時間：2023-07-07 17:24:04
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險理賠管理思路，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
撰寫人：___________
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2021年保險理賠工作總結模板
時間過的好快，轉眼間一年的時間又要過去了，真是時不我待。在加入中銀保險江西分公司的半年時間內，得到大家的幫助實在是太多，現在我將本年度的工作情況匯報一下：
理賠理算崗位是一個工作非常較為繁瑣的崗位。它在理賠的整個流程上算是最后一道關口。是這是一項非常需要耐心和細心的工作崗位。對于我的工作，我有得有失，做的并不夠完善。
一、理賠案件結案：從客戶出現報案后，現場查勘完畢，客戶交起索賠材料，定損后錄入新系統，轉到核價崗，做完理算，領導審批簽，方可拿給財務部轉賬匯款。
截止__月份，已結__余件已決賠案。并且在通過年底理賠部全部門的努力，將已決案件結案率成功的從___%提升至___%以上，完成了總公司下達分公司理賠結案率的任務。
二、通知客戶及時理賠提高結案率：通知客戶需要大量時間，在告訴客戶一共賠付多少的情況下，多數都需要講清楚具體的賠償項目，告知需要哪些手續，還缺少什么材料。
因為每一個案件不同，每一個客戶也不同，不同意賠付價格的客戶不在少數，客戶的龐然大怒和不理解是常有之事，只能耐心的一一向客戶解釋和客戶做好溝通，避免不必要的麻煩，解決不了得問題也會存在，只有及時安撫客戶情緒，告知保險公司條款，如不計免賠，___元絕對免賠等等。
三、案件整理歸檔：在一個案件賠款完畢后，需要將車險理賠卷宗按照報案整理排序，填寫好名稱。
每個案子材料不同，薄厚程度也不同，需要的時間更是不同。每一個案子排完順序后，用裝訂機打孔，打好孔之后，用裝訂線把每個案子穿逢好，之后再用交棒把案子的后案卷皮粘貼好。按要求把險種分類，然后按賠案號排序，分別裝入檔案盒，在檔案號標注清楚，然后歸檔檔案櫥內。以便以后的檢查和檔案查找。
總而言之，理賠崗位體現了公司的形象是公司的對外服務窗口，所以無論是接個電話還是迎來送往，我時刻注意自己的言談舉止，不因為自己的過失而影響到整個公司的形象。做到自己的最好，發揚團隊精神，加強各崗位間的協調、配合的整體聯動，增強公司員工的協同作戰能力，才能促進業務的全面發展。再次，謝謝所有的新老同事，謝謝領導對我的寬容與教導，在今后的工作中，我將努力把自己培養成一個愛崗敬業、適應性強、有獨立能力、有正確人生觀、充滿朝氣、富有理想的合格員工。“人生的價值在于奉獻”在未來前進的道路上，我將憑著自己對中銀保險公司的激-情和熱情，為我公司保險事業繼續奉獻我的熱血、智慧和青春。
保險理賠年終個人工作總結
在中支公司領導和同事們的悉心關懷和指導下，通過自身的努力，在各方面都取得了長足的進步。十六個月彈指一揮間就毫無聲息的流逝，就在此時需要回頭總結之際才猛然間意識到日子的匆匆。“千里之行，始于足下”，這十六個月短暫又充實的實習使我真正體會到一個保險工作者的辛苦，樂趣和責任。由于自己來的較晚，和其他同事還有一定差距。但我一定會加快腳步跟上來，并超過他們。
一年多以來，我把學習期分為了三個階段：熟悉環境、熟悉工作、習慣工作環境和壓力及掌握業務知識。
在每個階段中都使我我收獲良多。
第一個階段：剛到縣公司的前幾天非常難熬：不認識人、不熟悉工作、最難捱的是不能感覺到自己的價值。在這種境況下，使我學會了承受工作高壓下如何緩解自己，如何和同事交流學習。那一刻起，我就下定決心：一定要做一名合格的、優秀的查勘員。說起來，做一名查勘員容易，但要做一名優秀的查勘員就難了。千里之行，始于足下。我從小事學起，從點滴做起。我相信，成之道，唯有恒，因為堅守信念，所以終會有高度。
第二個階段：了解自己的工作性質職能，學習業務新系統，如何做，怎樣做。查勘和定損都是為了確定事故損失而存在的，包括損失的真實性，損失的實際程度，維修或賠償的程度等多個方面，查勘和定損都是理賠工作中的重點，適合事故的查勘和定損通常能為保險公司對事故的處理提供良好的基礎，也為客戶迅速快捷的得到賠付提供了重要的依據.可以說查勘與定損是車險理賠工作的重中之重。
第三個階段：真正的把自己融入進工作之中，能夠獨立查勘，定損，使用系統以及與客戶溝通。
由一個車險查勘定損的門外漢，變成了能夠獨立工作的查勘員。本人較好地完成了實習期工作目標。
在玉溪太保工作，自己認為自己的處事風格，工作態度，完全對得起天地，對得起任何一個客戶，對得起自己的公牌，更加對得起自己的代碼。在此，我首先感謝我的公司，給我提供了一個進入玉溪太保的平臺，同時也感謝太保的領導，給予了我進入玉溪太保工作的機會，沒有這兩者，可能我今天也沒有在這里寫工作總結的機會，因此，我從心底里感謝您們!但是，我更需要感謝的，是曾經教導過我的各位老師傅：朱師、楊師、潘師、陶師、施師、……沒有他們的耐心教導，就算我有在玉溪太保的機會，也沒有今天的成績，人不學不成器，刀不磨不鋒利，如果沒有他們默默的指導與支持，再鋒利的刀韌也因時光的流失與歲月的沖刷而生銹，最終成為一堆廢鐵!一日為師終生為父!父母給予了我生存的機會，他們卻給了我事業發展的動力，誰輕誰重，缺一不可!因此，我在這里，再次表示我對他們的感謝，希望他們工作順利，身體健康!
下面將一年多以來的工作總結如下：
一、查勘員我覺得除了查勘，定損這些技術外，如何與客戶溝通才是最重要的。
這也是我今后工作學習需要努力的方向。不同的情況如何說話，才會有更好的結果，能為公司節省更多的賠款又能讓保戶明了保險的真諦和實惠。我覺得這才是第一位的，所以我認為今后在工作中應該更好的學習語言藝術。工作中，很多時候，自己也實話實說，直話直說，或者，這個也是個人的一大缺點，因為很多時候，因為經驗不足，所站的角度不對，說出來的話語，往往因欠缺周全考慮而產生一些不必要的麻煩，但是，個人認為，這些日子過來，自己也沒有因這個缺點而影響了工作的正常開展。我只能說：讓時間證明一切，敢于正視自己的人，有改正缺點的勇氣。
從事查勘工作，是一份非常辛苦的工作，尤其是在中支，案子多是一個問題，但是業務與理賠相關聯，這個是難以取舍的問題，因為查勘才是我們的工作，業務并不是我考慮的問題，剛剛開始，個人也是這樣認為的，隨著逐步的開展工作，個人才慢慢體會到當中的關系，因此，自己處理案子的時候也非常小心，尤其是面對大客戶，從來不敢瞞報，程序該怎樣，就怎樣去做，從來沒有為難客戶。我想，是男人就應該不怕苦不怕累，工作中的困難，也應該勇敢去做，哪怕做錯了，學了經驗之余，還學了做人的道理，也是值得的!偶而的被投訴也是我與客戶溝通出了問題，今后的工作中一定會注意改正。我們看似是做售后服務，實際戰斗在業務一線，唯有努力·認真·負責的對待工作，才能不讓查勘定損拖業務發展的后腿。
保險理賠年終工作總結范文
保險理賠中心作為大學生助___合會的一個下設___，是連接被保險人與保險人的橋梁。自成立以來，保險理賠中心本著“關愛同學，服務同學”的宗旨，細致熱情地為廣大同學服務，受到了普遍認可與好評。
保險理賠中心的主要職責就是宣傳保險理賠知識，解答同學們關于保險理賠的疑惑，通知同學們準備理賠所需材料，將理賠申請提交保險公司，并在理賠金額到位后及時通知被保險人領取。
自成立以來，保險理賠中心主要進行了如下工作：
1、成員培訓：___中心成員學習保險理賠的相關知識，下發保險理賠學習材料，力爭做到準確無誤、熟練清晰的掌握。
2、進行宣傳：舉行保險理賠宣傳活動日，目的在于讓廣大學生更加清晰、直接地了解保險理賠的注意事項、基本流程、所需材料等。(后附活動簡介)
3、召開例會：無特殊情況，每兩周舉行一次保險理賠中心成員全體會議，對前期工作進行總結，并對下一步工作發表見解，此外，傳達相關會議內容。
4、進行值班：按照大學生助___合會的值班安排，做好保險理賠中心成員的值班工作，做到了按時上崗，不遲到、不早退，熱情服務。
5、協助老師進行保險理賠工作：對前來咨詢的同學進行詳細講解關于保險理賠的注意事項，所需材料，并指導其填寫相關申請書，同時做好業務受理記錄，當理賠金額到位以后，及時通知相關人員領取，并做好記錄。與此同時，整理保險理賠的事務受理單。
6、大學生助___合會保險理賠中心協助助___合會其他中心搞好聯合會的日常工作。
__年__月__日
附：保險理賠中心宣傳活動
宣傳原因：通過調查，大部分在校學生對于保險理賠并不是很了解，尤其
是對保險理賠的流程、注意事項、申報材料等更是知之甚少，鑒于此種情況，開展一次保險理賠宣傳活動。
宣傳目的：通過宣傳，讓廣大學生熟悉保險理賠流程，了解注意事項、及
所需材料，解除同學們關于保險理賠的疑惑,能夠在理賠事項發生后及時快捷的辦理，切實保障廣大在校生的利益。
活動主題：關愛同學，心手相牽
主辦單位：大學生助___合會辦公室、大學生助___合會保險理賠中心活動時間：__年__月__日(周日)
宣傳方式：
1、制定宣傳海報。保險理賠中心會同文宣中心，針對此次宣傳活
動，特地定制了宣傳海報。
2、下達通知。召集各系助貸部部長開會，下達活動通知，并在系
內進行宣傳;與此同時，在各宿舍樓公示欄張貼通知，爭取讓
更多的同學能夠詳細的了解此次宣傳活動的具體內容
活動概況：活動期間，廣大同學同學比較積極的進行了咨詢，通過匯總，
以下問題同學的___度比較高：
1、保險理賠的流程及所需資料
2、保險理賠的賠償額度、期限、注意事項等
3、保險理賠受理一般需要幾個工作日
4、雙重保險的賠償情況——賠償額度、申請理賠的順序及申請材料的準備
5、鼻炎、牙病、胃病、急性闌尾炎等的理賠情況
工作人員針對同學們提出的問題進行了合理詳細的解答并受到了好評
活動效果：通過此次保險理賠宣傳活動的進行，基本上達到了此次活動的
目的，廣大同學對工作人員的工作能力、工作態度表示贊同，并希望今后可以多舉辦一些此類活動。同時，此次活動也使大學生助___合會在同學們心目中的形象得到了提升。
上半年保險理賠工作總結范文
一、圍繞目標，落實計劃，緊抓業務工作1、計劃落實早、措施實__年初，我司經理室就針對__地區保險市場變化及__年全年保費收入情況進行綜合分析，將上級公司下達我司的各項指標進行層層分解，把計劃分解成月計劃，月月盤點、月月落實，有效的保證了對計劃落實情況及時的進行監控和調整。
在制定全年任務時充分考慮險種結構優化和業務承保質量，進一步明確了考核辦法，把綜合賠付率作為年終測評的重要數據。
2、搶占車險市場，加大新工程、新項目的拓展力度，堅決的丟棄“垃圾保費”今年來，我們把穩固車險和企業財產保險，拓展新車市場和新工程新項目作為業務工作的重中之重，在抓業務數量的基礎上，堅決的丟棄屢保屢虧的“垃圾”業務一是確保續保業務及時回籠，我們要求各業務部門按月上報續保業務臺帳，由經理室督促考核，并要求提前介入公關。一旦出現脫報，馬上在全司公布，其他人員可以參與競爭，從而鞏固了原有業務，大_大減少了業務的流失，保證了主要險種的市場份額占有率。二是與地___府有關部門建立聯系網絡，提前獲悉新上項目、新上工程___，并和交警部門、汽車銷售商建立友好合作關系，請他們幫助我們收集、提供新車信息，對潛在的新業務、新市場做到心中有數，充分把握市場主動，填補了因競爭等客觀原因帶來的業務不穩定因素。三是已失業務不放棄。我們不僅對__年業務臺賬做到筆筆清晰，并要求業務內勤把__年展業過程中流失的業務列出明細，并分解到相關部門，要求加大公關力度，找出脫保原因，確屬停產企業、轉賣報廢車輛的，由經辦人提供確切證明;屬競爭流失的，我們決不消極退出，而是主動進攻，上門聽取意見和建議，改善服務手段，逐個突破，全面爭取回流。四是大小齊抓，能保則保。因為企業改制、轉產、資金等因素對企業財產保險形成了較大的沖擊，加之競爭等因素，使的展業難度和展業成本大_大增加。針對這些情況，我們充分動員，統一思想，上下形成合力，迎難而上。做到責任到人，對保費在___萬元以上的實行分管經理介入，共同公關。
