時間：2022-09-08 02:13:32
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇項目投資管理論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
可研立項估算和初步設(shè)計概算是項目建設(shè)決策階段的重要環(huán)節(jié)，是明確項目投資控制目標(biāo)和規(guī)模。根據(jù)工程建設(shè)程序，批準項目可行報告估算是指導(dǎo)初步設(shè)計開展的重要依據(jù)，概算總投資不能超過可研立項批準估算總投資的10%，否則重新修編或重新申報審批可研報告，經(jīng)批準的項目概算作為控制項目總投資的依據(jù)。因此，項目法人投資管理應(yīng)從可研階段開展，重點環(huán)節(jié)是抓好設(shè)計質(zhì)量管理。
(1)推行限額設(shè)計。
就是要按照批準的設(shè)計任務(wù)書及投資估算控制初步設(shè)計，按照批準的初步設(shè)計總概算控制施工圖設(shè)計。限額設(shè)計要切實解決技術(shù)與經(jīng)濟關(guān)系的問題，通過對技術(shù)上滿足要求的各方案進行經(jīng)濟比選，讓設(shè)計文件中技術(shù)與經(jīng)濟有機結(jié)合，使技術(shù)與經(jīng)濟的波動都可以控制在可操作范圍內(nèi)，項目投資更加切合實際，從而有效控制項目投資。
(2)引進中介服務(wù)，加強設(shè)計質(zhì)量監(jiān)管。
一方面推行設(shè)計監(jiān)理，委托具有資質(zhì)的第三方提前介入設(shè)計過程的監(jiān)理工作，配合業(yè)主依據(jù)工程項目技術(shù)、經(jīng)濟指標(biāo)和工程建設(shè)的有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準、規(guī)定等對工程設(shè)計進行跟蹤、控制和檢查，力求使設(shè)計投資合理化。另一方面可以建立專家咨詢制度，通過聘請既有高素質(zhì)、又具備一定實踐經(jīng)驗的專業(yè)技術(shù)人才或?qū)＜腋C設(shè)計，對重大技術(shù)問題和優(yōu)化工程設(shè)計出謀劃策，提高設(shè)計質(zhì)量。三是政府應(yīng)建立健全審批程序，成立專門的技術(shù)審查部門，提高審查質(zhì)量。
(3)加強設(shè)計合同管理，建立獎罰制度。
設(shè)計招標(biāo)或合同商定時，應(yīng)明確一些獎罰條款，如對一旦突破項目相應(yīng)設(shè)計限額要求時，責(zé)令返工，返工等相關(guān)費由設(shè)計單位承擔(dān)并扣除一定比例設(shè)計費。
2施工前準備價段的投資管理
施工圖設(shè)計、預(yù)算編制、組織招投標(biāo)及簽訂合同是項目法人施工前投資管理的重要環(huán)節(jié)，是工程實施過程中投資管理的重要依據(jù)，因此，項目法人抓好施工前各項工作是做好項目投資的重要保證。
(1)施工圖設(shè)計，是指導(dǎo)施工的重要依據(jù)
其重點應(yīng)注意設(shè)計內(nèi)容全面、細致，特別是水利工程遠離城鎮(zhèn)和受“水”影響特性明顯，交通運輸、用水用電以及圍堰截流、導(dǎo)流、邊坡支護等內(nèi)容必須充分考慮，避免漏項，其設(shè)計質(zhì)量控制可按上述方法管理。
(2)完善預(yù)算審核機制或引入造價咨詢服務(wù)，提高預(yù)算質(zhì)量。
水利工程預(yù)算編制建議由設(shè)計單位承擔(dān)，并采用清單編制法，讓量、價分離，以利工程招標(biāo)及日后施工投資管理，同時，項目法人可通過市場選擇有資質(zhì)的造價咨詢公司跟跟、審核預(yù)算編制準確性、合理性，另外，政府部門應(yīng)完善和履行預(yù)算審核機制，加強工程實施前投資控制。
(3)強化招標(biāo)文件投資控制，建立招標(biāo)文件審查機制。
招投標(biāo)文件是合同雙方協(xié)商制定的重要依據(jù)，招投文件編制時建議推廣使用行業(yè)招標(biāo)和合同示范文本，細化和明確工程造價調(diào)整范圍、調(diào)整方式以及中標(biāo)單位承包風(fēng)險等等，同時，主管部門或項目法人內(nèi)部應(yīng)制定和履行招標(biāo)文件會審制度，以減少施工期造價調(diào)整糾紛。
(4)提前做好征地、拆遷工作
及時提供施工條件，加強地方鎮(zhèn)、村協(xié)調(diào)，創(chuàng)造良好的建設(shè)環(huán)境，盡可能避免因非施工方原因造成窩工、延誤或趕工等索賠事件發(fā)生，從而減少施工期投資增加的風(fēng)險。
3施工階段的投資管理
水利工程受氣候、水文、地質(zhì)變化、設(shè)計深度不足及政策性調(diào)整等因素影響，施工過程必然發(fā)生項目變化調(diào)整、工程變更等增、減工程費用的情況，因此，施工階段投資管理對項目總投資控制也是至關(guān)重要，為此，建議項目法人重點抓好。
(1)加強合同管理，嚴格變更、簽證審批工作。
一是建立健全變更、簽證審批制度，嚴格按照合同履約，加強對工程變更、簽證、計量與支付的管理。二是項目法人應(yīng)及時介入工程變更，涉及技術(shù)的應(yīng)邀請施工圖審查單位或技術(shù)專家參與論證，并對變更方案進行造價增減分析，擇優(yōu)選擇，并按審批權(quán)限上報審批。三是加強隱蔽工程現(xiàn)場簽證管理，嚴格控制現(xiàn)場每一項隱蔽工程的簽證，簽證記錄必須及時、全面、準確，同時，也應(yīng)制作有效的圖片音像存檔。
(2)強化監(jiān)理職責(zé)，引入造價咨詢跟蹤管理。
施工期間投資控制是工程監(jiān)理的一項主要任務(wù)，在該階段項目法人應(yīng)抓好監(jiān)理合同管理，強化監(jiān)理職責(zé)，配置有素質(zhì)、有能力的監(jiān)理人員嚴格按規(guī)范、規(guī)定及合同要求做好現(xiàn)場監(jiān)理工作，重點把好工程計量、支付、簽證、變更審查及索賠關(guān)。同時，項目法人可引入造價咨詢，對施工過程進行跟蹤，及時給業(yè)主提供變更、簽證造價分析和調(diào)整意見，從而實現(xiàn)對該階段投資的有效控制。
(3)加強信息管理，項目法人應(yīng)利用現(xiàn)代化管理手段
建立投資控制信息管理制度，設(shè)立投資控制計劃、臺帳，定期檢查、及時全面掌握各類費用等管理情況，分析投資變化，及時做好投資糾偏工作，確保工程在投資控制范圍內(nèi)。
4結(jié)論
論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，知識產(chǎn)權(quán)，保護
