時(shí)間：2023-06-01 09:32:07
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；蒙特卡洛模擬；灰色評(píng)價(jià)；人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)
中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是在充分掌握資料的基礎(chǔ)之上，采用合適的方法對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（概率）、造成損失的范圍和嚴(yán)重程度（強(qiáng)度），為接下來選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理方法提供依據(jù)。根據(jù)實(shí)際需要的不同可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析和定量分析。定性分析一般是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度（重要程度）或風(fēng)險(xiǎn)大?。ǜ怕省翉?qiáng)度）等指標(biāo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行優(yōu)先級(jí)排序，為進(jìn)一步分析或處理風(fēng)險(xiǎn)提供參考，常用方法有專家打分法等。定量分析則是將體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)特征的指標(biāo)量化，加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的認(rèn)識(shí)，有助于風(fēng)險(xiǎn)管理者采取更具針對(duì)性的對(duì)策和措施，常用方法有敏感性分析、蒙特卡羅分析等。下面介紹常用的一些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。
一、專家調(diào)查法
在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)之上，請(qǐng)專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生概率和影響程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，再綜合整體風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)價(jià)。該方法簡單易行，可以在采用德爾菲法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)同時(shí)進(jìn)行，節(jié)約成本和時(shí)間，缺點(diǎn)是主觀性強(qiáng)，依賴于專家水平。
二、蒙特卡洛模擬法
蒙特卡洛模擬法又稱統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)法或隨機(jī)模擬法，其原理是將項(xiàng)目目標(biāo)變量（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)）和各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量綜合在一個(gè)數(shù)學(xué)模擬模型內(nèi)，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量用一個(gè)概率分布來描述，然后利用計(jì)算機(jī)產(chǎn)生隨機(jī)數(shù)（或偽隨機(jī)數(shù)），并根據(jù)隨機(jī)數(shù)在各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布中取值，算出目標(biāo)變量值，經(jīng)過多次運(yùn)算即可得出目標(biāo)變量的期望值、方差、概率分布等指標(biāo)，繪制累計(jì)概率圖，供決策者參考。
風(fēng)險(xiǎn)變量的確定，一般采用前述的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如果風(fēng)險(xiǎn)因素較多，可以先進(jìn)行敏感性分析，選擇敏感的風(fēng)險(xiǎn)因素作為風(fēng)險(xiǎn)變量。風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布描述是進(jìn)行模擬分析的基礎(chǔ)，常用的有正態(tài)分布、β分布、三角分布、梯形分布、階梯分布等，銷售量、售價(jià)、產(chǎn)品成本等變量多采用正態(tài)分布，工期、投資等變量多采用三角分布描述。對(duì)有歷史數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)變量可根據(jù)數(shù)據(jù)做統(tǒng)計(jì)分析，估計(jì)其概率分布，對(duì)沒有歷史數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)變量，可以采用專家調(diào)查法確定變量的概率分布。
該法由法國數(shù)學(xué)家John.ron.neuman創(chuàng)立，由于其依賴的概率統(tǒng)計(jì)理論與賭博原理類同，因此以歐洲著名賭城摩納哥首都Monte Carlo命名。該方法的優(yōu)點(diǎn)是使用計(jì)算機(jī)模擬項(xiàng)目的自然過程，比歷史模擬方法成本低、效率高，結(jié)果相對(duì)精確；可以處理多個(gè)因素非線性、大幅波動(dòng)的不確定性，并把這種不確定性的影響以概率分布形式表示出來，克服了敏感性分析的局限性。不足之處是依賴于特定的隨機(jī)過程和選擇的歷史數(shù)據(jù)，不能反映風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相互關(guān)系，需要有可靠的模型，否則導(dǎo)致錯(cuò)誤。
三、計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（PERT）
該方法是用網(wǎng)絡(luò)圖來體現(xiàn)項(xiàng)目中各項(xiàng)活動(dòng)的進(jìn)度和相互之間的關(guān)系，確定關(guān)鍵路徑，計(jì)算總工期及概率，再綜合考慮資源因素，得到最佳的項(xiàng)目計(jì)劃方案。PERT主要用于對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度管理，評(píng)價(jià)進(jìn)度和費(fèi)用方面的風(fēng)險(xiǎn)。它適用于評(píng)價(jià)缺乏歷史經(jīng)驗(yàn)資料的科研或產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)以及與進(jìn)度相關(guān)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。由于該方法的前提是假設(shè)項(xiàng)目每項(xiàng)活動(dòng)的時(shí)間服從正態(tài)分布或β分布，總工期和關(guān)鍵路徑都具有隨機(jī)性，但是隨著關(guān)鍵路徑的確定，這一假設(shè)就失去意義，因此具有一定的缺陷。
