時間：2023-09-14 17:44:31
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇融資擔保公司存在問題，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
1我國金融擔保公司監(jiān)管的現(xiàn)狀
1.1監(jiān)管主體不夠明確
為了保證金融擔保公司穩(wěn)定的發(fā)展，我國在2009年出臺了《有關(guān)進一步明確融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責的通知》，這解決了我國金融擔保公司多頭管理的問題，提高了地方政府部門的監(jiān)管力度，有利于促進金融擔保公司健康長遠的發(fā)展。在對金融擔保公司進行監(jiān)管時，也存在一定問題，政府在行使監(jiān)管權(quán)時，有著地方保護的傾向，對外來的金融擔保公司，可能會制約其發(fā)展。在監(jiān)管體系中，銀監(jiān)會的地位比較低，其職責也不明確，既沒有發(fā)揮出監(jiān)督管理的作用，也沒有對擔保公司進行審批，在監(jiān)管中發(fā)揮的作用不大。金融擔保公司有著多項業(yè)務(wù)，而且業(yè)務(wù)的專業(yè)性比較強，地方政府監(jiān)管的技術(shù)并不強，而且有時存在監(jiān)管不合理的問題。
1.2監(jiān)管運行時存在問題
在監(jiān)管的過程中，有時運行機制存在問題，在對金融擔保公司進行審核時，缺乏有效的標準與規(guī)定，有的金融擔保機構(gòu)不符合注冊資本，而且工作人員企業(yè)缺乏相關(guān)資質(zhì)，但是由于在這方面沒有明確的規(guī)定，使得監(jiān)管時沒有可依據(jù)的規(guī)范要求。有的監(jiān)管運行制度并不完善，缺乏現(xiàn)場檢查的機制，也沒有定期成交報告的要求，金融擔保公司無法實現(xiàn)全面的監(jiān)控，使得監(jiān)管出現(xiàn)了較大的空白區(qū)域，這不利于及時發(fā)現(xiàn)金融擔保公司存在的違規(guī)行為，有的公司出現(xiàn)違法違規(guī)問題后沒有退出市場，監(jiān)管的制度沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，使金融擔保市場中不正當?shù)母偁幈容^嚴重。
1.3金融擔保公司自我監(jiān)督存在較大的問題
金融擔保公司為了實現(xiàn)穩(wěn)定的發(fā)展，還需要制定內(nèi)部監(jiān)督制度，只有實現(xiàn)自我監(jiān)督、自我約束，才能促進金融擔保公司健康長遠的發(fā)展。我國成立擔保行業(yè)協(xié)會后，金融擔保公司自我監(jiān)督的體系越來越完善，制定自我約束的機制后，企業(yè)的發(fā)展越來越快，工作環(huán)境也更加健康。但是自我監(jiān)管也存在一定問題，比如很多金融擔保公司制定的自我監(jiān)督約束力有著較大的差異，擔保公司之間沒有進行相互交流與溝通，沒有實現(xiàn)自我監(jiān)督體系的統(tǒng)一，缺乏統(tǒng)一的標準，使得自我約束功能無法真正實現(xiàn)。有的自我監(jiān)督機構(gòu)對公權(quán)力有著較大的依賴性，，沒有實現(xiàn)獨立自主的運行，公權(quán)力有時會影響監(jiān)督的措施，政府部門對金融擔保公司有著干預(yù)的作用，金融擔保公司自我約束與監(jiān)督的效果無法達到。
2金融擔保公司監(jiān)管存在問題的原因?qū)徱?/p>
上文對金融擔保公司監(jiān)管的現(xiàn)狀進行了探討，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國金融擔保行業(yè)在發(fā)展時受到了較多因素的制約，下面筆者對金融擔保公司監(jiān)管中存在問題的原因進行簡單介紹，希望金融擔保公司的管理人員可以及時規(guī)避這些問題。
2.1客觀因素：金融擔保公司的不成熟現(xiàn)狀
我國擔保類項目發(fā)展的時間還不長，起步的模式不是市場自發(fā)產(chǎn)生的，而是政府外部推進的。因此造成了我國擔保業(yè)呈現(xiàn)出傾斜式發(fā)展，在相當長的時期內(nèi)我國絕大多數(shù)的金融擔保公司只對中小企業(yè)提供信用擔保服務(wù)，而對于國有型大企業(yè)的信用則沒有進行過擔保，這使得他們的服務(wù)范圍存在較大的局限性，并且就算近年來一些發(fā)展快、實力強的金融擔保公司在業(yè)務(wù)范圍和內(nèi)容上有所突破，開展了一些新的業(yè)務(wù)，但是這些業(yè)務(wù)項目還剛剛處于啟動階段，效果尚不清楚。
2.2內(nèi)在因素：監(jiān)管規(guī)則分散、抽象，缺乏操作性
目前制定的相關(guān)金融擔保公司監(jiān)管規(guī)則是不同的政府部門針對各自監(jiān)管范圍而單獨制定，相當分散、不成體系，缺乏從整體上對金融擔保公司的監(jiān)管制度進行規(guī)范而使得監(jiān)管出現(xiàn)真空。更為嚴重的是，在目前分散、凌亂的監(jiān)管規(guī)則中，規(guī)定的內(nèi)容過于抽象、概括，缺乏可操作性，這使得這些規(guī)則的適用性差，監(jiān)管主體在運用時的工作效率較低。
2.3誘導(dǎo)因素：國家公權(quán)力在監(jiān)管中的權(quán)力分配存在偏差
從金融擔保公司在我國出現(xiàn)以來，國家對其的監(jiān)管權(quán)力就是由國務(wù)院的相關(guān)部門擁有，這些部門沒有將監(jiān)管權(quán)與其他的有關(guān)部門或者是民間的第三方機構(gòu)進行合理的分配，導(dǎo)致了我國針對金融擔保公司監(jiān)管的方式都屬于行政監(jiān)管，阻礙了擔保公司的自我監(jiān)管和社會第三方的約束與評價的制衡作用。金融擔保公司分為政策性與商業(yè)性兩類，不同類型的公司運行的模式、面臨的風(fēng)險都相差很大，應(yīng)該區(qū)別對待，而不是一味地對其進行行政監(jiān)管，否則會影響監(jiān)管的有效性。
3我國金融擔保公司監(jiān)管制度構(gòu)建與完善
完善我國關(guān)于金融擔保公司的相關(guān)監(jiān)督管理制度，將監(jiān)管規(guī)則細化，提高監(jiān)管的效率應(yīng)當從以下幾個方面進行：第一，對相關(guān)的監(jiān)管立法進行統(tǒng)籌安排，改變立法主體混亂、監(jiān)管法規(guī)分散無序，無體系化的狀況。第二，對我國現(xiàn)行的《擔保法》進行相應(yīng)的修改，確定金融擔保公司的法律地位和權(quán)利義務(wù)，并分別就不同類型的金融擔保公司的運行屬性，有針對性地設(shè)計監(jiān)管制度。第三，合理配置公權(quán)力在監(jiān)管中的比例，改變?nèi)嫘姓O(jiān)管的局面，讓金融擔保公司與民間第三方監(jiān)督機構(gòu)參與到監(jiān)管中來，實現(xiàn)監(jiān)督權(quán)力的合理分配與制衡。第四，完善相應(yīng)的市場資源配置手段，督促金融擔保公司形成健康的內(nèi)部治理環(huán)境。第五，協(xié)調(diào)好不同監(jiān)管主體之間的關(guān)系，增強社會第三方對于不同監(jiān)管主體之間沖突的調(diào)節(jié)度，增加公權(quán)力主體與第三方組織以及被監(jiān)管主體之間的互動與交流。
4結(jié)束語
做到盡職盡責，一年的工作就這樣結(jié)束了年一年的工作中。自己的工作崗位上付出了最大努力，一年以來堅持不懈的工作，沒有出現(xiàn)任何的失誤，也沒有一次遲到早退，受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的稱贊，年底評選中，被評為公司的優(yōu)秀工作者”這是對我一年工作的極大褒獎。回顧一年的工作，就是這樣過來的
一、主要工作做法：
不斷出擊：業(yè)務(wù)開拓是重點，1抓住融資主線。而融資業(yè)務(wù)是工作的主線，通過不斷出擊，尋找業(yè)務(wù)突破點，融資過程中結(jié)交企業(yè)界朋友。無論是擔保公司工作，還是協(xié)會工作，還是創(chuàng)業(yè)投資管理，離不開融資這條主線。
創(chuàng)新是生命。年是創(chuàng)新的一年，2不斷創(chuàng)新。擔保的創(chuàng)新，協(xié)會的創(chuàng)新，創(chuàng)業(yè)投資管理公司的創(chuàng)新，網(wǎng)站的創(chuàng)新，創(chuàng)新是年的主旋律。
形成業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)：銀行是融資業(yè)務(wù)的主戰(zhàn)場，3廣泛布點。當前融資仍以銀行融資為主；協(xié)會、典當行、擔保公司是融資業(yè)務(wù)的重要來源；網(wǎng)絡(luò)推廣對樹立品牌有很好作用。相當一部分業(yè)務(wù)來自于網(wǎng)絡(luò)。
制勝的法寶。始終堅持策劃為先，4策劃是關(guān)鍵。抓戰(zhàn)略策劃、融資策劃、營銷策劃、網(wǎng)絡(luò)策劃，為客戶提供一流的策劃。
深入調(diào)查，5抓項目不放松。深入企業(yè)內(nèi)部。與項目負責人搞好關(guān)系；選擇優(yōu)質(zhì)項目，推進項目策劃，全方位營銷。
二、主要工作業(yè)績：
制訂擔保公司的制度和業(yè)務(wù)流程，1擔保公司：負責一家擔保公司的組建及擔保業(yè)務(wù)管理。帶領(lǐng)業(yè)務(wù)人員開拓擔保市場，與多家銀行進行合作，并與各行業(yè)協(xié)會、省企業(yè)家協(xié)會、省民營企業(yè)家協(xié)會等建立了協(xié)作關(guān)系，形成了廣泛的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為擔保公司的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。創(chuàng)造性地開辦贖樓和臨時過橋貸款，為擔保公司前期的收益做了貢獻。
開通金融網(wǎng)站，2協(xié)會工作：培訓(xùn)工作人員。千方百計開展業(yè)務(wù)，積極宣傳協(xié)會，為會員提供投資咨詢和融資顧問服務(wù)。全程主持“橄欖產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營”策劃案，取得了較好的成績。積極參與省金融博覽會的會務(wù)組織。
并擔任法人代表。無資金、無品牌、市場低述的情況下，3創(chuàng)業(yè)投資管理公司：組建一家創(chuàng)業(yè)投資管理公司。相繼籌劃省招商會展中心，開拓股權(quán)融資市場，開展土地轉(zhuǎn)讓交易中介業(yè)務(wù)，雖然尚沒有顯著業(yè)績，但摸索出可貴的經(jīng)驗。
籌劃“融資寶”網(wǎng)站，4融資寶”網(wǎng)站方案：探索融資網(wǎng)站新模式。網(wǎng)站模式和方案逐漸成形，為開拓融資工作闖出一條新路。以此為契機，推出系列行業(yè)或產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)營銷方案，為年的發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。
三、明年的工作：
1做好“融資寶”開發(fā)和運營。爭取“融資寶”成為主要業(yè)務(wù)收入來源；
作為新的利潤來源；2開發(fā)網(wǎng)絡(luò)營銷軟件。
提高成功率；3項目融資抓重點。
為政府各方位招商引資，4拓展政府招商引資業(yè)務(wù)。特別是將擔保公司、基金作為招商引資的突破口；
以培訓(xùn)促策劃。開辦“商業(yè)計劃書策劃與融資實戰(zhàn)培訓(xùn)班”5抓策劃。
四、存在問題：
產(chǎn)出少。1經(jīng)濟效益不好。前期投入多。
但常吃力不討好。2做的事不少。
未形成現(xiàn)金流量。3熱點變換快。
一、基于內(nèi)部控制視角的擔保公司財務(wù)風(fēng)險的成因
1.控制環(huán)境存在缺陷。（1）管理層凌駕于內(nèi)部控制之上，職能部門利益沖突所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。目前擔保公司由于授權(quán)與責任定位不清，風(fēng)險控制部門與業(yè)務(wù)部門工作目標不一致，業(yè)務(wù)人員為追求業(yè)績最大化，不顧風(fēng)險部門的評審意見，盡全力促使項目通過評審，甚至出現(xiàn)道德風(fēng)險，而風(fēng)險評估部門往往過于謹慎也易出現(xiàn)誤拒風(fēng)險，影響公司業(yè)績。面對部門沖突的兩難選擇，公司管理層往往凌駕于控制之上，造成決策失誤。當出現(xiàn)代償項目時，責任由客戶部和風(fēng)險控制部經(jīng)理承擔，而財務(wù)部與總經(jīng)辦參與項目評審的人員往往不承擔責任，這樣權(quán)責不清、賞罰不明極易導(dǎo)致再次出現(xiàn)項目代償風(fēng)險。（2）人力資源管理滯后所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔保公司的從業(yè)人員需要由法律、金融及管理等多方面的專業(yè)人才或復(fù)合型人才組成，目前國內(nèi)擔保公司的從業(yè)人員大多不具備相應(yīng)的專業(yè)背景，又缺乏行業(yè)工作經(jīng)驗，而后續(xù)培訓(xùn)教育未能跟上，從而導(dǎo)致關(guān)鍵崗位人員的專業(yè)素質(zhì)不高，缺乏財務(wù)風(fēng)險的識別及防范能力。表現(xiàn)在：一是擔保從業(yè)人員職業(yè)道德失范，在業(yè)務(wù)過程中違規(guī)操作、挪用、侵占擔保資金，甚至與受保企業(yè)串通舞弊騙取擔保資金從而使擔保公司遭受損失，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險發(fā)生；二是擔保從業(yè)人員業(yè)務(wù)不熟練，未嚴格執(zhí)行擔保業(yè)務(wù)流程，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險發(fā)生。由于2009年河南擔保公司數(shù)量的“井噴”，行業(yè)專業(yè)人才、尤其是具備較高專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)的優(yōu)秀人才匱乏，缺乏專業(yè)的風(fēng)險評估人員，這也是鄭州擔保行業(yè)2011年陷入空前危機的重要因素。