知識產(chǎn)權(quán)，指“權(quán)利人對其所創(chuàng)作的智力勞動成果所享有的專有權(quán)利”，一般只在有限時間期內(nèi)有效。各種智力創(chuàng)造比如發(fā)明、文學(xué)和藝術(shù)作品，以及在商業(yè)中使用的標(biāo)志、名稱、圖像以及外觀設(shè)計，都可被認為是某一個人或組織所擁有的知識產(chǎn)權(quán)。自從我國加入世貿(mào)組織，企業(yè)逐步參與國際市場競爭，知識產(chǎn)權(quán)的保護顯得更加重要。[1]但是，隨著改革開放的不斷深入和經(jīng)濟的飛速發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)管理論文，入世這些年來我國因知識產(chǎn)權(quán)保護而出現(xiàn)的各類問題層出不窮，致使我國在國際貿(mào)易中吃了不少的虧。
中小企業(yè)作為市場主體中相對活躍的部分，只有不斷地研制擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)，增強知識產(chǎn)權(quán)保護意識，依靠知識產(chǎn)權(quán)的獨占性占領(lǐng)市場，才能在激烈的國際競爭中取得優(yōu)勢，站穩(wěn)腳跟，并謀求更大的發(fā)展cssci期刊目錄。因此，在市場經(jīng)濟洪流的沖擊下知識產(chǎn)權(quán)保護已刻不容緩，中小企業(yè)中加強知識產(chǎn)權(quán)更應(yīng)該成為我國知識產(chǎn)權(quán)保護工作的重點。
一、中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀
1．研發(fā)數(shù)量少
許多中小企業(yè)不愿花費較大的資金來培育和發(fā)展具有知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，因此不得不付出高額的專利使用費，并在市場競爭中喪失先機。目前，我國中小企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)方面較少擁有自己的專利產(chǎn)品和技術(shù)。統(tǒng)計顯示，建國以來我國生產(chǎn)的西藥有3 000多種，而其中99%是仿制；農(nóng)藥146個品種，仿制率達95%；精細化工3500個品種，仿制或低檔產(chǎn)品占97%。[2]根據(jù)國家知識產(chǎn)權(quán)局公布的一項統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示現(xiàn)代企業(yè)管理論文，截止2007年11月，在中國境內(nèi)申請的發(fā)明專利中，專利申請地址來自于日本的有204723條，美國為136875條，而地址為中國的發(fā)明專利僅有17466條，根據(jù)權(quán)威部門估計，每年“中國制造”為專利技術(shù)支付的費用大約占出廠價的25%——30%。[3]可見，我國中小企業(yè)的專利技術(shù)研發(fā)數(shù)量太少，而隨著全球經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，其競爭也越顯慘烈，很多中小企業(yè)，特別是缺乏專利產(chǎn)品和技術(shù)的企業(yè)，更是在經(jīng)濟競爭中難以立足。
2．研發(fā)質(zhì)量低
中小企業(yè)要想在競爭中立于不敗之地，除了需要加強知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)意識之外，還需要側(cè)重核心知識產(chǎn)權(quán)技術(shù)的研發(fā)，即注重知識產(chǎn)權(quán)的質(zhì)量。根據(jù)2006年國家知識產(chǎn)權(quán)局的統(tǒng)計，我國國內(nèi)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)核心技術(shù)的企業(yè)僅為萬分之三現(xiàn)代企業(yè)管理論文，99%的企業(yè)沒有申請專利，60%的企業(yè)沒有自己的商標(biāo)。2004年，我國的專利技術(shù)申請為13萬件，有一半來自跨國公司。從專利的構(gòu)成看，中國申請的100件專利中，只有18件是發(fā)明專利；而國外企業(yè)申請的100件專利中，有86件是技術(shù)含量較高的發(fā)明專利cssci期刊目錄。[3]從這一數(shù)據(jù)我們可以看出，中國的中小企業(yè)不僅在專利技術(shù)發(fā)明的數(shù)量上較少，而且質(zhì)量較低，這很大程度上削弱了其在國際市場上的競爭地位。
二、中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護存在的問題
1． 內(nèi)在因素
目前，許多的中小企業(yè)雖然研發(fā)了新的產(chǎn)品和技術(shù)，但是不能迅速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。有些中小企業(yè)自身缺乏知識產(chǎn)權(quán)保護意識，沒有及時創(chuàng)立自己的品牌和產(chǎn)品，而讓他人搶先申請了專利和注冊商標(biāo)，從而喪失了專有使用權(quán)。另一方面，一些中小企業(yè)雖然對于知識產(chǎn)權(quán)保護意識較強，但是缺乏專業(yè)的人才、知識產(chǎn)權(quán)保護專業(yè)機制也不健全。以美國的337調(diào)查為例現(xiàn)代企業(yè)管理論文，2002年——2006年，在涉及我國出口產(chǎn)品的46起337調(diào)查中，有14件案件我國企業(yè)未應(yīng)訴，未應(yīng)訴案件約占全部案件的1/3。一些337調(diào)查案的原告方利用我國企業(yè)付不起訴訟費和搭便車的心理，刻意選擇那些可能不愿應(yīng)訴的小企業(yè)作為列名被告，以侵犯其核心知識產(chǎn)權(quán)為由，向ITC尋求普遍排除令的保護，從而直接打擊我國整個行業(yè)的利益，甚至不得不退出美國市場。[4]可見，中小企業(yè)不做好自身的知識產(chǎn)權(quán)保護的防護工作，不未雨綢繆，必然會在遇到實際問題中吃虧。
2．外在因素
第一，政策法律、法規(guī)不完善
由于知識產(chǎn)權(quán)屬于法定的權(quán)利，它不僅表現(xiàn)為權(quán)利內(nèi)容法定，而且還表現(xiàn)為獲取和行使權(quán)利的方式法定，因此，企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護和管理工作也必須具有相應(yīng)的規(guī)范性。但是現(xiàn)代企業(yè)管理論文，目前我國對于知識產(chǎn)權(quán)保護工作的政策法規(guī)還并不完善，沒有詳盡的知識產(chǎn)權(quán)保護條例、專利申請審查制度、職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造申報與審查制度、科技成果登記制度、知識產(chǎn)權(quán)投資管理制度、商業(yè)秘密保護制度、研究開發(fā)項目登記與定期審查制度等。[5]這就使得中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護工作難以規(guī)范，使得知識產(chǎn)權(quán)的保護工作陷入混亂cssci期刊目錄。