3、在競爭中求生存，在競爭中促發展。__地區現有___家(中國財保、中國人壽、太平洋產險、太平洋壽險、中華產險、平安產險、平安壽險、天安產險、華邦、匯豐)經營財產保險業務和短期健康險業務的保險公司、營銷部、公司，另已發現___家公司(大地產險)在我縣爭奪業務，而__地區人口少，企業規模小，我司面對外部競爭所帶來的業務壓力，保持沉著冷靜，客觀面對現實情況尋求對策，與競爭對手們展開了一場品牌戰、服務戰：一是做好地___府主要領導工作。公司經理室多次向縣委、縣政府主要領導匯報工作，突出匯報我司是如何加大對__地方經濟建設支持力度，是如何圍繞地___府中心開展工作的，我司積極參與了全民創業調研活動，與縣領導一道走訪個體、私營經濟企業，不僅使縣委、縣政府對我司熱心參與地___府工作表示滿意，還對我司正確調整業務發展方向，向中小企業提供保險保障，主動服務于他們，給予肯定。真實的讓縣委、縣政府感到人保財險公司是真心為地___府服務的，是值得扶持、信賴和幫助的，從而對我司工作給予了很大地傾斜。二是深入老客戶企業，在客戶企業中聘請信息員、聯絡員，并從其他保險企業搶挖業務尖子加盟我司，贏得“回流”業務，使其他保險公司的工作處于被動狀態。三是服務更加人性化、親密化，公司經理室成員年初就對縣屬各大系統骨干企業實行劃塊包干，進行了多次回訪，請他們對我司工作提出意見和建議，這一舉措得到了企業的充分肯定，他們認為公司領導主動登門是人保財險的優質服務的充分體現，使客戶對我司更加信任。四是要求所有中層干部走出辦公室，對所有中小企業必須親自上門拜訪，對所有新保客戶必須當面解釋條款并承諾服務項目，與企業進行不斷的聯絡，實行零距離接觸，只要客戶需要必須隨叫隨到，提供各方面服務。五是按照向社會服務承諾和行業禁令，嚴格內部管控，以理賠和承保兩大服務部門為切入口，全面提高公司整體服務水平。
4、以分散性業務為突破口，加大市場占有面根據__當前階段的保源情況，年初，經理室經過仔細的分析研究，確定今年把摩托車保險、家庭財產保險、學生以及人身意外險作為今年零散性險種突擊，首先與交警、城市執法部門聯系，請他們幫我們摩托車保險業務;同時與縣教委取得聯系，班子成員多次與分管教育的副縣長、教委主任協調，最終取得他們的信任，才使我們的學平險業務有所突破。
5、開展勞動競賽，促進“兩險”業務健康成長今年以來，我們根據上級公司有關競賽要求，積極配合開展了首季度“歲歲如意”賀歲保險、“幸福家庭”、“合家歡樂”等勞動競賽活動，并自行___了摩托車、責任險、意外險等突擊活動，從而營造了一種健康活潑、你追我趕、團結奮進的業務發展氛圍。特別是在年末開展的“幸福家庭”突擊中，我公司頂住家財險滑坡和年末保源少的劣勢情況，合理分解目標，層層落實，自加壓力，跑企事業單位，跑個人家庭，一筆筆、一份份，最終以___%的好成績超額完成市公司下達的任務。
6、狠抓理賠和防災防損質量的提高。公司從狠抓第一現場的查勘率入手，堅持實事求是、“迅速、及時、準確、合理”的原則。只要接到報案，無論事故大小，無論白天黑夜，始終堅持趕到第一現場，掌握第一手資料，嚴格按照快速賠付流程，為客戶提供力所能及的方便。一是堅持雙人查勘，雙人定損，交叉做案，限時賠付，不斷提高服務質量;二是堅持___小時值班制度，積極參與“三個中心”建設，以進一步提高服務水平;三是加強考核、加大督查力度。對理賠過程中出現各種問題一經查實，輕者批評教育，重者嚴肅處理，決不姑息;四是積極做好防災防損工作。在分管領導的負責下，防理部門主動與各業務部門聯系，及時擬訂了重大客戶防災防損工作預案、夏季防汛安全檢查辦法、冬季防火防爆安全檢查辦法，始終做到提前把握，提前介入，積極會同相關業務部門對預案執行情況進行檢查落實，對可能出現的問題及時采取措施，以減少損失，增強防范風險的能力。我們先后到有安全隱患的__紙業、__藥業、__公司等重點客戶單位幫助整改隱患，制訂防災預案，深受客戶的好評，收到良好的社會效果。
二、調整經營思路，強化創新意識，提高公司效益水平今年我司在抓好效益型險種業務的同時，認真梳理“垃圾”業務，對往年賠付率高于___%的劣勢險種堅決予以放棄，對賠付率較高但仍存在一點利潤空間的險種選擇性承保。
去年我司農險、養殖業保險賠付率高達___%，我司從大局出發，堅決的暫停該險種的發展。企業一攬子保險存在保險費低，保障范圍大、保險金額高的經營風險，特別是遇到洪澇災害、被盜的事件，往往造成較高的賠付率，我公司從效益出發，對該險種的承保范圍、承保條件進行了嚴格的限制。在注重各險種效益發展的同時，我們改變以往的經營套路，__廠車險業務屬于我司續保業務，續保時間為__月份，但今年多家保險公司對此業務虎視眈眈，介入競爭，企圖分羹，為保證萬無一失，我司果斷提前續保，使其他保險公司措手不及，穩固了業務的發展。__紙業有限公司保險業務一直以來是我司囊中之物，續保是在__月份，公司經理室知道一旦提前續保，當年不僅會損失幾萬元保險費，也加大了下半年的業務壓力，但為了彌補上半年因丟棄“垃圾”險種而帶來的業務缺口，更好的調整序時業務結構，更多的實現已賺凈保費，決定提前續保了該企業保險業務。我司這些工作是適應股份制改革后經營工作新形勢的發展需要做出的大膽嘗試，也是轉變思想的實驗性思路。正是由于我司員工勇于承擔重任，善于開動腦筋，充分調動積極性和創造性，做到人人有擔子，個個有責任，因而，在強大的外部競爭中，我司上半年不僅沒有丟失任何陣地，鞏固了我司財險市場龍頭老大的地位，還實現了新增業務的突破。
三、以新的考核辦法指導工作，規范經營，提升管理水平，突出業務重點保險競爭越來越激烈是不爭的事實，加之上市后面對的新形勢、新體制、新模式、新戰略，必然要求我們在公司管理上全面提升水平，如何在競爭中學會競爭，在競爭中獨領，從而在競爭中發展，在競爭中前進。
我司除了繼續鞏固和采用過去行之有效的辦法外，并逐步建立起全縣企業信息網絡，加強與保戶的接觸和溝通，提升公司管理水平。上半年我們按照上級公司有關規定引進和采用了科學的管理體系，出臺了一系列管理規章制度、考核辦法。在日常管理中能夠認真嚴格的按照上級公司《財務管理規定》、《單證管理規定》和承保相關規定，積極有效的開展工作，嚴格把關，認真審核，正是由于他們負責的工作態度，使得我司在上級公司___的業務臺帳專項檢查、單證管理驗收、單證裝訂、應收保費管理等多項檢查中得到了市公司的好評。今年，公司經理室在下達全年任務計劃時，遵循總公司突出效益第一、長期盈利能力評價的經營績效考核原則，努力施行從規模型發展向效益型發展的轉變，加大了對賠付率和費用指標的考核力度，堅持走低成本發展路子，把賠付率考核與承保質量掛鉤，徹底打破“只重保費、不重質量”的老套思想，實行新的考核機制，拿出個人工資的一半作為此項考核的浮動工資，做到有獎有罰，從而很好的樹立了全員注重經營效益的觀念，確保了資源的有效配置和盈利水平的提升。
1保險公司角度
多數保險公司經營指導思想存在問題。當前，保險公司普遍存在重視業務發展，忽視客戶服務的傾向。保險公司各級機構為超額完成上級公司下達的任務，會千方百計做大業務規模，搶占市場。對于理賠等客戶服務工作由于和機構利益關系不是很大，各級機構對此重視不夠，使理賠等客戶服務工作流于形式。"保險公司業務前期管理的諸多環節存在問題。理賠作為業務環節的最后一個關口，業務前期埋下的隱患都會在這里暴漏出來。影響理賠的業務前期相關環節的問題包括：
條款制定中的問題。眾多的保險產品滿足了客戶多樣化的需求，對保險業務的蓬勃發展功不可沒。但是，不可否認的是，部分保險產品在條款設計上尚存在一定的缺陷，為理賠工作帶來一些爭議。例如某公司產品的責任免除條款中有“被保險人違反法律、法規或其他犯罪行為”一款，既可以理解為被保險人的違法行為和犯罪行為，也可以理解為僅指被保險人的犯罪行為。
展業過程中的問題。目前，各大保險公司大都通過雇用保險人和保險兼業機構銷售保險。銷售人員在銷售產品的時候往往沒有動力去向潛在的消費者披漏對于自己不利的信息，因為這樣會影響他們的銷售利益。在這種銷售機制下，加上對保險人職業道德教育、惡意承攬約束力不夠；兼業機構人員簽單不規范等原因，使消費者處于交易的不利地位。
核保環節中的問題。當前，在有業務就有一切的指導思想下，部分核保人員缺乏責任心，核保把關不嚴，導致進門容易出門難的現象較為普遍。由此引發理賠糾紛問題自屬正常，當然有些保險公司缺少科學的核保技術和評點手冊也一定程度上降低了核保質量。
保險公司理賠人員業務水平良莠不齊。保險公司理賠專業人才缺乏。現有的理賠人員，大多數不具備專業的理賠知識和能力，辦事效率低下，每當出現復雜賠案時，往往難以做出準確判斷。另外在少數保險理賠人員身上仍然存在“官僚”作風，最終只能造成保戶對“保險”望而卻步，影響了保險公司的聲譽。
2客戶角度
從客戶角度來看，由于缺乏必要的保險知識，也會讓客戶感覺理賠困難。
客戶不了解理賠流程，認為發生事故應該馬上理賠。尤其是賠案中并存著諸多的道德風險，使得保險公司在處理賠案時不得不小心謹慎，要求被保險人一方提供詳盡的單證、材料，客觀上造成理賠時間較長。
有些客戶的心里就是發生事故保險公司就要對損失進行全額賠付。其實，保險公司的賠付標準和具體的賠款計算方法都有具體的規定，這些內容會寫入賠款計算書，所以客戶可以索要，以核對賠款金額的合理性；如果導致事故發生的原因不屬于合同約定的責任范圍、保戶未履行如實告知義務、缺少必要的索賠單證等情形下，保險公司作出拒賠決定合理合法，客戶就不能糾纏不清，一味要求保險公司賠付。
客戶投保環節不謹慎，簽約時草率、對條款理解不透徹，為日后理賠埋下隱患；對理賠程序及事項事先不太明了，或存在誤解，也極容易在出險理賠時產生爭議，引發賠償糾紛。
3保險監管角度
保險監管部門存在重發展、輕管理的監管理念。由于當前國家發展保險業的思路是做大做強保險業，這種思想在具體貫徹執行過程中，做大保險業的思想被片面的強調了，以為發展保險業首先要做大保險業，或者做大保險業就是做強保險業。在這種思想的指導下，保險監管機構重視對市場主體進入市場門檻的把關，卻忽略了保險公司進入門檻以后的日常經營過程的監管，尤其是忽略了對保險投訴的監管。
保險監管透明度低。由于保險監管透明度低，對各大保險公司理賠服務監管無實質性標準，難以控制保險理賠服務質量。主要問題有以下幾個方面：第一，保險產品審批情況不對外公布，社會公眾難以了解他們準備購買的保險產品是否合法；第二，對保險公司的舉報投訴電話不對外公布，社會公眾難以比較保險公司服務水平的優劣狀況；第三，對保險公司的經營情況和處罰情況不對外公布，經營不善的或違規操作的公司可以繼續在市場中生存下去，不知情的公眾也依然去購買其產品，無形中損害了業績優良、守法經營的公司的利益，也侵害了社會公眾的利益；第四，沒有正規的信息披露渠道，社會公眾無法及時、完整地從權威、中立的機構或媒體獲得關于公司、產品和市場情況的重要信息，只能聽信保險公司和業務人員的一面之詞，助長了誤導之風。
4保險行業協會角度
一般社會公眾對保險認識不多，對保險行業協會來說自然也沒有深入的了解，保險行業協會也并未向一般社會公眾提供相關的服務；保險市場各個主體都忙于貫徹“做大做強”的指導思想，無暇顧及彼此之間達成的行業公約或承諾等，因為沒有相應的獎懲機制，保險行業協會對此無能為力，這使得保險監管部門賦予保險行業協會的“促進保險業持續快速協調健康發展、有利于維護保險行業利益和市場秩序、有利于協會自身發展為目標，積極進行體制改革和制度創新，真正成為加強行業自律、維護公平競爭的監督體系……”等諸多職責無法很好地實現。因此，由于保險行業協會的行業自律作用未得到充分發揮，在保險公司理賠服務質量問題上，保險行業協會達成的行業公約或承諾顯得蒼白無力。
5外部環境角度
保險行業理賠難的言論泛濫。在生活中我們不難發現，只要一遇到保險理賠糾紛，就認為是保險公司的過錯，社會輿論中“投保容易理賠難”的言論流傳甚廣，不能不說有這方面的原因。!相關法律制度不健全。這一問題制約了我國保險業的進一步的發展，亟待對相關法律作進一步的修改和完善。
由于相關制度不健全，理賠涉及的很多機構、部門，如醫院、公安部門等都沒有法律規定的義務和責任為保險理賠提供證明，這在一定程度上增加了理賠調查取證的難度，拖延了理賠時間。
由于《保險法》沒有對保險人“及時”理賠的時限作具體規定。所以對于保險事故的理賠及時與否，沒有公正的衡量標準和監督標準。保險人一方無論怎么拖延時間，也都可以用“沒有達成協議”等理由應付保戶，而且不受任何法規方面的監督、懲處，這使得極少數保險公司在理賠時的確存在鉆法律空子的現象。
社會監督有待加強。社會監督是指社會上報刊輿論、審計單位、資信評級機構等對保險業的監督，對生活的各個方面產生的影響正在逐步加強，如果能夠有效利用這種力量，對解決保險理賠難問題十分有益。目前，我國在利用保險評級機構、新聞媒體、獨立審計等機構發揮監督作用方面做得還很不夠，對保險公司的影響甚微，沒有起到應有的督促作用。
二、解決保險理賠難題的對策
理賠難的形成是一個復雜的過程，同樣，解決它也不是一朝一夕的事。要徹底解決理賠難的問題，除了保險公司自身應當克服其不足之處，還需要保險監管部門、保險行業協會、廣大客戶以致整個社會的共同努力。
1保險公司應采取的措施
從保險公司的角度講，要解決理賠難題，就是要以客戶為導向，提高理賠質量。理賠工作真正做好的標準是公正理賠，對于不該賠的情況用恰當的方式讓客戶給與體諒，對于該賠得采用簡捷的手續讓客戶感到服務的周到，做到“主動、迅速、準確、合理”，以“優質的服務，一流的效率”贏得保戶的信任。具體而言，當前為提高理賠服務質量，保險公司要抓好如下幾個環節：