四、敏感性分析法
敏感性分析法是指在假定其他風(fēng)險(xiǎn)因素不變的情況下，評(píng)估某一個(gè)（或幾個(gè)）特定的風(fēng)險(xiǎn)因素變化對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)變量的影響程度，確定它的變動(dòng)幅度和臨界值，計(jì)算出敏感系數(shù)，據(jù)此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行敏感性排序，供決策者參考。這種方法應(yīng)用廣泛，常用于項(xiàng)目的可行性研究階段，有助于發(fā)現(xiàn)重要的風(fēng)險(xiǎn)因素，具體又可分為單因素敏感性分析和多因素敏感性分析。其缺點(diǎn)在于只能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素的強(qiáng)度而不能反映發(fā)生概率，也不能反映眾多風(fēng)險(xiǎn)因素同時(shí)變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目的綜合影響。
五、決策樹法
決策樹法是指利用圖解的形式，將風(fēng)險(xiǎn)因素層層分解，繪制成樹狀圖，逐項(xiàng)計(jì)算其概率和期望值，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和方案的比較和選擇。一棵簡單的決策樹包括決策節(jié)點(diǎn)、狀態(tài)節(jié)點(diǎn)和結(jié)果節(jié)點(diǎn)，決策節(jié)點(diǎn)與狀態(tài)節(jié)點(diǎn)之間為方案分支，狀態(tài)節(jié)點(diǎn)引出的分支為狀態(tài)分支，決策節(jié)點(diǎn)上標(biāo)注最終方案的收益期望值，方案分支標(biāo)注方案名稱，狀態(tài)節(jié)點(diǎn)標(biāo)注某個(gè)行動(dòng)方案收益期望值，狀態(tài)分支標(biāo)注狀態(tài)名稱和概率，結(jié)果節(jié)點(diǎn)標(biāo)注收益值。一般會(huì)求出目標(biāo)變量在所有風(fēng)險(xiǎn)因素所有概率組合下的期望值，再畫出概率分布圖，因此計(jì)算量與風(fēng)險(xiǎn)因素和變化的數(shù)量成指數(shù)關(guān)系，并且需要有足夠的有效數(shù)據(jù)做支撐。這種方法層次清晰，不同節(jié)點(diǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及概率一目了然，不易遺漏，能夠適應(yīng)多階段情形下的風(fēng)險(xiǎn)分析，但用于大型復(fù)雜項(xiàng)目時(shí)工作量較大，也不適合用于缺乏類似客觀數(shù)據(jù)的項(xiàng)目。
六、影響圖法
影響圖是指由風(fēng)險(xiǎn)結(jié)點(diǎn)集合和反映風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的有向弧集合構(gòu)成的無環(huán)有向圖，它是在決策樹基礎(chǔ)之上發(fā)展起來的圖形描述工具，包含了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變量相關(guān)性的描述，既可以表示變量之間的概率依賴關(guān)系，又可用于計(jì)算，能夠有效地把決策問題轉(zhuǎn)化成模型，是決策問題定性描述和定量分析的有效工具。其優(yōu)點(diǎn)是概率估計(jì)、備選方案、決策者偏好等資料完整；圖形直觀、概念明確；計(jì)算規(guī)模隨著風(fēng)險(xiǎn)因素個(gè)數(shù)呈線性增長。缺點(diǎn)是需要獲取大量的概率和效用值，對(duì)于復(fù)雜問題建模困難。
七、模糊綜合評(píng)價(jià)法
模糊理論是美國加州大學(xué)伯克力分校盧菲特?澤德教授于1965年首先提出的一種定量表達(dá)工具，用來表達(dá)某些無法明確定義的模糊性概念。事物的某些狀態(tài)或?qū)傩匀缒谢蚺梢悦鞔_區(qū)分，但是如漂亮或不漂亮、高或矮之類帶有主觀意識(shí)的屬性，則很難以明確的標(biāo)準(zhǔn)加以區(qū)分，模糊理論接受自然界模糊性現(xiàn)象存在的事實(shí)，并將其量化，進(jìn)行相關(guān)研究。
風(fēng)險(xiǎn)也具有模糊性，主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度或大小很難進(jìn)行明確的界定。模糊綜合評(píng)價(jià)法將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小用模糊子集進(jìn)行表達(dá)，利用隸屬度及模糊推理的概念對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序，以改進(jìn)的模糊綜合評(píng)價(jià)法為基礎(chǔ)，采用層次分析法（AHP）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)遞階層次結(jié)構(gòu)，采用專家調(diào)查法確定各層次內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)權(quán)重，逐級(jí)進(jìn)行模糊運(yùn)算，直至總目標(biāo)層，最終獲得項(xiàng)目各個(gè)層級(jí)以及整體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。該方法將風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析相結(jié)合，對(duì)于難以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素如法律變動(dòng)，也能進(jìn)行有效分析，不依賴絕對(duì)指標(biāo)，避免標(biāo)準(zhǔn)不合理導(dǎo)致的偏差。缺點(diǎn)是專家的主觀偏見和能力水平可能會(huì)影響結(jié)果，對(duì)隸屬度變化時(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果改變的波動(dòng)性利用不夠。
八、風(fēng)險(xiǎn)矩陣法