第二，知識產(chǎn)權(quán)中介服務(wù)機構(gòu)尚不完善
由于知識產(chǎn)權(quán)申請、評估、確認等工作較為復(fù)雜，對于一般的中小企業(yè)人員而言，由于信息不足，往往需要專業(yè)的服務(wù)機構(gòu)進行輔導(dǎo)處理。但是，目前高質(zhì)量、體系完善的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)較少。而高質(zhì)量的服務(wù)機構(gòu)收費較高，也超過了一般中小企業(yè)的承受能力，因此許多中小企業(yè)不得不選擇資質(zhì)較差、收費較低的中介服務(wù)機構(gòu)，這會在一定程度上加劇中小企業(yè)與大型企業(yè)的實力差距，不利于中小企業(yè)的長遠發(fā)展。
第三，內(nèi)部控制不足、實施效率較低
目前一些中小企業(yè)也關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的保護工作，并設(shè)立的專門的人員和機構(gòu)處理相關(guān)事務(wù)，而國家對于高新技術(shù)的中小企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)的開發(fā)和保護給予了較多的優(yōu)惠，也頒布了一些相應(yīng)的優(yōu)惠政策。但是因為缺乏較好的內(nèi)部控制管理，雖然目標(biāo)在制定之初是有利于知識產(chǎn)權(quán)保護的現(xiàn)代企業(yè)管理論文，但是在實施過程中卻發(fā)生了偏離，從而導(dǎo)致中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護陷入僵局。
三、加強中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護的措施
1．提高中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)自我保護意識和能力
中小企業(yè)要明確知識產(chǎn)權(quán)在其自身發(fā)展中的重要作用，樹立知識產(chǎn)權(quán)開發(fā)和保護意識。根據(jù)自身的實際情況建立知識產(chǎn)權(quán)研發(fā)、申請和保護專門機構(gòu)，并培訓(xùn)專業(yè)的人才從事知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)工作。建立一套與政府、行業(yè)協(xié)會、中介組織相協(xié)調(diào)，成熟有效的糾紛風(fēng)險評估和處理機制，從而確保中小企業(yè)在面臨知識產(chǎn)權(quán)糾紛中能夠從容面對。
2．不斷完善國家政策法律、法規(guī)制度
政府部門應(yīng)該意識到中小企業(yè)在國家經(jīng)濟中的重要地位，要從戰(zhàn)略上對中小企業(yè)進行重視，要給予那些具有一定規(guī)模的中小企業(yè)的技術(shù)中心提供資金、人才、信息和研究項目等更多的支持，扶持具有較強研發(fā)能力的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心，使其在知識產(chǎn)權(quán)的爭奪戰(zhàn)中獲取有利的優(yōu)勢。并不斷總結(jié)知識產(chǎn)權(quán)保護工作的經(jīng)驗，參照國外發(fā)達國家較成熟的知識產(chǎn)權(quán)保護制度，結(jié)合國情，制定一套符合我國國情的知識產(chǎn)權(quán)保護制度cssci期刊目錄。鼓勵中小企業(yè)進行知識產(chǎn)權(quán)的自主創(chuàng)新，并進行相應(yīng)合理的政策扶持。
3．完善知識產(chǎn)權(quán)中介服務(wù)機構(gòu)
鼓勵專業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)機構(gòu)的建立，完善知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)的規(guī)章流程，強化中介服務(wù)機構(gòu)的信息服務(wù)意識，并進行合理的人員配置。政府機構(gòu)也應(yīng)規(guī)范知識產(chǎn)權(quán)中介服務(wù)機構(gòu)的收費標(biāo)準，對于需要知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)的中小企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)管理論文，可以給予適當(dāng)?shù)难a貼，以鼓勵中小企業(yè)可以接受高質(zhì)量的知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)，確保申請了知識產(chǎn)權(quán)的中小企業(yè)都能夠得到有效保護。
4．建立內(nèi)部控制工作
對于中小企業(yè)本身，政府從事中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護的相關(guān)部門，以及知識產(chǎn)權(quán)保護中介服務(wù)機構(gòu)都應(yīng)該建立適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制機制。根據(jù)各主體的復(fù)雜程度建立相應(yīng)的完整的內(nèi)部控制機制，通過事前、事中和事后的全過程控制和相互牽制作用，防止個別人員出現(xiàn)操作風(fēng)險，保證知識產(chǎn)權(quán)保護目標(biāo)實施的合理性和有效性。此外各部門之間、人員之間應(yīng)相互配合，各崗位和環(huán)節(jié)都應(yīng)協(xié)調(diào)同步，各項業(yè)務(wù)程序和辦理手續(xù)需要緊密銜接，從而避免扯皮和脫節(jié)現(xiàn)象，減少矛盾和內(nèi)耗，以保知識產(chǎn)權(quán)保護工作的高效性和連續(xù)性。
參考文獻
[1]蘇元機.論中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護及保護意識的增強[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊)，2010(1):44.