樹立以客戶為導向的經營管理觀念。在保險公司整個經營過程中，牢固樹立客戶為中心的服務理念，并具體落實到業務流程的各個環節，要以客戶為中心來構建客戶服務體系，不斷改善和優化客戶服務，樹立誠心可靠的良好企業形象。
完善保險經營前期各環節的管理來解決理賠難的問題。首先，革除現有保險條款的弊端，在保持保險條款的嚴謹性和法律上的可操作性的前提下盡可能讓保險條款通俗化。其次，加強展業管理，提高人的從業標準，提升人素質，建立執業誠信檔案，完善對人的監管。再次，加強核保管理，嚴把“進口”關，最大限度地減少無效合同的產生，防范保險欺詐和或犯罪，把可能出現的糾紛消滅在萌芽狀態。
建立科學的理賠機制，提高理賠人員的素質。借鑒發達國家的理賠經驗，讓保險專業律師和其他中介機構的專業人士介入保險公司的理賠。加強現有理賠人員的素質培訓，制定出一套詳盡的理賠工作考核辦法，加強對理賠人員在業務、服務等方面的教育和監督，同時可按不同職級給予專業津貼，以激勵理賠人員不斷提升自己專業水平和服務能力。
健全保險公司內控制度。保險公司要健全嚴格的理賠服務規程，實行經理負責制和個人崗位責任制，將保戶接受服務的滿意度納入到考核指標中，做到職責分明、平衡制約、考核有據、獎優罰劣；加強對結案率和未決賠款的考核力度，并將其與崗位目標考核內容掛鉤，以評定優劣。
2客戶應注意的問題
從客戶的角度出發，要避免自己在出險索賠時遇到理賠難題，需要注意以下幾點：
了解保險理賠流程。公司的保險條款中即由關于理賠流程的說明，客戶可以通過閱讀保險條款了解，當然也可以通過保險公司客戶服務柜臺或者熱線電話詳細咨詢理賠的流程。在申請理賠時，可以向保險理賠人員了解保險理賠的具體步驟以及辦理進度等情況。
正確地看待保險。樹立正確的投保意識，正確看待保險的保障功能，實事求是對待保險索賠，更好地維護自己的利益。廣大保戶要進一步提高保險意識，樹立正確的投保意識，避免僥幸心理和投機行為，在訂立合同時講求誠信原則，向保險公司提供全部實質性重要事實，并信守合同訂立的約定與承諾。
注意投保環節的問題。客戶在投保時應注意選擇一家實力較強的保險公司，這樣可以在客戶服務方面有保障；選擇一名從業時間長、無不良記錄的保險人，并根據個人情況正確選擇保險產品；注意仔細閱讀自己所投保險的條款，特別注意對其中的保險責任、如實告知及理賠申請等條款的了解，并核實是否與業務員的講解一致，避免以后發生糾紛。
客戶在理賠環節要注意的事項。一旦出險，客戶要自己或委托業務人員及時向保險公司報案，并在業務人員的協助下盡快收集好相關單證，辦理相關手續。在辦理理賠案件過程中，經常與理賠人員保持聯系，如果需要客戶提供相關信息時，客戶應該及時進行反饋。另外，保險客戶要不斷增強法律維權意識，按照程序處理和解決雙方就合同履行所產生的分歧或糾紛。
3保險監管部門應采取的措施
轉變監管理念。保險監管不僅要結合我國保險業實際，探索具有中國特色的保險發展道路，更要認識到保險最基本的“穩定器”、“助推器”作用，所以保險監管要緊緊圍繞促進我國保險業持續、快速、健康發展這一主題，把工作重心轉移到宏觀調控、行業規劃、政策引導、制定規章、市場監管和公共服務上來，其中要加強對保險投訴的監管，督促保險公司提升理賠服務質量，促進保險業的跨越式發展。
提高保險監管的透明度。當前，只有保險監管部門有能力和資源對公眾進行全面的信息，因此應當及早解決監管透明度低的問題。比如公布各大保險公司產品審批和情況，讓社會公眾了解市場上的產品的合法性；對外公布保險公司的舉報投訴電話，讓社會公眾真實反饋自己接受服務水平的優劣；對保險公司的經營情況和處罰情況對外公布，經營不善的或違規操作的公司給予處理，或讓其退出市場；指定中立的信息披露渠道，讓社會公眾及時、完整地從這些機構或媒體獲得關于公司、產品和市場情況的重要信息，改變保戶只能聽取保險公司和業務人員一面之詞的現狀。
4保險行業協會方面
加強保險行業協會自身建設。面對保險市場中眾多的市場主體，保險行業協會的實力明顯單薄，如不加強自身建設，很難保證其職能的發揮。今后要改善人才結構、提高人員素質；明確和完善協會職責。此外，還要加強基礎設施建設，努力推進保險協會信息化、網絡化建設等等。通過加強自身建設，讓各保險監管部門、社會公眾、保險公司等經營機構充分認識到保險行業協會存在的意義。
協調與保險市場主體和保險監管部門的關系，充分發揮行業自律功能。保險行業協會是介于政府和保險企業之間的社會中介組織，其成員大部分是保險公司或保險中介機構，所以應充分的與保險市場各行為主體和保險監管部門溝通，形成一種良好的互動機制，一方面，可以代表協會會員向政府反映保險監管的意見和情況；另一方面，行業協會還可以通過監管部門牽頭，制定行業公約督促會員共同遵守和相互監督，維護市場秩序，協調相互關系，充分發揮保險行業協會的行業自律功能。
5外部環境的培育
加強法制建設，加大執法檢查和司法監督力度。加快對保險理賠相關法律法規的制定和完善。保險法雖然作過一次修改，但并不能滿足保險理賠發展的需要。法律工作者應加快對保險理賠相關法律法規的研討和修訂工作，加強對保險業發達國家相關法律法規的研究，對一些有益的立法精神、立法理念加以借鑒和吸收，準確預測隨著保險業快速發展可能遇到的保險理賠法律問題。執法檢查和司法監督是防范和化解理賠風險的有力武器。然而執法不嚴、司法不公導致賠款逐年上升，助長了保險欺詐行為的蔓延，嚴重損害了保險業的行業形象，惡化了保險理賠難的現狀，導致理賠難言論泛濫。因此，應加大司法監督和執法檢查力度，以解決理賠難問題。
加快保險中介機構的培育和發展。隨著我國保險業的進一步發展，保險中介機構將會越來越多的參與到保險活動中來，其中猶以保險經紀人和保險公估人的發展更為迫切。首先，應大力發展保險經紀人制度，因為其代表投保人利益，幫助投保人選擇其需要的保險產品、保險公司，同保險公司洽談合同細則并代辦相關手續。保險合同條款“晦澀難懂”的用語，往往因保險經紀人的參與而別有效過濾，會在一定程度上避免保險糾紛的發生。其次，根據我國保險業的發展狀況和借鑒國外保險公司的成熟經驗，我國應該大力發展保險公估業，由沒有利益關系的公估人負責查勘、定損工作，能夠更好地體現保險公司合同平等的特點，使理賠過程公開、透明，能有效避免可能出現的爭議和糾紛。
充分發揮社會監督的作用。當前，我們社會監督已經存在于我們生活的各個方面，其對行為主體的影響正在逐步增強，如果我們能夠有效利用這種力量，能有效解決保險理賠難的問題。比如通過報刊輿論披露保險公司理賠中存在的問題，會直接影響到保險公司的企業形象，從而影響到其市場份額，也會引起監管部門的注意力和必要的干預；或者通過獨立的資信評估機構采用一定的評估標準對保險公司的資信狀況進行評級，這種結果雖然不具有強制性，但社會影響很大，它可以直接影響到保險客戶選擇哪家保險公司，而且也為監管機構提供監管依據。
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關鍵詞：農業保險；大面積災害；定損法；陜西；蘋果保險理賠
中圖分類號：D92 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）07-0141-02
自2007年陜西省試點蘋果保險以來，試點區域和面積從2007年的1個縣4萬畝發展到2012年13個縣60萬畝。蘋果保險覆蓋面逐年擴大，形成了初具規模的陜西特色農業保險發展模式。在理賠實踐中，蘋果保險理賠的做法逐漸被總結提煉，形成了規范化的操作流程。
一、蘋果生產與蘋果保險
（一）陜西蘋果的基本情況
陜西蘋果產量占全國的30%，占世界總產量的11%，2011年蘋果面積727.3萬畝，產量達701.6萬噸，面積和產量均居全國第一，陜西渭北已成為世界矚目的蘋果新產區。
與其他農作物一樣，蘋果的整個生長過程都受到外界生態環境的影響，陜西蘋果生產的主要災害有花期低溫凍害或沙塵、雹災、風災和暴雨、干旱和澇災、冬季低溫凍害、高溫日燒。天氣和氣候的變化對蘋果的生長和果實收獲在一定程度上起著決定性作用，由于防范自然災害的設施十分薄弱，一家一戶抵御自然災害的能力十分有限。
（二）蘋果保險的設計與實踐
2007年陜西省蘋果保險試點工作以來，蘋果保險的理賠特點、查勘定損技巧、核算原則等內容不斷完善細化，形成了點面結合的經驗，指導其他地區和相關果樹保險的理賠工作。
1.蘋果生產中自然災害損失分析。蘋果遭受氣象災害后，損失主要集中在數量、質量以及果品的商品性上。因此，判斷損失以數量和質量為主。一是花期低溫凍害。凍害以花量推測產量損失，凍害可能造成部分中心花受凍，產量影響不大，但對商品質量有影響；凍害可能造成全部中心花受凍，全部依靠邊花坐果，總產損失較小，但對果實商品質量影響很大。二是冰雹災害損失。輕度指果實及葉片輕度受損，果實表面輕微受傷，雹點數量不超過3個，影響果實商品等級；中度，果實及葉片中度受損，果實表面有雹坑，雹點數量在3個以上，果實基本無商品價值；重度指果實、葉片、枝干嚴重受損，果實已無商品價值，次年和第三年果樹生長仍受影響。雹災的損失還與雹災發生的時期有關，果實采收前發生雹災造成的損失最大。
2.蘋果保險的主要保險責任分析。首先要明確蘋果保險的保險責任。條款規定，對暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內澇、風災、雹災、冰凍原因所致蘋果的直接損失負經濟補償責任。其次要明確災害損失的測算，蘋果災害確定的步驟與方法有農學估算法、理論推算法、統計推斷法三種，實踐中主要采用統計推斷法。
蘋果的生長期一般從3―11月，經歷始花期、坐果期、成長期、成熟期。各個時期的風險狀況不同：始花期的主要風險為低溫凍害，一旦受凍，花蕊脫落就造成減產。低溫程度和受凍時間對蘋果影響不同。如果低溫程度淺，中心花不受影響，屬于自然淘汰，并不影響最終產量。若低溫嚴重，中心花被凍死，就可能造成大幅減產或絕產。低溫凍害如果在疏花前，可視為自然疏花，優勝劣汰，若在疏花后，就可能使花量減少影響產量。坐果期的主要風險有凍災、雹災、風災等。凍災對坐果的影響與始花期大體一致，疏果前后遭災情況不同。雹災主要出現在蘋果坐果和成熟期，是蘋果面臨的最主要風險，也是果農最需轉嫁的風險。
二、蘋果保險理賠工作實踐
如何評估蘋果保險災害的損失，目前仍沒有完善的標準體系和評估辦法。目前主要做法有以下幾點：
1.加強與政府部門溝通。雹災等氣象災害發生后，首先做好災情登記，弄清災害造成的損失程度、受災面積和果農戶數，初步估計損失金額，防止大面積受災后出現多渠道、多人次重復報案，造成險情不清。
2.及時制定定損方案。出險后要及時制訂理賠工作方案，明確責任和分工，受災區域按劃片負責；確定統一的核損標準和工作要求。
3.統一查勘核損標準。一是實際掛果面積核定。由工作組根據受災果農清單與檔案核對，確保實際掛果面積的準確性。二是實際投保面積核定。按照投保清單上載明的投保戶的面積進行核對。三是實際受災面積核定。以戶為單位由果業技術人員現場測量確定。四是雹點損失率的確定方法。以每戶果園為單位，在東、南、西、北、中五個方位選五棵果樹，在每棵果樹東、南、西、北、上、下部六個方位各采集1個蘋果，將五棵樹所采的蘋果集中后進行分類，分出無雹點及1、2、3、4、5個及以上雹點數量，分類各類雹點數量占總采集量占比，計算每戶果園的損失率。
4.開展查勘定損工作。一是公平公正核損。按照采樣標準進行現場采樣，標本裝入袋，嚴禁受災果農自己采樣。由工作人員和受災果農共同對標本數量、標本分類數量進行登記，計算損失程度，對受損果園面積、出險和投保地點進行核對，制作核損清單。由受損果農和工作人員共同簽字確認，作為損失計算依據。二是真實記錄現場損失。現場照片、錄像應反映損失真實性，必要時要繪制現場草圖，反映損失的范圍以及與周圍環境的關系。三是對現場資料的收集。查勘資料需要在現場完成，對資料按保單進行歸集核對，以防資料丟失、混亂。每個點查勘完后，按保單對應受損戶數對查勘損失情況進行匯總，形成書面報告，查勘核損資料由查勘核損工作組負責登記。
5.準確理算損失。一是計算公式為：賠償金額=（當地平均畝產值-災后畝產值）/當地平均畝產值*保險金額*受災畝數*（1-10%）。由縣級行政管理部門提供前三年的產量及果價證明，用平均產量和果價計算出每畝平均產值。二是災后畝產值計算。受災后畝產值=當地平均畝產值-各不同受災損失之和。如雹災，2～4個雹點損失計算為：雹點損失金額=平均畝產值*現場測定損失比例*條款規定的損失程度；5個雹點損失計算為：按無商品果計算，按現行果汁廠收購價計算。損失=平均畝產量*（三年平均果價-收購價）。三是受災畝數計算。受災畝數=投保畝數*投保畝數/實際掛果畝數。四是賠償公式分解為：賠償金額=[當地平均畝產值-（當地平均畝產值-損失）]/當地平均畝產值*保險金額*損失畝數（投保畝數*投保畝數/掛果畝數）*（1-免賠額10%）。五是每次核賠款金額確定后，及時與果業部門溝通，在其配合下，將賠款計算結果向各村公示，最后確定賠款金額。
