與公平。為達到監管目的，建議:第一，保監會應與國際保險監管組織和他國保險監管部門建立國際保險監管支持體系，通過該體系監管國內保險市場上的外資保險公司和國際保險市場上的本國保險公司，以及接受本國分保業務的國外再保險公司。第二，與中國人民銀行和中國證監會建立監管信息通道，以監管保險市場與資本市場和貨幣市場的互動性。第三，加速本國保險業市場化的建設，適當增設中資保險公司，培育全國性保險市場，適當發展現有保險公司的分支機構，培育地區性保險市場;建立市場退出機制，淘汰償付能力嚴重不足的公司，優化市場主體結構。通過發揮準入與退出機制的作用，建立適度競爭的完善的中國保險市場體系。第四，建立合規性監管與風險性監管并重的新的監管體制，加強對保險公司風險管理制度和體系的過程控制，防范和化解保險風險。
(三)實施優質發展戰略
保險深度和保險密度是反映一個國家或地區保險業的發展程度與市場潛力的主要指標。1998年我國保險深度只有1.4%，保險密度只有約100元。而同期發達國家的保險深度已超過10%，保險密度已超過5000美元;發展中國家如印度等國，保險深度也已達到5%，保險密度也達到100美元的水平。在現有GDP水平下，如果用發展中國家保險深度平均水平衡量我國保險業，1998年我國保費總收入應該達到3997億元，而實際上我國保費收入只有1247億元。另外，雖然我國保險業已發展了50年，但新險種開發、老險種升級換代等工作做得還很不夠，保險產品尚未形成優質品牌效應。如在世界上已流行多年的壽險投資連結產品和職業責任保險在我國則剛開始嘗試。由此可以看出，無論從保險業務規模，還是從保險產品結構來看，我國保險市場潛力巨大。因此，應通過加強保險監管實施保險發展戰略。首先，應抓住我國“入世”機遇，認真研究國際保險慣例和WTO有關保險業的規則，充分利用國外先進的保險技術，引進先進的保險產品和經營方式，實現“跳躍式”發展。其次，要深化改革，銳意創新，苦練內功，大力挖潛，合理開發和使用保險市場資源。第三，要以“保障經濟、穩定、促進改革、造福人民”為總服務方向，大力調整保險產品結構，積極理順費率體系，不斷拓展服務領域。
(四)提高保險信息化水平
我們所處的已是信息化時代，信息化和信息資源的利用不僅成為保險公司生存的基礎，而且是保險公司在保險市場競爭中克“敵”致勝的法寶。對我國這樣一個保險業發展落后的國家來說，保險信息化程度將是決定我國保險業在未來開放性中國保險市場上生存的基本條件。因為在未來開放性的保險市場中，“本國”與“外國”不再是投保人選擇保險公司的重要參照條件，只依靠投保人的愛國熱情是不能維護保險公司生存的。在未來保險競爭中，可以依靠的只能是投保人對保險產品和保險公司的服務質量和效率的選擇。要創造品牌效應和提高保險服務的質量和效率，就必須加速保險業信息化建設，提高信息化程度。當前，建議中國保監會牽頭制定行業信息標準，提出行業信息化建設要求和目標，通過建設保險行業公共信息網和各單位專用信息網，并適當聯結保險行業公共信息網和各單位專用信息網的方式，建成中國保險業信息網。
(五)完善保險公司償付能力監管
我國保險業的發展和保險監管力度的不斷加強，使越來越多的保險從業人員認識到保險公司償付能力的重要性。但從我國保險業發展和監管來看，我國保險公司償付能力監管還處于起步階段。這主要表現在對保險公司償付能力的評估尚無成熟的。監管償付能力不僅是維護保險行業穩定的需要，更重要的是保護被保險人合法權益的需要。只有及時準確地評價保險公司的償付能力，才能及時采取切實可行的監管措施，防范和化解保險市場風險。加強對償付能力的監管，首先要建立保險公司資產負債評價制度，正確評估保險公司資產負債匹配狀況;其次，建立保監會償付能力行動標準和行動方法;第三，嚴格執法，將償付能力達不到標準的保險公司清除出保險市場或進行資產重組。
近年來，世界保險業的經營環境發生了巨大的變化，這種變化突出表現在以下幾個方面：
第一，經濟全球化帶來了巨大的競爭壓力。在經濟全球化浪潮的推動下，金融領域本已淡漠的業務界限變得更加含糊不清，各國金融機構通過兼并、建立控股公司、附屬公司、組建金融集團、合資等形式經營本領域外的產品已非常普遍。其中最為突出的，是商業銀行運用其龐大的經營網絡優勢，大舉進攻保險領域尤其是壽險領域，搶奪市場份額。
第二，人口老齡化不僅孕育了巨大的潛在保險市場，而且對保險資金的保值增值提出了更高的要求。
第三，科技進步帶來了金融商品的不斷創新。90年代以來，以電子通訊技術、計算機和因特網技術為代表的高新科技的迅猛發展，不僅降低了交易成本，節省了時間，而且擴大了綜合提供各種金融服務的潛在可能性，使金融機構將傳統的本行業金融服務與其他的金融服務結合起來，提供一攬子服務成為可能，為金融產品創新創造了條件。
第四，自然環境的惡化和巨災風險顯著增加。由于人類活動的過度擴張，對自然資源的掠奪性開發，使人類的生存環境不斷惡化。各種自然災害發生的頻率和嚴重程度不斷上升，水土流失、氣候變暖、地震、洪水、風暴等問題越來越嚴重。
以上述變動為背景，國際保險業加速了結構性調整。
（一）保險業和其他金融服務業的融合進一步加速
在金融自由化和金融業日益加劇的競爭壓力下，保險業一方面通過行業內的兼并收購，擴大生產和經營規模，有效降低和控制生產經營成本，使企業集中優勢。另一方面通過和其他金融服務業如銀行、資產管理業、證券業的融合，增強競爭實力，對消費者提供包括建立附屬公司，收購和兼并，進行合資經營，組建金融集團，組建持股公司，簽訂聯營協議等在內的綜合性金融服務。。
隨著保險業和其他金融服務業的融合，保險業的服務范圍得到極大的拓展。目前大型保險集團都在朝著“金融超市”方向發展，它們既經營壽險業務，又經營非壽險業務，還可經營再保險業務，同時還能提供資產管理、信用卡、證券承銷、證券經紀等服務。可以說除了存款業務和支付方式的管理外，壽險公司已經涉獵了所有的銀行業務。
值得一提的是，在保險業和其他金融服務業的融合中，政府對分業經營管制的放松是重要的政策因素。出于維護公共利益、保護消費者，保證充分競爭和確保金融系統的穩定等考慮，傳統金融監管的基本框架是實行銀行、證券和保險業的分業經營和分業監管。然而自70年代開始，上述嚴格分業的金融監管模式出現了松動。近年來隨著事實上各種形式兼業經營的不斷發展，政策層面分業監管的原則正在瓦解，一些國家的政府已經著手調整監管框架。如日本金融業嚴格分業的原則在新的金融法案中被修改。美國則已經通過新法案明確允許銀行、保險和證券業在彼此的市場上進行競爭。可以肯定，在新的監管框架下，保險業和其他金融服務業融合的步伐將進一步加快。
(二)保險產品不斷創新，險種結構調整加快
由于金融市場上的金融創新發展迅速，貨幣市場共同基金等新的金融工具以其靈活性和預期高收益吸引了廣大的個人投資者。與新的金融產品相比，缺乏彈性的傳統壽險產品大為遜色。在這種情況下，為了增強與其他金融機構的競爭能力，降低壽險經營的利率風險，壽險公司紛紛著手開發新險種，創造新的保險商品。這類壽險產品創新具有如下特點：一是增加了壽險產品的彈性。改變了傳統壽險的期限特點，使結束壽險合約更為容易；改變了傳統保費支付的固定、定期的特點，使保費支付更具靈活性。二是新產品突出儲蓄性和盈利性，對壽險投資提出了更高的要求。新產品凸現壽險的儲蓄性，強調壽險保單的儲蓄（金融）因素，使壽險保單更具投資價值。新產品通過更加有效的投資，使壽險保單更具盈利性。三是保險和儲蓄的分離。傳統壽險產品中的儲蓄因素被認為是繳納衡平保費的副產品，儲蓄和保險在一個保險契約中是不可分開的。而新產品中的儲蓄因素通常被認為是保單更獨立的一部分，儲蓄收益直接和保費與投資收益相關，投資收益率越高，保費“儲蓄利率”越高。
由于非壽險產品期限較短，不像壽險產品具有儲蓄性，創新受到了客觀限制。非壽險公司之間的競爭主要體現在產品價格和服務品質上，而不是體現在產品差別上。但是隨著巨災風險的增加和隨著科技進步伴隨而來的新風險的出現，仍然有一些新的保險產品面世，如世界杯足球賽保險、瘋牛病死亡保險、互聯網保險等。
（三）保險組織形式的調整
目前國外保險公司的組織結構調整突出表現在相互保險公司的股份化方面。保險公司股份化的一個重要動因是借此獲得權益資本與其他的融資渠道，如可轉換公司債、認股權證、優先股等。隨著金融服務業的加速整合，保險公司資本成長和資本投資的需求日益增長。保險公司權益資本增長的主要來源是保留盈余，在保留盈余不夠時，必須從資本市場融入資本，相互公司可以通過舉債取得資金，但要獲得權益資本受到很大的限制。而股份公司擁有所有公開市場的融資選擇，相互公司股份化后到資本市場融資就便利了許多。保險公司非相互化的另一個重要動因是股份公司結構的彈性優勢。通過采用控股公司的結構，保險公司可以繞過保險管理當局對保險公司經營非保險業務的限制；可以在不降低法定盈余的情況下，進行行業內購并。
（四）保險經營和管理方式的調整
由于高新技術在保險業中的應用，大大提高了保險業的經營管理水平和經營管理效率；同時，對保險市場的結構和傳統的保險經營管理方式造成強烈的沖擊。在保險營銷方面，隨著家庭電腦的普及以及消費者對保險服務效率的重視，電話直銷、網絡銷售等新型營銷方式發展迅速。美國獨立保險人協會在“21世紀的保險動向與預測”調查報告中提及，新技術特別是互聯網將把保險業的經營引向新的具有革命性的發展進程，今后10年內保險企業經營的企業保險31%和個人保險37%的保單銷售將通過互聯網進行。
保險營銷方面另一個變化就是銀行銷售保險的大量增加。在保險業新的分銷方式中，銀行保險即通過銀行銷售保單的方式在歐美保險業發達國家中非常成功。在法國、西班牙、瑞典等國通過銀行銷售保險實現的保費占壽險市場業務總量的60%，占非壽險市場業務總量的5-10%。保險公司通過和銀行合作利用銀行強大的分銷網絡銷售一般的保險產品，還可以將保險和銀行貸款捆綁銷售，將保險和信用卡業務捆綁銷售，從而達到一舉多得的效果。