2.風(fēng)險評估體系不健全。（1）監(jiān)管及經(jīng)營環(huán)境的變化所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。監(jiān)管和經(jīng)營環(huán)境的變化會導(dǎo)致重大財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。2010年《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《融資性擔保公司內(nèi)部控制指引》等文件的出臺要求擔保公司增強內(nèi)部控制能力，而很多擔保公司并未適應(yīng)監(jiān)管環(huán)境的變化，緊跟形勢發(fā)展的需要，及時加強內(nèi)部控制，雖然制定了內(nèi)部控制制度，但是擔保公司的貸前調(diào)查、貸中控制、貸后監(jiān)管、代償追討等制度仍然存在問題，有的仍然從事違規(guī)吸儲放貸業(yè)務(wù)，這直接加大了公司財務(wù)風(fēng)險。（2）業(yè)務(wù)快速發(fā)展而風(fēng)險評估體系不健全所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔保公司風(fēng)險評估體系不健全，快速的業(yè)務(wù)擴張會導(dǎo)致內(nèi)部控制失效。風(fēng)險控制是擔保公司的生命線，有的擔保公司竟然沒有設(shè)置風(fēng)險控制部門，以極小的擔保費收入承擔十幾倍的連帶賠付責任，不實行風(fēng)險控制，一旦發(fā)生代償項目，擔保公司將承擔巨大的財務(wù)風(fēng)險。河南省擔保公司2010年底已從2007年的100多家飆升至l640家，約占全國的25%，業(yè)務(wù)快速擴張而內(nèi)部控制尤其是風(fēng)險評估系統(tǒng)并未有效發(fā)揮作用，2011年 “圣沃擔保”最先引爆河南擔保行業(yè)，接著一大批擔保公司紛紛關(guān)門停業(yè)，鄭州擔保行業(yè)陷入崩盤危機之中。
3.控制活動不當。（1）內(nèi)部控制制度操作性不強所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。內(nèi)部控制制度多為大的條框，缺乏實施細則，操作性不強導(dǎo)致?lián)９撅L(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對的防范手段不夠，能力欠缺，抗風(fēng)險能力較差，發(fā)生代償?shù)臋C率自然增大。（2）內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔保公司為了適應(yīng)監(jiān)管需要，依據(jù)《融資性擔保公司內(nèi)部控制指引》制定了相應(yīng)的內(nèi)部控制制度。但是大多數(shù)都是形同虛設(shè)，風(fēng)險防控未能真正地按照制度執(zhí)行，擔保公司管理層及關(guān)鍵管理人員甚至違規(guī)操作，最常見的行為是以理財產(chǎn)品的名義變相吸收公眾存款和違規(guī)發(fā)放高息貸款，其發(fā)生財務(wù)風(fēng)險的概率將大大增加。
4.信息溝通不暢。（1）虛假出資所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。資本金是擔保公司進行擔保業(yè)務(wù)的根本，即當受保企業(yè)無法按期償還債務(wù)的情況下，擔保公司承擔連帶責任要為其代為償還，這種代償只有在資本金足額到位并沒有抽逃的情況下才能實現(xiàn)。據(jù)調(diào)查河南很多擔保公司都是由注冊機構(gòu)注冊的，根本就沒有注冊資金，在缺乏監(jiān)管的環(huán)境下，擔保公司注冊后抽逃注冊資本金也已成為普遍現(xiàn)象，這些也絕不會自愿披露。（2）變相吸儲、放貸和非法集資不披露所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。民間借貸行為隱蔽性非常強。由于信息不公開不透明，監(jiān)管部門也往往難以掌握全部信息，這給監(jiān)管帶來許多困難。我國的征信體系又難以支持監(jiān)管部門有效監(jiān)控擔保公司經(jīng)營行為。在監(jiān)管無力的條件下，擔保公司變相吸儲和發(fā)放貸款，甚至進行非法集資行為，一旦受保方資金鏈斷裂，就會出現(xiàn)項目代償風(fēng)險，由于害怕監(jiān)管部門處罰，也絕不會自愿披露。（3）信息溝通不暢所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。目前我國擔保公司在信息溝通中，普遍存在信息傳遞過程遲緩，信息在層層傳達時發(fā)生歪曲現(xiàn)象；而且由于信息反饋機制不完善，溝通受阻，使管理層無法迅速獲得準確的信息，不能及時識別受保企業(yè)出現(xiàn)的財務(wù)異常行為，影響了采取進一步應(yīng)對措施，無形中加大了公司財務(wù)風(fēng)險。
5.監(jiān)督機制失效。擔保公司通過持續(xù)的監(jiān)督活動，來實現(xiàn)對財務(wù)風(fēng)險的控制。一些擔保公司未設(shè)立內(nèi)部審計部門，有的盡管設(shè)有內(nèi)部審計部門但管理層重視不夠，不能有效發(fā)揮其監(jiān)督作用，這樣易導(dǎo)致項目出現(xiàn)代償風(fēng)險。
二、基于內(nèi)部控制視角的擔保公司防范財務(wù)風(fēng)險對策
1.改善擔保公司內(nèi)部控制環(huán)境。（1）構(gòu)建擔保公司專業(yè)性的風(fēng)險控制團隊。擔保公司自身市場競爭力的高低在很大程度上取決于經(jīng)營者的素質(zhì)，風(fēng)險控制能力需要依靠專業(yè)的風(fēng)險控制團隊來保障，要求所有從業(yè)人員具有較高的管理水平、專業(yè)素質(zhì)、判斷能力，并且需要具備長期的行業(yè)經(jīng)驗、豐富的信用管理經(jīng)驗和高度的責任心。擔保公司應(yīng)制定人力資源管理目標，公司管理層必須取得從業(yè)資格后方可履職，從業(yè)人員需要復(fù)合型的具有勝任能力的專業(yè)人員任職。（2）從戰(zhàn)略高度認識建立分級授權(quán)、各負其責的內(nèi)部控制制度的重要性。根據(jù)不相容職務(wù)分離的原則，建立職責清晰、相互監(jiān)督制約的機制，明確劃分管理當局、擔保部、風(fēng)險部、財務(wù)部及總經(jīng)辦等職能部門之間的職責，明確每個崗位的職責權(quán)限，建立職責清晰，分級授權(quán)的內(nèi)部控制制度。規(guī)范擔保業(yè)務(wù)的工作流程，這將對降低財務(wù)風(fēng)險起到重要作用。
2.健全擔保公司風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)。（1）建立一套完善的風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)。擔保公司應(yīng)當建立和完善符合自身需要的風(fēng)險評價體系，加強對擔保項目的風(fēng)險評估審查，包括事前、事中、事后控制，以確保系統(tǒng)的持續(xù)優(yōu)化。擔保公司在提供擔保之前，應(yīng)當獲得和審查申請擔保企業(yè)的主要財務(wù)狀況，如資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量、債務(wù)結(jié)構(gòu)、獲利能力及償債能力。財務(wù)狀況的真實性對擔保項目風(fēng)險評估起到關(guān)鍵性作用，擔保公司的風(fēng)險評價體系應(yīng)參考銀行的客戶評價體系，結(jié)合本公司風(fēng)險控制需求，建立科學(xué)的風(fēng)險評價系統(tǒng)，進一步識別財務(wù)風(fēng)險與評估財務(wù)風(fēng)險。（2）建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。不斷提升風(fēng)險管理能力，可以建立根據(jù)自己實際情況做出的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，重點關(guān)注反映盈利能力和償債能力的指標：如資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率、固定資產(chǎn)凈值率、銷售毛利潤率，銷售凈利潤率，采用比率分析法，發(fā)現(xiàn)異常結(jié)果給出的預(yù)警信號，確定財務(wù)風(fēng)險的控制點，加強對在保項目跟蹤管理，盡早識別風(fēng)險，采取必要的措施，及時化解財務(wù)風(fēng)險。
3.提高擔保公司風(fēng)險控制能力。（1）足額提取風(fēng)險準備金。財政部頒布的《中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》規(guī)定：“擔保機構(gòu)應(yīng)按不超過當年年末擔保余額1%的比例提取風(fēng)險準備金，用于擔保賠付。”擔保公司應(yīng)嚴格執(zhí)行制度規(guī)定，堅持足額提取風(fēng)險準備金，積極履行擔保責任，增強抵御財務(wù)風(fēng)險的能力。同時，合理限定擔保總額和單筆擔保的最大額度。（2）制定科學(xué)合理的反擔保措施。擔保公司要確立定期檢查制度，健全受保企業(yè)信息記錄系統(tǒng)，建立完備的檔案資料庫，監(jiān)控內(nèi)容重點應(yīng)包括財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，獲取必要的經(jīng)營活動信息，方便擔保公司對受保企業(yè)進行有效監(jiān)督。擔保公司通過反擔保手段可以有效降低風(fēng)險，要求受保企業(yè)提供充分的、變現(xiàn)能力強的反擔保資源，如應(yīng)收款項、金融資產(chǎn)，并實質(zhì)控制受保企業(yè)的還款來源。（3）建立保證金制度。由于擔保公司是高風(fēng)險行業(yè)，為防控財務(wù)風(fēng)險，按行規(guī)應(yīng)當向受保企業(yè)收取擔保金額10%左右的保證金，合同正常履行完畢，風(fēng)險保證金全額退還，如發(fā)生代償項目，以保證金彌補代償損失，這樣可以大大降低擔保公司財務(wù)風(fēng)險。（4）建立內(nèi)部控制績效考評機制。對各職能部門的所有從業(yè)人員實施崗位職責考評，直接與薪酬體系掛鉤。在明確職責的同時進行嚴格的績效考核，將每項業(yè)務(wù)流程執(zhí)行結(jié)果與責任人的崗位考核掛鉤，不斷優(yōu)化工作質(zhì)量和效果。
4.完善信息溝通系統(tǒng)。擔保公司應(yīng)當嚴格按照經(jīng)營許可證核準的業(yè)務(wù)范圍開展經(jīng)營活動，不得超范圍經(jīng)營，更不得從相吸儲、放貸和非法集資等違規(guī)活動，不得抽逃注冊資本金。
信息和溝通是降低財務(wù)風(fēng)險的必要條件，信息和溝通是整個內(nèi)部控制系統(tǒng)的關(guān)鍵，為管理層有效監(jiān)督提供了載體。擔保公司要結(jié)合內(nèi)部控制制度，規(guī)范管理會計和業(yè)務(wù)檔案，利用信息技術(shù)手段，收集處理和傳送信息，及時糾正公司錯誤信息，有效利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制。
一、民間融資登記服務(wù)公司市場定位
為投資人的閑散資金找到出路，為融資難的中小微企業(yè)資金需求者找到入口，為投融資雙方提供中介服務(wù)平臺。讓民間資金從“地下”走到“地上”，讓民間閑置資金在陽光下“活”起來，應(yīng)該是催生民間融資登記服務(wù)機構(gòu)（以下簡稱登記機構(gòu)）產(chǎn)生的經(jīng)濟背景和微觀經(jīng)濟需求現(xiàn)實。
民間融資登記服務(wù)機構(gòu)是指依法在一定區(qū)域內(nèi)設(shè)立，為當?shù)孛耖g借貸雙方依法提供資金供需信息、中介、登記等綜合交易平臺的有限責任公司或股份有限公司。民間融資登記服務(wù)機構(gòu)經(jīng)營范圍如下：（一）投融資信息登記、；（二）民間資金投資者與中小企業(yè)、個體經(jīng)營者等融資需求方的融資對接；（三）投融資中介服務(wù)：提供投融資業(yè)務(wù)咨詢、投融資策劃、交割監(jiān)督等中介服務(wù)；（四）債權(quán)轉(zhuǎn)讓中介服務(wù)：對投資人通過民間資金服務(wù)機構(gòu)產(chǎn)生的債權(quán)，提供到期日前一對一、非公開的債權(quán)轉(zhuǎn)讓中介服務(wù)；（五）咨詢顧問服務(wù)：民間資金投融資研究、投融資顧問、理財顧問、財務(wù)顧問。目前，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是融資對接，其他業(yè)務(wù)尚未開展或開展較少；主要利潤來源于《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)試點工作實施辦法》規(guī)定的可以按照成功對接融資金額收取一定比例的服務(wù)費。
以昆明市官渡區(qū)為例，從2014年至2015年3月，有民間融資登記服務(wù)機構(gòu)6家，注冊資本金4500萬元，其中最高的1000萬元，最低的500萬元。融資項目72個，融資項目對接金額47673萬元，平均一個融資項目對接金額662萬元。一定程度滿足了部分企業(yè)的融資需求，發(fā)揮了民間資金供給方與需求方的有效對接作用，起到了金融機構(gòu)外“陽光化”融資補充和輔助作用。
二、存在問題
（一）開業(yè)后業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡
民間融資登記服務(wù)機構(gòu)經(jīng)過審批等手續(xù)開業(yè)后，在開業(yè)半年至1年多時間里，從賬面資料反映，有三成積極開展業(yè)務(wù)，有七成業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，僅發(fā)生2～3筆業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)最少的一年內(nèi)僅辦理1筆項目對接業(yè)務(wù)。與政府金融辦發(fā)展登記機構(gòu)，發(fā)揮促進民間資金供給與需求的有效對接積極作用的初衷有較大差距。再者，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)的辦公及營業(yè)用房大部分是租用，一年的房租均在幾十萬、上百萬元，籌建成本較高，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢何以盈利？何以生存？據(jù)調(diào)查了解，形成原因主要是，未做好業(yè)務(wù)發(fā)展準備，包括對民間融資登記服務(wù)機構(gòu)性質(zhì)認識不夠到位；對業(yè)務(wù)發(fā)展市場及前景研判不夠；能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的管理人員及主辦人員不多，還有就是有的申辦人獲批民間融資登記服務(wù)機構(gòu)就是想先買一個“殼”，觀望一段時間再說。