根據(jù)我國經(jīng)濟發(fā)展和科技體制改革進程，科技金融進展及其理論研究可劃分為4個階段：①1978—1985年，這期間經(jīng)濟體制改革初步展開，科技和金融體制依然是計劃經(jīng)濟，科技研發(fā)資金表現(xiàn)為國家財政撥款模式的政府投入；②1986—2005年，中央提出“銀行要積極開展科學(xué)技術(shù)信貸業(yè)務(wù)”，開始探索多元化的科研經(jīng)費籌集渠道，如財政貼息貸款、企業(yè)債券、創(chuàng)業(yè)投資、開發(fā)性金融、技術(shù)援助貸款、風(fēng)險投資等，以促進企業(yè)資金的融通；③2006—2009年，2006年開始實施《中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020)》，中央政府在財稅、金融、科技政策方面對科技金融發(fā)展給予關(guān)注與支持，全國各地高新區(qū)的科技與金融結(jié)合方式不斷創(chuàng)新、快速發(fā)展；④2010年至今，科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新進一步融合，理論成果不斷涌現(xiàn)，實踐進一步創(chuàng)新。
按照這4個時間段，在中國學(xué)術(shù)期刊網(wǎng)絡(luò)出版總庫、中國學(xué)術(shù)期刊全文數(shù)據(jù)庫及中國博士和優(yōu)秀碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫中的經(jīng)濟與管理學(xué)科子庫，以科技金融為關(guān)鍵詞進行檢索。其中，第一階段有0條記錄，第二階段有198條記錄，年均約10條。第三階段有69篇，年均約18條，這些文獻主要集中兩個方面，一是政府對科技成果轉(zhuǎn)化的財政金融等支持性政策文件，二是研究科技成果產(chǎn)業(yè)化過程中資金短缺所帶來的融資問題，說明發(fā)展金融對科技創(chuàng)新的重要性和必要性。這階段的研究基本上處于科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新相分離的局面。第四階段有340篇文獻，年均逾百篇，研究成果增速很快，表明這一問題已成為理論界熱點。這一階段的研究成果雖然是上一階段內(nèi)容的延伸，但依然存在著大量孤立研究科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的文獻，唯一不同的是，科技金融作為一個獨立研究領(lǐng)域的趨勢已逐步凸顯。
本文集中研讀近20年來關(guān)于科技金融研究的文獻，從以下幾方面梳理其研究內(nèi)容與脈絡(luò)，以期為科技金融理論及實踐的深入拓展提供參考。
1科技金融研究領(lǐng)域
1.1科技金融界定
20世紀80年代，我國以科技貸款形式進行科技金融的實踐活動已出現(xiàn)，但科技金融作為一個完整詞匯則出現(xiàn)在1992年，盡管當(dāng)時其本意依然是科技與金融的縮寫。同年，在廣州成立了中國科技金融促進會，標(biāo)志著科技金融正式登上舞臺。不過，科技金融真正意義上的概念使用是在1994年廣西南寧中國科技金融促進會的首屆理事會上，此后學(xué)術(shù)界在此領(lǐng)域的研究逐步展開。
從檢索文獻可知，研究成果以會議通訊報導(dǎo)、政策闡釋等形式為主，學(xué)術(shù)論文并不多，且基本屬于發(fā)散研究，缺乏系統(tǒng)性。對科技金融的界定基本上從4個方面出發(fā)：①科技與金融的互動。于維棟指出，科技需要現(xiàn)代金融發(fā)展支撐，科技成果轉(zhuǎn)化也需要金融支持，金融發(fā)展——資金的運用和增值也需要智力即科技的支持；②科技對金融的需求。尚福林強調(diào)科技開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化過程中對金融工具、金融政策和金融服務(wù)的單向需求；③科技金融概念。沈陽市科技與金融結(jié)合體制及對策研究課題組認為，科技金融就是支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的金融；④科技金融包含的內(nèi)容。王濤提出，科技金融應(yīng)該是一個全新的概念，是研究科技與金融之間相互調(diào)適的中間學(xué)科，其外延涉及科技與金融。
直到2009年底，趙昌文等提出了一個比較確切且被一些學(xué)者認可的定義：科技金融是促進科技開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一系列金融工具、金融制度、金融政策與金融服務(wù)的系統(tǒng)性、創(chuàng)新性安排，是由為科技創(chuàng)新活動提供金融資源的政府、企業(yè)、市場、社會中介機構(gòu)等各種主體共同組成的體系。
此后，對科技金融內(nèi)涵及本質(zhì)的探究逐步深入。洪銀興認為，發(fā)展科技金融就是要求現(xiàn)有的銀行性和非銀行性金融機構(gòu)及金融資本都能進入科技創(chuàng)新領(lǐng)域。房漢廷認為科技金融本質(zhì)有4個方面：科技金融是成果轉(zhuǎn)化為商業(yè)活動中融資行為的一種創(chuàng)新活動；是一種技術(shù)一經(jīng)濟范式；是一種科技被金融資本孵化為財富創(chuàng)造工具的過程；是同質(zhì)化金融資本通過科學(xué)技術(shù)異質(zhì)化配置而獲取高附加回報的過程。胡蘇迪等9引入企業(yè)發(fā)展周期，認為科技金融是基于科技創(chuàng)新發(fā)展需要，在科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的各個生命周期，為其提供各項投融資服務(wù)的金融機構(gòu)及創(chuàng)業(yè)投資、金融產(chǎn)品與服務(wù)模式以及金融政策的組合。