在保險公司管理方面，高新技術的進步也帶來了很大的變化。計算機網絡為保險公司在全球范圍內進行經營和協作提供了非常便利的條件。1994年，倫敦保險市場開始應用電子分保系統（ESP），大大提高了保險交易的運轉速度。慕尼黑再保險公司率先建立的電腦增值服務網（PINET），促進了全球再保險交易的自動化。在內部管理方面，保險公司一般都實現了內部管理的計算機化和內部聯系的網絡化。從公司內部各個部門文檔和數據的處理到各個部門之間信息的傳遞，從企業決策到承保、理賠等各個環節，從保險營銷到資金運用中的自動化處理，都離不開計算機系統的應用。可以說，計算機和計算機網絡已經覆蓋了保險公司內部管理的方方面面。
國際保險業經營管理方式的變化，還表現在由于巨災風險增加而帶來的風險管理方式的創新。80年代以來，世界上損失額超過500萬美元的重大災害頻頻發生，對經營財產保險的保險公司造成巨大的損失，巨災風險越來越成為保險業關注的重要問題。在巨災風險不斷增加的情況下，保險公司除了繼續采用增加資本金、增加準備金提取和增加再保險比例等一般的分散風險手段外，還采用了包括風險證券化、巨災期貨等在內的新型風險管理方式。
二、對發展我國保險業的幾點思考
與發達國家相比，我國保險業尚處于發展初期，上述結構性調整在我國保險業發展中有的剛剛出現，有的還未見端倪。但是隨著我國加入世界貿易組織的日益臨近，我國保險市場開放的步伐將不斷加大，國際保險業的上述調整必將對我國保險業發展構成沖擊，所以，當務之急是加快我國保險業的發展，迎接挑戰。
（一）放松管制，強化國內市場競爭
從國際保險監管的發展趨勢來看，放松管制已成為主流。放松管制首先表現在保險市場準入條件的放寬；其次表現在保險市場主體經營范圍的放寬，上文談到的保險業和其他金融服務業的融合就反映了這種監管的變化；再次表現在國際保險監管的核心已從全面監管轉為償付能力的監管，多數國家都在逐漸實現保險費率的自由化。這種國際性的放松管制意味著全球保險市場將更加開放，保險市場的一體化進程將進一步加快。
放松管制的指導思想是鼓勵和推進競爭。從我國情況來看，由于過去對保險領域管制過嚴，造成保險企業數量過少，經營領域過于狹窄，經營手段欠缺，企業管理水平低下和效率過低。長此以往，我國保險業勢必難以面對對外開放的挑戰。為了提高我國保險業的競爭力，政府有必要放松對市場準入、經營范圍和保險商品的管制，鼓勵保險商品的創新，在保證市場秩序前提下。積極鼓勵和推動保險企業的競爭。
（二）提高保險監管水平，在監管方式方法上盡快與國際慣例接軌
由于我國保險業發展較晚，1995年頒布的《保險法》尚有待完善，相關配套法規尚未完全制定，保監會成立不久，監管經驗不足，保險行業自律正在建立等原因，目前保險監管還處于較低水平。保險監管的主要內容是條款和費率的監管，國際上流行的償付能力監管在我國還基本上是空白。我國加入世界貿易組織已指日可待，兼營壽險、非壽險和其他金融服務業的跨國保險公司的進入將進一步增加我國保險監管的難度。所以，當前應該盡快加強和完善我國的保險監管體制。首先要建立以償付能力為核心的保險監管機制，建立一套償付能力的指標體系，對保險公司進行監管；其次要加強對境內外資保險公司的監管，嚴格審批，并通過國際聯合，對其償付能力進行有效的監管。
（三）加快投資業務的發展，努力提高保險投資效率。
受傳統保險思想的影響，我國保險理論和實踐界長期片面注重保險的保障功能，忽視保險的金融功能，造成保險業長期靠保險業務“一條腿”走路，保險投資發展相當落后。具體表現在保險投資規模小，保險資金運用率低；保險投資結構不合理，保險投資方式受限制；保險投資管理欠科學，投資效率不高；保險投資監管限制太多，缺乏靈活性等幾個方面。我國保險投資目前這種發展狀況非常不適應于國際保險業的發展趨勢。隨著保險業務競爭的加劇，保險邊際利潤已微乎其微，保險投資將成為保險業利潤的主要來源。保險投資又是保險產品創新的基礎。如果沒有投資，開發變額壽險、萬能壽險等新產品根本不可能進行。面對來自投資經驗豐富的跨國保險集團的競爭壓力，必須加快我國保險投資的發展。為此，首先應該盡量拓寬保險投資渠道。在保險公司內控機制基本完善的情況下，逐步放開保險投資方式準入的限制，讓保險公司參與金融市場上所有投資工具。其次在投資監管方面，采取比較靈活富有彈性的監管機制，一方面為防止保險公司投資過分集中對不同投資方式和單項投資進行比例限制；另一方面對比例限制保留一定的彈性，可以規定一定的自由投資比例，這樣以便于資本充足的保險公司進行更加適合自己的投資組合。再次，保險公司應該加強投資管理，對保險投資進行國際上流行的資產負債管理。
（四）鼓勵兼并重組，支持經營機制完善、經營和管理技術先進的大保險公司、保險集團成長
一個國家的保險實力、在國際保險市場的競爭能力主要體現在大型保險公司和保險集團的實力上。實力雄厚的保險公司也是抗衡國外跨國保險公司的主要力量。為了培育中國的保險業，有必要通過政策引導，鼓勵保險企業依據市場機制進行兼并重組和完善機制。
（五）加快保險業的創新發展，改善保險產品結構。
保險監管的根本任務是 發展保險生產力
當前我國保險業生產力的總體水平仍處于發展的初級階段，保險服務水平、生產方式和創新能力還遠遠不能滿足人民群眾日益增長的多樣化的保險需求。因此，保險監管的根本任務是發展保險生產力。它包括兩個方面的內涵：一是保險業必須在持續發展的過程中適時進行產業的升級和換代；二是保險業監管必須適應保險業可持續發展的需要，并通過保險監管者自身的現代化來促進保險產業的進步。
具體地說，我國當前發展保險生產力必須從以下幾個方面著手：一是提升傳統產品的檔次，豐富產品的形式，實現保險服務的精細化、個性化和支付方式的電子化。二是積極開發新的保險領域。市場經濟是一個不斷創造新的利潤增長點，然后又將利潤的增長變為零的過程。因此，保險競爭不能總是去分蛋糕，而是要不斷地去做蛋糕。三是要開放辦保險。保險業發展要有新思路、新觀念、新方法，關鍵是要廣泛吸收借鑒國內外、行業內外、系統內外一切先進的做法和經驗，廣泛吸收各類專門人才。四是要提升保險業整體的研究能力、創新能力和科學決策能力。 合理配置監管資源提高保險監管的有效性
保險監管的資源是有限的。一是監管并非無所不能，也不是監管得越嚴越好，過度的監管會導致對市場的傷害；二是監管也有成本，要受到人力、物力的限制。因此，西方國家普遍接受或遵循所謂的審慎監管、重點與差別監管和有效監管的國際金融監管原則，其核心是監管的有效性。無效監管不僅浪費監管資源，損害監管者的權威，而且會導致被監管者對監管無用的預期，進而在市場上實施更大膽的違規。這就是形成我國保險監管“整頓―無效一再整頓”怪圈的重要原因。
要提高保險監管的有效性，必須從監管的組織框架、監管分工、監管技術和方法等方面對監管資源按照重點與差別監管、有效監管的原則進行配置。建議考慮以下五項改革：一是考慮設立養老與健康保險監管部、機動車輛保險監管部，這是保險發展的增長點，也是監管的重點。二是考慮設立保險費率與保單監管部，因為保險費率與保單的管理比較復雜，需要配備精算人員，進行專業化的監管。三是考慮將大部分的監管事務和監管權限下放到各地方監管辦，實行監管責任制。四是考慮大力推進保險監管的信息化，大幅度提高監管數據的真實性、及時性和準確性，并在此基礎上實行分類監管、差別監管和多級牌照制，保護和鼓勵優秀企業做大、做強。同時，通過多級牌照制，限制不良和高風險企業的市場擴張，這樣，可以有效地避免一刀切的監管帶來的“一放就亂，一管就死”的局面。五是加大信息披露的力度。如果我們能夠要求保險公司披露手續費、退費(回扣)的名單，讓社會監督，一定會比查一單、取證一單、處罰―單要有效得多，其監管效率也會大大提高。總之，我們應該在實踐中，不斷探討有效監管的措施。(摘自2003年1月23日《中國保險報》)
保險業在我國屬于朝陽產業，但同時也是高風險的特殊行業。為了有效防范和化解保險業風險，促進保險業健康、安全、有序地發展，必須切實加強保險業監管。為此，我們應從我國保險業發展實際和監管現狀出發，充分借鑒國際保險業監管的先進經驗，建立和完善我國保險業監管體系，不斷提高我國保險業的監管水平。
一、國際保險業監督發展趨勢
在一體化和全球化進程加快的背景下，全球保險業的國際化程度不斷加深。各國保險市場相融性不斷增強，保險業的國際依賴程度不斷提高，一國保險市場日益成為全球保險市場的不可分割的重要組成部分。保險業的這種國際化趨勢，使得一國保險市場的發展非常容易同時受到國際國內、經濟和發展的和沖擊。為了避免本國保險業出現重大波動和災難性風險，確保本國保險業安全和健康發展，各國紛紛制定政策措施，全面加強本國保險業監管。一方面，各國相應地調整了宏觀保險監管目標，把保險體系的安全與穩定作為保險監管的首要任務。綜合起來看，各國保險監管主要有四大基本目標：一是保持社會公眾對保險制度體系和機構體系的信任；二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解；三是保護保險消費者的合法權益；四是減少和打擊保險行業的犯罪。另一方面，各國通過制定法律制度對保險監管部門提出了如下要求：一是要努力維護本國保險市場的穩定；二是要依法監管，充分尊重保險機構的經營自主權；三是要平衡和協調消費者與保險行業間的利益；四是要加快本國保險業的改革與創新；五是要通過有效監管，增強本國保險業的國際競爭力；六是要堅持市場化原則，保護公平、公正、公開的競爭。在宏觀監管目標和法律制度的導引下，各國保險業監管出現了明顯的變化：償付能力監管力度不斷加大，產品監管的市場化趨向日益明顯，混合監管體制正在建立，普遍強調保險公司要建立信息公開披露制度，信息技術的推廣和速度加快。
二、建立和完善我國保險業監督體系的若干設想
從總體上看，我國保險業監管法律法規體系與保險業發展的客觀要求還很不適應，尚未形成一套的監管指標體系，保險業監管制度尚待進一步健全。我國即將加入WTO，國內保險業必然要與國際接軌，客觀上也要求我們遵照國際慣例對保險業進行監管。
1．進一步確立開放型的現代保險業監管目標和理念。