該方法又稱風(fēng)險(xiǎn)值法，1998年由Paul R等人提出。該方法將風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和影響程度分級(jí)評(píng)分，然后分別作為矩陣的行和列形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)概率和風(fēng)險(xiǎn)后果估計(jì)值（0～1）相乘得到風(fēng)險(xiǎn)值，進(jìn)而按照風(fēng)險(xiǎn)事件在矩陣中的位置作出評(píng)估。該方法使用簡單快捷。缺點(diǎn)是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率往往需要?dú)v史數(shù)據(jù)；由于風(fēng)險(xiǎn)的隨機(jī)性和影響的模糊性，易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)結(jié)。
九、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)(ANN)
該方法是模仿生物大腦結(jié)構(gòu)和功能而形成的一類信息處理系統(tǒng)，最先由美國生物學(xué)家Warren Mcculloch和數(shù)學(xué)家Walter Pitts于1943年提出，經(jīng)過幾十年的發(fā)展已經(jīng)成為多學(xué)科綜合的前沿學(xué)科。人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的基本結(jié)構(gòu)單元是神經(jīng)元，它一般是多個(gè)輸入、一個(gè)輸出的非線性單元，按照一定的層次結(jié)構(gòu)排列，每層神經(jīng)元以加權(quán)方式與其他層次上的神經(jīng)元連接構(gòu)成神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)連接方式的不同，目前已有30多種神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，最常用的是誤差反向傳播的多層前饋式網(wǎng)絡(luò)，即BP網(wǎng)絡(luò)。人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)運(yùn)作模式是建立神經(jīng)元網(wǎng)絡(luò)連接，通過學(xué)習(xí)規(guī)則或自組織等過程建立相應(yīng)的非線性數(shù)學(xué)模型，經(jīng)過多次信息輸入和輸出比對(duì)，并不斷進(jìn)行修正，使輸出結(jié)果與實(shí)際值之間差距不斷縮小。優(yōu)點(diǎn)：具有自學(xué)習(xí)、自組織適應(yīng)能力和強(qiáng)容錯(cuò)性等特性；避免了大量的繁瑣計(jì)算，使評(píng)價(jià)工作更簡便易行；主要是通過對(duì)以往的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行學(xué)習(xí)，獲取經(jīng)驗(yàn)，弱化了確定各因素權(quán)重時(shí)的人為因素。缺點(diǎn)：選擇網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)不當(dāng)會(huì)影響評(píng)價(jià)結(jié)果；輸出結(jié)果不能體現(xiàn)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的重要程度；泛化能力差，不適用于多目標(biāo)的評(píng)價(jià)過程，項(xiàng)目具有獨(dú)特性、一次性的特點(diǎn)。
十、灰色評(píng)價(jià)方法
灰色系統(tǒng)理論是我國著名學(xué)者鄧聚龍于1982年提出的，他根據(jù)信息的清晰程度，將系統(tǒng)分為白色、黑色和灰色，白色系統(tǒng)信息完全可見，黑色系統(tǒng)信息未知，灰色系統(tǒng)介于兩者之間，分析過程中可充分利用已知信息將灰色系統(tǒng)的灰色性白化，分析方法有灰色聚類法、灰色關(guān)聯(lián)分析法等。灰色關(guān)聯(lián)分析是根據(jù)因素之間發(fā)展態(tài)勢的相似或者相異程度來衡量因素間關(guān)聯(lián)度的方法。灰色評(píng)價(jià)方法的優(yōu)點(diǎn)：對(duì)樣本量要求不高，不要求樣本服從任何分布，可以有效地克服復(fù)雜系統(tǒng)的層次復(fù)雜性、結(jié)構(gòu)關(guān)系的模糊性、動(dòng)態(tài)變化的隨機(jī)性、指標(biāo)數(shù)據(jù)的不完全性和不確定性，排除認(rèn)為影響，數(shù)據(jù)不必進(jìn)行歸一化處理，可靠性強(qiáng)。缺點(diǎn)：樣本數(shù)據(jù)具有時(shí)間序列特性，綜合評(píng)價(jià)結(jié)果具有“相對(duì)評(píng)價(jià)”的缺點(diǎn)，需要確定分辨率，其選擇標(biāo)準(zhǔn)尚無一個(gè)合理的標(biāo)準(zhǔn)。
對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定性和定量分析，為選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)處理手段提供了可靠的依據(jù)。上述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法有各自的特點(diǎn)和優(yōu)勢，有的方法以全面、精確為特點(diǎn)，有的方法以簡單易用為優(yōu)勢，一些方法可以同時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，各方法之間也有相互交叉、相互引用的情況，在實(shí)際應(yīng)用中應(yīng)當(dāng)根據(jù)掌握資料程度、項(xiàng)目實(shí)際情況具體選擇。1992年英國里丁大學(xué)Simister教授對(duì)英國項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)的37名會(huì)員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)應(yīng)用方面的調(diào)查，結(jié)果顯示盡管有很多新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，但傳統(tǒng)的調(diào)查打分法、蒙特卡洛模擬和計(jì)劃評(píng)審法使用率達(dá)70%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，由于資料稀缺和時(shí)間緊迫，75%的項(xiàng)目經(jīng)理傾向于采用專家調(diào)查打分，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主觀量化。未來項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理將更加注重一體化和動(dòng)態(tài)持續(xù)性，風(fēng)險(xiǎn)的量化分析越來越受到重視，隨著傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法不斷改進(jìn)，新方法的不斷完善，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估將會(huì)使項(xiàng)目管理更加科學(xué)有效。