（二）對資金來源、使用真實性審查核實不夠
對投資人、融資人資金來源、使用真實性審查核實不夠。政府金融辦的《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)試點工作實施辦法》規(guī)定明確要求，在民間融資登記服務(wù)機構(gòu)登記的資金借貸雙方應(yīng)保證所提供信息真實、準確、完整，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)對資金借入方資金用途真實性以及償還能力認真審查核實。資金供給方的出借資金須為自有合法資金，并應(yīng)出具承諾書。必要時，登記服務(wù)機構(gòu)可對大額或活躍參與者的資金來源進行合法性調(diào)查。
實際操作中，登記機構(gòu)對投資人即借出方僅要求提供身份證或營業(yè)執(zhí)照、資金來源證明（多為銀行存取款及劃賬憑證）；對借入方即融資人要求提供說明資金用途真實性的合同、協(xié)議、財務(wù)報表等。由于各種原因，以上資料一般提供不全，即使提供全了，也難以判定其真實性，存在真實性審查核實不夠或流于形式，形成原因，一是登記機構(gòu)性質(zhì)是中介，認為工作重點在登記服務(wù)上，資金借出方借入方只要提供以上資料就夠了，進一步真實性審查核實會加大成本；二是登記機構(gòu)也屬于工商企業(yè)，在涉及銀行、工商、征信查詢、抵押登記查詢等涉及借入方資金用途真實性以及償還能力審查核實方面，由于缺乏配套的法律法規(guī)依據(jù)，審查核實存在一定難度。
（三）風(fēng)險控制機制不健全
《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》對風(fēng)險控制的規(guī)定是，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，加強內(nèi)部控制，提高公司治理的有效性”。突出的是議事、決策、內(nèi)審，是制度層面；缺乏的是按風(fēng)險權(quán)重對融資對接項目進行風(fēng)險評估機制、風(fēng)險監(jiān)控機制、風(fēng)險處置機制，不能較好形成符合市場經(jīng)濟規(guī)律需要的科學(xué)客觀的及時監(jiān)測和監(jiān)控，不能及時發(fā)現(xiàn)問題，采取措施防范風(fēng)險。
《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》對風(fēng)險控制的另一條規(guī)定是，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當向當事人充分提示風(fēng)險警示，主要內(nèi)容包括：從事民間融資行為具有較大風(fēng)險，當事人必須自擔風(fēng)險、自負盈虧；進入經(jīng)批準設(shè)立的民間融資登記服務(wù)機構(gòu)進行融資行為，不代表政府或該機構(gòu)將承擔任何的擔保或風(fēng)險損失責任”。突出的是充分提示風(fēng)險警示，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)不承擔任何的擔保或風(fēng)險損失責任。民間融資登記服務(wù)機構(gòu)純粹是“中間人”，是“搭橋者”，沒有相應(yīng)的風(fēng)險準備金。融資風(fēng)險實際上是融資雙方和擔保公司承擔。一旦出現(xiàn)融資風(fēng)險，極大影響登記服務(wù)機構(gòu)的公信力和融資人認可度。
以上風(fēng)險控制機制不夠健全完善，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)公信力和認知度面臨挑戰(zhàn)。融資雙方憑什么信任你？融資出現(xiàn)風(fēng)險有什么有效措施進行規(guī)避？
（四）擔保公司實力不夠，存在潛在風(fēng)險
民間融資登記服務(wù)機構(gòu)融資對接業(yè)務(wù)主要是擔保公司進行擔保和反擔保。由于眾所周知的原因，擔保公司存在多頭擔保，擔保信息不對稱，擔保公司實力不夠，存在風(fēng)險或潛在風(fēng)險。如某民間融資登記服務(wù)機構(gòu)就已經(jīng)出現(xiàn)4億多融資對接業(yè)務(wù)風(fēng)險，擔保公司無力履行擔保責任，資金供給方多次到民間融資登記服務(wù)機構(gòu)索債、討要說法。認為出借資金是通過民間融資登記服務(wù)機構(gòu)借出的，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)承擔資金償還責任，背后的原因主要是資金供給方在索債中發(fā)現(xiàn)擔保公司無力履行擔保責任，只有抓住民間融資登記服務(wù)機構(gòu)不放。凸顯出融資對接業(yè)務(wù)的核心還是資金安全問題。
（五）融資對接項目過度集中
調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，部分民間融資登記服務(wù)機構(gòu)存在注重追求利潤，“賺快錢”的經(jīng)營思想，忽視風(fēng)險。沒有在業(yè)務(wù)發(fā)展上確定適合民間融資登記服務(wù)機構(gòu)特點的發(fā)展方向和客戶群。融資對接項目沒有主要投向中小微企業(yè)，以上述昆明市官渡區(qū)數(shù)據(jù)為例，平均一個融資項目對接金額662萬元，如果某民間融資登記服務(wù)機構(gòu)注冊資本金是500萬元，則超過一倍，如果注冊資本金是1000萬元，則超過50%，沒有進行分散投放，存在較大風(fēng)險隱患。而是過度集中于某一行業(yè)或某幾個企業(yè)，中小微企業(yè)的融資對接業(yè)務(wù)相對較少，覆蓋面不夠。融資對接項目方向上大多是與銀行有信貸關(guān)系的客戶，有的還是企業(yè)集團客戶。這部分資金需求者資金需求旺盛，通過融資對接獲得“過橋資金”，解決“資金調(diào)頭”或短期資金需求。民間融資登記服務(wù)機構(gòu)認為，這些都是銀行信貸客戶，銀行對其進行過信用評級和審核審查，企業(yè)經(jīng)營效益是好的，可以作為融資對接業(yè)務(wù)參考。在經(jīng)濟下行情況下，由于經(jīng)濟行業(yè)和信貸政策發(fā)生變化，一些原來銀行支持的企業(yè)，變成信貸限制和信貸退出。民間融資登記服務(wù)機構(gòu)由于缺乏對經(jīng)濟走勢和企業(yè)走勢的準確判斷，信息不對稱等因素，繼續(xù)操作之前操作過的“過橋資金”融資對接業(yè)務(wù)，認為沒有什么風(fēng)險。由于銀行不再對這些企業(yè)續(xù)貸，“過橋資金”變成民間融資登記服務(wù)機構(gòu)接手的“燙手山芋”，形成不良融資對接業(yè)務(wù)。
（六）操作流程及管理制度規(guī)范性和落實性不夠
《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》規(guī)定，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)對所經(jīng)營的業(yè)務(wù)制定工作方案及操作流程，并報云南省人民政府金融辦公室及所在地州（市）金融辦備案”。由于是備案而非規(guī)范性規(guī)定，導(dǎo)致操作流程不統(tǒng)一、不夠規(guī)范，再就是管理制度規(guī)范性不夠，執(zhí)行及落實性不夠，不能覆蓋民間融資登記服務(wù)機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。
（七）規(guī)定不明確，監(jiān)管不到位，部分業(yè)務(wù)經(jīng)營不夠規(guī)范
民間融資登記服務(wù)機構(gòu)部分業(yè)務(wù)經(jīng)營不夠規(guī)范，有規(guī)定、制度不夠明確的因素，也有民間融資登記服務(wù)機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營不遵守規(guī)定、制度的因素。如《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》規(guī)定，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)按照核準的業(yè)務(wù)范圍在當?shù)亻_展業(yè)務(wù)活動，即資金借入方和借出方均為當?shù)胤ㄈ嘶蜃匀蝗恕薄Ｒ?guī)定對“當?shù)亍边@個區(qū)域概念沒有具體明確，是縣區(qū)內(nèi)？還是市內(nèi)、省內(nèi)？實際操作中，由于對接業(yè)務(wù)過度集中、集中于幾個大客戶等因素，部分資金借入方已經(jīng)跨縣區(qū)、市、省，形成民間融資登記服務(wù)機構(gòu)調(diào)查核實和及時監(jiān)測掌控難度，存在風(fēng)險隱患。再如《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》規(guī)定，“在登記服務(wù)機構(gòu)登記的借貸當事人，協(xié)商確定借貸利率、期限、資金用途、抵（質(zhì)）押物等內(nèi)容，其約定應(yīng)當符合國家法律法規(guī)的規(guī)定”。實際操作中，部分借貸當事人協(xié)商確定的借貸利率明顯超出實體經(jīng)濟贏利水平，甚至是超過人民銀行規(guī)定的同期貸款基準利率4倍，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)沒有進行風(fēng)險提示和風(fēng)險評定，業(yè)務(wù)照做，存在較大風(fēng)險隱患。再如《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》規(guī)定，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)可以按照成功對接融資金額收取一定比例的服務(wù)費，服務(wù)費收費標準應(yīng)報云南省人民政府金融辦公室備案”。規(guī)定對“收取一定比例”的服務(wù)費沒有統(tǒng)一標準，“收取一定比例”規(guī)定含混，不利于執(zhí)行。實際操作中，民間融資登記服務(wù)機構(gòu)有的收取3%，有的收取超過5%，比如某民間融資登記服務(wù)機構(gòu)對接業(yè)務(wù)服務(wù)費合同約定應(yīng)收539萬元，實際收取646萬元，形成合同約定和實際收費不一致，多收取107萬元。中介服務(wù)費缺乏統(tǒng)一標準，形成服務(wù)費收費比例五花八門，甚至是合同約定一個比例，合同外再約定一個比例。服務(wù)費收費比例不統(tǒng)一，容易造成服務(wù)費收費過高，增加資金借入方融資成本。
目前，《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》對不規(guī)范經(jīng)營沒有細化、具體的處罰規(guī)定，缺乏約束力，存在風(fēng)險隱患。
（八）業(yè)務(wù)系統(tǒng)和監(jiān)管系統(tǒng)未健全完善
《民間融資登記服務(wù)機構(gòu)實施辦法》規(guī)定，“民間融資登記服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當建立完備的電子化信息管理系統(tǒng)，對客戶履約情況、信用記錄等建立信息庫，按期向云南省人民政府金融辦公室及所在地州（市）金融辦報送真實、準確的統(tǒng)計監(jiān)測信息和報告”。規(guī)定的目的是通過電子化信息管理系統(tǒng)，對民間融資登記服務(wù)機構(gòu)業(yè)務(wù)情況如客戶履約情況、信用記錄等進行實時了解并建立信息庫；同時監(jiān)管部門通過監(jiān)管系統(tǒng)，對民間融資登記服務(wù)機構(gòu)業(yè)務(wù)情況進行實時監(jiān)測監(jiān)控。
目前，由于民間融資登記服務(wù)機構(gòu)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)基本是各自為政，尚未實現(xiàn)在一定區(qū)域如省內(nèi)聯(lián)網(wǎng)。監(jiān)管部門制定的監(jiān)管系統(tǒng)尚未健全完善，尚未正常運行起來。監(jiān)管部門對民間融資登記服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)測監(jiān)控，只能一是定期收集其上報的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)報告，二是實地進行檢查調(diào)查。業(yè)務(wù)系統(tǒng)和監(jiān)管系統(tǒng)未健全完善，影響監(jiān)管部門實時監(jiān)管監(jiān)控，及時掌握民間融資登記服務(wù)機構(gòu)的業(yè)務(wù)運行情況和風(fēng)險情況。
三、建議
從頂層設(shè)計方面重視民間融資登記服務(wù)機構(gòu)這種新型民間融資形式的生長，關(guān)注其成立以后的運行情況。從制度規(guī)定層面不斷完善、規(guī)范融資中介服務(wù)這個核心主題，促進民間融資登記服務(wù)機構(gòu)在一定區(qū)域范圍、業(yè)務(wù)定位、業(yè)務(wù)經(jīng)營內(nèi)涵方面真正發(fā)揮金融機構(gòu)外的融資補充和輔助作用。
建議在制度辦法層面對真實性審查核實內(nèi)容、方式進行具體細化規(guī)定，便于操作。對審查核實工作中涉及需多方面支持的難題，尋求解決辦法并在制度辦法中體現(xiàn)出來，保證和促進審查核實不流于形式。
監(jiān)管部門進一步健全完善監(jiān)管制度，按季或按年加強指導(dǎo)監(jiān)督。進一步促進管理制度規(guī)范、操作流程規(guī)范統(tǒng)一，促進民間融資登記服務(wù)機構(gòu)風(fēng)險評估機制、風(fēng)險監(jiān)督機制、風(fēng)險處置機制落到實處，真正管用，起到風(fēng)險控制作用。
健全完善制度辦法，對引入擔保公司要有能起到保障作用要求的標準，杜絕擔保公司實力不夠、多頭擔保等風(fēng)險隱患，讓擔保公司真正發(fā)揮保障作用。