首先，要從全球保險業國際化的發展趨勢出發，調整和完善我國保險業監管目標：努力維護保險人和被保險人的合法權益，保障我國保險業健康、安全、有序地發展；全面提升我國保險業的國際競爭力；充分發揮市場機制配置資源的作用，強化政府監管，兼顧保險市場的效率與公平。其次，建立和完善以保險監管機構為主體、保險機構內部控制為基礎、行業自律和社會監督為補充的全方位、多層次的監督管理體系，不斷提高我國的保險監管水平。再次，要堅持對保險業的依法合規化監管，避免監管的隨意性和盲目性，克服治標不治本的短期監管行為，逐步使我國保險業監管向規范化、程序化、制度化的方向發展；在監管和上也要進一步更新觀念，鼓勵保險創新，降低監管成本。
當初在保檢監管中要逐步實現以下轉變：一是由單純的業務合規性監管，向合規性監管與風險性監管并重、以風險性監管為主的方向發展；二是由非現場檢查為主向現場檢查與非現場檢查相結合方向發展，盡快建立有效的風險預警系統；三是由傳統的手工檢查，向手工檢查與機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發展；四是由對保險違法“創新”的事后管制，向事前防范、正確引導保險機構的創新活動、將保險監管和保險創新有機地結合起來的方向發展。此外，還要注意根據不同時期監管政策的要求和保險機構的自身特點，努力尋找政府保險監管與保險機構內控的最佳結合點和結合方式，切實將保險監管政策融入保險完善內控、加強管理的工作之中，努力提高監管的有效性。
2．盡快完善我國保險業監管法律法規體系。
隨著我國保險業的迅速發展以及加入WTO進程的加快，現有的保險法律法規在許多方面已經明顯不適應我國保險業的發展要求。為此，我們要及時修改和充實現行的保險法律體系，盡快形成一套既具有中國特色又符合國際慣例的保險法律法規體系，為保險公司依法經營、保險業監管部門依法監管創造條件。當前，我們要依據保險市場開放的現狀、加入WTO后外資保險機構的設立和經營情況、國際保險監管趨勢的變化，抓緊修訂《保險法》，并盡快修改制定與之相配套的法律和規章，全面清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的內容，充分發揮保險法律的引導和保障作用，為保險業健康發展提供一個公正、公平的競爭環境。同時要加大保險執法監督力度，堅持依法行政，努力提高保險執法水平。
3．努力改進保險業監管方式和手段。
一是進一步突出對保險公司償付能力的監管。要在堅持市場行為監管與償付能力監管并重的同時，通過綜合運用最低資本充足率制度、資產負債評價制度、保險保障基金制度等手段，完善償付能力監測指標體系，逐步使嚴格的償付能力監管成為保險業監管的核心，維護保險行業穩定，切實保護被保險人的合法權益。
二是推進保險業信息化建設，建立和完善保險業監管信息系統。要制定和完善全行業信息化建設規劃和具體信息標準，構建開放型的中國保險業信息網以及完善的保險監管信息系統，及時披露保險機構的業務經營情況和風險狀況。要充分運用現代電子化手段，改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準確性，加強對保險業風險的實時監管。要建立和完善保險風險預警指標體系，做到有嚴密的風險控制、經常的風險監測、及時的風險報告、審慎的風險評估，并按不同的監管責任，提出防范和化解保險業風險的預備方案，妥善處置保險業風險。
三是根據國際審慎監管原則，嚴格保險機構市場準入，優化保險機構體系，嚴格掌握外資公司市場準入標準，合理把握外資保險機構的發展規模和發展速度；同時要建立嚴格的市場退出機制，堅決淘汰償付能力嚴重不足的公司，防止行業性風險的爆發。
四是把道德風險的防范提升到應有的水平，突出對保險機構高級管理人員職責行為和職業道德操守的監管，嚴把保險機構高級管理人員準入關，建立保險機構高級管理人員退出機制，建立對保險機構高級管理人員任職期間的談話與誡免制度、業績監測與考評的指標體系等，防止發生道德風險。
五是加強監管隊伍建設，完善監管責任制。要通過選拔、培訓等各種方式努力提高監管人員的素質，抓緊培養一支高素質的監管隊伍。要明確和完善監管責任制，認真開展內審和監察工作，嚴肅查處在監管中嚴重違規違章，加強對保險監管的再監督，保證保險業監管的公正性和有效性。
4．加強對國有保險公司的監管。
把保險監管部門的監管與機構監事會的監督檢查結合起來，強化以財務監督為核心的監督檢查力度，把年度定期檢查與專項檢查相結合，以專項檢查為重點，促進國有保險公司依法合規經營。國有保險公司監事會要加強同保險監管部門的聯系，相互通報有關信息和情況，進一步健全國有保險公司的監管機制，提高對國有保險公司的監管效率，從而形成保險監管部門與國有保險公司監事會相結合的監管體系，走出一條有特色的保險業監管的新路子。
5．要強化保險機構內部控制和行業自律機制。
保險機構內部控制是政府保險監管的基礎。，我國保險機構內部控制還存在著各種各樣的，個別保險機構的內部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內部監督和制約。對此，我們要借鑒國際經驗，按照《保險公司內部控制制度建設指導原則》的要求，不斷強化各項內部管理機制、基礎管理制度和內部監督體系。特別是要加強對保險資金運用的管理，嚴格分離資金運用業務與保險業務，建立獨立有效的投資決策機制、投資風險評估機制和投資行為監督機制，切實防范和化解保險風險。與此同時，要加快保險業自律組織體系建設，保險行業協會要發揮行業協會自我管理。自我服務、自我監督功能，認真指導和監督各會員貫徹執行各項政策法規和遵守同業規則，制止保險機構之間的不正當競爭，努力成為政府監管部門的有效補充。
6．借助中介機構力量加大現場檢查力度。
由于受保險信息披露質量、監管成本、監管資源等方面因素的制約，保險監管信息往往與實際情況存在一定誤差。為了確保保險監管發揮應有的功效，我們還應借助獨立審計等中介部門的力量對保險機構的財務報表和記錄進行檢查，并籍此進一步保險公司的資產質量情況和風險狀況，增強對違規違法事實認定的效力。
一、銀保合作的概念
近幾十年來，金融業的混業經營現象在全球發展得如火如茶，是世界金融業發展過程中最為重要的動向之一。而其中銀行業和保險業的混業經營更是獨樹一幟。而在我國，近七八年來，銀保合作的發展勢頭也很迅速。據統計，2001年全國銀保業務保費收入僅50億元，占壽險收入的17，1％。而到了2003年此項保費收入達816億元，比上年增長110％。
銀保合作(又稱為“銀行保險)，狹義上是指保險公司通過銀行出售保險產品、代收代付保險費，即銀行作為保險公司的兼業人實現保險分銷。廣義的銀保合作則指銀行和保險公司采取的一種相互滲透和融合的戰略，將銀行和保險等多種金融服務相互聯系在一起，并通過客戶資源的整合與銷售渠道的共享，提供與保險有關的金融產品，以一體化的經營形式來滿足客戶多元化的金融服務需求。所以，就廣義的銀保合作而言，一般可以分為這幾種模式：
1、兼業型。即所謂的狹義上的銀保合作。機構利用自身便利條件銷售保險產品，但不承擔保險產品的風險與收益，并且獲得一定的手續費。
2、專業型。指銀行投資于專業保險公司，通過自身銷售網絡和客戶資源的優勢獲得保險銷售費用，也不承擔產品的風險與收益。
3、戰略合作型。這是一種較高層次的合作，指銀行接受保險公司及保險客戶委托收取保險費并支付保險金；或者是銀行與保險公司進一步合作，在代收代付保費、保單質押貸款、協議存款、資金網絡結算、融資業務、銀行卡業務、電子商務等領域進行多項合作。
4、金融控股集團下的銀行保險業務模式。金融控股集團，是指在金融控股公司的統一控制下、通過內部組織與股權合作，形成商業銀行、證券公司、保險公司等金融機構各自分業經營，但又相互協作配合的混業經營集團。
總體而言，我國的銀保合作出現了上述幾種模式。但是，最普遍存在的是第一種模式，以分銷協議為主，融合程度并不高。確切地說，我國的銀保合作還處于初級發展階段。這種層次較低的合作形式的弊端在于，雙方以追求短期收益為目的，銀行要的是費，保險公司追求的是迅速擴張，因為其營業網點規模與廣度與銀行龐大的分支機構網絡相比，顯得十分有限。
二、銀保合作存在的問題
(一)立法后。縱觀我國金融業的分業與混業經營發展歷程，不難看出，這當中經歷了八十年代的混業經營階段——九十年代相關法律法規確立的分業格局——本世紀以來的混業經營跡象這三個發展階段。
我國于上世紀九十年代先后頒布了《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國保險、《中華人民共和國證券法》等一系列金融法律，并于1999年最終確立國內銀行業、證券業與保險業的分離格局。但隨著近年來金融業混業經營的如火如荼趨勢，以及為應對加入WrO后實行混業經營的外資金融機構的進入將帶來的潛在混業經營沖擊，我國的“分業經營、分業監管”的政策有所松動，并做出了相應的修改；同時，也新增添了幾部金融法律，但仍未達到明晰銀保合作法律地位、填補法律缺失的作用例如，2003年12月27日通過的《商業銀行法》修正案第43條規定“商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外”。和之前的相關規定相比，不難看出，這種規定實際上是為銀行業投資其他企業，包括銀保合作預留了未來開放的窄間。因此我們認為，銀保混業經營已有了明確的法律依據。“但國家另有規定的除外”，這條規定還是顯得有些模糊。《商業銀行法》僅對保險業務這項業務范圍進行規定：而《商業銀行中間業務暫行規定》只將保險業務作為普通的中間業務并進行參與分類及定義，沒有針對性地提出具體管理規定，缺乏操作性；對保險手續費的支付、收取缺少規定，容易造成銀行私設小金庫、公款私存的現象。
(二)監管問題