（作者單位：重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院）
主要參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估
中圖分類號(hào)：A715文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
引言: 風(fēng)險(xiǎn)的基本含義是損失的不確定性，這也是決策理論學(xué)者常用的風(fēng)險(xiǎn)定義。美國項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)（PMI）曾定義風(fēng)險(xiǎn)為“項(xiàng)目實(shí)施過程中不確定事件的機(jī)會(huì)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生的累積不利影響結(jié)果”。 建筑工程項(xiàng)目從其籌劃、設(shè)計(jì)、建造到竣工后投入使用。整個(gè)過程都存在著各種各樣的不確定性，無論是工程建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主，承包商、咨詢商還是建筑設(shè)計(jì)方，材料設(shè)備供應(yīng)商，都面臨著不可回避的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)若得不到準(zhǔn)確的預(yù)測和合理的處置，項(xiàng)目的預(yù)定目標(biāo)將難以順利實(shí)現(xiàn)，甚至造成不可估量的損失。因此重視風(fēng)險(xiǎn)管理是建筑工程項(xiàng)目成功的重要因素之一。
一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之后，對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的量化過程。它是指采取科學(xué)方法將辨別出來并經(jīng)過分類的風(fēng)險(xiǎn)按照其權(quán)重大小給予排序，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和引起損失的后果。對(duì)于不同權(quán)重的風(fēng)險(xiǎn)，管理者應(yīng)該給予不同程度的重視
二 、正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
1、明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的對(duì)象并搜集大量的風(fēng)險(xiǎn)信息對(duì)工程投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的第一步就是明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的對(duì)象，對(duì)施工周期內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目的各個(gè)階段進(jìn)行分析，準(zhǔn)確辨別出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的對(duì)象。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別對(duì)象中一些客觀存在的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行搜集整理，建立大量的關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)和信息，并且對(duì)這些數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行分類整理。
2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中一些不確定因素進(jìn)行統(tǒng)計(jì)
依據(jù)一些風(fēng)險(xiǎn)管理人員的經(jīng)驗(yàn)，正確的分析和判斷風(fēng)險(xiǎn)中的一些不確定因素。在此過程中首先應(yīng)該正確的推測風(fēng)險(xiǎn)因素是不是存在不確定性，如果是確定的，則在以后的施工中可以很好的避免，而如果是不確定的，則需要判斷其是不是客觀存在的，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的識(shí)別。
3、確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并進(jìn)行分類
通過以上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的大量統(tǒng)計(jì)和對(duì)投資項(xiàng)目中一系列風(fēng)險(xiǎn)事件的確立而對(duì)工程投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，從而加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，了解到風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，從而能夠全面的掌握風(fēng)險(xiǎn)，正確的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
4、推測各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的結(jié)果
根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和以上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的分類對(duì)以后風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)展做出一定的推測，初步推測出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間和可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因以及風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的方式及發(fā)展等。
5、編制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告