建議在制度辦法層面對融資對接項目投向、數(shù)額進一步規(guī)范、細化，讓融資對接項目更多覆蓋中小微企業(yè)，達到數(shù)額小、筆數(shù)多、支持眾，分散風(fēng)險。
對制度規(guī)定進行健全完善，促進其明確、清晰，能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營，對不規(guī)范經(jīng)營不留空隙，不留打“球”的空隙，增加業(yè)務(wù)經(jīng)營不規(guī)范處罰條款。
關(guān)鍵詞:物流行業(yè);融資需求;操作方案
中國物流業(yè)發(fā)展雖然較快,但許多深層次的矛盾和問題尚未解決。“大而全”、“小而全”的企業(yè)物流運作模式還相當普遍,社會化的物流需求不足,物流企業(yè)融資難的問題一直得不到很好解決。2008年下半年以來,又受到國際金融危機的沖擊,物流市場需求增速放緩,服務(wù)價格大幅下跌,物流企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)嚴重困難。本文通過對整個物流行業(yè)融資需求分析,提出了物流行業(yè)融資的關(guān)鍵領(lǐng)域與具體操作方案。
一、中國物流行業(yè)總體融資需求及重點
(一)物流產(chǎn)業(yè)的總體融資需求
根據(jù)中國物流發(fā)展報告(2006—2007) 《2006年物流金融業(yè)發(fā)展回顧與2007年展望》公布顯示:2007—2015年中國各地區(qū)物流產(chǎn)業(yè)資金需求總量及2007—2015中國各地區(qū)物流產(chǎn)業(yè)資金需求總量的百分比見文獻[1～2]。現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求增量主要由兩部分構(gòu)成,一部分是銀行貸款增量;另一部分是上市公司融資增量,由這兩部分相加得到資金需求增量的總量。
1.總量分析。據(jù)文獻顯示,在2007—2015年之間,中國現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)金融資金需求總規(guī)模預(yù)計達到7.67萬億元,其中物流產(chǎn)業(yè)的銀行各項貸款總需求3.14萬億元,物流產(chǎn)業(yè)上市公司市價總值增加的總需求為4.53萬億元,直接融資(上市方式)與間接融資(銀行貸款)的增量比例接近約為3∶2。
2.地區(qū)分析。據(jù)文獻顯示,在東部地區(qū)的資金需求量結(jié)構(gòu)中,上市公司市價總值占63.25%、銀行貸款占36.75%,說明東部地區(qū)直接融資的比例比較大。中部地區(qū)上市公司市價總值占54.74%、銀行貸款占45.26%,說明直接融資與間接融資的比例差不多。西部地區(qū)上市公司市價總值占43.45%、銀行貸款占56.55%,說明間接融資的幅度更大。
(二)中國物流行業(yè)融資需求的重點
1.物流節(jié)點基礎(chǔ)設(shè)施(物流園區(qū)、物流中心等)建設(shè)。以各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿臀锪鞣?wù)市場需求為依據(jù),依托綜合運輸網(wǎng)絡(luò),加強物流節(jié)點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),包括:物流基地、物流園區(qū)、物流中心、配送中心和貨運場站、貨運樞紐等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)以及配套服務(wù)系統(tǒng)和公共物流信息網(wǎng)絡(luò)平臺。
2.運作型物流企業(yè)。運作型物流企業(yè)是指以物流相關(guān)業(yè)務(wù)為核心業(yè)務(wù)的企業(yè)。一是該企業(yè)必須從事運輸 (含運輸、貨物快遞)或倉儲等基本業(yè)務(wù);二是企業(yè)能夠?qū)ξ锪鬟^程的各個環(huán)節(jié)進行一體化的組織和管理,最終滿足客戶需求;三是企業(yè)必須建立與物流服務(wù)相應(yīng)的信息管理系統(tǒng)。
優(yōu)先支持運作型物流企業(yè)的行業(yè)重點:要重點支持關(guān)系國計民生且目前仍為薄弱環(huán)節(jié)的農(nóng)產(chǎn)品物流、食品物流、冷鏈物流和醫(yī)藥物流,促進這些行業(yè)物流持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
銀行重點支持運作型物流企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容:要重點支持運作型物流企業(yè)的核心能力建設(shè),尤其是物流企業(yè)信息化建設(shè)。積極支持物流企業(yè)進行收購、兼并與重組,支持物流企業(yè)運用各種現(xiàn)代物流技術(shù),提升企業(yè)市場競爭能力。
3.平臺型物流企業(yè)。平臺型物流企業(yè)是指以物流企業(yè)作為物流基地(園區(qū)、中心)的主導(dǎo)企業(yè),該企業(yè)負責該物流基地(園區(qū)、中心)的規(guī)劃、運作和管理等主要任務(wù)。通常,該平臺物流企業(yè)以某一物流園區(qū)基地為依托,聯(lián)合物流基地(園區(qū)、中心)內(nèi)的廣大物流企業(yè),共同服務(wù)于城市和區(qū)域的生產(chǎn)與商貿(mào)物流。
二、解決物流行業(yè)融資問題的操作方案
(一)運作型物流企業(yè)運營管理的融資操作方案
由于中國物流企業(yè)規(guī)模普遍較小,且大多數(shù)物流企業(yè)都存在貸款難的問題,銀行可以借鑒成熟的中小企業(yè)貸款模式來解決物流企業(yè)融資問題。具體可從創(chuàng)建物流企業(yè)貸款平臺和擔保平臺入手,把地方政府的組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢、銀行的融資優(yōu)勢以及群眾組織的民主監(jiān)督制約優(yōu)勢結(jié)合起來,構(gòu)建貸款模式的核心要素“兩臺一組”(貸款平臺+擔保平臺+群眾組織),如圖1所示。
圖中:貸款平臺指在銀行培育和指導(dǎo)下按銀行要求承擔或協(xié)助承擔客戶開發(fā)、評審、組織民主評議和貸后管理職能的機構(gòu);擔保平臺指在試點地區(qū)與銀行有較為穩(wěn)定的合作關(guān)系、為銀行物流企業(yè)貸款提供擔保的擔保機構(gòu),主要是各地政府組建的物流企業(yè)政策性擔保公司;群眾組織指銀行推動地方政府成立的物流企業(yè)信用促進會、信用協(xié)會等組織,配合銀行推動信用建設(shè)。
按照債權(quán)債務(wù)關(guān)系,結(jié)合現(xiàn)有的中小企業(yè)貸款實踐經(jīng)驗,銀行可采取三種模式:
1.統(tǒng)
貸模式,即由地方政府授權(quán)的借款平臺統(tǒng)借統(tǒng)還,借款平臺以委托方式通過金融機構(gòu)向物流企業(yè)提供資金支持。借款平臺承擔項目的開發(fā)、受理、評審和貸后管理等職能。
2.直貸模式,銀行直接與物流企業(yè)簽訂借款合同,物流企業(yè)直接對銀行承擔還款責任,由管理平臺負責貸款項目的開發(fā)、受理、評審和貸后管理。
3.物流貸款分工鏈模式。該模式是充分利用大型物流企業(yè)(機構(gòu))的商業(yè)信用和內(nèi)部融資能力,銀行將一筆大額資金貸給某一大型物流企業(yè)(機構(gòu)),再由這個物流企業(yè)對其他物流企業(yè)發(fā)放貸款。該模式的關(guān)鍵要建立對大型物流企業(yè)(機構(gòu))的評審體系和調(diào)動其積極性。開行首先要對擬承貸大額貸款的大型物流企業(yè)(機構(gòu))的資信狀況進行評級,確定對大型物流企業(yè)(機構(gòu))貸款的風(fēng)險溢價,按照信用級別給予其風(fēng)險溢價貸款。該物流企業(yè)(機構(gòu))負責事前篩選、事中管理監(jiān)督和事后評價,并負責貸款本金及利息回收,同時,承擔向開行按期還本付息的義務(wù)。
(二)平臺型物流企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資操作方案
平臺型物流企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施融資的基本思路如圖2所示。首先,利用已有的物流園區(qū)聯(lián)盟平臺,由各級政府輔助行業(yè)協(xié)會牽頭發(fā)起,按條、塊(業(yè)務(wù)領(lǐng)域+園區(qū)企業(yè))結(jié)合的方式,構(gòu)建一家股份制的、有限責任的、物流產(chǎn)業(yè)的擔保公司(法人公司)。選擇10～20家物流領(lǐng)域的龍頭企業(yè)作為發(fā)起人,注冊資本可以在現(xiàn)金2萬～300萬元/股,然后每家再提供1 000萬元規(guī)模的擔保額度。總盤為現(xiàn)金5萬～6 000萬元、擔保額度3億～5億元,后續(xù)以此公司為載體開展工作。擔保公司是一個董事會領(lǐng)導(dǎo)下的實業(yè)公司,各地行業(yè)協(xié)會以專家顧問身份參與,經(jīng)營團隊可以公開面向社會招聘。邀請參加的龍頭企業(yè)應(yīng)該是符合規(guī)劃發(fā)展方向的,涉及物流各個領(lǐng)域的大公司。擔保公司既是經(jīng)濟實體又是政策管控部門,對投資的收益、安全性承擔義務(wù)和責任,不改變現(xiàn)行的作業(yè)身份和程序,不混淆角色。
議事方式是定期、審查制。日常辦事機構(gòu)和決策機構(gòu)權(quán)限分離。可以聘請專家委員會參與審查(這是協(xié)會的特殊好處)。既審查項目的政策性又審查業(yè)務(wù)的可行性,在銀行貸款前增加一次業(yè)務(wù)考察。開行還是政策性銀行,增加行業(yè)協(xié)會和行業(yè)專家對項目可行性評審,用經(jīng)濟利益共擔的方式規(guī)避風(fēng)險,用市場的方式管理企業(yè)。
銀行要支持以物流聯(lián)盟為載體的物流擔保公司的建立,通過向擔保公司注入專項資金,扶持擔保公司的發(fā)展。
三、結(jié)束語
物流業(yè)是資金密集型產(chǎn)業(yè),資金是保障其快速發(fā)展的重要因素。中國物流行業(yè)主管部門和商業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)緊緊圍繞中國現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃與產(chǎn)業(yè)政策的實施,發(fā)揮政府職能作用和銀行的金融導(dǎo)向作用,適時調(diào)整信貸投向重點、引導(dǎo)社會資金流向,以融資推動物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),為促進現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展做出努力。。
參考文獻:
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關(guān)健詞：小微企業(yè)；融資難；財政金融政策
中圖分類號：F832.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）030-000-01
小微企業(yè)是國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，是創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的重要載體。當前經(jīng)濟下行，小微企業(yè)面臨著一些突出矛盾，特別是“融資”已成為制約其發(fā)展“瓶頸”。南通是民營經(jīng)濟大市，研究財政金融政策，充分發(fā)揮政策效應(yīng)，切實解決新常態(tài)下小微企業(yè)融資邊緣化的問題顯得十分重要。
一、南通市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀
（一）銀行融資喜中有憂
2016年9月底，南通市小微企業(yè)貸款余額為1711億元，同比增長13.6%；比年初增加151億元，增長9.6%，但低于全部貸款平均增幅1.5個百分點。其中，信用貸款僅占4.3%，銀行還是更愿意為能提供抵押擔保的小微企業(yè)發(fā)放貸款。
（二）內(nèi)部融資空間有限
小微企業(yè)內(nèi)部融資主要來源于留存收益。目前，小微企業(yè)面臨著原材料和用工成本上升的困境。南通市大部分小微企業(yè)為傳統(tǒng)加工業(yè)，議價能力弱，無法向下游企業(yè)轉(zhuǎn)移增加的成本，必然影響利潤。
（三）直接融資門檻較高
我國債券、股票融資條件較高，一般小微企業(yè)很難具備資格達到要求。同時這兩種方式融資金額往往較大，與大部分小微企業(yè)資金需求特點不符。南通市的小微企業(yè)很少能通過發(fā)債、上市等方式獲得資金。
二、小微企業(yè)融資難的原因分析
（一）小微企業(yè)信用建立難
一方面，小微企業(yè)財務(wù)不規(guī)范、財務(wù)報表缺乏可信性，銀行無法對企業(yè)信用進行有效評估。另一方面，小微企業(yè)擔保抵押物有限，特別是科技型小微企業(yè)，擔保資產(chǎn)匱乏現(xiàn)象更明顯。
（二）社會信用體系建設(shè)滯后
金融機構(gòu)存在信息不對稱的顧慮，即使信用狀況好的企業(yè)有時也很難通過銀行及資本市場融到足夠的資金。同時，擔保機構(gòu)相對于小微企業(yè)發(fā)展，數(shù)量偏少，增信擔保服務(wù)能力不強。
（三）金融體系層次建立不完善
應(yīng)為小微企業(yè)服務(wù)的郵儲銀行、農(nóng)商行等，實際上更傾向于給國有、大中型企業(yè)放貸。小微企業(yè)使用資金頻率高、單筆金額較小，評審成本相對高，加上銀行考核機制，信貸員積極性不高。此外，符合小微企業(yè)要求的其他融資方式，如投資基金、創(chuàng)業(yè)投資及各種產(chǎn)權(quán)交易市場等尚未成熟。
三、南通財政支持小微企業(yè)融資的政策及效果
（一）支持創(chuàng)新小微企業(yè)融資產(chǎn)品
財政出資設(shè)立1.5億元債權(quán)類融資基金，聯(lián)合銀行推出金融創(chuàng)新產(chǎn)品，通過基金增信，與銀行共擔風(fēng)險，支持小微企業(yè)融資。從2013年起，先后開展了科技“資金池”貸款、小微企業(yè)“助保貸”、 “創(chuàng)業(yè)貸”、“蘇微貸”等業(yè)務(wù)，累計為近千戶小微企業(yè)提供融資超40億元，平均成本基準上浮不到20%。