1、單一監管與多重監管。根據2001年中國人民銀行的《商業銀行中間業務暫行規定》第4條的規定，商業銀行開辦中間業務，應經中國人民銀行審查同意，并接受中國人民銀行的監督檢查。然而，根據2003年12月通過的《銀行業監督管理法》的規定，商業銀行的中間業務由國務院監督管理。這樣，就出現了一個矛盾的現象，商業銀行開辦同一業務，去受到兩個機構的監管，而且兩個機構的權限并沒有明確的界定。這樣，難免就產生了監管權沖突的情況。當各個監管機構對同一銀保合作有不同的指令時，銀行、保險機構就可能無所適從。
2、合業經營與分業經營。在我國保險業，合業經營現象越來越普遍，一些合作形式甚至深入到了對方的股權，并進行投資。但我國目前所實行的仍是分業監管銀保合作，主要是由《保險法》、《商業銀行法》、《商業銀行中間業務暫行規定》等幾部重要法律進行規制。它們在各自的領域內發揮監管作用，無法“越權行動”。這種傳統的分業對不同領域的業務活動和相應風險完全隔離的分業管理來說是適合的，但是，它無法應對當今的這種合業經營趨勢，無疑就出現了監管壁壘和監管真空。這不僅無助于合業的發展，甚至起到了一些直接的掣肘作用。
(三)銀保勾結．其實，在公眾眼中，銀保合作并未如業內人士所極力推崇的那樣令人期待。相反，已有越來越多的不滿聲音，甚至出現不少儲戶和銀行、保險公司對簿公堂的情形。問題出現在當銀行保險產品的情況下，為了獲得高額的傭金，推銷人員(其中不乏銀行的工作人員)難免會誤導、甚至欺詐儲戶，而銀行和保險公司又為其提供保障欺詐的平臺和資源，并由銀行快速為保險公司直接劃撥轉賬，將儲戶在銀行的存款瞬間變成一張保單，達到非法占有儲戶存款的目的。
(四)風險問題。在國際上，尤其是美國，金融業的混業經營大多采取金融控股公司模式。目前，這種模式也已在我國嶄露頭角，但隨之帶來的最棘手的問題是如何防范內部風險。主要表現在：金融控股公司內部的風險傳遞、財務杠桿風險及大量的關聯交易風險。其中，金融集團的內部交易問題不容忽視。因為，實施合業經營的金融集團為了實現協同效應、降低金融成本、增加利潤，必然進行一系列的內部交易，由此便會產生一系列的內部交易問題，滋生新的金融風險。金融集團的內部交易問題主要包括：風險傳播、信息不完全、利益沖突等。
三、銀保合作的制度改進
(一)立法先行
1、明確銀保合作中的法律關系。如前所述，在銀保合作的諸多方式中，我國目前最普遍的是協議合作方式。在這種合作方式中，銀行和保險機構之間形成的是一般委托關系，該委托關系又可以分為、行紀和居間關系，這三種不同關系所涉及的權利義務關系是不同。所以，務必明確銀行與保險機構之間形成的是何種關系，以及何種方式更有利于銀保更加穩健地發展。如果銀行是以保險公司的名義進行保險業務，其行為直接后果歸于保險公司，這屬于關系；如果銀行以自己名義僅從事報告訂約機會或為保險公司和客戶訂約充當媒介，則屬于居間關系，銀行對保險公司與客戶之間的合同糾紛不承擔責任。我國當前的銀保屬于情形。由于行紀方式不利于客戶對該保單銷售行為的定性以及保險責任的明確與分擔，且不易與情形進行區分，所以今后我國逐步放寬混業經營的限制時也不宜采用行紀方式。至于，銀行以居間人的身份進行銀保合作這種靈活經營的方式，風險最小，又是金融服務創新的一種方式，同時也便利了銀行和客戶。因此，隨著我國銀保合作的進一步發展，這種合作關系將會得到很好的發展。鑒于銀保合作關系的復雜性，很有必要事先明晰銀行、保險公司、客戶之間的法律關系，并明確銀行和保險公司之間的責任承擔，這能有效地防止銀保合作中糾紛的發生，并且能促進銀保合作的進一步發展。
2、進一步規范銀保合作協議。除了在宏觀的法律領域中對銀保合作所依賴的環境進行完善，如創造自由競爭的環境，放寬混業經營的限制，允許銀保合作進行資金融合、業務融合、信息交流、資源共享等，更有必要規范銀保合作協議本身。應進一步規范銀保合作的義務范圍、業務操作流程、建業業務宣傳、人員的服務、業務的風險控制標準和要求、合作方式等，這樣才能從源頭上規范銀保合作。銀保合作以合法、有序的流程進行，一旦其中一方違反相關規定，也可以明確追究其責任，這樣才更有利于增強客戶對銀保合作的信譽感和信心，有利于銀保合作更快、更好地發展。
3、加快金融控股公司立法。金融控股公司模式在一些國家已發展得較為成熟，而在我國尚屬新興之物。但可以預見的是，這種高度合作模式在未來將會成為金融混業經營的主流。因為純粹的營銷聯盟不能實現銀保之間長期有效的合作，雙方深層次的合作應當以資本聯合為基礎。當前我國尚未有專門的法律來規制金融控股公司的運作，因此有必要進行專門的立法，就其市場準入和退出機制、內部交易處理機制、風險預警機制、信息披露機制、“防火墻’制度等做出具體明確的規定。
(二)完善監管。我國的金融監管模式
應逐漸突破現行分業監管的模式，實行功能型監管制度。所謂功能型監管模式，是指根據金融產品的功能即金融業務進行的監管，而不管這個業務由哪個金融機構從事，即由針對金融機構的監管轉變為針對金融產品的監管。與傳統金融分業監管模式相比，功能型金融監管模式的特征主要表現在：(1)功能型金融監管關注的是金融產品所實現的基本功能，并以此為依據確定相應的監管機構和監管規則，從而能有效地解決混業經營條件下金融創新產品的監管歸屬問題，避免監管“真空”和多重監管現象的出現：(2)功能型金融監管針對混業經營下金融業務交叉現象層出不窮的趨勢，強調要實施跨產品、跨機構、跨市場的監管，主張設立一個統一的監管機構來對金融業實施整體監管，這樣可使監管機構對金融風險的關注視野放大：(3)由于金融產品所實現的基本功能具有較強的穩定性，使得據此設計的監管體系和監管規則更具連續性和統一性，能夠更好地適應金融業在未來發展過程中可能出現的各種新情況。功能型監管提高了金融機構利用市場手段進行金融創新產品的能力，避免了監管部門由于無法實施跨產品監管而采用行政性手段對金融產品創新造成的影響。
[關鍵詞]養老保險；基金；監管；國際；模式
養老保險基金監管既是對養老保險基金運營與管理的一種過程控制，也是對養老保險基金管理的一種結果控制。從養老保險基金監管的內容可以看出，主要涉及了基金發展模式的選擇、基金的繳費模式、運營規范、監管手段與模式以及對基金投資渠道的約束和規定等。之所以要對養老保險基金加以監管，動因在于養老保險基金的重要性與特殊性，對于退休者的“養命錢”要采取審慎與科學管理的態度，對于托管方和運營方要進行嚴格的篩選，對于投資方式的組合要加以全面地分析，保證基金管理和運營的規范性、安全性、收益性、可持續性與協調性，注意對風險的防范和分化。目前，西方發達國家在養老保險基金的監管方面積累了廣泛的經驗，本文對于美英等代表性國家的養老金監管模式的分析，結合我國養老保險基金管理和運營的現狀，進而得出一種對我國養老保險基金監管操作具有實踐意義的有效模式，以確保我國養老保險基金的可持續發展。
一、國際養老保險基金的監管
分析養老金監管的框架時，重要的是要區分該行業面臨的各類風險，從而采取有效的防范措施。銀行部門的監管在國際養老保險基金監管中是一種重要而有效的手段，根據數量審慎的原則，內部和外部審計被認為是對銀行監督十分重要的技術手段。大多數國家的銀行監管主要包括了許可證制度和事前監督，跟蹤監督、執行和解決過程，事后監督等三個重要的過程。從目前世界各國銀行監管的發展來看，面臨了諸多的金融問題和風險。因而，各國都在探討新的養老保險基金監管的方式。
國外養老保險基金監管的監管人一般通過利用與資本金和儲備相關的繁雜的準入程序來限制進入和提高安全性。以信托基金或基金會的形式建立的養老金計劃盡管會核實托管人的職業證書、信譽以及基金的經營計劃，但對基金經理很少實施嚴格的職業證書要求，并且基本上沒有資本金和儲備要求。通過不給那些有違反養老金法律的人給予終身排除在該行業之外的懲罰外，其他方面的監管還可以以更間接的方式進行。目前，世界各國養老保險基金投資監管管理體制，主要有：一是由政府機構直接管理，如美國、日本；二是由信托投資基金會管理，如澳大利亞；三是由基金管理公司直接管理，以智利為代表。從監管模式來看，主要有兩種形式：一是審慎性監管。其前提是經濟發展已很成熟，金融體制比較完善，并且基金管理機構也得到一定程度發展的國家，如美國等發達國家主要采用此模式。二是嚴格的限量監管。這種監管模式一般適用于經濟體制不夠完善、管理制度剛剛建立、市場中介機構不夠發達、法律不夠健全的國家，如智利、匈牙利等國家采用此模式。
目前，國際養老保險基金監管的改進趨勢主要著眼于養老金投資組合的多樣化，規避頭次風險；健全評估和審計體系，做好監管過程中外部審計的整合，并明確外部審計的法定責任；加強對收費水平和結構的管理；構建監督管理的能力，對機構進行持續的監管；保持監管者的獨立性，以確保監管的效果。一般采用開放式基金模式的國家引入的是非常主動的監督方式，制定了嚴格的準入標準；而采用職業模式的國家實行的一般是硬性監督方式，主要是由于其監管的機構數量較多。通過對國際養老保險基金監管體系的梳理，我國可以更有效率地借鑒和選擇科學合理的基金監管模式。
二、我國養老保險基金監管的現狀
我國的養老保險基金的監管權主要由全國社會保障基金理事會秘書處的法規及監管部來行使，主要負責對基金資產、資金運作情況進行監管，負責內部審計，對違紀違規的行為進行調查。2001年，勞動和社會保障部頒發了《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》，規定了社保基金由國家社會保障基金理事會負責行政管理，賦予了相應的監管權利。財政部與勞動和社會保障部聯合擬定了社保基金管理運作的有關政策，對社保基金的投資運營和托管情況進行了監督。除了法規及監管部外，社保基金的托管人（主要指商業銀行）監督社保基金投資管理人的投資運作，發現違規行為一并向社保基金理事會進行報告。但是，從我國養老保險基金整體的監管水平來看，仍然存在著很多問題。
首先，從組織構成關系來看，養老保險基金主管部門與基金管理機構之間形成的是一種部門內的委托——關系。在下級服從上級的組織規則中，基金管理機構往往缺乏獨立的經營決策權。這種行政管理和業務管理合一，社會部門集立法、營運管理、監督于一身，政事不分的后果是由于基金管理透明度低，缺乏有效監管，基金挪用、擠占、浪費現象嚴重甚至滋生腐敗行為，嚴重威脅基金的安全。