根據(jù)以上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分類以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展結(jié)果的推測編寫風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告，使得人們能夠更為直觀的了解到風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、產(chǎn)生及發(fā)展的過程，從而正確的對(duì)工程項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
工程項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性常常與工程項(xiàng)目所處的生命周期階段有關(guān)。在項(xiàng)目初期,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)癥狀往往表現(xiàn)得不明顯,隨著工程項(xiàng)目的實(shí)施,工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性會(huì)增加。 工程項(xiàng)目類型，一般來說,普通項(xiàng)目或重復(fù)率較高的工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度比較低;技術(shù)含量高或復(fù)雜性強(qiáng)的工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度比較高。數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性，用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的數(shù)據(jù)或信息的準(zhǔn)確性和可靠性應(yīng)進(jìn)行評(píng)估。 概率和影響程度，用于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)關(guān)鍵方面。
三、評(píng)估方法
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是在充分掌握資料的基礎(chǔ)之上，采用合適的方法對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（概率）、造成損失的范圍和嚴(yán)重程度（強(qiáng)度），為接下來選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理方法提供依據(jù)。根據(jù)實(shí)際需要的不同可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析和定量分析。定性分析一般是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度或風(fēng)險(xiǎn)大小等指標(biāo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行優(yōu)先級(jí)排序，為進(jìn)一步分析或處理風(fēng)險(xiǎn)提供參考，常用方法有專家打分法等。對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定性和定量分析，為選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)處理手段提供了可靠的依據(jù)。上述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法有各自的特點(diǎn)和優(yōu)勢，有的方法以全面、精確為特點(diǎn)，有的方法以簡單易用為優(yōu)勢，一些方法可以同時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，各方法之間也有相互交叉、相互引用的情況，在實(shí)際應(yīng)用中應(yīng)當(dāng)根據(jù)掌握資料程度、項(xiàng)目實(shí)際情況具體選擇。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法主要包括下面幾種：調(diào)查與專家打分法、模糊數(shù)學(xué)法、敏感性分析、綜合評(píng)估法、概率統(tǒng)計(jì)法、主觀評(píng)分法、模糊層次分析等。
1調(diào)查與專家打分法
調(diào)查與專家打分法是一種最常用、最簡單且易于應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法。先列出項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn)，填寫風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表，再利用專家的經(jīng)驗(yàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重要性進(jìn)行評(píng)估。
2模糊數(shù)學(xué)法
對(duì)模糊行為和活動(dòng)建立模型。模糊數(shù)學(xué)從二值邏輯的基礎(chǔ)上轉(zhuǎn)移到連續(xù)邏輯上來，以嚴(yán)格的數(shù)學(xué)方法去處理模糊現(xiàn)象。
3敏感性分析法
敏感性分析法在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，通常一般被認(rèn)為是一個(gè)有用的決策工具。它是根據(jù)利率變化、成本費(fèi)用等幾個(gè)影響目標(biāo)成本的主要因素，來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度的一種方法。
4綜合評(píng)估法也稱為主觀評(píng)估法，它是一種簡單易學(xué)、容易掌握、實(shí)踐性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)于確定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和不確定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估都適用，在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中被廣泛采用。
四、風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)