（二）強化小微企業(yè)擔保扶持服務(wù)
出臺促進擔保機構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策，3年來市財政兌現(xiàn)扶持資金近4000萬元，支持擔保公司低收費、擴規(guī)模。設(shè)立億元區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資基金，通過基金增信擔保，成功發(fā)行1.6億元“區(qū)域集優(yōu)”債，為中小企業(yè)直接融資開辟了有效途徑。
（三）運用股權(quán)方式支持創(chuàng)業(yè)融資
通過 “政府引導(dǎo)+市場運作”，設(shè)立科技、新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金，重點滿足初創(chuàng)期和成長期企業(yè)資金需求。開展“投貸保”試點，由政府、銀行、擔保、創(chuàng)投聯(lián)合運作，如企業(yè)不能按期還款，由科技創(chuàng)司將債權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)。
四、財政撬動金融資源支持企業(yè)融資的建議
從南通實踐看，財政政策、金融政策聯(lián)動，財政資金與金融工具結(jié)合，是緩解小微企業(yè)融難的有效途徑。針對政策執(zhí)行中存在問題，借鑒先進地區(qū)經(jīng)驗，提出以下建議：
（一）完善政策支持體系，強化政策措施落地
1.整合資金政策，提高創(chuàng)新產(chǎn)品運作水平。整合專項資金，減少無償補助，采用可持續(xù)的財政資金資本化運作模式，輔以風(fēng)險補償、擔保、貼息等方式支持小微企業(yè)發(fā)展。加大現(xiàn)有融資創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的宣傳力度，進一步完善辦法，優(yōu)化流程，提高政策知曉度，讓更多小微企業(yè)享受政策紅利。
2.加大扶持力度，構(gòu)建風(fēng)險補償新機制。支持商業(yè)銀行拓展小微企業(yè)新客戶，加大財政對信用貸款風(fēng)險補償力度。改變風(fēng)險補償辦法，不再對銀行信用貸款損失逐筆進行補償。根據(jù)各銀行信用貸款發(fā)生額，由市財政按年度給予一定比例的風(fēng)險補償。如，全年為小微企業(yè)提供信用貸款額度達5000萬元以上的，按信用貸款總額3%的進行風(fēng)險補償。
（二）探索多種擔保方式，彌補企業(yè)信用缺陷
1.政府政策性擔保與再擔保相結(jié)合。近期，上海市區(qū)兩級財政和部分商業(yè)銀行出資，設(shè)立了首期50億元的政策性融資擔保基金，支持小微企業(yè)融資。可借鑒上海做法，財政引導(dǎo)組建政策性再擔保基金，利用市場機制放大擔保基金，支持擔保公司更好地為小微企業(yè)融資服務(wù)。
2.支持擔保機構(gòu)做大做強和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。通過財政注資、兼并重組等方式，增大國有擔保機構(gòu)資本規(guī)模，增強融資擔保能力。促進銀行與擔保機構(gòu)的合作，鼓勵銀行根據(jù)擔保機構(gòu)實力，實行差別化保證金繳納比例，對優(yōu)質(zhì)擔保機構(gòu)免收保證金。支持國有擔保公司牽頭設(shè)立小微企業(yè)轉(zhuǎn)貸基金，市場化運作，建立轉(zhuǎn)貸應(yīng)急機制。
（三）引導(dǎo)多元化金融發(fā)展，拓展企業(yè)融資渠道
1.鼓勵地方金融機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)。積極鼓勵農(nóng)商行等降低門檻為小微企業(yè)服務(wù)，探索實行流轉(zhuǎn)貸、循環(huán)貸，緩解小微企業(yè)“先還后貸”造成的資金周轉(zhuǎn)壓力。積極推動建立多層次地方金融體系，支持區(qū)域金融資產(chǎn)交易所、中小企業(yè)融資服務(wù)中心等建設(shè)，為小微企業(yè)提供多樣化的融資服務(wù)。
2.進一步激發(fā)民間資本投資熱情。發(fā)揮政府引導(dǎo)作用，吸引社會資金、民營資本創(chuàng)業(yè)投資。借鑒“西湖模式”，聯(lián)合財政、銀行、社會資金，設(shè)立“小企業(yè)集合債權(quán)信托基金”，通過銀行向社會發(fā)行理財產(chǎn)品，做大基金規(guī)模。由政府、銀行、信托等組成評定委員會，對符合條件的小微企業(yè)提供債權(quán)融資。在此基礎(chǔ)上，探索通過設(shè)置期權(quán)、增加贖回機制等方式，賦予企業(yè)靈活掌握融資規(guī)模自，激勵企業(yè)改善經(jīng)營狀況，增強社會資本的投資興趣。
參考文獻：
一、信貸服務(wù)由“小三農(nóng)”向“大三農(nóng)”轉(zhuǎn)變與信用社貸款投放實力不相適應(yīng)
當前，城鄉(xiāng)正呈現(xiàn)一體化的趨勢，信貸支農(nóng)由支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，從單獨支持第一產(chǎn)業(yè)向支持農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)、支持第二和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展及農(nóng)村消費轉(zhuǎn)變，由支持傳統(tǒng)的“三農(nóng)”積極向支持縣域經(jīng)濟的“大三農(nóng)”轉(zhuǎn)變。貸款需求量明顯增加，而作為農(nóng)村信用社支農(nóng)資金的主要來源是居民儲蓄存款，對公存款占很少的比例，信用社支農(nóng)資金明顯不足。
建議：
1、人民銀行繼續(xù)加大支農(nóng)再貸款的額度；
2、各級政府要引導(dǎo)涉農(nóng)部門到信用社開戶，將涉農(nóng)資金存到信用社；
3、各級政府繼續(xù)加大農(nóng)信社不良貸款清收的組織領(lǐng)導(dǎo)，以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換不良貸款，督促清收行政事業(yè)單位和公務(wù)員貸款。
二、擴大內(nèi)需資金需求旺盛與農(nóng)村信用社優(yōu)質(zhì)項目爭取少不相適應(yīng)
自去年下半年以來，國家出臺了一系列擴大內(nèi)需政策，各種優(yōu)質(zhì)項目較多，但是農(nóng)村信用社由于傳統(tǒng)上只發(fā)放小額農(nóng)貸，沒有從事大型項目貸款業(yè)務(wù)，營銷手段明顯落后。
建議：
1、政府搭建溝通平臺，通過召開政府對接會形式，向農(nóng)信社推介優(yōu)質(zhì)項目；
2、省聯(lián)社應(yīng)發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢，將全省的大型項目吸納推介到縣市聯(lián)社，做大項目貸款。
三、客戶貸款需求與抵押擔保制度不相適應(yīng)
農(nóng)村客戶對象的多樣性以及資金需求的多元性，客觀上要求我們在防范風(fēng)險上要采取抵押擔保，但抵押擔保難一直是制約信貸投放的難點。一是中小企業(yè)擔保公司成立晚，資金實力不雄厚，擔保金額難擴大；二是農(nóng)戶政策性擔保公司還沒有成立，農(nóng)戶貸款擔保難問題一直十分突出；三是抵押擔保費用高，手續(xù)繁瑣，增加了融資成本；四是農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)抵押沒有法律依據(jù)，農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押一時難以推廣。
建議：
1、加大擔保公司成立及資本金的補充力度，增加財政注資，提高擔保公司的擔保能力。
2、政府協(xié)調(diào)貸款抵押登記部門減免費用，努力降低貸款成本；
3、政府引導(dǎo)、信用社、農(nóng)戶參與，推動農(nóng)村專業(yè)合作社和協(xié)會的建立，積極開展與農(nóng)村專業(yè)合作社（協(xié)會）的信用合作；
4、積極探索土地經(jīng)營承包權(quán)抵押；
5、建立農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)村信貸相結(jié)合的銀保互動機制，降低支農(nóng)貸款風(fēng)險，構(gòu)建“信貸+保險”的支農(nóng)模式。
四、農(nóng)村信用社經(jīng)營商業(yè)化功能與支農(nóng)的社會責任不相適應(yīng)
農(nóng)村信用社自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風(fēng)險，但農(nóng)村信用社承擔支農(nóng)責任，農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，支農(nóng)貸款風(fēng)險大。
建議：
1、減免農(nóng)信社支農(nóng)貸款利息收入營業(yè)稅。
2、對支農(nóng)資金利息支出進行補償；
3、對支農(nóng)資金損失進行專項補償。
五、支農(nóng)貸款投放質(zhì)量與金融生態(tài)環(huán)境不相適應(yīng)
當前金融生態(tài)環(huán)境依然不佳：一是農(nóng)戶信用意識差；二是企業(yè)逃廢債務(wù)現(xiàn)象仍然存在；三是依法訴訟未執(zhí)結(jié)案件多，從一定程度上造成支農(nóng)貸款到期收回率低、質(zhì)量不高，與省聯(lián)社制度規(guī)定的貸款到期收回率指標和監(jiān)管部門貸款質(zhì)量要求不相適應(yīng)。
建議：
1、加大金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，繼續(xù)開展信用農(nóng)戶、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用社區(qū)以及信用縣市創(chuàng)建活動；建立黑名單，嚴厲打擊逃廢債務(wù)；
2、加大勝訴案件執(zhí)行力度，提高司法公信力；
3、各級政府要關(guān)注農(nóng)村信用社村組貸款債權(quán)落實、普九債務(wù)政府撥款還貸的監(jiān)督；
【關(guān)鍵詞】宜都市 中小企業(yè) 融資
一、引言
從1978年到2007年，中國國內(nèi)生產(chǎn)總值年均實際增長9.8%，是同期世界經(jīng)濟年均增長率的3倍多，經(jīng)濟的快速發(fā)展催生了一批生機勃勃、充滿活力的中小企業(yè)。發(fā)改委2008年的資料顯示，在中國中小企業(yè)有4200萬戶，占全部企業(yè)總數(shù)的99%，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。其生產(chǎn)總值占全國總產(chǎn)值的60%；上繳稅收總數(shù)額占全國總稅收的50%；全國65%的發(fā)明專利和80%的新產(chǎn)品都是由中小企業(yè)所研發(fā)的。不難看出，中小企業(yè)已成為推動社會生產(chǎn)力和國民經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。
中小企業(yè)的特點是資金量不大且隨著企業(yè)的成長對融資的需求越來越多。但是中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟中的作用是極不相稱的。據(jù)國家社科基金卷調(diào)查顯示，有53.8%的企業(yè)認為資金不足是企業(yè)發(fā)展最不利的因素。
在被推選為全國縣域經(jīng)濟科學(xué)發(fā)展14大范例之一的宜都市，中小企業(yè)是該市域經(jīng)濟中的重要組成部分。即便如此，中小企業(yè)融資難的問題仍然沒有得到根本扭轉(zhuǎn)，特別是繼金融危機之后，國內(nèi)物價上漲，人力資源成本上升，企業(yè)成本增加的同時銀行緊縮銀根，企業(yè)發(fā)展步伐受限。
二、宜都市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
宜都市現(xiàn)有企業(yè)1831家，其中，規(guī)模企業(yè)174家，小微企業(yè)1657家；企業(yè)職工6.38萬人，占全市職工總數(shù)的82.3%；2011年實現(xiàn)企業(yè)總產(chǎn)值482.59億元、增加值163.27億元、營業(yè)收入456.77億元；實現(xiàn)稅收15.76億元，其中國稅6.31億元、地稅9.45億元，分別占全市稅收總額的97.71%、93.01%。根據(jù)國家相關(guān)統(tǒng)計口徑，宜都市企業(yè)均屬于中小企業(yè)范疇。
為解決中小企業(yè)貸款難問題，市金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成功引入國家開發(fā)銀行來宜投資，以“擔保公司+信用協(xié)會+會員企業(yè)”的獨創(chuàng)方式支持本地中小企業(yè)發(fā)展。市委、市政府分別出臺了《宜都市中小企業(yè)融資擔保項目管理暫行辦法》、《宜都市就業(yè)再就業(yè)小額擔保貸款實施辦法》及《宜都市殘疾人就業(yè)小額擔保貸款實施辦法（試行）》。截止2011年底，市內(nèi)9家銀行業(yè)金融機構(gòu)為全市企業(yè)累計貸款余額達70.94億元，其中2011年新增貸款20.14億元。同時，市財政每年爭取省級縣域經(jīng)濟發(fā)展調(diào)度資金1-2億元，為緩解部分企業(yè)的流動資金困難發(fā)揮了一定作用。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，宜都市四分之三的企業(yè)仍存在資金短缺問題。據(jù)市人行統(tǒng)計，到2011年底，全市獲得銀行貸款100萬元以上的企業(yè)有272家，僅占企業(yè)總數(shù)1831家的14.9%；有56.4億元集中投向東陽光、楚星化工、興發(fā)化工、中路公司等12家企業(yè)，占到企業(yè)貸款總額的79.4%。大銀行偏好向大企業(yè)、大項目貸款，大多數(shù)中小企業(yè)因抵押物不足或信用等級不高，很難獲得貸款支持，只能靠民間高息借貸和內(nèi)部集資解決資金困難。
三、存在問題及影響