其次，我國社會保障養老基金整體仍主要以縣（市）為單位進行統籌和管理，全國社會保障基金分散在二千多個社會保障管理機構。這一制度安排的缺陷，不僅使基金管理層次過多，管理費用過高，而且導致基金的平均規模過小，難以實施較大規模、較為穩健的組合投資方略，投資風險和經營成本增大。
最后，對于社會養老保險基金的投資運營來說，主要的方式仍然僅僅局限于已有的國債和儲蓄兩種投資方式。這在很大程度上喪失了保證我國養老保險基金的安全性與收益性。
三、國際經驗對我國養老保險基金監管模式選擇的啟示
國際養老保險基金的監管為我國提供了豐富的借鑒，尤其是在監管模式和監管技術手段的選擇上，如美國對401（K）計劃的監管技術、英國對職業年金計劃的監管體系等。我國在設計養老保險基金監管模式上可以參考發達國家的這些方法，有選擇地和針對性地應用到我國養老保險基金監管體系的完善中去。筆者認為，我國養老保險基金監管模式的選擇以及監管技術手段的操作主要可從以下幾方面著手：
（一）嚴格篩選基金托管人，明晰委托關系
由政府機構直接管理的優點是管理成本和交易成本較低，政策執行較靈活，缺點是管理效率低下，制度運行缺乏透明度，會出現國家利益與基金所有人利益的不一致，以至出現挪用而造成基金損失；由信托投資基金會管理便于民主管理和監督，其缺點是決策權力過于分散；由基金管理公司直接管理，其優點是基金管理公司按市場規則運作和投資，透明度高、競爭性強、效率較高，缺點是成立專門的基金公司的創建成本、交易成本和營銷成本都很高。
上述三種基金管理方式中，后兩種方式更具有獨立性，也更有利于對養老保險基金的監管。對于養老保險基金的托管人應當嚴格準入資格和條件，例如注冊資本、技術要求等，不符合資格條件的，不能批準入市。選擇基金管理人采取市場化的原則，考察基金公司以往業績，對風險管理措施的設計以及投資理念、人員結構等。另外要體現一個分散性原則，一方面規避風險，另一方面，形成競爭格局和市場化考評機制。明確這種委托關系與各自的職責是進行養老保險基金管理運營和監管的基礎。
（二）健全對養老保險基金投資運營的監管體制
投資的收益擔保有助于維護投保人的利益，但是，嚴格的投資收益規定也會產生一定的負面效應。為保證一定的收益，基金管理公司必須提取一定數量的波動準備金，以彌補投資收益率低于政府規定時的差額，這樣一筆資金降低了投保人的凈收益。另外一個負面效應是使各基金管理公司的投資組合趨同，加大了投資的系統性風險。為了保護基金持有人的利益，借鑒國外做法，基金管理公司應提取一定比例的自有資本作收益擔保的儲備，促使其提高管理水平，在其收益較高的年份，提取一定的現金準備金。但考慮到我國具體情況，擔保水平不宜過高，只需達到正收益即可。收益擔保采用相對擔保，即要求某個基金的收益達到整個基金行業平均收益的一定比例或不得低于行業平均收益的某個百分點（要保證取得正收益），可減緩基金管理者的壓力，使其互相監督，防止某些公司違規進行高風險的投資。
（三）構建多元化的養老保險基金監管模式
從一元養老基金監管模式向多元養老金監管模式的轉變是世界各國養老基金監管的一個趨勢，多元監管機制的建立意味著要打破目前養老金行政管理的模式，進行監控權力的重新分配，權力的分配過程不僅僅限于對原有規則的修補，很可能要重新洗牌，進行徹底的制度調整。構建多元監管模式的初步設想理論上，部分積累的制度框架涉及三個主體?押行政部門、養老金繳納者和養老基金管理中心，兩兩之間互相監督、互相約束的關系構成養老保險制衡機制。由這三個監管主體和制衡機制構成了多元監管模式，它具備保值增值養老金的潛力，并有可能避免利益集團的產生，因而比一元模式穩定。監管主體的職權界定和制衡機制的建立是構建多元監管模式的關鍵。
監管機構應確立統一、直接的收繳和發放形式，這樣不僅可以提高效率，還可以避免收繳人員的道德風險，以防止養老金被中途截留。通過國家稅收系統征收社會保障稅并轉入財政專戶，是較為理想的征繳方法。社保機構應為每位繳納者開立賬戶，在社保機構的監督下，由銀行統一劃撥支付，實現社會化收繳和發放。負責養老金運營的是具備法人治理結構的管理中心。管理中心由若干家投資公司、管理公司及保管公司組成，公司內部有健全的法人治理結構，各公司之間遵循公平競爭原則。養老金由財政專戶直接轉入管理中心下設的若干家投資公司賬戶，按照共同基金的模式進行投資運營，保管公司負責養老金的保管、收益分配并受社保機構的委托進行劃撥支付。繳納者有權向社保機構詢問養老金的繳納情況，對養老金的去向有知情權，而社保機構有義務向前者公布養老金征收情況并接受社會監督，在把養老金交給管理中心運營前應及時通知繳納者，按其意愿交給指定的投資公司。總的看來，雙方的制衡關系應建立在保護繳納者這一弱勢群體的法律基礎之上。
（四）加快中介機構的建設和發展
實現保險監管工作創新,就是根據市場經濟規律，按照WTO基本規則的要求，盡量減少制約公司發展的行政審批事項，逐步實現償付能力監管，確實防范和化解風險，依法保護被保險人的利益。
要與時俱進，創新監管思路。保監會自1998年成立以來，始終把適應發展需要、創新監管思想作為重要工作來抓，并進行了積極的探索和大膽的嘗試。加入WTO給保險監管工作帶來新的挑戰，WTO的基本要求是充分發揮市場機制的作用，盡量弱化政府的行政干預，對此，國內保險公司必須進一步轉變監管思路，把該管的管住管好，不該管、也管不好的由市場去管，盡量發揮市場機制的作用。要充分考慮業務發展、風險控制和社會穩定的需要，不斷加強經營管理，逐步提高信息透明度。進一步發揮行業自律的作用，逐步建立公司內控、行業自律、政府監管和社會監督“四位一體”的保險監督體系。
要依法行政，減少監管隨意性。依法監管首先要建立一套完善的法律法規體系。保監會成立以來，一直對《保險法》中與保險業發展實際不相適應的一些條款的修訂問題進行反復研究論證；同時，在清理已有法規和規章的基礎上，相繼出臺了《保險公司管理規定》等一系列行政規章和規范性文件，我國保險法律法規體系基本框架初步形成。但是，由于我國保險法律法規建設起步較晚，與《保險法》配套的行政法規和規章還不完善。
要逐步實現償付能力監管。償付能力是保險機構一切經營活動的綜合反映。因此，按國際通行做法，償付能力是保險監管的核心。保監會成立之初，根據當時保險市場較為混亂的狀況，提出了市場行為監管和償付能力監管并重的方針。目前要在繼續抓緊市場行為監管的同時，加大償付能力監管的力度，積極創造條件，包括健全法制、完善內控、建立信用體系、改善監管手段等，逐步轉向以償付能力為核心的監管方式上來。當前，要在償付能力監管試運行的基礎上，進一步建立和完善償付能力監管指標體系，逐步建立適合我國國情的保險風險評價和風險預警系統。
開創我國保險業新局面
要認真學習外資公司風險控制、經營管理、產品開發和服務等方面的經驗，實現我國保險業的健康發展。自1992年我國保險市場對外開放以來，已有34家外資保險分公司和中外合資保險市場公司獲準進入中國市場，有111家外國保險公司在華設立了185個代表處。實踐證明，外資保險公司的進入，不僅帶來了新的經營理念、營銷方式和管理經驗，也促進了市場的競爭和業務的發展。僅以壽險營銷方式變革為例，個人人營銷模式給我國壽險業的銷售帶來巨大變化。如今這種營銷模式已被國內各壽險公司普遍采用，促進了我國壽險業的發展。
要充分發揮自身優勢，變挑戰為機遇，縮短與外資公司間的差距。開放的目的是為了促進我國保險業的發展。中、外資公司在很多方面存在較大差異，但各有所長，中資公司具有先入優勢、地緣文化優勢、短期成本優勢和后發優勢。只要冷靜思考，沉著迎戰，發揮優勢，揚長避短，就能夠在激烈的國際競爭中站穩腳跟，借助外力促進發展。當前，要充分利用好即將結束的過渡期，加快體制改革、機制轉換步伐，增強企業競爭能力；建立合理客戶群體定位，開拓具有潛力的市場，占領有利的細分領域；進行品牌宣傳，樹立良好的企業形象，擴大公司知名度；完善選人用人機制，廣納人才，做好人才儲備，穩定職工隊伍。
要利用好過渡期，創造有利的發展環境。過渡期結束，我國保險市場全面開放，外資保險公司將全方位參與競爭。我們要努力做到既按照國際規則辦事，又利用這些規則維護自身的合法權益；既嚴格履行承諾不斷提高我國保險業參與國際競爭水平、擴大對外開放的力度，又適應我國保險業發展的實際需要、考慮國家金融安全有步驟分層次地擴大開放步伐。我國保險業面對保險市場全球一體化的挑戰，這對我國保險公司的資金運用與監管提出了更高的要求，對此我國保險業只有積極探索實現保險監管創新，努力學習借鑒國外保險公司的先進經驗，才能提高我國保險業的國際競爭力，開創保險開放的新局面。
參考文獻：
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我國保險業的發展具有一個完全不同于其他發達國家的基本特征，就是建國以來的絕大部分時間里我國保險業是在一個幾乎完全封閉的國內市場中恢復和發展的。直到1992年，第一家外資保險公司營業機構在上海設立，揭開了我國保險市場開放的新篇章。到2002年，共有34家外資保險公司在國內保險市場設立了54個營業機構。當前，我國保險市場對外開放呈現出以下幾個特點：
1.保險市場對外開放由政府主導型轉向政府調控型。在我國加入世貿組織前，對外資保險公司進入市場的數量、公司種類、國別和進入時間完全由政府監管部門掌控，這主要是因為國內保險業規模小、競爭力低，屬“幼稚產業”，還需要保護。隨著國內保險市場的逐步成熟和中資保險公司競爭力的提高，尤其是我國加入世貿組織后，政府監管部門主導市場開放的空間變小。遵守世貿組織原則和履行保險市場開放承諾成為當前保險市場開放的政策取向。
2.外資保險公司業務快速增長，市場份額穩步上升。目前，外資保險公司發展戰略已由初期的宣傳公司品牌、穩步經營轉向依靠產品創新和優質服務，大力拓展業務和實現業務快速增長。2002年，外資保險公司保費收入從1992年的29.5萬元增長到46.2億元，占全國市場份額的1.51%.在國內最大的保險開放城市上海，外資公司占當地市場份額已上升到目前的13%.