這些概念都是在緊扣我國經(jīng)濟和科技發(fā)展趨向上所作的提煉與概括。但是，科技金融概念的準確界定，還需在今后的實踐活動與理論推演中逐步完成，它將隨政策與模式的變化而不斷進行動態(tài)調(diào)整。
1.2科技金融研究重點
盡管理論界對科技金融定義與本質(zhì)的認同度已趨于一致，但在科技金融研究側(cè)重點上仍存在較大分歧，主要有3種觀點。
(1)科技創(chuàng)新重點論。房漢廷提出，科技金融是科技工作的深化，科技創(chuàng)新以科技金融創(chuàng)新為主旨，應(yīng)充分發(fā)揮科技部門在科技政策制定和科技金融工作實施方面的主導(dǎo)作用，建立科技金融準入、運行和評價管理體系，形成政策、工具的相互銜接和補充。
(2)金融創(chuàng)新重點論。葉翔鳳等認為，金融資源配置效率決定著技術(shù)創(chuàng)新的路徑、質(zhì)量和效果。金融創(chuàng)新應(yīng)以創(chuàng)新融資渠道為主，以緩解高新技術(shù)企業(yè)的資金缺口；方文麗認為，對于面臨巨大融資缺口的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)而言，金融創(chuàng)新可以拓展高新技術(shù)企業(yè)融資渠道，進一步優(yōu)化資源配置與資本流動，以推動自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
(3)科技與金融創(chuàng)新結(jié)合論。多數(shù)學(xué)者認為，應(yīng)把科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新相結(jié)合作為重點。王歌紅等認為，科技金融本質(zhì)上是實現(xiàn)科技資源與金融資源的有效結(jié)合和同步增值，二者相互依存；周昌發(fā)認為，科技金融是科技資源與金融資源的有機結(jié)合，兩者相輔相成。
2科技金融體系
2.1科技金融創(chuàng)新體系構(gòu)成要素
近年來，理論界主要從科技金融參與主體和科技金融內(nèi)容結(jié)構(gòu)等視角開展研究，其成果較多，也逐步形成了較為完善的科技金融體系結(jié)構(gòu)。
楊剛較早地從科技金融參與主體角度進行研究，認為資本市場和各種中介組織（包括評估機構(gòu)、投資銀行、投融資管理顧問公司）是科技金融發(fā)展的客觀需要。從科技金融內(nèi)容結(jié)構(gòu)角度進行研究的文獻及觀點有：唐緒兵等認為金融制度環(huán)境、金融市場和高效的金融組織是科技金融創(chuàng)新體系的重要組成；廖添土從科技投入角度，通過與發(fā)達國家比較，提出我國需加快構(gòu)建多層次科技金融支持體系，拓寬科技發(fā)展融資渠道，多層次主要包括完善銀行信貸、構(gòu)建金融服務(wù)體系和風(fēng)險監(jiān)測與調(diào)控體系；鄧天佐認為科技金融內(nèi)涵滲透于“以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向、政產(chǎn)學(xué)研用相結(jié)合”，科技金融系統(tǒng)具有多要素、多層面、多維度構(gòu)成特征，包括3個層面：金融創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，科技金融產(chǎn)業(yè)與現(xiàn)代科技服務(wù)產(chǎn)業(yè)，改造升級傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和孕育催生先導(dǎo)性產(chǎn)業(yè)。以上3個不同維度的坐標(biāo)中，分別顯示不同功能與作用，既表現(xiàn)正激勵，亦體現(xiàn)負反饋。
但多數(shù)學(xué)者結(jié)合科技金融參與主體及內(nèi)容結(jié)構(gòu)綜合研究科技金融體系。趙昌文等不僅研究科技金融參與主體（科技金融需求方、供給方、中介機構(gòu)、政府等），同時認為科技金融體系由科技財力資源、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資、科技貸款、科技保險、科技金融環(huán)境等要素構(gòu)成；肖澤磊等從構(gòu)成主體、生命周期、運作機制和風(fēng)險防范機制等層面構(gòu)建科技金融創(chuàng)新體系；陸峨峰等則認為，需要構(gòu)建以科技銀行為核心的科技金融體系；洪銀興提出，科技金融在現(xiàn)實經(jīng)濟運行中有兩個截然不能分開的部分，一是直接科技金融，基本上由風(fēng)險投資家提供，涉及股權(quán)融資及相應(yīng)的股權(quán)交易市場，二是間接科技金融，涉及銀行提供的信用。文竹等提出，需建立一種面向科技型中小企業(yè)的科技金融體系，該體系發(fā)展經(jīng)歷3個階段：政府推動期、銀行介入期、自覺發(fā)展期。
這些研究成果只是側(cè)重點有所不同，對科技金融參與主體在科技金融中的作用程度及方式略有區(qū)分。在檢索文獻中，還有一部分論文對科技金融內(nèi)容結(jié)構(gòu)進行了理論分析和實證研究，在不同程度上豐富和發(fā)展了科技金融理論。
2.2科技金融運行機制