對(duì)事件發(fā)生的可能性及影響程度進(jìn)行定性或定量評(píng)估后，可以采用風(fēng)險(xiǎn)圖、數(shù)量表等方式將其描述出來，以利于管理者針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型采用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。，就是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)從單獨(dú)或關(guān)聯(lián)角度、業(yè)務(wù)層次和公司總體層次進(jìn)行評(píng)估后，根據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的大小而采取的相應(yīng)的管理策略。管理者會(huì)采用整體風(fēng)險(xiǎn)或組合風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果，通過成本與收益分析確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，將公司剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)并與公司風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致。其主要表現(xiàn)為以下幾種類型
1風(fēng)險(xiǎn)回避。企業(yè)現(xiàn)有的活動(dòng)會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)，管理策略之一就是回避這種風(fēng)險(xiǎn)
2風(fēng)險(xiǎn)減少。這一風(fēng)險(xiǎn)管理策略是為了減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或后果，或兩者兼而有之。
3風(fēng)險(xiǎn)分散。通過轉(zhuǎn)移或共享風(fēng)險(xiǎn)來減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或后果。
險(xiǎn)接受。不采取相應(yīng)的對(duì)策，一切順其自然。
風(fēng)險(xiǎn)管理的四種策略都是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好或風(fēng)險(xiǎn)承受度來制定的。風(fēng)險(xiǎn)回避策略指采用其他的任何風(fēng)險(xiǎn)管理方式，都不能使風(fēng)險(xiǎn)降低到企業(yè)可接受的水平上。風(fēng)險(xiǎn)減少和風(fēng)險(xiǎn)分散管理策略就是通過這些策略的實(shí)施，使剩余風(fēng)險(xiǎn)與公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好或者說風(fēng)險(xiǎn)承受度保持一致。風(fēng)險(xiǎn)接受意味著內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)已在公司的風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍之內(nèi)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行成本與收益分析。風(fēng)險(xiǎn)管理策略的成本包括直接成本，間接成本，有時(shí)還需要包括機(jī)會(huì)成本。風(fēng)險(xiǎn)管理策略收益的計(jì)算往往比較困難。在許多情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理策略的收益是結(jié)合相關(guān)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)來進(jìn)行評(píng)估的。在處理特定風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不能忽略潛在的一些機(jī)遇。事件有有利事件和不利事件，風(fēng)險(xiǎn)管理策略的目的也不能僅為了降低已確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理者可以根據(jù)實(shí)現(xiàn)情況，采取一些創(chuàng)新的管理策略。風(fēng)險(xiǎn)管理策略并不需要將風(fēng)險(xiǎn)降低到最低。風(fēng)險(xiǎn)管理的真正含義是當(dāng)某一風(fēng)險(xiǎn)管理策略實(shí)施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)高于公司的風(fēng)險(xiǎn)承受度時(shí)，公司的管理者需要重新審視相應(yīng)的管理策略，修正管理策略以使剩余風(fēng)險(xiǎn)與公司的風(fēng)險(xiǎn)承受度相一致。在某些情況下，重新考慮公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)承受度。
總結(jié)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)本單位存在的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整改消除，從安全技術(shù)及安全管理兩方面，落實(shí)信息安全風(fēng)險(xiǎn)控制及管理，確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避意識(shí)，注重誠實(shí)信用。企業(yè)的發(fā)展必須樹立質(zhì)量競爭意識(shí)，摒棄短期利益驅(qū)動(dòng)，以質(zhì)量求信譽(yù)，以信譽(yù)求發(fā)展，深化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，其危害影響企業(yè)信譽(yù)度，加強(qiáng)信用的意識(shí)來防范風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
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一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的建立
（一）模糊綜合評(píng)價(jià)法的概念 模糊綜合評(píng)價(jià)法是借助模糊數(shù)學(xué)的一些概念，對(duì)實(shí)際的綜合評(píng)價(jià)問題提供一些評(píng)價(jià)的方法。具體的說，模糊綜合評(píng)法就是以模糊數(shù)學(xué)為基礎(chǔ)，應(yīng)用模糊關(guān)系合成原理，將一些邊界不清，不易定量的因素定量化，從多個(gè)因素對(duì)被評(píng)價(jià)事物隸屬等級(jí)狀況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)的一種方法。模糊綜合評(píng)價(jià)法是基于評(píng)價(jià)過程的非線性特點(diǎn)而提出的，利用了模糊數(shù)學(xué)中的模糊運(yùn)算法則，對(duì)非線性的評(píng)價(jià)要求進(jìn)行量化綜合，從而得到可比的量化評(píng)價(jià)結(jié)果的過程。由于模糊的方法更接近于東方人的思維習(xí)慣和描述方法，所以這種模型應(yīng)用廣泛，在許多方面，采用模糊綜合評(píng)價(jià)法的實(shí)用模型也取得了很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體步驟 進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體步驟如下所示。