3.外資保險公司進入國內市場的方式呈現多元化的發展趨勢，直接參股中資保險公司成為外資金融保險公司的重要選擇。繼新華人壽和泰康人壽等4家中資保險公司引入外資股東后，2002年美國ACE集團屬下的3家保險公司以1.5億美元擁有華泰保險公司22.13%的股份，匯豐集團以6億美元認購平安保險公司10%的股份，這是因為，直接參股可以繞開市場準入、經營區域和營業范圍等方面的限制，節省公司籌建和前期運營的巨額支出，充分利用中資保險公司布局完善的機構網點和龐大的客戶資源，直接進入國內保險市場。
4.保險市場開放的力度不斷加大，去年成為保險市場開放以來步伐最快的一年，今年將會有新的突破。在市場準入上，2002年共有6家外資保險公司獲準進入，批準了16家外資保險公司營業機構正式開業，這是外資公司市場準入最多的年份。在開放地域上，外資保險公司相繼在天津、蘇州、北京和大連落戶，開放地域開始由南向北、由東部發達地區向中部地區擴展。外資再保險公司第一次獲準進入市場。首家合資壽險公司廣州分公司的營業，使外資保險公司由區域性公司向全國性公司的擴展邁出了實質性的第一步。
按照我國加入世貿組織承諾，今年年內外資非壽險公司將可以向中國境內外客戶提供各種非壽險服務，其設立形式的限制將予以取消；成都、武漢等十個城市將首次對外資保險公司開放。市場準入數量限制的取消、經營地域的擴大和經營范圍的放寬，預示著今年我國保險市場的對外開放將步入一個新的發展階段。
5.法規建設取得積極進展，為依法監管提供了法律依據。1992年9月，為適應外資保險公司進入市場而制定的《上海外資保險機構管理暫行辦法》，存在著諸多不適應新形勢的地方。加入世貿組織后，我國對現有法規進行了清理。2002年《中華人民共和國外資保險公司管理條例》頒布實施。該條例對外資保險公司申請資格、申請條件和審批程序及時限要求等作了較為規范和透明的規定，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供了法律依據。
外資保險的現代市場運作模式對國內保險市場的影響
外資保險公司作為國際性商業機構，經營目標自然是業務拓展和利潤最大化。從我國保險市場開放的實踐看，外資保險公司在實現其商業運作目標的同時，所具有的強調盈利和風險控制原則、經營規范、管理嚴謹的現代市場運作模式，對推動國內保險市場發展發揮了十分重要的作用。
一是培訓保險專業技術人員，推廣大眾保險風險意識，對傳播現代保險知識起了先導作用。
二是引入了新的經營制度，使國內傳統的保險營銷方式發生了革命性的變革，對我國保險業建立現代市場運作模式起到了良好的示范和推動作用。1992年，友邦保險率先在上海采用的壽險個人營銷模式，引起了國內壽險業銷售制度的根本性變革，極大地促進了壽險業的發展。國內個人營銷占壽險保費收人的比重從1993年前的5%提高到目前的90%.外資保險公司不僅與中資公司同臺競爭，它們對承保、理賠、和投資等保險業務實行專業化經營、外包和強調核心業務的現代市場運作方式，對中資保險公司改變長期以來“大而全、下而全”的經營方式提供了很好的借鑒，促進了中國保險業調整和重組的步伐。
三是改變了市場競爭格局，激發了市場需求，引導保險業進入高層次的競爭，促進了開放地區保險業的發展。以上海為例，1992年率先開放后，上海的外資保險公司數量增加到2002年的15家，位居保險開放城市之首。同期，上海地區整個市場的保費收入，從1992年的18.2億元，增加到2002年的239億元。外資保險公司管理嚴謹、經營規范和重視產品服務創新的經營理念，對中資保險公司轉變以費率價格和高投入為主要競爭手段的經營策略，起到了有益的示范和引導作用。
四是加快了國內保險市場與國際接軌的進程，對政府監管轉向市場取向和采取國際通行原則起了積極的推動作用。外資保險公司的母公司大都在較為先進的監管方式下經營。它們要求改變與國際通行做法不相一致的監管方式，這無形中加快了我國保險監管改革的步伐。如監管部門在確立監管市場取向原則、注重依法監管、強調償付能力監管和增強監管政策法規透明一致等方面，進行了有益的嘗試。
我國保險市場開放的實踐證明，保險市場開放對提升我國保險業的整體發展水平和促進現代保險市場的初步建立發揮了積極的推動作用。在日趨激烈的市場競爭中，中資保險公司并沒有被擠垮，相反，保險市場出現了中外資保險公司共同發展的局面。
外資保險公司的經營模式對中資公司產生了影響
1.在經營上，借鑒外資保險公司著眼于公司長遠發展，堅持規范經營的戰略。1997年銀行存貸款利率降低，引發了中資保險公司銷售高預定利率保單的狂潮，某外資公司在其業務受到沖擊的嚴峻形勢下依舊堅持不調高預定利率。中資公司雖多收了上百億元保費，也因此而背上了沉重的利差損包袱。再如，在航意險共保前，市場秩序比較混亂，一些中資公司支付的手續費遠高于法定水平，但外資公司寧愿放棄業務也不去違反法規。
2.在產品創新上，借鑒外資保險公司以產品創新構建公司核心競爭力的經營策略。國內保險市場競爭日趨激烈，使產品創新成了公司發展的生命線。外資保險公司通常把產品開發作為經營的核心環節，不惜投入巨資進行新產品的開發。它們不盲目跟風，穩扎穩打，不斷有新產品問世，常常引領潮流。
3.在客戶服務上，借鑒外資保險公司提供全程和高附加值服務的經營理念。現代經營理念的最大變化之一就是從以業務為中心轉向以客戶為中心，通過提供全程和個性化、高附加值的服務，培養客戶的忠誠度，同時增加公司的利潤。與中資公司的某些做法如單純依靠人增員、拼保費規模的粗放式經營形成了較大的反差。
4.在公司信譽上，借鑒外資保險公司注重品牌經營和企業形象的管理原則。公司信譽構成了公司品牌的核心內容，市場競爭歸根到底是信譽的競爭。外資保險公司十分注重通過樹立良好的社會形象，建立一個強勢的金融品牌，以提高服務的品質和層次，更好地滿足客戶多元化的保險服務需求。政府監管要通過增強宏觀調控的有效性擴大保險市場的開放
當前，在保險市場開放的政策取向上，應從以下幾方面入手。
一是把保險市場的開放與加快我國保險業發展的總體要求有機結合起來，抓緊研究和制定有利于加快我國保險業發展的開放政策和具體措施。通盤考慮世貿組織對我國過渡期長達九年審議的應對措施。
二是抓緊制定各種法律規章，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供法律依據。注意保持中資公司監管法規與外資公司的一致性，尤其是對外資保險公司在單獨立法時，要注意法規的可操作性，處理好“國民待遇”問題。
三是鼓勵外國金融保險資本參股中資保險機構。對全資子公司、合伙制法律形式和股權轉讓、公司并購等問題進行前瞻性研究，在相關法規上對外資保險公司在國內保險市場的進一步發展做好應對準備。
四是采用國際保險監管做法，加強和改善對外資保險公司業務經營的監管，保護被保險人的利益。目前，對外資保險公司的監管只側重于審批和經營的合規性，缺乏對外資保險公司關聯交易進行披露和監控等風險防范措施，國際通行的注冊地監管機構與經營地監管機構進行協同監管的制度尚未建立。要對不同組織形式的外資保險公司，實行側重點不同的監管。對外資公司的關聯交易進行重點監控。建立與外資公司母國監管機構信息共享和分工協作的監管機制，提高監管工作的實效。
[關鍵詞]德國再保險，直接監管，間接監管
德國作為世界上最發達的再保險市場，其再保險市場的集中化程度和專業化程度遠遠高于其他國家。在再保險的發展歷史中，德國更是功不可沒。1846年在德國成立的科隆再保險公司是歷史上第一家專業再保險公司。目前，德國再保險市場擁有40多個實力雄厚的專業再保險公司。根據標準普爾對過去10年國際再保險市場的統計，全球前10位專業再保險公司中，有7家來自于德國。可見，德國再保險市場對于國際再保險市場而言，具有無可替代的重要地位。
審視保險發展600多年的歷史可以看出，對再保險業實行監管既是當代再保險業發展的一個里程碑，也是保險業發展的歷史必然。雖然，再保險監管歷史十分短暫，可以說國際上再保險監管的模式還處于發展的初級階段，但近10年來，再保險監管已受到發達國家金融監管機構和一些國際機構的普遍重視。就再保險監管方式而言，世界上現行的再保險監管方式可以分為直接監管和間接監管兩大類。直接監管是指保險監管機構以法律法規的形式，對再保險公司的設立、運營等各個環節直接實行監管；間接監管則是指保險監管機構通過對原保險人的再保險業務方面實行規范控制，從而間接實現對再保險市場及再保險人的監管。
德國現行的再保險監管體系綜合運用了間接監管和直接監管兩種形式。當然，德國目前仍以間接監管為主，直接監管形式于2002年才開始引進到現行的監管模式中。采取這種模式是由再保險本身的性質決定的。從再保險的市場，主體看，再保險的從業者都是專業的風險管理者，他們本身是非常專業的群體，具有保險專業知識、風險控制技術，并且熟悉各項法律法規；從再保險業務的本質來看，再保險運作的基本原則是與原保險公司共命運，再保險業務得以發展是建立在再保險人和原保險人互信的基礎上。基于這種考慮，德國再保險監管主要對再保險公司實行間接監管，以保證再保險業自由發展的空間。但僅僅以原保險人為對象間接地對再保險市場進行監管顯然難以規范再保險公司的行為。基于此，德國已從2002年開始研究對再保險市場的直接監管。
一、間接監管
目前德國實行的對再保險間接監管主要依據是自1997年以后實施的《德國保險監管法》。聯邦德國金融監督院通過對原保險公司的監督，核查原保險公司的分出業務是否與其總業務量相適應，原保險公司的再保險結構是否符合公司的財務結構和償付能力要求。