（一）銀行貸款難，中小企業(yè)缺乏長期穩(wěn)定的資金來源，延緩了縣域經(jīng)濟的整體增長。目前，宜都市銀行業(yè)金融機構(gòu)共9家，到2011年底，各項存款余額102.1億元，各項貸款余額95.78億元，存貸比93.81%，金融工作功不可沒。但與宜都市經(jīng)濟快速發(fā)展和預(yù)期發(fā)展目標需求比較，近百億的信貸總量仍不相稱，資金缺口巨大。宜都市要打造“工業(yè)強市”就必須有“金融強市”做支撐。宜都市中小企業(yè)在促進縣域經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重大作用。但是，由于中小企業(yè)信用等級低，擔保力量不足加上銀行放貸門檻高、成本高，中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和持續(xù)經(jīng)營資金真正從銀行獲得的貸款只占35%。缺乏資金，周轉(zhuǎn)不良，致使中小企業(yè)產(chǎn)銷不暢，出口受挫，成本增加，效益下滑。極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大，不能為整體縣域經(jīng)濟的快速發(fā)展提供應(yīng)有的動力與支持。
（二）中小企業(yè)上市難，融資渠道不暢，滋長了非正規(guī)金融市場。由于資本市場結(jié)構(gòu)單一，上市融資條件苛刻，加上融資成本高，在我國所有上市公司中，非國有中小企業(yè)所占比例還不到3%，我國通過有價證券融資所獲得資金在企業(yè)資金來源中僅占10%。一些中小企業(yè)被迫將目光投向非正規(guī)的地下金融機構(gòu)。這些非正規(guī)的貸款公司、擔保公司、典當行為了規(guī)避風(fēng)險、提高收益，設(shè)置了很高的借貸利率，降低了投資效益也增加了企業(yè)成本，這些都不利于國家的宏觀金融政策及產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展。
（三）中小企業(yè)融資難，結(jié)構(gòu)性矛盾突出，使資金利用率降低。在宜都市，從不同企業(yè)規(guī)模的融資便利程度看，存在著一部分中型企業(yè)融資問題基本緩解與絕大多數(shù)中小企業(yè)融資依然十分困難的矛盾。從信貸資金供給的期限結(jié)構(gòu)看，存在著短期資金供給相對充裕與中長期投資性資金供給嚴重不足的矛盾。從內(nèi)外源融資結(jié)構(gòu)關(guān)系看，存在著對內(nèi)源融資過度依賴和外源融資相對不足的矛盾。從融資方式看，存在著對債務(wù)性融資過度依賴與權(quán)益性融資市場開發(fā)相對不足的矛盾。對中國企業(yè)來說，資金是一種稀缺資源，而這種資源的使用效率低，且大部分滯留在流通領(lǐng)域，利用極不合理。
四、宜都市中小企業(yè)融資難原因
（一）貸款增加額創(chuàng)歷史新高
2009年，全市貸款余額達到255.6億元，比2008年末新增66.41億元，同比增長35.1%。其中轄內(nèi)金融機構(gòu)貸款余額219.18億元，比2008年末增加57.16億元，同比增長35.28%；2009年全市中小企業(yè)貸款余額達到90.82億元，比2008年末新增22.87億元，同比增長33.66%。
（二）“五信工程”助推企業(yè)發(fā)展
2009年，遂寧市以中小企業(yè)金融培育為重點，實施“五信工程”積極推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，其經(jīng)驗做法被中國人民銀行稱為“遂寧模式”，并在總行中小企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)場會上交流。“五信工程”的主要內(nèi)容：一是質(zhì)量與效用并重，打牢信用檔案物質(zhì)基礎(chǔ)；二是信用評價貫穿全程，把好“入口關(guān)”確保持續(xù)性；三是“點對點”開展信用培植，推動銀評企長期合作共贏;四是出臺“一攬子”信用激勵政策，體現(xiàn)培育核心價值；五是塑造企業(yè)信用文化，多種載體傳播誠信意識。
（三）有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化
2009年，遂寧市有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化格局。一是搭建企業(yè)融資培育平臺，破解中小企業(yè)貸款難題。2009年，人民銀行遂寧分行積極組織銀行機構(gòu)加強對中小企業(yè)培育，在2008年培育102戶中小企業(yè)的基礎(chǔ)上，新增培育中小企業(yè)150戶，有145戶接受輔導(dǎo)，65戶獲得貸款5.3億元，新增貸款2.3億元，其中33戶為新建立信貸關(guān)系，累計貸款2.28億元，貸款余額1.62億元。二是小額貸款公司開創(chuàng)全省先河，有效促進了民間資金向民間資本轉(zhuǎn)化。率先在全省成立了3家小額貸款公司，目前3家公司累計發(fā)放貸款298筆，貸款余額10288萬元。三是搭建政府背景融資平臺和擔保平臺，改善了企業(yè)融資環(huán)境。2009年末，銀行機構(gòu)發(fā)放政府背景融資平臺貸款11億元，成立擔保公司21家，銀行機構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)放擔保貸款20.17億元。
二、遂寧融資環(huán)境得到較大改善，但仍存在問題
遂寧市委、市政府通過出臺“遂寧市積極應(yīng)對金融危機扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的十條措施”，開展“銀、政、企”深度合作，創(chuàng)新重點企業(yè)培育機制等辦法，使遂寧融資環(huán)境得到較大改善。2009年市政府為市本級企業(yè)貸款貼息754.7萬元，但目前貸款難依然是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。中小企業(yè)由于資信較差、缺少抵押品、管理方式落后等，不易獲得銀行貸款。據(jù)遂寧調(diào)查隊調(diào)查表明，調(diào)查的40家企業(yè)中，90%以上的企業(yè)反映最困難的是“貸不到款”。形成中小企業(yè)貸款難的主要原因是：
（一）自身實力不足是中小企業(yè)貸款難的最直接原因
一是中小企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)薄弱,人員素質(zhì)較低，可抵押資產(chǎn)不足。中小企業(yè)使用的設(shè)備和技術(shù)有相當一部分是大企業(yè)淘汰的,同時,企業(yè)職工的素質(zhì)也較低,技術(shù)人員較缺乏，可抵押質(zhì)押足值、有效的房產(chǎn)、土地等有效資產(chǎn)相對較少。二是中小企業(yè)財務(wù)管理較差。財務(wù)管理差是中小企業(yè)中普遍存在的現(xiàn)象,這一情況給銀行信貸管理工作造成了較大難度,使銀行難以審核和確定是否給予信貸支持。三是大部分中小企業(yè)產(chǎn)品檔次較低，大多生產(chǎn)輕工類、資源消耗型產(chǎn)品，科技含量不高。四是融資渠道單一。上市融資、債券融資、風(fēng)險投資等渠道還不成熟，中小企業(yè)與風(fēng)險投資機構(gòu)之間還未形成良好的對接機制。
（二）中小企業(yè)信用擔保制度不完善,擔保機構(gòu)作用沒有得到充分發(fā)揮
擔保體系以政策性融資擔保為主體,以政府出資為主,民間資本很少介入,這既制約了資金的擴充,又使這一市場化的產(chǎn)物在行政管理的方式下運行不暢。現(xiàn)行的金融制度對信貸抵押物的折扣率規(guī)定過高,使得許多中小企業(yè)無法獲得足夠的信貸資金。并且擔保貸款的融資形式在遂寧初步建立，規(guī)模還不大，能夠獲得擔保貸款的中小企業(yè)數(shù)量少，并且獲得的資金也有限。
（三）信息不對稱是中小企業(yè)融資難的又一個原因
中小企業(yè)因產(chǎn)出規(guī)模小,客觀上處于為大企業(yè)配套的地位,獲取市場信息的能力較差,這樣導(dǎo)致同類中小企業(yè)低層次重復(fù)建設(shè)。在當前的信用狀態(tài)下,中小企業(yè)在融資市場上信息不對稱的情況比較嚴重,資金供給方無法全面了解資金需求方的信息,同時四大國有商業(yè)銀行自身也不愿意貸款給中小企業(yè)，因為同樣一筆資金貸給許多中小企業(yè)要比貸給一兩個大企業(yè)的成本高出許多。
三、幾點建議
（一）完善信用評價體系，增強中小企業(yè)自身融資能力
以現(xiàn)代信息技術(shù)為手段，整合銀行、工商、稅務(wù)、統(tǒng)計、質(zhì)監(jiān)、勞動保障等部門的信用資源，建立中小企業(yè)融資信用信息庫。搜集納稅、還貸、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗、履行合同義務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)等方面的情況。建立信息評價、披露和公示制度，適時公布企業(yè)信息，促進企業(yè)信用制度建設(shè)。為增強中小企業(yè)自身融資能力，中小企業(yè)必須逐步按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立科學(xué)的治理體系，形成完整的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，尤其要規(guī)范企業(yè)的財務(wù)治理與監(jiān)督制度，保證相關(guān)信息的真實性、準確性，提高企業(yè)有關(guān)信息的透明度，使企業(yè)合法經(jīng)營。在保證真實傳達信息的基礎(chǔ)上，激活企業(yè)競爭機制、提升企業(yè)競爭力，這是企業(yè)信用的本質(zhì)體現(xiàn)。
（二）強化擔保公司的作用
一是進一步擴大現(xiàn)有擔保公司實力。要進一步整合現(xiàn)有擔保資源，對現(xiàn)有由政府出資或參股的政策性擔保機構(gòu)要以現(xiàn)有政府投入為基礎(chǔ)進行股份制改造，規(guī)范為獨立法人，按市場原則進行商業(yè)化運作；要充分吸收民間資金和外來資本進入，逐步擴大充實公司資本金，進一步擴大擔保能力。同時各級財政部門要建立政策性擔保機構(gòu)資本金注入制度，每年在企業(yè)發(fā)展基金中安排一定數(shù)量資金用于補充政策性中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資本金，使其盡快逐步擴大到應(yīng)有的擔保額度。二是積極推動組建會員制擔保機構(gòu)。會員制擔保機構(gòu)是由多家企業(yè)共同出資成立，并主要為出資企業(yè)提供融資擔保服務(wù)的擔保機構(gòu)，是一種封閉式的、非盈利性的、風(fēng)險較低又能有效緩解中小企業(yè)融資問題的擔保組織形式。結(jié)合實際，積極引導(dǎo)、組織成立各種類型的會員制擔保機構(gòu)。政府對組建會員制擔保公司給予一定的啟動資金支持，并對其注冊資本金按銀行基準利率實行一定的貼息補貼。三是加快商業(yè)性擔保機構(gòu)的發(fā)展。商業(yè)性擔保機構(gòu)是遂寧市中小企業(yè)信用擔保服務(wù)體系建設(shè)的重要內(nèi)容。商業(yè)性信用擔保機構(gòu)可由企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立。組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。擔保機構(gòu)按《公司法》、《社團登記管理條例》等有關(guān)法律、法規(guī)辦理注冊登記手續(xù)。各級各部門要大力引導(dǎo)和支持非公有資本進入擔保領(lǐng)域，鼓勵引導(dǎo)民營擔保機構(gòu)、外來投資擔保機構(gòu)健康發(fā)展，形成各類擔保機構(gòu)相互補充、平等競爭、有序發(fā)展的擔保格局。
（三）建立健全中小企業(yè)間接融資體系
一是要加快國有商業(yè)銀行的市場化步伐,進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。各大型國家商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變觀念,理解中小企業(yè)合理融資的心情。在確定貸款扶持的對象上,要徹底摒棄所有制歧視、行業(yè)歧視和規(guī)模歧視,盡快樹立現(xiàn)代營銷意識,努力發(fā)現(xiàn)、培育和選擇符合條件的借款客戶和貸款項目,只要具備信譽好、經(jīng)營優(yōu)、效益好的條件,不論規(guī)模大小,不論國有民營,都應(yīng)一視同仁予以支持。要積極進行信貸體制改革,建立有利于中小企業(yè)融資的信貸體制和激勵機制。目前信貸管理體制權(quán)限過于集中,貸款審批程序嚴格而又復(fù)雜等情況嚴重地束縛了基層銀行的經(jīng)營。因此,改革信貸管理體制,已成為疏通國有銀行與中小企業(yè)融資渠道的重要一環(huán)。二是要積極發(fā)展專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。目前一些商業(yè)銀行已設(shè)立中小企業(yè)信貸部，但沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用，難以承擔起扶持中小企業(yè)發(fā)展的重任，一些地區(qū)性的中小銀行具有經(jīng)營靈活、地利及人緣等方面的優(yōu)勢,特別適宜為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。正是由于中小銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面具有比較優(yōu)勢,從而應(yīng)當成為中小企業(yè)的主導(dǎo)服務(wù)機構(gòu)。從長遠來看,要解決中小企業(yè)融資難的問題,就要考慮扶植中小銀行,包括市外的金融機構(gòu)進入遂寧拓展業(yè)務(wù)，以充分滿足中小企業(yè)在發(fā)展中的融資需求。超級秘書網(wǎng)
【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融改革；存在問題；對策
距2003年《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》已經(jīng)11年，其間，農(nóng)村金融改革取得了巨大成就。一方面，以農(nóng)村信用社為主體的農(nóng)村金融組織在整體上實現(xiàn)全面扭虧為盈，曾經(jīng)面臨嚴峻財務(wù)壓力的信用社實現(xiàn)了安全性、效益性、流動性。另一方面，分類指導(dǎo)和發(fā)展模式多元化成為現(xiàn)實。但現(xiàn)階段，國家推進城鎮(zhèn)化進程中，農(nóng)村金融還存在著很多和問題，下面對其具體說明。