（1）建立因素集。如表1所示，設(shè)X為一級(jí)因素集：X=｛X1，X2， …，X5｝，Xi為二級(jí)因素集：Xi= ｛Xi1，Xi2，…，Xik｝，k為二級(jí)指標(biāo)因素的個(gè)數(shù)。
（2）建立評(píng)語集。評(píng)語集是評(píng)價(jià)者對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象可能做出的各種總的評(píng)價(jià)結(jié)果組成的集合。設(shè)評(píng)語集用W =｛ W1，W2，…，Wm｝表示，式中Wi （i =1，2，…，m）表示由高到低的各級(jí)評(píng)語。在本文中結(jié)合各個(gè)目標(biāo)的實(shí)際情況Wi表示為=｛低風(fēng)險(xiǎn)，較低風(fēng)險(xiǎn)，一般風(fēng)險(xiǎn)，較高風(fēng)險(xiǎn)，高風(fēng)險(xiǎn)｝。
（3）建立單因素模糊判斷向量得到模糊關(guān)系矩陣。Ri=（ri1， ri2，…rin）（ i=1，2，3…m）。采取類似民意測驗(yàn)的方法，請(qǐng)行業(yè)內(nèi)專業(yè)人士對(duì)目標(biāo)企業(yè)的各個(gè)目標(biāo)按上面的評(píng)語集進(jìn)行投票。認(rèn)為目標(biāo)ui屬于n個(gè)等級(jí)v1，v2，…，vj…vn，的人數(shù)分別為ei1，ei2，…ein。例如如果有20個(gè)人參與投票則：Ri=（ri1，ri2，…rin）=（ei1/20，ei2/20，…ein/20）對(duì)u1至um共建立m個(gè)單因素模糊評(píng)判向量：R1，R2，R3…Rm。為了解各因素的權(quán)重，采用了調(diào)查問卷的方式，調(diào)查問卷設(shè)計(jì)了9個(gè)選項(xiàng)，請(qǐng)了公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)人員、和項(xiàng)目相關(guān)負(fù)責(zé)人等20位專家組成評(píng)估團(tuán)隊(duì)，對(duì)各指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
表2中第一行數(shù)字表明，從延期風(fēng)險(xiǎn)來看，評(píng)估團(tuán)20人中有9人認(rèn)為延期風(fēng)險(xiǎn)低、5人認(rèn)為延期風(fēng)險(xiǎn)較低、3人認(rèn)為延期風(fēng)險(xiǎn)一般、2人認(rèn)為延期風(fēng)險(xiǎn)較高、1人認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)高。其它各行依此類推，表3~表5同理。通過計(jì)算百分比得到模糊評(píng)價(jià)矩陣為：
R1=0.45 0.25 0.15 0.1 0.050.35 0.4 0.1 0.15 0 0.4 0.25 0.2 0.1 0.05
通過計(jì)算百分比得到模糊評(píng)價(jià)矩陣為：
R2=0.3 0.4 0.2 0.1 00.3 0.45 0.15 0.05 0.05
通過計(jì)算百分比得到模糊評(píng)價(jià)矩陣為：
R3=0.1 0.1 0.2 0.4 0.20.1 0.1 0.2 0.35 0.25
通過計(jì)算百分比得到模糊評(píng)價(jià)矩陣為：
R4=0.15 0.25 0.3 0.25 0.050.1 0.1 0.2 0.4 0.2
（4）權(quán)重的分配。在一個(gè)多層次模糊綜合評(píng)判模型中，由于低一級(jí)層次的指標(biāo)都是針對(duì)高一次各子因素集所作的細(xì)化，因此，權(quán)重的分配就是指每一層次的各因素、各指標(biāo)在所歸屬的相鄰上層次的子因素集中所占的權(quán)數(shù)大小。權(quán)數(shù)大小是根據(jù)重要性程度而定的。通常，可以用來科學(xué)計(jì)數(shù)的方法有：兩兩比較法、德菲爾法（又稱為專家打分法）、調(diào)查統(tǒng)計(jì)法等。用數(shù)學(xué)語言描述如下：設(shè)權(quán)重集為W，則W= ｛W1，W2，…，Wn｝，其中Wi為二級(jí)指標(biāo)因素的權(quán)重集，Wi=｛Wi1，Wi2，…，Wik｝， （> 0，j = 1，2，…，k），Σk=Wik=1。權(quán)重的分配受到企業(yè)的目標(biāo)、文化、以及董事會(huì)成員的態(tài)度等因素而有所不同。權(quán)重分配既要考慮各指標(biāo)的相互關(guān)聯(lián)性，又要有所側(cè)重，所以根據(jù)評(píng)估團(tuán)的經(jīng)驗(yàn)給各指標(biāo)賦予一個(gè)權(quán)重，構(gòu)成兩級(jí)權(quán)重向量。
第一，一級(jí)指標(biāo)權(quán)重向量分別為（X1，X2，X3）、（X4，X5）、（X6，X7）、（X8，X9）四組，權(quán)重向量：
W1=（0.3，0.3，0.4）
W2=（0.6，0.4）
W3=（0.8，0.2）
W4=（0.7，0.3）
說明在完工風(fēng)險(xiǎn)中，評(píng)估團(tuán)認(rèn)為預(yù)算超支風(fēng)險(xiǎn)所占比重最大，為40%，延期風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量不合格風(fēng)險(xiǎn)各占30%。其它權(quán)重意義以此類推。
第二，二級(jí)權(quán)重向量分別為 U1、U2、U3，U4權(quán)重向量：W=（0.5， 0.3，
0.1，0.1）
（5）將所建立的模糊關(guān)系矩陣和權(quán)重向量進(jìn)行合成運(yùn)算。即按照矩陣運(yùn)算的法則權(quán)重向量與模糊矩陣的第一列兩兩配對(duì)，在與第一列配成的M對(duì)中每一對(duì)選擇兩個(gè)元素中較小的那一個(gè)，組成一個(gè)有M個(gè)元素組成的向量，在整個(gè)向量中選擇最大那個(gè)元素作為模糊綜合評(píng)判向量中的第一個(gè)元素，也就是B中的b1，同理把權(quán)重向量與模糊關(guān)系矩陣中的其他列進(jìn)行配對(duì)，運(yùn)用最小最大法確定模糊綜合評(píng)判向量中的其他元素。