德國的再保險間接監管主要從兩個環節采用多種手段對原保險公司實行監管。兩個環節包括：在原保險公司申請從事和擴大業務時在許可證發放環節的監管和日常業務環節的監管。在許可證發放環節，原保險公司在向監督管理部門提出從事或擴大業務時，必須連同申請表格一起遞交詳盡的“再保險計劃說明書”，監管機構決定是否發放許可證給計劃從事或擴大業務的保險公司，很大程度取決于其遞交的“再保險計劃說明書”是否詳盡，是否符合公司本身的抗風險能力和財務結構。在日常業務環節，監管機構監管原保險公司營業過程中的各個環節，包括再保險業務的交易環節。監管機構通過讓保險公司公布相關信息，對其實行局部審計，稽查公司內部的會計資料來檢查確定保險公司是否與“合適的”再保險人執行了“合適的”再保險安排。一旦監管機構認為，保險公司現有的再保險安排并不合適，保險標的出現危險的時候，現有的再保險安排可能無法充分保障原保險公司以及投保人的利益時，監督部門有權要求原保險公司與再保險公司修改合同甚至停止合同。無論是對現有再保險合同的修改或者終止現行合同的法律效力，都會給再保險公司帶來一定損失。可見，監管機構通過對原保險公司實行監管，可以很大程度地引導再保險公司的經營行為。
從監管的內容看，間接監管主要包括兩方面的監管，一方面是保險公司是否具有健全的內部再保險制度，是否選擇合適的再保險合同和確定合適的再保險費率；另一方面是保險公司是否選擇了合適的再保險人，并向保險監管機構提交對其選擇合作的再保險公司的調查報告。第一方面關于再保險合同和再保險費率的規定由于涉及到保險公司本身的根本利益，因此現行的《德國保險監管法》并未做過多的規定。但是關于對再保險公司的調查方面，聯邦德國金融監督院于1997年以通知的形式向保險公司關于對再保險公司實行調查的具體標準，從而間接卻十分有效地規范再保險市場的發展。這些標準主要包括：法律要求；再保險人實力和財務狀況；董事會的獨立性和適當性；再保險人市場行為；再保險人所在國的政治、經濟和法律狀況。
(一)法律要求
原保險公司必須調查再保險公司是否依照所在國的《公司法》和《保險法》成立，監管機構是批準公司以何種形式成立，譬如說是以許可證形式經營，還是登記注冊，或者是由監管機構公告批準成立等等。如果原保險人選擇的再保險人是外國的再保險公司，原保險人還必須確認再保險人的監管機構。這樣，在一定程度上可以保證再保險人的穩定性，從而保障保險公司的利益。
(二)再保險人實力和財務狀況
對再保險人實力和財務資源的評估，原保險公司必須從再保險人的財務結算和公開會計報表人手，參考公司公布的其他文件和分析資料以及等級評估中介對該公司的評估資料，對照其同行業競爭對手的相關資料，綜合評估再保險人的實力和財務狀況，確保各項財務指標不低于監管機構的規定。再保險人的實力還取決于公司本身的投資策略、業務范圍以及公司承保風險的分布，對此保險公司也必須列入分析范圍。
(三)董事會的獨立性和適當性
對再保險公司董事會的調查必須基于兩個方面，即獨立性和適當性。獨立性是指公司的決策是否會受到第三方，譬如母公司或股東利益的影響，如受具他方的制約，在何種程度上受制約，如何受到制約，制約的管理部門是否由專業人員組成，是否按照一定的章程盡職盡責管理該公司等。適當性指的是董事會的成員必須由合格的、專業的管理人員組成。他們不僅需要一定的理論知識，而且還需要豐富的實踐經驗，因為他們的決策行為將很大程度地影響著與原保險人的合作關系和再保險公司的發展。
(四)再保險人市場行為
對再保險人的調查，還包括對再保險人市場行為的調查。原保險公司應該調查再保險人在再保險市場上的表現，是否按時履行其義務以及其他保險公司對該再保險公司的評價。一般而言，專業的再保險公司，應該可以提供給原保險公司強有力的技術支持，幫助其管理風險和拓展業務。除此以外，原保險公司也可以從再保險公司的發展歷史、公司內部再保險準則人手判斷再保險人的市場行為。
(五)再保險人所在國的政治、經濟和法律狀況
與其他行業一樣，再保險公司所在國的法律、經濟和政治狀況將影響著保險公司的利益。因此，保險公司還應該著手調查再保險人所在國是否存在潛在的法律法規調整、經濟變革和內戰等風險。對再保險市場而言，所在國的監管機構是否對再保險公司的資金運作和投資管理存在限制，是否對支付給保險公司的損失賠償和投資回報存在著外匯管制等等，很大程度上決定著再保險合同是否町以有效地保護原保險公司的利益。
德國監管機構通過規范保險公司對再保險公司進行調查，引導保險公司選擇合適的再保險人，從而制約再保險公司，規范再保險市場以及有效監管再保險市場。由于這種監管并沒有直接針對再保險公司，使再保險公司保持著相當大的自主權，因此，應該說，間接監管方式是德國再保險市場充滿活力的主要原因之一。
二、直接監管
與間接監管相比，德國再保險市場直接監管還處于起步階段，現階段的直接監管還僅僅作為間接監管的補充。2002年7月，德國通過第四部金融市場促進法．首次提出將保險監管從保險市場逐步延伸到再保險市場，至此，再保險市場引進直接監管才正式提上議事日程。兩年后，2004年7月5日，德國通過了歷經11次修改的《德國保險監管法》，由特定的章節明確地對再保險監管進行廠規范。2004年11月 26日，為了使德國國內對再保險監管與歐盟委員會對國際再保險監管的基本原則相一致，德國聯邦議會通過了《保險監管法補充意見》。這種對再保險市場綜合運用間接監管和直接監管方式的監管模式便逐步付諸實踐。
顯然，僅僅通過對原保險公司的監管來實現對再保險公司的間接監管，已無法從根本上把握再保險公司經營上的風險。因此，德國在間接監管的基礎上，為了進一步加強對再保險公司的規范引導，已開始在再保險公司內部的財務狀況、會計準則和償付能力等方面對再保險公司實施直接監管。
(一)現行保險法的監管內容
2004年7月修改的《德國保險監管法》主要明確了再保險公司的法人形式、保險監管的內容、監管機構的人事權力。再保險公司必須以股份有限公司形式和公法上的法人形式等注冊登記。這是德國法律第一次對再保險公司的法人形式提出要求。在財務監管方面，保險監管法要求再保險公司必須擁有一定數量的資本金，以保證業務的開展。再保險公司內部抗風險結構必須與再保險業務保持協調，再保險公司自留的保險技術準備金將根據其本身內部業務比例提取。這一部分是再保險監管的重點。此外，《德國保險監管法》賦予執法部門極高的權力。監管機構對不符合要求的再保險公司責令改進，提出建議，而且還可以終止直接責任人的工作，將其調離管理崗位。
(二)財務監管的基本架構
如前所述，德國對再保險公司直接監管的重點在于公司內部的財務狀況、會計準則和償付能力等方面。實現這一監管目的主要通過建立再保險公司內部規范的風險控制模型這一手段。隨著歐盟內部統一市場的形成，德國保險監管機構對再保險公司財務監管的立法依據主要依照歐盟國家內部金融體系標準《償付能力-ii》(solvency ii)。具體而言，監管機構對再保險公司的自接監管將主要通過三個環節來進行，包括最低資本金要求、監管審核程序和市場規則，即歐盟國家內部金融體系標準《償付能力—ii》中所提到的“三柱模型”(見圖1)，
就再保險業的監管而言，最低資本金要求將通過風險管理模型來確定，通過對所有者權益的等級評定，風險管理模型在再保險公司內部資本管理系統的嵌入等方式提高企業的抗風險能力。監管審核程序主要通過一系列量化的風險管理指標進行審核，比如1998年3月5日聯邦德國通過的《關于企業內部控制與透明性的法令》便利用審計的功能對企業實行監管，加強企業內部的控制，增強企業的風險管理能力，規范企業之間的競爭。市場規則部分主要通過對再保險公司信息公布的規定，促使再保險公司遵守市場規則，通過要求再保險公司遵守市場規則來增強其抗風險能力。再保險公司按照《償付能力—ⅱ》規定，必須公布公司內部的信息和數據，以便其他的市場主體可以采取應對措施。
盡管德國對再保險市場的直接監管還處于起步階段，但是在世界范圍來看仍處于最前沿。國際保險監管協會、國際經合組織等國際機構目前正在研究的監管模式也類似于德國模式。同時，德國再保險直接監管正在朝著國際合作的方向發展，未來聯邦德國保險監督局對德國再保險市場的直接監管政策將進一步具體化、細節化和國際化。
[參考文獻]
[1] 中國保險監督管理委員會．國際保險監管研究[m]．北京：中國金融出版社，2003．
關鍵詞：保險監管發展前景保險市場
一、我國保險業發展現狀
1.保費收入規模迅速擴大
保險業是國民經濟中增長最快的行業之一，2006年全國保費收入達到5,641億元，是2002年的1.8倍，在世界排名第9位，比2000年上升了7位。也就是說，中國保險業的國際排名平均每年上升1位。截至2007年底，中國共有保險公司110家，其中外資公司43家，比2002年底的22家公司增加了21家；中國保費收入達7035.8億元，是2002年的2.3倍，同期，外資保險公司保費收入達420億元，是2002年的9.1倍；外資保險占全國市場份額的5.9%，比2002年增加4.4個百分點。2008年全國各地區實現保費收入97840966.41萬元。
中國作為一個潛力無比巨大的對外完全開放的市場，對國際保險資本有著非同一般的吸引力，許多國際知名的保險企業已把在中國發展業務作為一個重要的戰略來安排，對于中國的保險企業來說，這就意味著如果要在競爭中生存和發展，就必須適應這一國際化發展的潮流，中國保險行業已步入高速發展期，保險行業的經營模式也向著多元化發展，未來中國的保險業發展前景看好。
2.投資渠道穩步拓寬
2007年是保險資金投資渠道穩步拓寬的一年。受益于資產價格的持續上揚和投資渠道的拓寬，2007年1至11月份，保險資金運用余額2.6萬億元，收益率達10.87%，為近年來最好水平。自2007年4月保監會將保險資金入市比例從5%調高至10%后，保險機構在一、二級市場的活躍程度不言而喻，保險巨頭身影頻現，中小險企相繼加入，各保險公司投資股票的比例直逼上限。當然，保險資金的投資渠道絕不會僅僅局限于A股市場。2007年7月，中國保監會公布的《保險資金境外投資管理暫行辦法》明確規定，保險機構海外投資不得超過上年末總資產的15%，投資范圍包括固定收益類、股票、股權等產品。保監會批準中國平安保險公司運用不超過上年末總資產15%的自有外匯資金和人民幣購匯資金，投資香港股票市場和重大股權項目。