三、蘋果保險理賠工作的分析
1.確定蘋果保險理賠工作的原則。一是協商確定原則。災害損失界定工作涉及因素多，量化估算不易精確，各方分歧難免，應協商求得一致或趨于接近。二是及時查勘和現場調查原則。接到報案后，應先確定受災的區域、程度和面積，在第一時間通知果業管理部門赴現場共同查勘。三是成本保險原則。僅對肥料、農藥、人工、機械或畜力作業費，排灌費、田間運輸費等直接物化成本賠償。四是秋后算賬原則。除遭受導致絕產的自然災害外，發生災害事故，對損失面積、程度、比例登記，蘋果收獲時，再計算成本損失。五是賠償金額累進原則。由于蘋果成本逐步投入，從4月起逐月累進，當月發生導致絕產損失的，以當月最高賠償比例為限。六是防災防損原則。當發生災害事故后，要及時協助果業部門指導果農減災減損。
2.蘋果保險理賠方法的特點。一是及時組織現場查勘。果樹受災后，一定時間內可自我修復，災后損失如不及時查勘，會失去損失程度估算最佳時機，無法積累第一手資料，造成損失確定的分歧。二是對災害進行分類，并制訂對應查勘辦法。例如凍災發生在疏花前后，可能同樣造成40%的中心花和邊花死亡，如果是疏花前，就起到自然疏花效果，對蘋果產量影響極小；如果是疏花后，就對坐果率影響大，造成減產。因此，查勘方法要區別對待。三是對災害損失要細化，要有詳細查勘記錄表。從有災到秋后算賬長達七八個月，多次災害可能性大，如無詳細的損失表，就可能造成損失估算混亂。四是有縝密嚴謹的定損流程。大面積災害的損失估算是一項系統工程，每一步都要有方案和應急預案，定損工作才能有序開展。五是有科學合理的計算方法。蘋果保險損失計算較復雜，既有一個地區的平均值和損失率，也有一個地塊的損失率，還有受災畝數和掛果畝數的比值，如果沒有好的計算思路和方法，容易引起理賠金額的分歧。六是專業的定損隊伍。專業人員充足是確保定損的關鍵，在定損前必須進行集中培訓。
普通保險消費者對保險理賠流程陌生，形成“理賠難”的錯覺。如果有個導賠人員始終跟蹤引導客戶，幫助客戶處理好每個環節的事項，像“秘書”一樣及時提醒客戶，幫助客戶答疑解難，就會使整個理賠環節順利流暢。
在一些發達國家，這種“秘書型”理賠人員相當多。“秘書型”理賠人員為理賠流程“穿針引線”，使得客戶心有所依，有問題能及時得到解答，感受到細致服務，少走彎路，從而大大提高了辦案效率，減少投訴，提高了客戶的滿意度。
而在國內，雖然也有公司提出了“秘書型”理賠服務，但他們在人員配置、流程規范、崗位職責、考核體制等方面卻很不健全。因而，這種服務在國內的發展空間巨大，是值得推行的新舉措。
理賠前置
理賠前置即將后續環節前移，如查勘定損員可對后續環節的理賠材料進行現場收集，這樣客戶就無需再到保險公司，客戶滿意，保險公司也提高了效率。
客戶出險后，客戶對同保險公司打交道的第一位員工印象最為深刻也最信任，所以提高第一位理賠人員的素質至關重要。
在歐美一些國家，電話中心就能處理相當一部分案件，對于一些小額案件足不出戶即可得到賠付。在亞洲一些國家，查勘員即可對理賠實現“一條龍”服務，找到查勘員就享受到了“一站式”服務。這些好的經驗值得我們借鑒。
精減索賠材料
理賠速度的快慢直接影響客戶的滿意度，要縮短賠案時間，最重要的環節就是精簡客戶材料。以車險為例，在中小案件中，客戶的材料絕大部分可現場收集齊全，損失也基本可以確定，唯有發票現場不能收集到，可以借鑒保險發達國家車險理賠不需提供修車發票的做法。車險賠案中，80%為萬元以下的中小賠案，如能省的材料則省，一半以上案件即可當天結案。
充分信任客戶
雙方信任才容易達成一致意見，要改變以往理賠中“防人之心不可無”的理念，充分信任客戶。國外采取的是“嚴進寬出”，當發生保險事故后，保險公司站在相互信任的角度處理賠案，這樣客戶也會坦誠相待，使案件的整個過程清晰明了，從而減少分歧，提高了工作效率。
重視人傷賠案
雖然人傷案件數只占案件總數的10%左右，但其賠付比率卻超過65%。人傷案件是不法分子騙保的主要手段，也是保險公司擠壓理賠水分和降低賠付率的重要途徑。
國外先進的財險公司，人傷崗占比超過50%。其管理部門設置人傷室，一線設置人傷崗。而國內絕大部分財險公司，人傷崗占比不到15%。管理部門沒有獨立的人傷科室，一線也沒有專職人傷崗。而且人傷的合作醫療單位網絡也不健全，因而國內的人傷理賠水分“超標”。
對于人傷查勘，國內財險公司應高度重視，并合理增加人傷專崗的占比，梳理流程，增加網絡配套支持，加大人傷理賠的投入。
增設反欺詐和追償部門
在解決“理賠難”的同時，不能忘記合理的降賠，反欺詐和追償就是合理降賠的重要手段。
例如，美國一年有800億美元的保險欺詐，其47個州都設有反欺詐局，專職人員達到2000人之多，反欺詐取得了驕人的成績。
韓國對保險追償高度重視，分公司都設立了獨立的追償部門。他們對追償案件有著成熟的流程，人員配備充足，對可追償案件逐個進行追償。
國內保險公司對反欺詐和追償案件重視程度不夠，沒有專門的機構和專積人員。
在充分了解保險業運營風險的基礎上，針對其可能存在重大風險的領域或環節實施重點審計，從而降低審計風險，深化風險導向型審計模式在保險業的應用，切實規范金融保險市場，促進保險業健康、有序發展。目前風險導向型審計模式在保險審計中的應用尚處于探索階段，審計部門應結合自身條件和審計能力。
一、保險業經營風險分析
（一）社會信用環境差，保險業經營的信用風險高
近年來，各種保險欺詐案件層出不窮，其手段和方式也在逐漸技術化和隱蔽化。以車貸險為例，廣東各非壽險公司車貸險平均賠付率高達4546%，個別公司甚至高達8543%。所有開辦此項業務的保險公司基本都陷入虧損。從已發生的保險索賠案來看，故意拖欠、蓄意詐騙者居多數。據北京各非壽險公司的保守估計，目前約有20%的車險賠款屬于欺詐。因此在全社會信用體系尚未建立之前，信用風險是我國保險業面臨的最主要風險。
（二）保險業面臨著嚴重的定價不足風險
主要由保險公司精算水平不高和過度競爭造成。表現為賭博性承保、超出承保能力承保、降低承保條件承保，以賠促保、贈與保險等不規范承保行為。由于定價水平明顯偏低，保險收入很難覆蓋風險。目前我國財產險、運輸險的費率已經遠遠低于國際市場費率，一些大型項目的保險費率甚至低到萬分之一以下。費率過低將使保險公司經營的穩定性受到極大影響。
（三）保險公司的理賠風險依然存在
因缺乏嚴密的核保制度和管理體系而導致保險資金流失的現象相當普遍，因不能合理定損使保險公司實際履行的責任超出了保險合同規定的責任。
（四）現金流風險即由新業務大量減少和大量保單退保造成的風險。由于資產和負債的長期特性，這類風險對壽險公司的影響遠大于非壽險公司。如部分壽險產品大量退保，而新增保費增長緩慢，潛在現金流風險正在加大。
二、風險導向型保險審計的基本思路
（一）風險導向型保險審計模式
在現代風險導向審計模式下，審計風險=重大錯報風險×檢查風險。注冊會計師應當從財務報表層次考慮重大錯報風險，審計工作以對重大錯報風險的識別、評估和應對為主線。其審計程序首先要求實施風險評估程序，了解被審計單位及其環境，除內部環境外還包括行業狀況、監管環境、企業性質以及目標、戰略和相關經營風險等外部環境，在此基礎上評估重大錯報風險，再將識別出的風險與認定層次可能發生的錯報聯系起來，考慮風險的重大性和可能性，最后確定實質性測試的范圍、時間和程序。
（二）風險導向保險審計重點對于風險導向型保險業審計來說，審計的起點是要了解保險公司的經營狀況、監管環境以及相關經營風險，在了解其相應信用風險、理賠風險等經營風險的基礎上評估重大錯報風險，把審計資源集中在可能發生重大風險的環節和區域，如保險定價和保險理賠方面，據以確定實質性測試的相關內容。這種審計方式把保險業的經營風險和戰略風險聯系起來考慮重大錯報風險，有效地提高了審計效率，對金融風險也有一定的遏制作用。
三、風險導向型保險審計策略
（一）防范保險欺詐，創造良好的信用環境
保險公司面臨的信用風險主要表現為保險欺詐，審計人員在審計過程中應詳細審查保險公司業務中存在的潛在信用風險，避免保險欺詐造成嚴重損失，從內部控制上降低信用風險。同時聯合相關部門對這種違法犯罪行為予以嚴厲的打擊，凈化金融保險環境。從外部環境上降低信用風險，以防范金融風險、保護投保人利益為目的。
（二）重點審查違規理賠行為
違規理賠業務直接關系到公司損益，對于國有保險公司來說還涉及到國有資產的保值增值問題，因此應當重點審查。具體可從業務部門的出險通知書入手，審查案件受理辦理各環節及時性，有無超《保險法》規定時限。或將賬面賠款支出數額與業務日報、賠案核對，查明有無弄虛作假及賠款包干、突擊賠付、未出險固定賠付現象。可以根據賠款對象查賠款資金的劃撥去向，看有無以賠謀私為保險公司謀福利的問題。通過多種方式來規范保險理賠，從而進一步降低保險業理賠風險。
（三）以“三會一行”的績效審計為紐帶，形成完整的金融監管體系保險業的外部監管，尤其要發揮“保監會”的作用，充分發揮其監督管理全國保險市場、維護保險業的合法、穩健運行的作用。將“保監會”的監管機制納入保險公司防范金融風險體系中，使內部控制與外部監管有機結合，從而有力防范保險業的經營風險，進而降低審計風險，提高風險導向型保險審計的效率。
(一)社會信用環境差，保險業經營的信用風險高近年來，各種保險欺詐案件層出不窮，其手段和方式也在逐漸技術化和隱蔽化。以車貸險為例，廣東各非壽險公司車貸險平均賠付率高達4546％，個別公司甚至高達8543％。所有開辦此項業務的保險公司基本都陷入虧損。從已發生的保險索賠案來看，故意拖欠、蓄意詐騙者居多數。據北京各非壽險公司的保守估計，目前約有20％的車險賠款屬于欺詐。因此在全社會信用體系尚未建立之前，信用風險是我國保險業面臨的最主要風險。
(二)保險業面臨著嚴重的定價不足風險主要由保險公司精算水平不高和過度競爭造成。表現為賭博性承保、超出承保能力承保、降低承保條件承保，以賠促保、贈與保險等不規范承保行為。由于定價水平明顯偏低，保險收入很難覆蓋風險。目前我國財產險、運輸險的費率已經遠遠低于國際市場費率，一些大型項目的保險費率甚至低到萬分之一以下。費率過低將使保險公司經營的穩定性受到極大影響。
(三)保險公司的理賠風險依然存在因缺乏嚴密的核保制度和管理體系而導致保險資金流失的現象相當普遍，因不能合理定損使保險公司實際履行的責任超出了保險合同規定的責任。
(四)現金流風險即由新業務大量減少和大量保單退保造成的風險。由于資產和負債的長期特性，這類風險對壽險公司的影響遠大于非壽險公司。如部分壽險產品大量退保，而新增保費增長緩慢，潛在現金流風險正在加大。
二、風險導向型保險審計的基本思路
(一)風險導向型保險審計模式在現代風險導向審計模式下，審計風險=重大錯報風險×檢查風險。注冊會計師應當從財務報表層次考慮重大錯報風險，審計工作以對重大錯報風險的識別、評估和應對為主線。其審計程序首先要求實施風險評估程序，了解被審計單位及其環境，除內部環境外還包括行業狀況、監管環境、企業性質以及目標、戰略和相關經營風險等外部環境，在此基礎上評估重大錯報風險，再將識別出的風險與認定層次可能發生的錯報聯系起來，考慮風險的重大性和可能性，最后確定實質性測試的范圍、時間和程序。
(二)風險導向保險審計重點對于風險導向型保險業審計來說，審計的起點是要了解保險公司的經營狀況、監管環境以及相關經營風險，在了解其相應信用風險、理賠風險等經營風險的基礎上評估重大錯報風險，把審計資源集中在可能發生重大風險的環節和區域，如保險定價和保險理賠方面，據以確定實質性測試的相關內容。這種審計方式把保險業的經營風險和戰略風險聯系起來考慮重大錯報風險，有效地提高了審計效率，對金融風險也有一定的遏制作用。
三、風險導向型保險審計策略
(一)防范保險欺詐，創造良好的信用環境保險公司面臨的信用風險主要表現為保險欺詐，審計人員在審計過程中應詳細審查保險公司業務中存在的潛在信用風險，避免保險欺詐造成嚴重損失，從內部控制上降低信用風險。同時聯合相關部門對這種違法犯罪行為予以嚴厲的打擊，凈化金融保險環境。從外部環境上降低信用風險，以防范金融風險、保護投保人利益為目的。
(二)重點審查違規理賠行為違規理賠業務直接關系到公司損益，對于國有保險公司來說還涉及到國有資產的保值增值問題，因此應當重點審查。具體可從業務部門的出險通知書入手，審查案件受理辦理各環節及時性，有無超《保險法》規定時限。或將賬面賠款支出數額與業務日報、賠案核對，查明有無弄虛作假及賠款包干、突擊賠付、未出險固定賠付現象。可以根據賠款對象查賠款資金的劃撥去向，看有無以賠謀私為保險公司謀福利的問題。通過多種方式來規范保險理賠，從而進一步降低保險業理賠風險。
(三)協調保險資金運用的合法性與效益性隨著中國保險業的迅速發展和保險業總資產的快速增長，保險資金運用已成為保險公司生存和發展的關鍵。因此不僅應關注資金運用的合法性，也要考察其流動性和效益性，即資產質量。在對合法性進行審計時，審計人員必須明確《保險法》規定的保險資金的運用范圍，將銀行存款和投資收益結合起來，看是否有違規在信用社、信托投資公司等非銀行金融機構或其他金融機構存款的情況，是否有違規進行場外拆借或直接從事信用放款和證券買賣的情況。時刻掌握保險資金運用的合法性和效益性，從根本上降低保險業現金流風險，提高審計質量。