關(guān)于科技金融運行機制的分析，存在兩種觀點：一種不承認科技金融機制的創(chuàng)新。如樊星認為，科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新本身即是兩個泛化的概念，在其自身概念范疇尚未得到明確界定時，二者的交叉領(lǐng)域也紛繁復(fù)雜，不僅僅只是產(chǎn)生科技金融機制創(chuàng)新問題；另一種觀點同意科技金融運行機制具有特定內(nèi)涵，而且這種觀點也得到了大部分學(xué)者認可。
常永勝從高科技企業(yè)的階段性融資需求入手，分析了我國風(fēng)險資本對科技成果轉(zhuǎn)化的支持機制；張育明把科技金融運行機制歸納為利益機制和競爭機制。此后，很多學(xué)者對此問題進行了進一步研究，如楊剛[24]論述了科技研發(fā)投入與激勵機制、科技成果轉(zhuǎn)化階段的融資機制、科技與資本市場對接的實現(xiàn)機制、科技與金融相結(jié)合的支撐服務(wù)體系等4個方面。
趙昌文等比較全面地描述了科技金融功能及其作用機制，他們認為，科技金融機制主要有3類：①科技金融市場機制，包括價格機制、供求機制、競爭機制；②科技金融政府機制，其作用包括政策的引導(dǎo)和行為示范、對市場失靈的補充、優(yōu)化科技金融法律政策環(huán)境、對貸款和資本市場的監(jiān)管等；③金融社會機制，即特定社會制度和文化背景下形成的社會關(guān)系網(wǎng)絡(luò)對高新技術(shù)企業(yè)融資的作用機制，如民間金融科技貸款不是以企業(yè)資產(chǎn)和盈利能力為依據(jù)，而是以雙方之間的信任和關(guān)系為依據(jù)。其中，科技金融市場機制是配置科技金融資源、決定科技金融體系構(gòu)成及運行效率的主導(dǎo)機制；科技金融政府機制對科技金融體系起著引導(dǎo)和調(diào)控作用；科技金融社會機制是對科技金融市場機制的補充，具有不可替代的作用。
其它學(xué)者也對科技金融機制進行了多角度研究。肖澤磊等在系統(tǒng)分析科技金融創(chuàng)新體系構(gòu)成要素的基礎(chǔ)上，分析了科技金融創(chuàng)新體系的服務(wù)運作機制和風(fēng)險防范機制。其中，服務(wù)運作機制的有效運行需引導(dǎo)、協(xié)作、激勵以及責(zé)任機制等配套機制的支持；朱麗麗等提出資本形成機制、分散風(fēng)險機制、揭示信息機制；陳國進等認為，科技金融運行有直接作用機制和間接作用機制。其中，直接作用機制包括資本形成機制、信息揭示機制。風(fēng)險分散機制、項目監(jiān)管機制；間接作用機制體現(xiàn)為金融體系通過資源配置影響技術(shù)創(chuàng)新和科技進步的路徑、質(zhì)量、效果。此外，金融體系對FDI技術(shù)的溢出效應(yīng)和人力資本積累影響科技發(fā)展。
以上研究成果從不同視角分析了科技金融運行機制，而且，隨著科技金融實踐不斷發(fā)展，其獨特的運行機理會更多地顯現(xiàn)，屆時也需理論界對此作深入研究。
3我國各地科技金融政策及模式
3.1科技政策研究
在大量科技金融文獻中，科技金融政策及其實施的研究成果最為豐富，本文從中選取一些可能對政策演變產(chǎn)生積極作用的觀點進行歸納。
李興偉[27]研究了中關(guān)村“一個基礎(chǔ)、六項機制、十條渠道”的科技金融體系，該體系以企業(yè)信用體系建設(shè)為基礎(chǔ)，有信用激勵、風(fēng)險補償、以股權(quán)投資為核心的投保貸聯(lián)動、分階段連續(xù)支持、銀政企多方合作、市場選擇聚焦重點等六項機制，包括天使投資、創(chuàng)業(yè)投資、代辦股份轉(zhuǎn)讓、境內(nèi)外上市、并購重組、集合發(fā)債、擔(dān)保貸款、信用貸款、小額貸款、信用保險和貿(mào)易融資十條渠道。潘昕昕等。分析了湖北科技金融支持科技成果轉(zhuǎn)化的創(chuàng)新實踐，即引入創(chuàng)投保薦制度，設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，建立助貸轉(zhuǎn)貸平臺，構(gòu)建風(fēng)險分擔(dān)機制，建立由企業(yè)、擔(dān)保基金、擔(dān)保公司、銀行和政府共同承擔(dān)的風(fēng)險分擔(dān)機制，組建創(chuàng)投行業(yè)協(xié)會。肖龍滄從構(gòu)建細化信貸管理模式、建立專營式金融服務(wù)模式、創(chuàng)新科技金融產(chǎn)品和服務(wù)方式等8個方面研究分析山東省科技金融創(chuàng)新，并提出了以下具體政策：搭建溝通協(xié)作臺，逐步實現(xiàn)由現(xiàn)場集中推介向現(xiàn)場推介與網(wǎng)上推介并行的轉(zhuǎn)變；將金融支持科技創(chuàng)新的情況作為信貸政策導(dǎo)向效果評估工作的重要內(nèi)容；依托信用體系建設(shè)，推進金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)；引導(dǎo)各金融機構(gòu)強化支持措施，構(gòu)建多層次、全方位的金融服務(wù)。耿中元等分析了黑龍江科技金融創(chuàng)新方式，具體如下：設(shè)立并啟動科技型中小企業(yè)融資激勵專項資金；成立省科技金融促進會、科技金融專營銀行和科技小額貸款公司；建立健全全省科技擔(dān)保服務(wù)體系，放大融資倍數(shù)；引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展、進行知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款試點，推出“黑龍江省中小型科技企業(yè)集合資金信托計劃”。但從實踐進程看，黑龍江省科技金融服務(wù)體系最突出的問題是科技和金融結(jié)合不深。