3.保險監管水平提高
加入WTO以后，我國保險監管的法制環境將產生重大變化，保險監管將更加有法可依。與WTO規則不一致、與中國政府承諾相沖突的保險監管法律、法規和制度將得到修改或廢止。同時，還將有許多反映市場經濟體制要求的保險新法規面市，保險公司與市場經濟體制及國際慣例相適應的經營管理活動將得到法律的認可。《保險公司管理規定》、《保險公估公司管理規定》、《保險經紀公司管理規定》等已經于2002年1月開始生效。在監管實踐方面，保險監管將進一步體現市場經濟的要求，堅持依法、審慎、公平、透明和效率的監管原則。監管方式和監管重點也將產生重大變化，從運動式、間歇式、大清理轉向常規的間接監管，在繼續堅持市場行為監管和償付能力監管并重的前提下，逐步向以償付能力監管為核心的監管方式過渡。2006年出臺的一個文件《關于保險業改革發展的若干意見》明確指出，穩步推進保險公司的綜合經營能力，發展成為具有國際競爭力的保險公司。我國保險業正積極探索與銀行業、證券業，進一步更深層次的合作，提供多元化和綜合性的保險。同時要進一步加強和改善保險監管，促進保險業綜合經營、健康、穩定的發展。2007年中國保監會頒布了《中國再保險市場發展規劃》，明確了我國再保險市場中長期發展方向、目標與政策。
在以償付能力監管為核心的原則下，保險公司經營風險預警系統、經營信息披露制度、首席精算師登記認可制度、保險公司評級制度和保險法定會計制度將逐步建立。同時，還將建立監管部門公共信息服務系統、新聞和公告制度，規范并向社會公開監管部門工作程序和審批程序，對監管部門及其人員的法律、行政與輿論監督和投訴制度的建設也將得到加強。保險自律組織建設將加快，比如將在保險行業協會下設各專業委員會，如產險委員會、壽險委員會、保險中介人協會、保險精算師協會、保險會計師協會等。
二、我國保險業發展前景
中國保險業發展前景廣闊。保險業置身于經濟和社會發展的大局，面臨著十分重要的歷史機遇。
1.國內經濟環境對保險業發展十分有利
2007年，我國國內生產總值達到246637億元，比上年同期增長11.4%。支撐經濟增長的物質和技術基礎不斷增強，標志著中國經濟進入新的發展階段。國際經驗表明，在這個階段人們的消費需求開始升級，生活要求出現多樣化，對住宅、汽車、文化教育、醫療衛生、養老保健等改善生活質量的需求明顯提升。
2.國內社會環境對保險業發展十分有利
國家統計局統計公報2007年未全國總人口為132129萬人，為保險市場提供了豐富的潛在保險資源，我國的社會保障體制正在經歷著重大變革，商業養老保險、醫療保險作為社會保險的重要組成部分，已日益為人們所重視，這一切都正在改變著人們在傳統體制下形成的對風險的態度，引發了人們對保險的需求，為保險業的發展創造了機遇。
三、我國保險業健康發展建議
1.深化改革、完善公司治理結構
我國保險業改革和發展的主要思路是繼續深化保險業的企業改革，繼續落實各項改變措施，將改革不斷引入深化，鼓勵股份制保險公司，通過吸收外資和社會資金完善公司治理結構，支持符合條件的股份制公司在境內外上市，建立符合市場經濟發展要求的現代保險企業。繼續培育多層次的保險服務體系，繼續培育和發展國際的大型保險集團，允許保險公司根據市場地位和業務發展需要整合內部資源，成為主業突出優勢互補的企業集團。完善保險市場的準入機制，增加市場主體，為保險市場注入活力。有側重地批設專業性的養老保險公司、農業保險公司、健康保險公司。積極培育再保險市場，支持保險公司和其他各類投資主體參股設立保險公司，增強我國再保險市場的整體承保能力。規范發展保險中介市場，鼓勵和促進專業保險中介機構創新經營模式，發揮專業經營優勢，逐步建立同意、開放、有序競爭具有中國特色的保險市場體系。
2.提高監管水平，防范風險
要提高保險業監管水平，加強國際保險監督合作。一是加強償付能力監管的制度建設，加大對違法違規機構的處罰力度，切實保護投保人的利益。二是加強保險資金運用監管，積極探索與保險資金運用渠道相適應的監管方式和手段，及建立動態的保險資金運用風險監控模式。三是加強與國際保險監督管理協會的合作。繼續深入、廣泛地學習國際保險業監管的先進經驗，加快與國際慣例接軌的步伐，逐步實現保險業監管的國際化。
中國保險市場是世界上最大的潛在市場，是世界保險市場的重要組成部分，中國保險業必將在開放中獲得更大的發展。
參考文獻：
【關鍵詞】互聯網保險；風險；監管
一、互聯網保險業務監管的現狀
1.市場準入監管
根據《互聯網保險業務監管暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）中的規定，對于互聯網保險市場準入的資質條件，保監會對保險公司以及保險專業中介機構的具體要求是必須具備健全的互聯網保險業務管理制度，同時還需要具備滿足開展互聯網保險業務需要的一定數量的管理工作人員、技術工作人員和從業工作人員，還需要滿足保監會規定的其他條件；同時還做出規定，對于保險專業中介機構來講，注冊資本在人民幣1000萬元以上，才能從事互聯網保險業務；另外還作出以下規定，互聯網保險業務能夠通過自己承辦網站或者借助其他方式開辦網站，但是都必須要求具備營業執照，還必須要有可靠的網絡信息安全管理系統以及保險電子商務系統。能夠達到上述條件的保險公司或者保險專業中介機構在開展互聯網保險業務10個工作日內，提交相關材料到保監會進行備案就行。像這種備案制的市場準入機制是非常寬松的，這就表示保險機構只要能夠達到合格的資質，就能夠根據自身發展需要進行互聯網保險業務的開展，從中有效體現監管部門大力推動互聯網保險快速發展的意愿。
2.風險監管
發展互聯網保險業務的最大隱患之一就是存在不確定性，存在的風險包括市場風險、操作風險、財務風險等等。互聯網保險與傳統的保險業務相比，面臨的操作風險更加明顯和突出，尤其是網絡信息安全和保險欺詐，不僅具有較高的損失頻率，而且會有較大的程度損失，甚至可能對互聯網保險的正常運轉造成影響。因此，要監督好互聯網保險機構面臨的操作風險，加強互聯網保險業務監管工作。首先是對網絡信息安全的監管。根據《暫行辦法》規定，如果保單采用電子保單格式的，應該采取有效的安全保障技術；在網絡支付上，要具有防火墻、入侵檢測、加密、第三方電子認證等安全技術及數據備份功能；要提前做好突發事件的應急處置預案，并具備故障修復技術能力等，保障投保人和被保險人的信息安全。其次是對保險欺詐的監管。要求保險公司及中介機構應加強互聯網保險從業人員的業務素養、職業道德、法律法規等方面的培訓，提高員工素質；加強業務規范管理，避免出現中介機構和從業人員欺詐投保人等違法行為；不得在網站上虛假保險產品信息，不得夸大保險產品的功能和收益，不得銷售假保單。
二、我國互聯網保險面臨的風險
1.同質化風險
保險產品設計開發應根據市場需求、保險大數據并運用精算技術計算，但目前互聯網保險產品大多是條款簡單的車輛險、意外險及短期收益的理財型產品，同質化較高，缺乏個性化的保險產品。
2.道德風險
互聯網保險投保人和保險人因無法面對面接觸，導致信息核查難度大，特別是在開展核保業務時，投保人容易產生逆向選擇和道德風險。另外，互聯網保險銷售準入門檻較低，特別是部分保險公司打“理財”牌，銷售廣告上突出“保底”“收益高”等內容，缺少風險提示，存在誤導消費者的風險。
三、構建我國互聯網保險監管體系的建議
1.加快培育互聯網保險監管人才
政府部門應擔負起培訓互聯網監管人才的任務，積極培養精通信息技術、熟悉保險和網絡操作實務、能靈活行使監管權限的復合型保險監管人才。一是利用高校教育平臺，協助開設互聯網保險相關專業或與監管相關的課程，為互聯網保險提供充足、優質的人才儲備。二是采用“引進來、走出去”的方式，邀請國內外專家，舉辦互聯網保險監管培訓班；也可采取考察學習、交流訪問等方式，借鑒國外先進的監管經驗。三是嘗試建立互聯網保險從業人員持證上崗制度，掛牌實名服務，構建人才隊伍建設的長效機制。
2.加強互聯網保險產品監管
互聯網運營并沒有改變保險的風險本質，線上、線下監管適用的法規政策應保持一致性。一是建立互聯網保險專屬產品審批或備案制度，允許保險公司設計互聯網保險專屬產品，可在條款、費率等方面差別于線下產品。二是對新產品保持高度的風險警惕，特別是通過互聯網渠道銷售高現金價值的保險產品，應加強規范。三是完善互聯網信息披露制度，將互聯網保險產品、條款、特別是風險提示等情況通過網絡、報紙等媒體向社會公示，保障消費者的知情權。
3.建全面完善的信用評價體系
要進一步加快我國信用體系建設，通過建立政府、企業與個人的統一信用評級制度，以信用制度作為互聯網保險市場的強大支柱，并以此促進保險監管的實施。
4.充分發揮行業自律組織作用
中國保險行業協會應主動遵守市場規則，充分發揮行業自律職能，組織保險機構簽訂互聯網保險安全自律協議，協助保監會監督檢查保險機構業務網站和互聯網保險經營信息等。保險監管部門應將部分事務性工作授權給保險行業協會實施，以促使其在行業發展和自律方面發揮更大的作用。
四、結束語
互聯網保險業務因其低成本、廣覆蓋的優勢，目前已成為保險市場拓展的主要渠道，發展前景看好。但與此同時，互聯網保險業務監管相對滯后，各項監管規定存在不全面、不完善等問題。從互聯網保險業務監管的現狀可以看出，現行監管制度仍存在法律法規不健全、險種創新監管不到位且未對償付能力提出相應的監管要求等不足，因此，制定更加行之有效的監管制度是解決上述問題的關鍵所在。
參考文獻：