經過多次調研和探討，針對我區各醫療機構現狀，單獨建立醫療風險基金或實施醫療責任風險均難以從根本上解決醫療責任風險的問題。結合全區實際，先提出以下工作方案：
一、 背景
近年來，全國各地醫患關系日益緊張，醫患矛盾日漸突出，出現了以下幾種現象：一是醫療治療中有過錯，患方主動索賠，但是堅決不走法律途徑；二是醫院盡力醫治無效后死亡，雖然院方無過錯，但是患方為了尋求安慰而想方設法找醫院索賠；三是患者有時將就醫過程中瑣事、生活或其他環境中的不如意直接發泄到醫務人員身上，甚至出現傷及醫務人員的行為發生。
一些糾紛通過協商解決了，一些糾紛升級為維穩事件等等。醫院和醫務人員只能無奈面對紛繁復雜的各類糾紛，在沒有建立醫療責任風險良好地化解機制前，有的單位和個人往往只能是選擇退避，要么讓病人轉院，要么自己離開。
二、思路
根據《關于衛生應急示范區建設專題會議的紀要》精神，結合實際，建議采取建立醫療穩控基金和醫療責任保險相結合的醫療風險化解方案。
三、方案
（一）醫療穩控基金
基金規模：100萬元以內，財政投入50%左右，剩下的從各醫療機構中按比例提取。基金實行總量衡定原則，如當年未動用該風險基金，下一年度不在增補；如當年使用風險基金，下一年度按最初建基金的比例補齊基金。
使用要求：一般糾紛不予動用，主要用于解決全區范圍內公立醫療機構發生的難以化解的醫療糾紛或影響到全區穩定、有區域內較大影響的醫療糾紛，基金使用由醫療糾紛防控領導小組聯席會議通過后使用。
監督管理：風險基金實行專業賬戶、專款專用，專用賬戶設在區衛生局；區衛生局、區財政局負責風險基金的繳納；區衛生局、區財政局負責風險基金的使用和支付等日常管理工作，區紀委（監察局）、區檢察院、區審計局負責對風險基金使用的監督管理和審計。
（二）醫療責任保險制度
按照等文件精神，在我區各級各類醫療機構推行醫療責任保險工作，從根本上建立化解醫療責任風險的機制。
參保范圍：全區范圍內的各級各類醫療機構（公立醫療機構、民營醫院、個體診所、衛生所、門診、村衛生室）。
承保單位：按照市上規定，選擇中國人民財產保險股份有限公司南溪支公司承保。
費率標準：由保險公司按市上確定的醫療責任保險責任限額及保費計算標準進行測算。
關鍵詞：商業銀行 操作風險 計量體系 保險緩釋
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A文章編號：1006-1770(2011)010-028-04
在操作風險高級計量體系中合理審慎使用保險緩釋技術，是操作風險計量工作中比較前沿和快速發展的領域，得到了監管機構、商業銀行及保險公司的高度關注。近年來銀行業的大量研究和實踐工作已使得此項技術變得越來越具有可操作性。同時，成熟的保險緩釋技術通常具有良好的風險敏感性和正向的風險管理激勵作用，應視其為提高操作風險管理水平的積極手段。
一、保險緩釋的主要規定
新協議規定，商業銀行在計量操作風險時可考慮保險緩釋帶來的資本抵減作用，但其總量不得超過操作風險總資本要求的20％。
隨著銀行業實踐的不斷增加，國際監管機構及有關組織也在持續更新和豐富有關監管規則和技術指引，如巴塞爾委員會針對保險緩釋出臺了新文件，對新協議的有關規定進行了補充解釋，并梳理評價了幾類常用的保險建模方法和緩釋技術。歐盟銀行管理局（EBA,原CEBS）在其公布的《操作風險緩釋技術指引》中，進一步明確了保險處理的原則性要求，提出了一些針對歐洲銀行業的特別要求。英國金融服務局（FSA）制訂了《保險及其他風險緩釋技術的使用指南》，以問答和案例的形式，比較詳細地解釋了監管者對保險緩釋技術的看法和處理原則。澳大利亞監管機構則強調保險應與持有資本一樣，擁有抵御潛在操作風險損失的能力。中國監管機構規定，商業銀行可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素。保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20%，保險緩釋作用的認可標準由監管機構另行規定。
二、合格保險的認可標準
為保證保險緩釋過程和結果的審慎性，監管機構采用了限定合格保險范圍的做法。目前，巴塞爾銀行業監管委員會及歐盟、英國、澳大利亞等國的監管機構均出臺了合格保險的認可標準，其核心原則主要有以下方面：
1.保險人信用資質。保險人的理賠支付能力評級最低為A或相當。
2.保單初始期限。保單的初始期限必須不低于1年。
3.撤銷通知期限。保單撤銷或主要內容變更須至少提前90天通知。
4.限制性條款。保單可以不包括因監管行動導致的罰款、罰金或處罰賠償金，但不得因監管當局對銀行采取措施而設定免責或限制條款。同時保單也不得因銀行倒閉而設定免責或限制條款，除非損失事件發生在指定破產接管人或清算會議召開之后。
5.保單覆蓋范圍。銀行采用的方法必須以一種方式反映它的保險覆蓋范圍，并且與操作風險計量模型保持一致。
6.保險人獨立性。保險由第三方實體提供，或者有適當的安排機制將風險實質性的轉移出銀行集團內部，如再保險方式。FSA給出了一些判斷保險人獨立性的標準，包括是否有相同的董事、是否有持股利益、是否依從同一風險控制流程、在轉移資本資源或履行義務時是否有重大限制等。
7.文件框架。保險緩釋的框架合理，文件齊備。
8.信息披露。銀行需披露出于操作風險緩釋目的而投保的情況。
9.折扣和錯配。在高級計量法下，銀行對保險作用的認可方法需要通過保險金額折扣安排反映以下要素：
a、保單的剩余期限。對于剩余期限少于1年的保單，須做出適當折扣，剩余期限為90天以下時須做100％折扣。
b、保單的撤銷期限，包括在合同到期前保險單能夠被撤銷的可能性。
c、支付的不確定性，包括保險商及時支付賠償的意愿，以及保險賠償可能會引起的法律風險。
d、風險暴露與保單覆蓋范圍的錯配之處。
三、進入模型的合格保險標準
為滿足風險量化要求，保險數據除符合合格性標準之外，在進入AMA模型前還需滿足對數據質量的要求，本文將其歸納為重要性、全面性和可比性標準。
（一）重要性標準
此標準要求進入模型的合格保險是賠償限額較高、能夠覆蓋主要損失的保險產品。雖然可以提供風險緩釋的保險產品有很多，但按照重要性原則篩選后進入模型的險種一般為財產保險、責任保險、錯誤和遺漏險等。
（二）全面性標準
此標準要求保險產品覆蓋的地域和機構范圍不小于AMA模型覆蓋的地域和機構范圍。如AMA模型計算的是境內分行資本要求，那么進入模型的保險產品也需覆蓋境內所有分行。如果只是部分分行購買了保險產品，那么此類產品帶來的緩釋效果一般不予考慮。
（三）可比性標準
此標準要求保險條款需和銀行操作風險計量體系一致，或可對照銀行操作風險計量體系，將保險條款的風險構成要素調整為一致。如保險合同中對損失口徑的定義需明確是直接財務損失，或是包括間接損害的經濟損失；又如對因同一誘因引起的多次損失，是按照累計金額還是按照單筆金額進行處理等，都需與計量體系中有關數據采集和管理的規定相協調。
四、保險緩釋的主要風險構成要素
一般來說，保險建模至少須考慮三個風險構成要素，分別是損失覆蓋率(coverage)、扣除額或免賠額(deductible)、賠償限額(limit，包括單筆賠償限額和年度累計賠償限額）。
（一）損失覆蓋率
損失覆蓋率描繪了保險賠償和銀行實際發生損失事件概率之間的關系，保險條款覆蓋的損失情景越多，其損失覆蓋率越高。損失覆蓋率至少包含兩個風險要素，一是保單覆蓋率，二是損失償付率，損失覆蓋率等于合同覆蓋率與損失獲賠率的乘積。
1.合同覆蓋率。合同覆蓋率是指根據保單合同，可被保險覆蓋的損失事件占某類損失事件總數的比率。計算合同覆蓋率需將有關操作風險損失的內部定義與保險產品的條款進行對應，若保險條款適用于某類損失事件，則可進一步估計出合同覆蓋率。如某銀行通過分析損失定義、保險條款和歷史數據，在該銀行的一個風險類別中，有80%的損失事件可被保險a覆蓋，有15%的損失事件可被保險b覆蓋，有5%的事件未被保險覆蓋，則此銀行的保險合同覆蓋率為80%和15%。
值得注意的是，為準確反映保險的風險緩釋效果，合同覆蓋率一般需要逐產品進行分析，并在資本聚合環節分別計算緩釋效果。簡單將覆蓋率加總，或直接引用外部數據得到覆蓋率的做法，往往無法證明緩釋結果的審慎性和合理性。
銀行可通過映射表法來系統化的梳理合同覆蓋率，由于各銀行對損失事件類別劃分的內部定義不同，形成的映射表也形式各異。下表是建立映射表的一種形式。
2.損失獲賠率。損失獲賠率是指滿足保險合同定義的損失事件得到足額賠付的比率，損失獲賠率也需要進行逐產品分析。估計損失獲賠率一般有兩種方法。
一是自下而上法，此方法要求有足夠充分的內部損失數據和保險賠付數據，估計公式為“獲得賠付事件/滿足保險合同定義的損失事件總數”，適用于財產險、小額差錯統籌險等保險產品。
二是自上而下法，此方法引入了情景分析和專家經驗，適用于數據不足的情況。一種做法是，通過情景分析流程，根據保險合同中列示的理賠和不理賠的條款，分析損失事件發生時因不合條款而不能獲得賠償的概率，并與外部數據、專家判斷結果甚至是保險公司的數據相比照，從中估算出損失獲賠率。
特別的，當一類保險自簽訂以來從未發生損失時，并不意味著其保險覆蓋率為零，此時往往只能采用自上而下法來進行評估和衡量。
（二）扣除額
扣除額即免賠額，是指保險條款設置的最低起賠金額。在保險業，免賠額有多種定義，包括絕對免賠額、相對免賠額、總計免賠額等，在保險緩釋計算中一般使用的是絕對免賠額，指在保險人作出賠付之前，被保險人要自擔的損失金額。與損失覆蓋率一樣，銀行需計算出每個保險條款的扣除額，并分別應用在資本計算中。
（三）賠償限額
賠償限額是指合同規定的最大賠償金額，超出部分保險公司將不予理賠。賠償限額可直接根據保險合同獲得，得出風險因素的參數后，代入AMA模型中即可應用。有些保險合同除了會規定單筆的賠償限額，還會附加累計賠償限額條款，即某類損失一段時間內的累計損失金額，超出部分也不予賠付，如有此種情況，應在數據收集和模型計算中單獨反映。
五、建立保險模型
（一）保險建模流程
一個比較全面的保險模型流程包括采集數據、識別合同、建立映射、估計參數、計量及驗證五個核心流程，各流程的主要工作如下圖所示：
（二）保險緩釋的計量
對于保險緩釋的計量工作而言，首先要確定在AMA資本計量的哪個環節引入保險因素，一般可考慮在數據輸入、最終輸出和資本聚合（或模擬）等三個階段。每種方法都有其優勢和劣勢。
1.數據輸入階段，即直接以保險理賠后的凈損失金額作為AMA模型的輸入要素。在此階段考慮保險緩釋效果比較直接，但是局限性也較多，一是保險理賠的時間可能較長，難以及時獲取數據；二是損失發生時的保險可能已經不復存在，或者其條款已有較大變化，不適用于估計保險未來的損失抵補能力，沒有預測能力；三是可能從未發生過有關的損失數據，無法從凈損失金額中獲得有關信息。
2.最終輸出階段，即在AMA模型計算出操作風險Var值后，由專家根據銀行購買保險的情況綜合外部數據情況，確定一個不高于20%1的折扣比率，并以折扣后的資本確定最終的監管資本。在此階段考慮保險緩釋效果最為簡單，但其主觀性太強，難以向監管機構證明折扣比率的科學性和準確性。即便銀行采用了情景分析流程，并引入了如LDCE、ORX等比較全面的外部調查數據，也無益于說明保險緩釋的“適用性”、“精細性”和“預測性”。
3.資本聚合階段，即在進行蒙特卡洛模擬時，嵌入單獨開發的保險模型，根據每個不同的保險產品，設置不同的模擬路徑，從而具體分析每一保險產品的風險構成要素，包括損失覆蓋率、扣除額及賠償限額、期限折扣、錯配等。獲得監管批準的AMA銀行往往在此階段考慮保險緩釋效果，其滿足實用性、精細性的要求，也具備適當的預測能力。但此方法對數據的要求較高，還極大地增加了資本聚合階段的計算量。使用此方法，資本模擬的過程可概要如下：根據損失覆蓋率情況，模擬到具體保險有效，進而考慮扣除額、賠償限額、剩余期限抵扣、支付的不確定性、延遲支付等參數，計算出該次模擬路徑下經過保險緩釋的一次損失金額。如下圖所示：
（三）保險模型的實際效果
由于保險模型對數據和計算能力的高要求，雖然有興趣的銀行很多，但經監管機構實際認可從而獲得資本節約效果的銀行相對很少。
根據巴塞爾委員會2008年度對澳大利亞、歐洲、日本和北美地區銀行所作的調查，保險覆蓋率處于較低水平（2萬歐元以上中位數水平4.2%）、賠付率較高（2萬歐元以上中位數水平71%），整體緩釋效果不顯著，所有地區銀行保險緩釋效果的中位數水平都為零，即一半以上的銀行都還尚未獲得保險的資本抵扣作用。進一步看，所有銀行75%分位數水平的資本抵扣作用為3.7％，保險應用情況較好的歐洲和北美地區，75%分位數水平的資本抵扣作用也僅為5%左右。