以上文獻對政策的研究多以一般議論和簡要論述為主，較少進行深入研究。事實上，在科技金融體系中，盡管應(yīng)該充分發(fā)揮市場機制的重要作用，使得微觀主體在市場上逐漸主動自主運作，但鑒于政策體現(xiàn)政府對科技金融資源配置的調(diào)節(jié)，因此，如何制定好相應(yīng)政策、推進制度創(chuàng)新，應(yīng)是下一步研究的重點。
3.2科技金融模式
根據(jù)國內(nèi)外科技金融運行機制的不同，科技金融模式一般分為政府主導(dǎo)型、資本市場主導(dǎo)型、銀行主導(dǎo)型和民間主導(dǎo)型4種。楊勇?認為，廣東省科技金融結(jié)合模式正處在以政府主導(dǎo)為主、資本市場和銀行主導(dǎo)為輔的發(fā)展初期，其特色是：政府與金融機構(gòu)合作搭建科技與金融結(jié)合的協(xié)作平臺，設(shè)立高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資基金和專項資金支持重點產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)，初步建立起較完善的科技金融合作政策體系。
宗編根據(jù)全國首批科技金融試點城市的實踐，總結(jié)了目前科技金融創(chuàng)新的4種模式：①某些后發(fā)地區(qū)的“提前培育+先行研究”，即先培育一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)，同時注意科技金融研究，如廣西桂林；②山西的“引導(dǎo)基金+擔(dān)保公司”，主動推薦重點企業(yè)和重點項目，銀行從中選取符合條件的企業(yè)，提供上門服務(wù)；③南京的“金融超市+銀企對接”，讓各類創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)在不同發(fā)展階段獲得相應(yīng)金融支持；④廣東省的“大膽探索+擔(dān)保平臺”，2008年該省成立了科技型中小企業(yè)投融資服務(wù)中心，積極推廣“EMC+供應(yīng)鏈+金融”商業(yè)模式，引入信用保險機制，通過聯(lián)合銀行、保險公司、擔(dān)保機構(gòu)等金融機構(gòu)，幫助一些企業(yè)實現(xiàn)信用的數(shù)字化、資產(chǎn)化和貨幣化，從而搭建起知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資平臺，試點知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。
魏娜對北京等地發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)采取的科技金融模式進行了總結(jié)，主要有5種：①北京中關(guān)村采取銀企直聯(lián)模式，提供接力貸、商圈貸和園區(qū)貸的系列科技金融產(chǎn)品；②廣東引進一籃子創(chuàng)投基金，同時推進擔(dān)保、信貸、碳金融交易等金融服務(wù)；③湖北建立“投貸結(jié)合機制”，形成了“跟投”、“跟貸”等服務(wù)模式；④浙江采用合同能源貸款、環(huán)保貸、政購?fù)ā⒅R產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、創(chuàng)投貸和集合融通等科技金融產(chǎn)品；⑤遼寧建立小額貸款公司，對科技型企業(yè)的企業(yè)債券融資予以貼息支持，提供租金按揭貸款、商圈貸款、速貸通、展業(yè)通、好融通等系列科技金融服務(wù)。
科技金融模式的形成，不僅與區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展程度有關(guān)，更受制于科技體制與金融體制。因此，科技金融政策的實施在我國不同地區(qū)存在差異很正常，各地在探索科技金融模式的過程中，應(yīng)結(jié)合本地實際、突出本地特色。
4科技金融效率測度
科技金融效率測度指標(biāo)及方法的研究成果逐漸增多，體現(xiàn)在兩個方面，即從總量和區(qū)域等宏觀角度，從企業(yè)等微觀角度。
4.1宏觀科技金融測度
王海等M根據(jù)科技資金投入產(chǎn)出比，利用層次分析法計算評價指標(biāo)權(quán)重，對1991一1999年我國科技金融結(jié)合效益進行實證分析后認為，科技金融結(jié)合效益總體處于上升趨勢，但上升幅度不大，科技金融結(jié)合運行機制還有待完善。孫伍琴等[35]根據(jù)Malmuqmst生產(chǎn)效率指數(shù)方法，利用內(nèi)地23個省市自治區(qū)2001—2004年的面板數(shù)據(jù)，采用程序VeapVersion2.1，測定中國各區(qū)域金融體系對技術(shù)創(chuàng)新促進效率及其差異。研究發(fā)現(xiàn)，我國金融發(fā)展促進了技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)出效率的全面提高，各省市金融體系存在影響專利產(chǎn)出數(shù)量的結(jié)構(gòu)性差異。趙昌文等[6]構(gòu)建了一組科技金融效率測度指數(shù)，主要由科技金融總指數(shù)、分指數(shù)和專門指數(shù)3個子系統(tǒng)組成，其中，總指數(shù)是對區(qū)域內(nèi)科技金融發(fā)展?fàn)顩r、發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展趨勢的總體指數(shù)性評價。