一、農(nóng)村金融改革中存在的主要問題
（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)撤并，支農(nóng)服務(wù)體系不健全
近年來，銀行業(yè)金融機構(gòu)縣及縣以下網(wǎng)點撤并力度較大，金融網(wǎng)點的大量撤并，在使銀行業(yè)機構(gòu)減少成本和降低風(fēng)險的同時，也帶來農(nóng)村金融服務(wù)的弱化，特別是隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)業(yè)體制改革的深入，這種弱化影響日益顯現(xiàn)。在一些偏遠山區(qū)，由于沒有金融機構(gòu)，當?shù)剞r(nóng)戶無法得到便捷的金融服務(wù)，辦理業(yè)務(wù)要到十幾公里以外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)或縣城，加重了農(nóng)民的經(jīng)濟負擔和融資困難。
（二）農(nóng)村資金外流嚴重，“三農(nóng)”資金供求矛盾加劇
目前，農(nóng)村資金外流現(xiàn)象嚴重，大量農(nóng)村資金流入其他領(lǐng)域，加劇了農(nóng)村資金供求緊張的趨勢。農(nóng)村資金外流的渠道主要有：一是國有商業(yè)銀行資金上存。由于基層國有商業(yè)銀行信貸權(quán)限縮小，難以發(fā)放貸款，大量存款因閑置上存。二是郵政儲蓄“抽水”。加劇了農(nóng)村資金的供求矛盾。三是支農(nóng)資金“農(nóng)轉(zhuǎn)非”。由于以上原因，導(dǎo)致當?shù)刂行∑髽I(yè)貸款壓力全部轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)村信用社身上，形成事實上的支農(nóng)資金外流，導(dǎo)致“三農(nóng)”信貸資金的萎縮。
（三）貸款利率定價固化，不利于農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展
農(nóng)村信用社貸款利率由縣聯(lián)社統(tǒng)一確定，基層信用社只能嚴格執(zhí)行縣聯(lián)社制定的利率，沒有利率定價的權(quán)限。這種簡單的浮動利率式定價方法雖方便操作，但忽視了農(nóng)村信貸市場對利率定價的需求，限制了農(nóng)村金融服務(wù)的開展。高利率雖然可以給信用社帶來更大利潤，但同時卻使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本提高，加重了貸款農(nóng)戶負擔，不利于支持“三農(nóng)”發(fā)展。農(nóng)村貸款需求多為生產(chǎn)性需求，具有收益低、不穩(wěn)定的特點，高額利率往往會讓農(nóng)戶對貸款望而卻步，轉(zhuǎn)而縮減經(jīng)濟投入或適當縮小生產(chǎn)規(guī)模，影響農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，進而影響社會主義新農(nóng)村建設(shè)的進程。
（四）金融服務(wù)手段單一，難以滿足“三農(nóng)”需求
目前，農(nóng)村信用社金融服務(wù)的手段單一，經(jīng)營的貸款業(yè)務(wù)主要包括短期農(nóng)戶貸款、小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，普遍存在期限短、金額小的特點，難以滿足新農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需求
二、對策
（一）加大扶持力度，加快金融體制創(chuàng)新
目前，很多金融機構(gòu)內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程、核算機制、激勵約束機制主要是以大中型企業(yè)、大項目為對象進行設(shè)計的，不適應(yīng)農(nóng)村信貸“短、小、頻、急”的要求，需要引導(dǎo)金融機構(gòu)在縣鄉(xiāng)建立“扶小”的專營服務(wù)機構(gòu)，單獨考核、獨立核算，減少審批手續(xù)。
（二）提高扶持效率，推進金融產(chǎn)品創(chuàng)新
要注重財稅政策、監(jiān)管政策、貨幣政策和農(nóng)村保險業(yè)發(fā)展的協(xié)調(diào)配套，通過多項政策的組合，進一步調(diào)動金融機構(gòu)參與農(nóng)村金融市場的內(nèi)在積極性，引導(dǎo)更多的金融資源投向“三農(nóng)”。 要抓緊出臺林權(quán)、農(nóng)業(yè)機械、土地承包經(jīng)營權(quán)、住房和宅基地等農(nóng)村生產(chǎn)要素的確權(quán)、登記、評估、抵押、轉(zhuǎn)讓等具有可操作性的配套措施，并且適當?shù)亟档拖嚓P(guān)環(huán)節(jié)的收費。農(nóng)村信用社應(yīng)盤活農(nóng)村金融“生物鏈”，開發(fā)“公司+農(nóng)戶+信貸”、“保險+信貸”等多種信貸產(chǎn)品；農(nóng)村信用社要因“物”制宜，在全國率先開發(fā)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款、林權(quán)抵押貸款等產(chǎn)品，只有這樣的大膽嘗試才能打破多年來農(nóng)民“有房有地沒法貸款”的僵局；同時還要建立和完善農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險補償基金，加大農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)的貼補力度。
（三）完善扶持機制，營造良好的農(nóng)村金融創(chuàng)新外部環(huán)境
良好的農(nóng)村信用環(huán)境既是推進金融服務(wù)創(chuàng)新的一個重要前提，也是推進金融服務(wù)創(chuàng)新的一項重要內(nèi)容。信用體系越健全，金融機構(gòu)產(chǎn)品開發(fā)的約束條件越少，開發(fā)的思想解放程度越高，創(chuàng)新水平越高，開發(fā)的領(lǐng)域越廣，貸款主體應(yīng)用的也會更多更靈活。因此，要以農(nóng)村信用體系建設(shè)為切入點，創(chuàng)建良好的農(nóng)村信用環(huán)境，使信貸雙方建立互信機制，形成相互促進、共同發(fā)展的良性循環(huán)，吸引更多信貸資金投向農(nóng)村。要注重財稅政策、監(jiān)管政策、貨幣政策和農(nóng)村保險業(yè)發(fā)展的協(xié)調(diào)配套，調(diào)動金融機構(gòu)參與農(nóng)村金融市場的內(nèi)在積極性，引導(dǎo)更多的金融資源投向“三農(nóng)”。
（四）規(guī)避扶持的風(fēng)險，把工作落到實處
一是加大信貸與保險的合作，利用商業(yè)手段分散風(fēng)險。 比如小農(nóng)戶可投保“小額貸款借款人意外傷害保險”， 不需要抵押或擔保，就能順利地從銀行或信用社獲得貸款。 二是保險公司要不斷提升保險在涉農(nóng)借款人中的滲透度，擴大種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險、林業(yè)保險、漁業(yè)保險品種。積極開展農(nóng)民家庭財產(chǎn)、農(nóng)房、農(nóng)機、農(nóng)村小額貸款借款人人身保險等涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)，為小農(nóng)戶提供更多更好的保險服務(wù)，有效提高保險在涉農(nóng)借款人群中的覆蓋度。三是鼓勵小農(nóng)戶借款人對貸款抵押物進行投保。小農(nóng)戶可以為自己貸款的抵押財產(chǎn)、經(jīng)營的農(nóng)業(yè)項目、家庭主要勞動力進行投保，以增強借款人的風(fēng)險應(yīng)對能力和信貸資產(chǎn)保全能力。四是鼓勵銀行和保險公司積極主動倡導(dǎo)、參與和建設(shè)，由農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、小農(nóng)戶、銀行、保險公司、擔保公司等因共同利益關(guān)系采用多種組合方式的農(nóng)村信用共同體，引導(dǎo)發(fā)揮信用共同體的聯(lián)合增信功能，促進形成政府政策性扶持資金投入、銀行提供信貸資金支持、保險公司提供農(nóng)業(yè)保險、擔保公司或擔保基金提供貸款擔保、涉農(nóng)部門提供綜合服務(wù)保障的多方聯(lián)動機制，讓更多的小農(nóng)戶受益。
參考文獻：
[1] 李林.農(nóng)村金融服務(wù)體系存在的問題及對策建議[J]. 金融研究，2013（4）
摘 要 培育農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場的健康發(fā)展,促進土地要素的市場化配置,是農(nóng)村經(jīng)濟和社會的全面發(fā)展的必要基礎(chǔ)。成都作為國家統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合改革試驗區(qū),在農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)方面已經(jīng)開始全面試水。本文主要調(diào)查了成都市農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)要素市場發(fā)展狀況,并提出目前存在的一系列問題。
關(guān)鍵詞 農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán) 要素市場 問題
一、農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)中各類中介機構(gòu)調(diào)查
各類中介在農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)中的作用主要有三點:首先,降低交易成本。其次,降低交易風(fēng)險。再次,提高流轉(zhuǎn)價格。最后,統(tǒng)一規(guī)范管理。截止目前,成都市介入農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的中介機構(gòu)主要有以下幾方:
1.成都市農(nóng)村土地承包流轉(zhuǎn)服務(wù)中心
2006年3月14日,成都市農(nóng)村土地承包流轉(zhuǎn)服務(wù)中心正式掛牌成立。該中心的主要工作是規(guī)范對流轉(zhuǎn)業(yè)主的資質(zhì)審查、流轉(zhuǎn)合同的簽訂和土地流轉(zhuǎn)價格的確定,為業(yè)主和農(nóng)戶提供政策咨詢服務(wù)、提供土地流轉(zhuǎn)供需信息,代表政府對農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)進行監(jiān)督和指導(dǎo)。
2.成都市農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)擔保股份有限公司
成都市農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)擔保股份有限公司于2008年5月21日正式成立,負責農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押物擔保,每年可提供24億元的擔保資金,收取1%的擔保手續(xù)費和5%的擔保保證金。2009年6月23日,由產(chǎn)權(quán)擔保公司進行擔保,建設(shè)銀行成都第六支行為成都市農(nóng)錦集體資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司的錦江區(qū)“198”區(qū)域農(nóng)村新型社區(qū)建設(shè)項目提供了5億元貸款。
3.成都農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所
2008年10月13日,全國第一家綜合性農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所――成都農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所在成都市高新區(qū)孵化園成立,其成立對于建立全市統(tǒng)一的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場,推動農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn),加快統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革試驗區(qū)建設(shè)具有重大意義。該交易所為林權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)、集體建設(shè)用地使用權(quán)、農(nóng)業(yè)類知識產(chǎn)權(quán)、農(nóng)村經(jīng)濟組織股權(quán)等農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目投融資提供專業(yè)服務(wù)。
二、農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)中的金融支持機構(gòu)調(diào)查
目前在農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的金融支持方面,成都市出臺了《關(guān)于成都市農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資總體方案及相關(guān)管理辦法的通知》、《成都市農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押融資管理辦法(試行)》、《成都市集體建設(shè)用地使用權(quán)抵押融資管理辦法(試行)》等具體操作文件。具體金融支持機構(gòu)主要有以下幾類機構(gòu)。
1.土地銀行
2008年12月12日,彭州市磁峰鎮(zhèn)鹿坪、滴水、皇城三個農(nóng)業(yè)資源經(jīng)營專業(yè)合作社正式成立,即“土地銀行”。例如,皇城農(nóng)業(yè)資源經(jīng)營專業(yè)合作社按照銀行存貸模式運作,入社(行)社員265戶,入存土地面積為956.1畝;已貸出土地933畝,涉及種植大戶59戶,并已與彭州市農(nóng)達高科有限公司簽訂合作協(xié)議,規(guī)模種植金銀花1400畝。