六、討論
在實際操作風險計量工作中是否能運用保險獲得資本抵扣很大程度取決于以下因素，1）銀行操作風險管理的成熟度，尤其是內部損失數據管理流程的成熟度，2）銀行內部保險策略是否與操作風險管理一致，3）中國保險市場的發展程度，如產品可獲得性等，4）監管部門的要求。
但即便不考慮保險帶來的資本節約效果，采用定量手段去管理保險，也能獲得諸多風險管理和財務方面的益處。如在風險策略制訂方面，可以分析內部損失事件和模型結果確定最佳的保險組合，使剩余風險符合銀行的風險偏好，提高操作風險管理的適當性；又如可通過對保險的定量分析，向保險公司展示銀行穩健和專業的操作風險管理，使銀行在與保險公司協商價格時占有優勢，爭取較低的保費，或爭取較低的保險合同續簽溢價等等。
從多方面看，雖然保險緩釋技術還未發展成熟，也可能造成風險的跨金融部門轉移，但其對銀行操作風險管理具有很強和直接的正向激勵作用，值得有關人士加強關注并進一步探索。
注：
1.英國等國監管機構規定，20%的操作風險監管資本抵扣上限是在考慮了包括預期損失、保險等所有緩釋效果后的最高上限。
參考文獻：
1.BCBS,“Recognising the risk-mitigating impact of insurance in operational risk modelling”
2.CEBS，“Guidelines on operational risk mitigation techniques”
3. APRA,“The Utilisation of Internal Loss Data in the Measurement and Management of Operational Risk in Australian AMA Banks”
4.FSA,“The use of insurance and the other risk transfer mechanisms”
5.BCBS，“ Results from the 2008 Loss Data Collection Exercise”
6.Tsuyoshi Nagafuji FSAJP，“Validating AMA frameworks”
7.AON，“Unlocking the Value of Insurance”
忙忙碌碌，又是一年。但與去年相比，情況已大有好轉。一是業務科工作減少了，二是綜合科工作熟悉了。
業務科主要工作：月初的業務資料統計、業務資料報表，月末的資料臺賬歸集、月度工作小結和計劃，期間打印一些業務檢查通報等材料，二次業務本底資料調整。
綜合科主要工作：一是常規的，一年一度的年度考核、晉升薪級工資、崗位變動或逢年限工資調整，事業單位法人年檢、主辦單位變更，組織機構代碼證年檢，社會保險登記證年檢、社保繳費基數申報、用人單位勞動保障書面審查，增員、減員、退休審批，工傷申請，保險理賠，公積金繳存、房貼調整，勞動統計季報，工資年報，人事年報，事業人員工資臺賬，職稱、工考報送，繼續教育培訓，人事檔案整理，二次年度工作總結等。二是日常的，人事勞資重點規范編外用工管理，如病事假審批、協管員績效工資考核辦法、編外用工錄用辭退規定，文字工作如信息摘編、通信報道、合同文本、計劃小結、會議紀要、發文通知、申報材料等，做好辦公室工作，如配合服務其它部門、完成領導或上級條線交辦的各項任務。
今年工作體會：能及時完成各項工作，但工作的積極性、主動性還不夠，缺乏上進心。
明年工作思路：要能做事，也要能管事。
關鍵詞：陜西省；農業保險；特點
中圖分類號：F840 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）30-0098-02
農業需要農業保險提供風險保障。農業保險不但能提高農業的防災防損能力和災后恢復能力，而且對于保障農業和糧食生產安全，促進農村發展，穩定農民收入，落實農業產業政策和國家強農惠農政策等都具有重要意義。分析總結陜西省農業保險發展特點，對陜西農業保險穩健發展非常有意義。
一、陜西省農業保險發展特點
（一）陜西農業保險發展歷程
陜西省農業保險的發展大體可分為三個階段：1983年至1992年為第一階段，1992—2006年為第二階段，2007年至今為第三階段。
第一階段是探索階段。原人保陜西省分公司自1983年開辦農業保險后，按照“收支平衡，略有節余、以備大災之年”的經營原則，開展了麥場（田）火災保險、烤煙保險、地膜玉米保險、奶牛保險、生豬保險、養雞保險等種養兩業保險，到1992年，農業保險保費收入近4 000萬元，發展達到頂峰。
第二階段是停滯階段。1993年，保險公司將思路調整到提高經營效益的軌道上來，農業保險發展全面萎縮。尤其自1996年后，農業保險保費收入呈逐年下降態勢，到2006年已降至139萬。
第三階段是發展階段。2007年國務院出臺了中央財政補貼種、養兩業保險保費的意見，選擇能繁母豬保險和小麥等糧食作物保險先行試點，陜西省試點了蘋果保險，當年保費收入突破6 000萬元。2008年中央財政又增加奶牛保險試點，2009—2012年我省又增加了設施蔬菜“銀保富”、核桃保險、種植業保險、森林保險。至此，陜西參與了所有中央財政補貼的農業保險品種，陜西自主開展的農業保險品種達到了7個，總的試點品種達到20個，試點數量居全國前列。2013年預計保費收入突破4億元。
（二）陜西農業保險發展特點
1.農險模式初步確立。陜西省按照“政府推動、政策支持、市場運作、農民自愿”的原則運行，初步形成了多層次的風險分散機制、強有力的財政支持方式、市場化的經營管理模式以及系統化的組織管理機構等特點的制度雛形。
2.農險制度逐步完善。不斷完善制度建設，初步建立了農業保險制度體系，為農業保險持續健康發展提供了堅實的制度保障。一是確立基本制度框架。2007年，陜西省財政廳、農業廳、保監局下發了《關于陜西省農業保險試點方案（試行）》，明確了運行模式、組織機構、職責分工、支持政策等基本內容，為農業保險的組織實施確立了基本制度框架。二是制定資金管理辦法。陜西省金融辦、財政廳、保監局制定了《陜西省農業保險補貼資金管理暫行辦法》，明確規定了資金來源及預算安排、財政資金使用范圍、標準、撥付程序等內容。三是規范農險經營行為。不斷完善《陜西省農業保險試點方案》，制定了《陜西省農業保險承保業務經營規范》、《陜西省農業保險理賠服務規程》，規范了保險公司承保、理賠等環節的業務操作流程。
3.組織體系初步建立。一是組織管理體系初步構建。省級成立了由省金融辦任組長，省金融辦、省財政廳、省農業廳、陜西保監局、林業廳、省氣象局等部門參加的省農業保險工作協調小組，下設辦公室，具體負責農業保險的日常管理工作；各區縣也相應設立了協調管理機構。初步組建了涵蓋多部門、多層次的農業保險管理體系。二是參與主體職責逐步明晰。省級負責制訂頒布農業保險相關政策規章，開展日常管理工作；市、區縣負責貫徹落實省級政策，不斷完善本區域協調組織機構，組織推動本區域農險工作的順利開展，探索建立適合本區域發展的農險服務網絡；保險公司作為市場經營主體，按照省、市兩級政府的工作要求，具體組織開展承保理賠業務，做到業務規范、服務優良。三是政策聯動機制逐步形成。加強了農業保險與其他惠農政策的聯動，通過具體條款和補貼政策的實施，推動銀保互動機制建設，改善優化農村金融服務環境。
4.保障效果日益顯現。一是保障范圍穩步擴大。五年來，農業保險險種數量不斷增加，保險責任不斷拓展，保障范圍不斷擴大。截至2012年，陜西省農業保險已經覆蓋全省10市1區，險種擴大至22種（15個種植業險種和7個養殖業險種），農業保險保障程度已近30%。二是保障作用初步發揮。截至2012年，農業保險累計為全省種、養兩業提供風險保障201億元，簡單賠付支出4.3億元，賠付農戶達到39.5萬戶次，累計賠付面積達到371.1萬畝。農業保險在災后補償方面發揮了積極作用，風險保障功能進一步發揮。
5.創新工作不斷推進。一是率先建立楊凌農業保險創新試驗區。在全國唯一的國家級農業高新技術產業示范區率先建立了楊凌農業保險創新試驗區，以楊凌示范區現代農業發展轉型為依托，提供和開發了一系列農業保險創新型產品。二是試點推廣銀保聯動。以設施蔬菜“銀保富”為代表的銀保合作，產品的出臺，受到了農民歡迎。三是率先試點地方農業保險試點。2007年在全國率先開展了蘋果保險試點工作，涉及5個市23個縣141萬畝，為陜西摸索了一個高附加值經濟作物的保險模式。
6.惠農政策顯現成效。一是通過政策支持調動參與主體的積極性。省級給予參保農戶50%～80%的保費補貼，充分調動了農民的積極性，為農業保險工作的持續健康發展提供了有效保障。六年間，參保農戶數量由2007年的4.38萬戶次增加至2012年的110萬戶次，增長了27倍，累計參保農戶達到380萬戶次。二是財政補貼資金杠桿作用逐步顯現。通過農業保險制度的合理設計，財政補貼資金的杠桿作用得以有效發揮，提高了財政資金的使用效益和效率。六年來，省級財政補貼資金累計2.2億元，保險金額累計達到201億元，相當于政府出資1元便買到39.2元的風險保障，杠桿放大作用近40倍；也意味著農民支付1元錢就可獲得111.5元錢的風險保障，資金放大效應超過百倍。三是優化農村金融環境。農業保險有效防范和減輕了農業生產面臨的自然風險帶來的損失，提高了廣大農戶防災減損的能力，為金融資本進入農業產業創造了有利條件，提高了農業生產經營主體的資金融通能力，為優化農村金融環境創造了良好氛圍。
二、陜西省農業保險的發展思路
（一）發展思路
一是堅持政府引導和市場運作相結合。堅持政府組織引導下的市場化運作模式，充分發揮政府組織推動和政策導向作用，積極引導農民、商業保險公司參與農業保險。二是堅持突出主體地位和多方共贏相結合。始終堅持農民是農業保險的參與主體和惠農政策的受益主體，強調農業保險制度的惠農目標，確保農業保險經營健康持續發展。三是堅持制度普惠和提高資金效率相結合。始終堅持農業保險的普惠原則，在結合陜西主導產業發展方向的同時，力爭讓更多農民享受到政策的實惠。在農險業務經營過程中，利用市場機制和現代金融工具，充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，著力提高農業保險財政補貼資金使用效率和效益。四是堅持穩步發展和探索創新相結合。堅持不斷鞏固和完善陜西省農業保險發展模式，緊緊把握陜西省農業的發展規律和特點以及風險防范需求，不斷開發和探索適合陜西省農村與農民特點的農業保險產品和服務，先試先行、不斷創新，更好地服務陜西省的戰略目標。
（二）發展重點
一、保險公司風險管理的內容及特點
保險公司風險管理是對風險的識別、衡量和控制的技術方法，也可以指經濟主體用以降低風險負面影響的動態連續過程，其目的是直接有效地推動組織目標的實現。保險公司風險管理的總體目標是實現企業價值最大化，企業價值最大化將通過風險成本最小化實現。
（一）保險公司的風險管理包括風險識別、風險分析和風險衡量
保險公司的風險識別應從風險源、受損標的、危害及危險因素四個方面入手：
1.通過風險源的識別可以分析出保險公司所面臨的外部環境風險，通常包括物質環境風險、社會環境風險、政治環境風險、法律環境風險、技術環境風險、經濟環境風險、金融環境風險等幾個方面，它們是保險公司風險管理的重要組成部分，因其來自外部，我們稱之為非保險風險；
2.通過風險標的的識別可以認識到保險公司的主要受損標的是金融資產還是人力資本；
3.通過識別各個經營環節風險可能造成的損失可以明確保險公司的銷售、承保、定價、理賠及投資風險與危害之間的關系，從而形成了保險公司的內部經營風險。對于保險公司而言，風險造成的最大危害就是企業破產，除此之外，風險還會使保險公司實際收益與預期收益發生偏離從而蒙受損失或喪失額外收益，這種結果也是保險公司的危害；
4.從危險因素入手，保險公司可以結合保險經營各環節進行風險分析。承保風險主要來自于被保險人的逆向選擇及道德風險，以及在外部環境作用下可保條件弱化的影響日益嚴重；定價風險的產生主要是違背了保險定價的基本原則，使費率水平不能彌補保險人支付的賠款及營業費用，以及合理預期利潤的需要；理賠風險產生了保險理賠過程，包括審核單證，委托理賠人，確定賠償責任和金額，理賠人員素質，通融賠付五個方面可能造成損失；投資風險來自于違背安全性、流動性和收益性的保險資金運用原則，保險投資后形成的金融資產組合結構的風險受外界環境的影響較大，其中利率風險的影響最大；銷售風險對保險公司的內部經營影響不大。
（二）保險公司的風險管理方法包括損失控制和損失融資