余泳澤[36]將區(qū)域創(chuàng)新主體分為企業(yè)、大學(xué)和科研機構(gòu)，利用區(qū)域研發(fā)投入和產(chǎn)出面板數(shù)據(jù)，選取2002—2008年內(nèi)地29個省市自治區(qū)省級面板數(shù)據(jù)為樣本，采用隨機前沿分析方法計算了創(chuàng)新效率，并利用空間計量模型重點考察了創(chuàng)新要素集中、政府支持、制度因素和人力資本對各創(chuàng)新主體創(chuàng)新效率的影響。實證研究結(jié)果表明，我國科技創(chuàng)新效率具有明顯的空間相關(guān)性。曹顥等[37]按照“科技資源一經(jīng)費投入一產(chǎn)出效率”思路，構(gòu)建我國科技金融發(fā)展指數(shù)，包含科技金融資源指數(shù)、科技金融經(jīng)費指數(shù)、科技金融產(chǎn)出指數(shù)和科技金融貸款指數(shù)4個方面，并詳細界定各指數(shù)內(nèi)涵及權(quán)重，采用Spss16.0對我國各地區(qū)歷年（2001—2008)的科技金融發(fā)展指數(shù)進行了樣本聚類分析。研究發(fā)現(xiàn)，科技金融資源投入不斷增加，科技金融經(jīng)費指數(shù)呈逐年上升趨勢，但科技金融產(chǎn)出指數(shù)呈下降趨勢，特別是科技金融貸款方面沒有得到根本性改觀。徐玉蓮[38]采用1994一2008年數(shù)據(jù)，以發(fā)明專利授權(quán)數(shù)量、政府科技活動經(jīng)費投入資金、金融機構(gòu)科技貸款額、科技型上市公司數(shù)量和科技型上市公司總市值、風(fēng)險投資管理資本總額和風(fēng)險投資機構(gòu)數(shù)量為指標(biāo)，對上述數(shù)據(jù)進行對數(shù)處理，利用Bootstrap仿真方法，構(gòu)建統(tǒng)計推斷的臨界值，得出結(jié)論：科技金融體系框架中的財政科技投入、科技資本市場與風(fēng)險投資均對技術(shù)創(chuàng)新具有促進作用，我國銀行科技信貸對技術(shù)創(chuàng)新促進作用不顯著，我國科技資本市場與風(fēng)險投資發(fā)展間存在一定相關(guān)性，科技資本市場發(fā)展對風(fēng)險資本擴張具有促進作用。
4.2微觀科技金融測度
劉降斌等通過收集長江三角洲、珠江三角洲、東北老工業(yè)基地和內(nèi)陸科技圈4個科技區(qū)域的數(shù)據(jù)，用面板數(shù)據(jù)單位根檢驗和面板數(shù)據(jù)協(xié)整檢驗對以上4個科技區(qū)域中科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新與金融支持體系的長期關(guān)系和短期關(guān)系進行實證研究。結(jié)果顯示：個區(qū)域的金融體系均對科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新有長期支持效應(yīng)，而短期支持效應(yīng)的區(qū)域差異較大，其中，長江三角洲和珠江三角洲金融體系的短期支持效應(yīng)顯著，但有一定時滯性，東北老工業(yè)基地和內(nèi)陸科技圈金融體系的短期支持效應(yīng)不顯著。李穎等以企業(yè)和金融微觀數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)建立模型，從理論上解釋了金融發(fā)展對發(fā)展中國家科技創(chuàng)新的影響，并以廣東省為例，對100家企業(yè)及其科技創(chuàng)新融資數(shù)據(jù)進行梳理，對科技創(chuàng)新效率進行面板回歸研究，分析了各金融部門發(fā)展對科技創(chuàng)新效率的不同影響及金融發(fā)展對不同企業(yè)科技創(chuàng)新的影響。陳國進通過對科技進步進行測度，就金融發(fā)展如何通過人力資本積累和FDI技術(shù)外溢來影響技術(shù)進步進行了實證研究。
5結(jié)語
隨著區(qū)域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型與升級，科技金融理論與實踐都將有很大發(fā)展空間。但從已有理論研究成果來看，理論研究大都滯后于實踐，甚至在一些相關(guān)文獻中，還存在理論研究、實證研究、對策研究相脫節(jié)的現(xiàn)象，提出的對策建議也缺乏依據(jù)，可操作性不強。另外，在以銀行為主導(dǎo)的金融體制下，片面夸大資本市場和風(fēng)險投資的作用也是不切實際的。因此，本文認為，對科技金融的研究不僅要注意研究方法的創(chuàng)新，而且還應(yīng)注重以下幾個問題：
(1)科技金融研究領(lǐng)域的明確定位。盡管政府及學(xué)者們目前已經(jīng)確立了科技金融獨立的研究領(lǐng)域，但這種定位基本上屬于宏觀領(lǐng)域制度創(chuàng)新，如央行對金融工具創(chuàng)新的規(guī)范，而事實上科技金融不僅包含于宏觀金融，也包含于微觀金融，如新的融資方式帶來的宏觀效應(yīng)及企業(yè)治理結(jié)構(gòu)等方面的分析還需進一步研究，否則，這一理論創(chuàng)新只能徘徊在科技創(chuàng)新與金融互動的水平，難以形成自己特有的理論邏輯結(jié)構(gòu)及體系。
(2)不同區(qū)域結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展程度，構(gòu)建適合本地的科技金融模式。科技金融模式差異的形成不是由政策推行的早晚及范圍所致，相反，它具有與本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展相結(jié)合而形成的本地特有屬性。