2.成都市農(nóng)村信用合作聯(lián)社股份有限公司
成都市農(nóng)村信用合作聯(lián)社股份有限公司于2009年1月18日正式成立,截止2009年9月底,成都農(nóng)信社目前在土地承包經(jīng)營方面的貸款接近10億元,在其業(yè)務(wù)中所占比例較大,一般需要有政府背景的擔保公司作為中介。為控制風(fēng)險,政府會設(shè)立風(fēng)險準備金并對貸款的項目進行評估,也會按照一定的節(jié)奏發(fā)放貸款。
三、成都市農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場存在問題
在對典型區(qū)市縣的調(diào)查中我們發(fā)現(xiàn),成都農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場仍有一些問題亟待改進。
首先,在農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場主體方面,分散的農(nóng)戶以及引進的外來農(nóng)業(yè)公司都是不成熟的市場主體。在農(nóng)地流轉(zhuǎn)市場服務(wù)監(jiān)督機制、評估機制、收益分配機制、風(fēng)險控制及保障機制沒有完備之前,分散的農(nóng)戶只能是農(nóng)地流轉(zhuǎn)的被動接受者,并不能完全實現(xiàn)市場化的選擇,不規(guī)范流轉(zhuǎn)的的現(xiàn)象也仍然存在;同樣,外來的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化公司對于風(fēng)險高、收益慢的農(nóng)地經(jīng)營只能依靠自己的管理經(jīng)驗和逐步的探索,其抗風(fēng)險能力很差,一但發(fā)生經(jīng)營狀況不良直接影響到農(nóng)民的收益。
其次,在農(nóng)地流轉(zhuǎn)產(chǎn)權(quán)市場客體方面,農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的殘缺直接影響了農(nóng)地流轉(zhuǎn)的有效性。比如農(nóng)地所有權(quán)的歸屬,所有權(quán)和使用權(quán)的分離、使用權(quán)的內(nèi)涵以及地籍管理確權(quán)頒證等方面都還存在一定漏洞和缺陷。
最后,在農(nóng)地流轉(zhuǎn)產(chǎn)權(quán)市場中介方面,已經(jīng)成立的機構(gòu)其管理功能多于服務(wù)功能,并非市場化中介。例如成都市農(nóng)村土地承包流轉(zhuǎn)服務(wù)中心、成都市農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)擔保股份有限公司、成都農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所以及土地銀行等機構(gòu),他們基本都具有政府背景或者屬于政府支持機構(gòu),所以重視的是政治目標而非經(jīng)濟收益等市場目標,管理功能多于服務(wù)功能。流轉(zhuǎn)前對農(nóng)戶的指導(dǎo)和培訓(xùn),以及流轉(zhuǎn)后對農(nóng)戶就業(yè)和保障還遠沒有到位;對流轉(zhuǎn)農(nóng)地的供需信息收集和也較為滯后;對外來企業(yè)的風(fēng)險控制和信息服務(wù)不能達到要求;糾紛調(diào)解機制也沒有建立起來。
參考文獻:
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)發(fā)展對策探尋
一、尋求突破，力助中小企業(yè)排解融資難
(一)中小企業(yè)融資難及銀行營銷戰(zhàn)略的因應(yīng)調(diào)整
中小企業(yè)的興衰與金融機構(gòu)的信貸資金投入情況息息相關(guān)。因其經(jīng)濟規(guī)模達不到股市要求，很難上市，也不具備向公眾發(fā)行債券的能力，中國目前又沒有創(chuàng)業(yè)板，風(fēng)險投資也不夠活躍，中小企業(yè)融資主要依靠銀行。而在過去的一段時間里，卻較難得到銀行的認同和較大規(guī)模的貸款扶持，中小企業(yè)信貸資金需求普遍較強與金融機構(gòu)資金運用不平衡的矛盾難以調(diào)和。所以，當前影響中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵主要還是融資難，金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款的阻障多還存在。
首先，有中小企業(yè)本身的問題要解決。一是擔保問題，現(xiàn)在中小企業(yè)提供的擔保抵押不符合有關(guān)條件，有的剛創(chuàng)辦的企業(yè)甚至沒有財產(chǎn)抵押。二是信用風(fēng)險問題，部分中小企業(yè)的財務(wù)管理水平有待進一步規(guī)范。由于部分中小企業(yè)的財務(wù)報告制度落后，信息不透明，缺乏審計部門確認的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績，銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險較大。三是信息不對稱，一些申請貸款的企業(yè)提供虛假的報表，隱瞞信息，增加了銀行的工作時間和管理難度。
金融機構(gòu)本身也存在問題。目前，銀行服務(wù)體系和經(jīng)營管理機制還不健全，銀行信貸管理體制需要進一步完善。銀行在信貸管理中推行的授權(quán)授信制度，以及資信評估制度主要是針對國有大中型企業(yè)而制定的，使信貸資金流向國有企業(yè)和其他大中型企業(yè)的意愿得以強化，特別是近年來，銀行信貸資金向大企業(yè)、上市公司集中有進一步強化的趨勢。
另外，在社會環(huán)境配套方面也存在問題。目前，企業(yè)融資渠道單一，因為社會配套不完善，直接融資的渠道不多。中小企業(yè)貸款擔保和信用評估體系也不健全，中小企業(yè)擔保難、抵押難。企業(yè)要辦理一筆財產(chǎn)抵押，需辦理財產(chǎn)評估、登記、保險、公證等復(fù)雜的手續(xù)，涉及許多職能部門，并要提供多種相關(guān)資料，對于習(xí)慣進行靈活經(jīng)營的中小企業(yè)而言，無疑會帶來很大的制約。為適應(yīng)市場經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，銀行應(yīng)適時地轉(zhuǎn)變營銷戰(zhàn)略．大膽探索，積極穩(wěn)妥地拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。在認真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，把支持中小企業(yè)發(fā)展與提高貸款效益有機結(jié)合起來，把中小企業(yè)作為信貸投放的一個重點和新的效益增長點。確立自己的優(yōu)勢，搶占先機，奪取市場份額。扶持中小企業(yè)發(fā)展、成長既有著重要的經(jīng)濟、社會意義；同時又可以擴大銀行的客戶群體，增加銀行效益，可謂是一件借貸雙方同發(fā)展、共成長的好事。當然，中小企業(yè)信貸風(fēng)險也比較大，在操作中必須堅持審慎原則，穩(wěn)健發(fā)展，重點落實風(fēng)險保障措施，如采取抵押或與擔保公司合作的方法，有效地控制貸款風(fēng)險。
(二)人民銀行進一步加強引導(dǎo)，支持解決融資難
目前全國各地已出臺不少促進中小企業(yè)發(fā)展的有關(guān)法規(guī)政策。人民銀行也正引導(dǎo)金融機構(gòu)適當增加對中小企業(yè)的信貸支持，加大對中小企業(yè)的貸款力度。一些銀行陸續(xù)設(shè)立了中小企業(yè)信貸部；重新界定給中小企業(yè)放貸的標準；實行區(qū)域化的中小企業(yè)信貸政策，在一些二級分行實行對中小企業(yè)信貸授權(quán)、授信、產(chǎn)品創(chuàng)新等多方面的政策傾斜；制定中小企業(yè)的信用等級評定辦法和信貸掌握標準、建立低風(fēng)險業(yè)務(wù)快速審批“綠色通道”、采取靈活多樣的發(fā)放方式和擔保方式；針對中小企業(yè)資金分期回流的特點，推廣整貸零償?shù)倪€款方式；擴大循環(huán)貸款的范圍，對資金需求頻繁又能夠提供足值、有效最高額抵押的中小企業(yè)，可在抵押額度內(nèi)發(fā)放循環(huán)貸款；在中小企業(yè)選擇擔保貸款時，可接受自然人提供的以其財產(chǎn)或權(quán)利為抵(質(zhì))押的擔保；對一些出租車市場管理規(guī)范、出租車營運證價位高、保值和變現(xiàn)能力強的地區(qū)，可以用出租車營運證質(zhì)押對出租車公司發(fā)放貸款；對為大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供固定的配套產(chǎn)品或服務(wù)的中小企業(yè)無爭議的應(yīng)收賬款，還可辦理保理業(yè)務(wù)，即由銀行買斷企業(yè)的應(yīng)收貨款后，及時撥付資金給企業(yè)，免除了企業(yè)經(jīng)營中資金難以為續(xù)的困境。
筆者以為，上述舉措很好，但似應(yīng)有進一步解決融資難的更好方法。幾年前香港特區(qū)政府針對香港企業(yè)中小企業(yè)占98％的現(xiàn)實，曾推出50億元信貸保證計劃，讓小型企業(yè)較易獲得銀行貸款，渡過經(jīng)濟難關(guān)。而美國等一些國家專門設(shè)立中小企業(yè)銀行，以及由中小企業(yè)自籌資金組建銀行，扶持小型企業(yè)發(fā)展。這些具體措施亦可資我國加以借鑒和利用。
二、著力扶持，加緊地方政府支持體系的構(gòu)建和完善
(一)構(gòu)建中小企業(yè)組織領(lǐng)導(dǎo)體系
各地雖然制定了一些扶持中小企業(yè)的政策文件，但眾多不同所有制的中小企業(yè)尚未有相應(yīng)的政府機構(gòu)來對其指導(dǎo)。這樣，政策制定與執(zhí)行的力度極其有限。地方應(yīng)構(gòu)建中小企業(yè)組織領(lǐng)導(dǎo)體系。因為中小企業(yè)問題涉及經(jīng)貿(mào)、財政、外經(jīng)貿(mào)、工商、科技、信息、技術(shù)監(jiān)督、勞動、稅務(wù)、人事、教育、國土等多個部門，單靠一個職能部門難以制定、推行并協(xié)調(diào)多個領(lǐng)域的扶持政策。這個中小企業(yè)組織領(lǐng)導(dǎo)體系包括成立市級中小企業(yè)發(fā)展協(xié)調(diào)委員會，作為市委、市政府推進中小企業(yè)改革與發(fā)展的議事機構(gòu)，負責全市中小企業(yè)改革與發(fā)展工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和政策協(xié)調(diào)，下設(shè)中小企業(yè)發(fā)展協(xié)調(diào)辦；成立市中小企業(yè)發(fā)展促進會，作為中小企業(yè)民間聯(lián)合組織，反映中小企業(yè)的意愿和需求，維護和體現(xiàn)中小企業(yè)的合法權(quán)益；建立功能強大的中小企業(yè)服務(wù)中心，為中小企業(yè)提供全面的信息及咨詢服務(wù)。改變原來的多頭分散管理，建立一個相對獨立又具有權(quán)威的中小企業(yè)政策制定和綜合協(xié)調(diào)部門，并完善相關(guān)的執(zhí)行和監(jiān)督機制。把管理寓于服務(wù)之中，在服務(wù)中加強監(jiān)管。
(二)制定中小企業(yè)發(fā)展條例
根據(jù)國家《中小企業(yè)發(fā)展促進法》及有關(guān)文件精神，制定和健全有關(guān)中小企業(yè)的政策、法規(guī)，使中小企業(yè)在法制范圍內(nèi)拓展生產(chǎn)經(jīng)營活動，規(guī)范企業(yè)行為，同時保護合法經(jīng)營、合法收入、合法權(quán)益；也使政府各職能部門有法可依。各地應(yīng)結(jié)合自身實際，制定《中小企業(yè)發(fā)展促進條例》，促使政府各有關(guān)部門在制定或推行政策時，主動、積極地考慮有關(guān)措施對中小企業(yè)的影響。
(三)大力完善融資服務(wù)體系
通過成立中小企業(yè)融資聯(lián)席會議制度，使商業(yè)銀行增加對中小企業(yè)的貸款；進一步發(fā)揮市中小企業(yè)信用擔保中心的作用，通過適度增加注資提高其擔保能力；發(fā)展各類民問信用擔保公司和社區(qū)金融互助合作組織，面向市場擴大擔保業(yè)務(wù)；由政府有關(guān)部門牽頭，制定配套政策，鼓勵金融機構(gòu)進行中小企業(yè)貸款資產(chǎn)證券化試點等方式來擴大問接融資的覆蓋面。
目前也可以由各級商會牽頭，由中小企業(yè)籌資組建一批信用社，在國家金融機關(guān)調(diào)控下，專門為其服務(wù)，采取自我供血、自我供氧、自我發(fā)展、自我制約的辦法，緩解中小企業(yè)發(fā)展資金“瓶頸”問題。建立中小企業(yè)發(fā)展基金，也可以為中小企業(yè)發(fā)展提供長期、穩(wěn)定的資金來源，用于中小企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、改制改組、技術(shù)進步以及中介機構(gòu)的扶助。建立市、區(qū)、街道辦(鎮(zhèn))三級中小企業(yè)信用擔保體系，為中小企業(yè)提供信用擔保服務(wù)。在直接融資方面，一方面通過抓緊培育新型資本市場，為初創(chuàng)期的科技小企業(yè)吸引民間資本投資；另一方面完善受政府資助的創(chuàng)業(yè)投資體系，明確受政府資助的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的功能和投資范圍，建立配套管理辦法。
(四)健全社會化服務(wù)體系
鑒于當前為中小企業(yè)提供培訓(xùn)、信息資訊等服務(wù)的社會化服務(wù)體系尚不健全。應(yīng)大力扶持提供審汁驗資、評估、管理咨詢、記賬、人才培訓(xùn)等服務(wù)的中介機構(gòu)的發(fā)展；逐步建立信息中心、檢驗中心、試驗中心、工業(yè)設(shè)計中心等公共服務(wù)平臺；扶持中小企業(yè)成立行業(yè)協(xié)會開展調(diào)研；建立專業(yè)園區(qū)和開發(fā)區(qū)等，發(fā)揮集聚效應(yīng)；建立共享的信息資訊服務(wù)平臺。