保險公司風險控制方法的目的是為了改變保險公司的風險狀況，幫助保險公司回避風險防止損失，在發生損失時努力減少風險對損失的負面影響。保險公司內部經營風險可以根據各環節的特點采用不同的風險控制方法，普遍適用的方法是損失防范和損失減少，這一方法的核心內容是保險公司內控制度的建設；保險公司外部環境風險也適用損失防范和損失減少的風險控制方法，這一方法的核心內容是保險合同的限制性條款的使用。保險公司風險融資方法的目的是為保險公司的損失支付賠償金，并承擔損失的財務后果。保險公司轉移風險的方法包括再保險轉移和非再保險轉移兩種：保險公司的再保險轉移就是由再保險公司承諾承擔損失帶來的財務負擔，保險公司非再保險轉移就是風險的接受人不是法律注冊的再保險人，保險公司遭受損失后由其他機構承擔財務后果。保險公司的風險融資決策大多數是自留風險與轉移風險在不同程度上的結合。自留風險的條件是保險公司有足夠的能力承受與風險相關的最大可能損失，足夠的能力是指保險公司金融資產的償付能力。如果對風險的控制能力低或沒有控制能力，保險公司就選擇轉移風險（外部環境風險），如果對風險的控制能力強，保險公司就選擇自留風險（內部經營風險）。較高的額外費用或交易成本會增加保險公司選擇自留風險的可能，但如果風險接受方提供的服務更有效率，使轉移風險的成本比自留風險更低，保險公司將會選擇轉移風險。自留決策需要在兩個方面進行基本的權衡：一是由于增加自留風險所帶來的收益，二是由于更大風險從而不確定性增加所帶來的期望成本。保險公司最佳的自留風險與再保險轉移決策是：將可以合理預測的損失自留，將那些可能很嚴重地影響償付能力的損失進行再保險，對擁有足夠分散化的股票持有人的保險公司，無論是再保險轉移還是非再保險轉移都不可能減少資本的機會成本，轉移風險要想增加保險公司價值，就必須能夠增加期望現金流。再保險轉移對保險公司期望現金流的影響包括兩方面：通過支付附加保費減少期望現金流，通過減少保險服務成本、減少籌措新資金的可能性、減少財務困境的可能性及減少期望稅收增加期望現金流。
保險公司風險管理最后的步驟就是對風險管理決策進行監控與評價，實施完整的綜合風險管理，主要包括：1.保險公司必須解決集中控制和分散操作之間的關系，規模龐大組織分散的保險公司的辦法是損失控制由當地部門分散處理，損失融資由總公司集中處理，并且保險公司風險管理活動是一種綜合功能，應當在董事會層次進行監督和協調；2.監控保險公司風險管理決策的手段是信息管理，它包括風險交流、風險管理信息系統、風險管理報告及成本分攤系統；3.可以通過與第三方機構簽訂合同得到所有必要的服務來實施保險公司的風險管理決策；4.評價風險管理決策的核心是衡量決策的效果，通常的證據是損失比率的趨勢，由于很多綜合風險管理措施都是一種長期活動，因此對風險管理決策的評價可能需要較長時間，風險成本是另一個常見的評價標準，保險公司的風險成本包括因為風險和不確定性所必須支付的一切費用，不僅包括直接成本而且包括間接成本。
二、我國保險公司風險管理現狀分析
（一）我國壽險公司內部經營風險主要表現
1.我國壽險公司業務核保不完善，承保風險還很突出，主要是重業務發展輕業務質量，重規模輕效益的現象還很突出；核保制度不健全，核保管理不完善；核保人員素質差；核保隊伍建設不足；道德風險日益嚴重，投保人或被保險人欺騙或隱瞞已存在的某種風險或故意編造保險事故的現象經常發生。
2.我國壽險公司費率管理存在問題，定價風險也很嚴重，主要是費率厘訂過于標準化，不符合實際情況；費率管理高度統一，不利于引導保險公司專業化經營；費率審批手續繁瑣，不適應業務發展和市場變化的需要；費率執行過程中費率監管弱化，惡性削價競爭較為嚴重。
3.我國壽險公司利差損風險將長期存在，主要因為盲目追求業務規模，經營體制上的弊端，缺乏專業技術管理人員的風險因素在短時間內很難徹底改變。
4.我國壽險公司投資風險表現突出，主要原因是歷史形成的呆賬嚴重，違規資金運用的問題仍然存在，保險資金運用渠道過于狹窄，新的壽險產品過于強調投資收益存在引發投保人信用危機的可能，這些風險導致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。
（二）我國產險公司內部經營風險主要表現
1.我國產險公司保費增長過快的表外風險嚴重，主要是我國產險基層公司普遍存在重業務輕管理，重規模輕效益的傾向，業務員普遍缺乏風險意識和效益觀念，領導追求任期內的業績不采取長期的風險控制措施。
2.我國產險公司的資產風險日益突出，主要表現是資產總量高速增長但結構不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產所占比重甚小。同時由于資本經營機制不規范，造成的資金結構風險也很突出，主要是資產結構配置不合理，資金使用過程中的機會成本浪費現象嚴重，表現在經營機構的設置方面尤為明顯，而且缺乏明確的資產負債管理目標，對資本市場及投資渠道的調研論證缺乏科學性，投資決策的制定長官意志明顯。
3.我國產險公司的核保核賠制度也不完善，承保理賠風險表現突出。主要是違反授權規定的承保理賠權限擅自承保定損理賠的現象仍然存在，違反承保實務規范要求盲目簽單承保的現象時有發生，違反《保險法》及監管規定違規支付手續費的問題也很突出，業務中的逆選擇及過度承保風險一直存在，夸大虛構保險事故進行保險騙賠的案件數量和金額都呈現急速上升的趨勢，保險理賠人員的素質不高甚至缺乏應有的職業道德，各種人情賠款等都會增加產險公司的經營風險。
4.我國產險公司的信用風險日益嚴重，主要表現為應收保費越來越多，單證領用管理混亂，再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風險。
三、提高我國保險公司風險管理水平的措施
（一）針對保險公司可以控制和主動防范的內部經營風險采取的措施
1.加強資產風險的管理，建立宏觀及微觀風險管理模式，形成資產風險管理體系；定期召開風險管理會議，將資產風險管理貫穿在日常工作中；開發使用風險管理軟件系統，利用VAR風險分析模型進行資產風險分析。
2.完善核保制度控制承保風險，堅持規模與效益并重，展業與管理同步的經營思想，加強業務質量考核，制定與利潤相關的考核指標，并把這些指標作為經營者業績考核的重要依據；完善核保制度，加強核保管理，科學設定核保權限，將核保質量同核保人員經濟利益掛鉤；提高核保人員素質，實行資格考核；改善核保條件，提高核保技術，提升電子化、信息化、網絡化工作水平。
3.強化費率管理避免定價風險，建立并實行分級管理制度，根據不同險種的業務規模、經營期限、風險程度、技術要求，實施不同的費率管理辦法，分別實行標準費率、審批費率、報備費率和自由費率；建立并實行差別費率制度，體現地域差別、被保險人差別、保險人差別；建立并實行費率稽查制度，盡快延伸保監會各地監管機構，合理確定稽查要素，對檢查中發現的違規行為依法處理；抓緊建立費率管理法規體系，使其能夠適合現階段保險業務發展的要求并覆蓋費率管理的各個方面及各個環節。
4.加強道德風險的防范與管理，應提高人的風險防范意識，建立人承保質量的評估體系，建立和強化理賠報案制度，提高全民的法律意識和道德水準。
（二）針對保險公司不能控制只能化解的外部環境風險采取的措施
1.經營者要從單純地追求業務規模、市場份額轉變到以經濟效益為目標，同時要改革目前的一級法人核算體制，對分支公司實行子公司化經營，使其經營結果直接與企業經營者和員工的利益聯系在一起。
2.要加快培養人才，在短時間內培養一批懂壽險、懂經營、懂管理的經營者，按人壽保險自身的內在規律去經營管理壽險公司。
3.積極調整產品結構，大力發展低預定利率、非利率敏感型產品及資產管理型產品，大力發展保障型的產品，提高保險公司盈利水平。
4.實行財務再保險，提高風險轉移的效率，擴大可保風險的范圍并將風險直接轉嫁到資本市場，利用資本市場直接融資來增強承保能力。
5.強化內部資金管理，聘請專業人員，增強時間效益意識和資金運用成本意識，采用先進的資金管理手段，提高資金收益率。
6.強化業務管理，嚴格核保核賠，提高業務質量，防范和控制風險，從風險的管理和控制中提高直接盈利水平；加強人員培訓，精簡隊伍，提高勞動生產率，降低管理成本，提高間接盈利水平；加快信息系統建設，減少環節，集中管理，提高效益，增加費差益去化解利差損。
7.積極推動長期壽險業務的再保險實施，并對以前高預訂利率業務采取措施鼓勵退保或轉保。
8.充分利用國家降低營業稅的優惠政策，爭取國家給予更多的財政、稅收、投資的政策支持。
這次會議是今年政策性農業保險第一次專題會議，也是今年召開的農業保險最后一次會議，主要任務是總結全省政策性農業保險規范管理活動，對明年試點工作進行深入分析和研究。剛才，17個試點市和兩家保險經辦機構匯報了本地、本單位政策性農業保險規范管理活動開展情況，交流了經驗做法，總結了成效收獲，反映了問題不足，謀劃了明年工作，會議達到了預期目的，開得很好。下面，我講三點意見。
一、認清形勢，增強做好政策性農業保險工作的責任感和使命感
今年是農業保險試點第三個年頭。與前兩年相比，除省政府召開全省政策性農業保險試點工作電視電話會議外，省農險辦沒有召開全省農業保險專題會議，開展的專項督查也不多。但這是不是意味著省里的工作力度減弱了，工作重心轉移了？恰恰相反，經過三年的試點，在各級各相關部門和保險經辦機構的大力協作和共同努力下，我省政策性農業保險工作已經打開了工作局面，走上了正常軌道。
第一，農業保險制度體系基本建立。年省政府出臺《關于開展政策性農業保險試點工作的實施意見》（[]42號）后，省農險辦牽頭制定了保費補貼管理、保費資金管理、保險理賠管理、試點工作考核、鼓勵開展特色產品保險試點指導意見、加強政策性農業保險基層管理和服務指導意見等8個配套制度和辦法，形成了“1+8”的農業保險政策體系，保障了試點工作有章可循。經過三年實踐檢驗，我省農業保險政策設計和制度辦法，總體來說方向是對的、質量是高的。
第二，農業保險推進機制基本建立。試點三年來，各級均成立了政策性農業保險試點工作領導機構、辦事機構和理賠協調機構，加強對試點工作的組織、指導和協調。更重要的是，經過三年的努力，兩家保險經辦機構服務網點從上到下、從無到有、從點到面逐步建立健全。特別是今年鄉村服務網絡建設取得了突破性進展，確保了基層農業保險工作有人做，為做好這項工作提供了組織保障。
第三，農業保險工作局面已經打開。年，我省政策性農業保險試點范圍較窄、品種較少，只有14個市和省農墾集團參加試點，而且試點地區的試點品種也不多，有的只是一、二個。經過三年的試點，我省政策性農業保險試點實現了大跨越，不僅試點范圍擴大到17個市、93個縣市區，而且試點地區種養兩業保險全面開展。農作物的承保面積從年的1648萬畝，增加到今年近一億畝；承保率從年的25%，提高到今年的85%。可以說，政策性農業保險工作局面已經打開。
第四，老百姓得到了實實在在的好處。試點三年來，我省保險經辦機構政策性農業保險業務實現保費收入25.3億元，為3878萬個（次）農戶提供了526億元的農業生產風險保障；累計賠付15.8億元，大大減輕了受災農戶的經濟損失，1241.6萬戶（次）農戶從農業保險中收益，有力地支持了農業生產恢復發展。農業保險在農業農村經濟社會發展中的“穩定器”和“助推器”作用明顯，有效地化解了近年來雨雪冰凍災害、洪澇災害、皖北旱災等農業生產風險。
第五，促進了農業生產經營方式轉變。農業保險是防范和化解農業生產風險的制度安排，在增強農業抗御自然災害能力的同時，也調動了種養大戶、龍頭企業、農業經濟合作組織等農村各類組織增加農業投入的積極性，促進了農村土地流轉和規模經營，推動了農業生產規模化、集約化和現代化。
肯定我省農業保險取得的成效，但這并不意味著我省試點工作走上了康莊大道，完全成功了。剛才17個試點市和兩家保險經辦機構在交流發言中都說到，在職責界定、承保理賠、資金管理等方面，還有很多不規范的地方，存在不少問題和不足，有些還比較突出。農業保險試點工作存在一些不規范的問題是很正常的，不可避免的，要客觀看待，敢于正視，但同時我們也要勇于面對，認真研究加以解決。三年的實踐表明，造成不規范的原因是多方面的，在短期內消除這些因素還很困難，我們必須認識到這個問題的艱巨性和復雜性。
第一，農業保險是財政支農政策和社會救濟政策的創新，沒有可供借鑒成熟的模式和經驗。現在全國很多省份都在開展農業保險試點。但由于省情不同，各省農業保險模式差異很大、各具特色。此外，新生事物不可能一開始就那么完美，本身也需要在實踐中不斷摸索、總結、提高。
第二，這項工作的試點是在條件不完全成熟的情況下推開的。農業保險是一項化解農業生產風險的制度，對防災減損起到了重要作用。種養大戶、龍頭企業、農村經濟合作組織、農業生產基地對這項政策翹首期盼。但現階段，我省農業經營分散，集約化程度不高，再加上農民保險意識淡薄，導致農業保險的工作難度大、經營成本高。
第三，經辦機構服務體系和人員素質不能適應農業保險試點工作要求。鄉村是農業保險工作的重心。試點之初，經辦機構鄉村服務網點一片空白，農業保險業務完全依賴地方政府辦理，工作質量無法保證。經過三年的努力，經辦機構基層服務體系初步形成，但服務網點還不健全、人員素質相對較低，還不能完全適應農業保險快速發展的形勢需要。
第四，國家對農業保險工作的理論指導和政策規范有待加強。農業保險工作是一項復雜的系統工程，需要多部門的協作、配合。現在，試點省份各級均建立了相應的領導機構和辦事機構，明確了部門職責分工。但目前我國尚未出臺具有約束力的農業保險法規、規章、制度，對農業保險工作進行規范。試點工作中的一些問題，需要在更高層級上加以政策指導，協調解決。
正是由于以上幾個方面原因，不可避免地導致我們試點工作中存在一些不規范的問題。面對這些困難和問題，怎么辦？我們要敢于“朝著艱難笑著走”，要看到農業保險的發展方向是正確的、提升的空間還很大，要繼續不斷規范、完善、提升。
第一，要克服消極思想，進一步強化大局觀念。在調研中了解到，基層有些人沒有準確理解農業保險工作原則，思想認識不到位，感到這項工作壓力很大，責任很大，認為農業保險是保險經辦機構的事，甚至建議農業保險退出民生工程。應該說這個思想是消極的，現在這個問題看得更清楚了，不是農險辦退出的問題，更不是退出民生工程的問題，而是“政府引導作用要強化、市場主體作用要突出、各部門協作配合要加強”。所以，各級農險辦、各相關部門要強化大局觀念，統一認識，統一行動，合力推進試點。否則，就會推諉扯皮，分散精力，影響試點工作順利推進。
第二，要克服自滿意識，進一步開拓創新。我省農業保險試點工作受到了省委省政府和國家有關部委的充分肯定。省委省政府幾位主要負責同志都做過重要批示。可以說，這項工作已經為各級財政及農險辦贏得了一些榮譽。在榮譽面前，我們要克服自滿意識，謙虛謹慎，戒驕戒躁；要在新的起點上，把農業保險工作發揚光大，關鍵是要勇于開拓，大膽創新，創造性開展工作。
第三，要克服厭倦情緒，進一步強化群眾意識。試點三年了，特別是工作壓力大、難度大，有一些厭倦情緒是正常的。但只要我們增強群眾意識，樹立群眾觀念，想到這項工作事關廣大農民朋友的切身利益，我們的工作熱情、工作激情就會提升。值得欣慰的是，我們不少市縣分管局長都已成為農業保險專家了，如果沒有對農業保險工作的熱情，對農民的感情，就不可能進行深入、細致的研究，就不可能有這種政策水平和業務能力。我們不光要自己做到這一點，還要發動與這項工作有關的同志進一步增強群眾感情，強化群眾意識。
第四，要克服畏難情緒，進一步強化規范意識。在去年全省政策性農業保險專題會議上，我們就認識到我省農業保險發展速度雖然很快，但質量不高，經辦機構經營比較粗放，還存在很多不規范的地方。所以，就提出了要好字當頭、又好又快地推進這項工作。這既是今年開展規范管理活動的出發點，也是指導我省農業保險發展的基本理念。農業保險發展不光要快，而且要好，要又好又快、規范發展。
二、扎實推進，全省農業保險規范管理活動取得了顯著成效
總結一年來的全省農業保險規范管理活動，主要有以下幾個特點：
領導重視、目標明確。針對試點以來工作中存在的問題和不足，省財政廳及農險辦進行了專門研究，提出了開展規范管理活動的意見；省政府組織召開了全省農業保險試點工作電視電話會議，常務副省長趙樹叢親自到會并作重要講話，對“規范政策操作、抓好政策落實、提升工作質量”提出了具體要求。陳先森廳長也要求建立健全農業保險工作機制，扎實開展規范管理活動，確保活動取得實效。各試點市領導高度重視，召開會議，動員部署，推動當地規范管理活動順利開展；各市農險辦負責同志認識到位，抓緊抓實。
組織周密、協調推進。省財政廳、省政府金融辦、省農委、安徽保監局聯合下發《關于開展全省政策性農業保險規范管理活動的通知》（財金[]248號），對活動范圍、時間作出安排，提出了具體要求；省農險辦統攬全局，協調各方，積極推進規范管理活動。各地、各保險經辦機構也高度重視農業保險規范管理活動，制定實施方案，編排工作計劃，落實工作責任，統籌安排推進。、、、望江等地成立了規范管理活動領導機構，主要負責人親自掛帥，審定方案，檢查落實；保險經辦機構負責人經常深入基層，靠前指導，促進活動有序開展。
主題鮮明、內容豐富。這次規范管理活動，我們緊密聯系農業保險試點工作實際，把“三個規范”（即規范職責分工、規范展業承保、規范保險理賠）作為活動的主題，不僅符合建立農業保險工作長效機制的要求，保證了活動方向正確，又解決了影響和制約政策性農業保險健康持續發展的突出問題。活動內容雖然只有三個方面，但每個方面都涉及農業保險操作多個關鍵環節，內容十分豐富。
真抓實干、求真務實。在這次規范管理活動中，各級、各保險機構針對試點工作薄弱環節，梳理問題，分析成因，擬訂措施，逐一整改，務求實效。制定出臺了一系列制度、辦法，摸索出一些好的經驗、做法。在制度上，我們在深入調研、多方論證的基礎上，會同有關部門代擬了《關于進一步加強政策性農業保險基層管理和服務的指導意見》，以省政府辦公廳辦[]31號文件印發。《指導意見》是自[]42號文件后，我省出臺的又一個農業保險綱領性文件，保障了規范管理活動扎實有序開展。巢湖、阜陽等市還聯系實際，積極探索行之有效的工作方式、方法。
在各級各部門和保險經辦機構的共同努力下，全省政策性農業保險規范管理活動取得了顯著成效，主要體現在：
一是農業保險制度體系不斷完善。在這次規范管理活動期間，省政府辦公廳轉發了省財政廳等部門《關于進一步加強政策性農業保險基層管理和服務的指導意見》（辦[]31號），建立了一套較為完備的基層農業保險操作制度。各地、各保險經辦機構也把制度建設作為活動的重要內容，結合試點工作實際，加強制度建設工作，研究制定和修訂完善了一批適應試點工作要求的制度、辦法和措施。這些規章制度的建立和完善，為進一步做好農業保險工作、提高工作質量打下了堅實的基礎。
二是農業保險工作機制初步形成。通過這次規范管理活動，基本理順了地方政府與保險經辦機構的關系，明確了雙方在農業保險工作的職責定位，探索形成了分工合理、協作有力、運轉高效的基層農業保險工作新機制，基本確立了我省基層農業保險工作新模式，保險經辦機構自主展業能力顯著增強。首先，進一步明晰了地方政府和保險經辦機構的職責分工。根據農業保險工作要求，明確各級政府的主要職責是，引導、支持以及必要的組織推動；保險經辦機構主要職責是，在政府必要的組織推動和農業保險政策引導下，承擔農業保險經辦業務，做好展業承保、防災減損、查勘定損、賠款支付等各項具體工作。其次，基本建立了覆蓋鄉村的農業保險服務網絡。通過地方政府和保險經辦機構的共同努力，保險經辦機構縣級分支機構全面建立，鄉鎮農業保險服務站和村級服務點從無到有、由點及面，快速發展，基本形成了覆蓋鄉村的農業保險服務網絡。據統計，截至11月底，全省鄉鎮農業保險服務站已建成879個、在建145個，設立村級農業保險服務點12021個，簽定協議、聘用鄉村協保員10845人。第三，進一步規范了業務操作規程和工作質量要求。通過開展規范管理活動，保險經辦機構進一步簡化了保險操作手續，優化了業務操作流程，細化了工作質量要求，使保險操作更加簡便易行，便于各方監督，大大減少了推委扯皮現象發生，提高了基層農業保險工作效率，農業保險規范化程度明顯提高。
三是人員素質工作作風普遍提高。加強人員隊伍建設是做好這次規范管理活動的重要前提。通過這次規范管理活動，各級各部門和保險經辦機構進一步加深了農業保險重要性和必要性的認識，增強了做好農業保險工作的緊迫感、責任感和使命感。廣大農業保險從業人員在學習中領悟，在工作中感悟，自身素質有了新的提高。在這次規范管理活動中，我們一開始就把做好承保、理賠每個細節作為活動的“剛性”指標來抓，在保障這次活動穩步推進的同時，也使廣大從業人員養成嚴謹、細致、勤奮、務實的良好習慣，工作作風有了新的提高。大家普遍反映，這次活動抓得好、抓得準，抓得及時；深深感受到這次活動真抓真管用，實抓見實效。
四是農業保險工作質量顯著提高。通過這次規范管理活動，我省保險經辦機構農業保險經營，逐步實現由粗放向精細的轉變。在承保方面，做到“見費出單”，并向投保人開具合規票據；對種養大戶、龍頭企業和農戶經濟合作組織，實行直接投保；對一般農戶，以行政村為單位，先公示、后出單，并附分戶清單；保險單證落實到被保險人，載明規定信息。在理賠方面，接報案管理更加規范；查勘定損手續更加合規；理賠結果公示基本普及；賠款支付大多通過“一卡通”發放到戶。
五是農業保險試點工作取得新進展。通過這次規范管理活動，各方職責更加清晰，服務網絡不斷健全，服務質量顯著提高。我省農業保險工作贏得越來越多農戶的認可和擁護，推動了農業保險覆蓋面再創歷史新高。除能繁母豬保險因技術性問題，導致承保數量略有下降外，其他險種承保數量均較上年大幅增加。截至月中旬，全省承保農作物9317萬畝，預計全年承保規模將突破1億畝，農作物承保率將達到85%以上。可以說，我省農業保險試點又邁上了新臺階。
這些成績的取得，是我們各級各部門、兩家保險經辦機構對省委省政府決策部署的積極響應，堅決落實。成績來之不易，非常難能可貴。這次規范管理活動的最大成效在于，在推進理順職責關系、加強服務體系建設、強化規范意識等方面起到了很大作用，使我省農業保險試點工作水平上了新臺階。
三、再接再厲，推動建立農業保險規范化管理的長效機制
明年是“十二五”開局年。我們將根據全省經濟工作會議、全省財政工作會議精神，充分吸收大家好的意見和建議，深入研究，認真謀劃，形成工作要點下發。這里，先通報明年及下一階段農業保險工作思路和初步打算。
一要繼續加強政策學習，在進一步把握政策、提升工作能力上下工夫。農業保險政策性強，業務要求高，要實行科學化、精細化管理。科學化主要體現在制度設計上，精細化是體現在制度執行力上。如果對這些制度政策不熟悉、不掌握，操作就不可能做到規范化、精細化。各級農險辦主任工作鉆研深入，政策理論熟悉，為我們樹立了榜樣。各級各相關部門和保險經辦機構從業人員，要進一步加大學習、培訓力度，認真學習保險理論、法律、法規，努力提高理論素養；深入學習農業保險政策規定，特別是“1+8”的農業保險政策體系，準確把握政策要領，領會精神實質，努力提高業務能力，增強服務本領。
二要繼續貫徹《指導意見》，在進一步理順關系、健全工作機制上下工夫。年5月，省政府辦公廳轉發省財政廳等部門《關于進一步加強政策性農業保險基層管理和服務的指導意見》（辦[]31號）。《指導意見》以科學發展觀為指導，遵循“政府引導、市場運作、自主自愿、協同推進”的農業保險工作原則，以理清基層政府與保險經辦機構職責為切入點，以加強基層農業保險服務體系建設為抓手，以“四統一、一保障”（即統一職責分工、統一網點設置、統一代辦業務、統一操作流程、保障工作經費）為主要內容，以合理的組織方式和先進的技術手段為依托，建立起分工合理、協作有力、運轉高效的基層農業保險工作機制，著力強化政策執行力和業務規范性，促進我省基層農業保險工作質量全面提升。《指導意見》明確了基層農業保險工作誰來做、做什么、怎么做的問題，為從根本上破解我省農業保險操作難題，提出了一整套行之有效的工作思路和方法路徑。今年以來，我省在理順基層政府與保險經辦機構關系、建立農業保險基層服務網絡上取得了突破性進展。但各地推進不平衡，個別地方尚未執行，已經執行的也不夠到位。一些地方掛牌設立的農業保險服務站點不規范，人員配備未落實。各地、各保險經辦機構要深刻領會《指導意見》精神，加強協作配合，全面貫徹落實，在進一步理順政府部門與保險經辦機構關系，健全基層農業保險工作新機制上取得新突破。
三要繼續抓好規范管理，在改進服務、提高工作質量上下工夫。規范管理工作是農業保險健康持續發展的本質要求，是一項長期的工作任務，必須長抓不懈。明年及今后一段時期，各級、各保險經辦機構要繼續按照省財政廳等四部門《關于開展全省政策性農業保險規范管理活動的通知》（財金[]248號）要求，深入推進規范管理活動，把規范管理貫穿于農業保險工作各個環節，落實到“讓政府放心，使農戶滿意”的標準上來，從明確職責分工、規范展業承保、保險理賠等方面，深入推進農業保險規范管理工作，確保規范管理活動取得新成效。要變被動為主動，發揮主觀能動性，聯系實際，勇于創新，創造性地開展工作。要層層分解任務，明確工作責任，實行責任追究制，狠抓任務落實。要加強監督檢查，繼續將規范管理作為試點工作考核的重要內容，以考評抓規范，以考評促發展；要開展農業保險專項檢查，嚴肅查處違反投保自愿原則、強制農民投保行為，嚴厲打擊虛構保險標的騙取財政補貼資金、編造虛假賠案套取保險資金以及其他違法違規行為。
四要加強政策調研，在進一步完善政策、提升政策制定水平上下功夫。按照“兩個盡可能”要求，加強調查研究，不斷完善農業保險政策。在保險操作層面，要進一步規范展業承保，優化理賠流程，狠抓服務質量，提高工作效率；在保險政策層面，對農業保險費率、保障水平、資金監管、理賠政策進行系統調整，從制度安排上維護好廣大農戶的切身利益，提高應對局部乃至較大自然災害的能力；進一步加強養殖業保險管理，根據變化了形勢，適時調整養殖業保險相關政策措施。