第一，進(jìn)行一級(jí)綜合評(píng)價(jià)。設(shè)B1代表Xl、X2、X3的綜合評(píng)判結(jié)果，B2代表X4、X5的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，B3代表X6、X7的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，B4代表X8、X9的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果。
B1=W1*R1=（0.3，0.3，0.4）0.45 0.25 0.15 0.1 0.050.35 0.4 0.1 0.15 00.4 0.25 0.2 0.1 0.05
運(yùn)用MATLAB可求得B1=（0.4，0.3，0.15，0.05）
同理可得，B2= W2*R2=（0.6，0.4）0.3 0.4 0.2 0.1 00.2 0.45 0.15 0.05 0.05
=（0.3，0.4，0.2，0.1，0.05）
B3= W3*R3=（0.8，0.2）0.1 0.1 0.2 0.4 0.20.1 0.1 0.2 0.35 0.25
=（0.1，0.1，0.1，0.39，0.21）
B4=W4*R4=（0.7，0.3）0.15 0.25 0.3 0.25 0.25 0.1 0.1 0.2 0.4 0.2
=（0.135，0.205，0.27，0.295，0.095）
將上述結(jié)果B1、B2、B3、B4進(jìn)行模糊綜合評(píng)判向量歸一化，可得到：
b1=（0.363，0.273，0.181，0.136，0.047）
b2=（0.286，0.381，0.19，0.095，0.048）
b3=（0.111，0.111，0.111，0.433，0.234）
b4無需歸一化。
歸一化結(jié)果說明，風(fēng)險(xiǎn)低的隸屬度為0.363，根據(jù)綜合模糊評(píng)判結(jié)果的最大隸屬原則對(duì)評(píng)判，可得出完工風(fēng)險(xiǎn)低。同理依次可判斷，市場風(fēng)險(xiǎn)較低，金融風(fēng)險(xiǎn)較高，不可抗力風(fēng)險(xiǎn)也較高。
第二，進(jìn)行二級(jí)綜合評(píng)價(jià)。通過一級(jí)綜合評(píng)價(jià)，我們得出得來的各因素風(fēng)險(xiǎn)水平有所差異，所以要想得出整個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，還要進(jìn)行二級(jí)綜合評(píng)價(jià)。
由b1、b2、b3、b4可以得到二級(jí)綜合評(píng)價(jià)矩陣R=（b1，b2，b3，b4）
=0.363 0.273 0.181 0.136 0.0470.286 0.381 0.19 0.095 0.0480.111 0.111 0.111 0.433 0.2340.135 0.205 0.27 0.295 0.095
由二級(jí)權(quán)重向量，可得B=W*R
=（0.5，0.3，0.1，0.1）0.363 0.273 0.181 0.136 0.0470.286 0.381 0.19 0.095 0.0480.111 0.111 0.111 0.433 0.2340.135 0.205 0.27 0.295 0.095
=（0.2919，0.2824，0.1856，0.1693，0.0708）
同樣采用最大隸屬度法，可以得出該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)低。
二、模型評(píng)價(jià)
本文采用的模型的綜合評(píng)價(jià)法可以和數(shù)據(jù)庫技術(shù)相結(jié)合，形成投資決策支持系統(tǒng)的一部分。但由于是筆者的初步嘗試，方法的科學(xué)性、合理性、可行性和實(shí)用性都有待于在今后的實(shí)踐中不斷完善。運(yùn)用該方法進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主要有以下優(yōu)點(diǎn)：避免憑經(jīng)驗(yàn)和主要決策者的個(gè)人偏好對(duì)目標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行選擇；通過多目標(biāo)的細(xì)分并對(duì)單個(gè)目標(biāo)給予評(píng)價(jià)，有利于揭示目標(biāo)項(xiàng)目的真實(shí)情況，使決策更具科學(xué)性。但是該模型在企業(yè)并購中的運(yùn)用也有值得我們思考的地方：在運(yùn)用模型時(shí)要考慮到特定項(xiàng)目中模型尚未考慮到的但是可能會(huì)影響到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的因素的變動(dòng)；運(yùn)用該模型的過程中相關(guān)數(shù)據(jù)的取得應(yīng)該有更為嚴(yán)格的要求。如權(quán)重向量的確定，以及模糊關(guān)系矩陣的投票人應(yīng)該有較高的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德。否則數(shù)據(jù)失真將直接影響到評(píng)判結(jié)果，項(xiàng)目投資決策的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到企業(yè)以后的發(fā)展?fàn)顩r，甚至于會(huì)影響到企業(yè)的生存問題。總之，運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法可以綜合不同概率分布的專家意見，為定性指標(biāo)較多的風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供了一條有效的評(píng)價(jià)途徑。
三、結(jié)論
對(duì)多目標(biāo)決策問題，模糊綜合評(píng)價(jià)方法是一種較好的解決方法，因此運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法來分析工程項(xiàng)目投資過程中諸因素對(duì)投資安全的影響，并進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)是必要的。但由于所構(gòu)建的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系各個(gè)指標(biāo)之間并非完全獨(dú)立，調(diào)查問卷的樣本量還不夠大，用于檢驗(yàn)的評(píng)價(jià)對(duì)象較少，以及方法的選擇不夠多樣化，因而最終評(píng)價(jià)的精確性可能會(huì)受到一定的影響，未來的研究可以在這幾個(gè)方面繼續(xù)深入下去。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：道路工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；多級(jí)模糊；熵權(quán)
近年來隨著國民經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國家加大了對(duì)道路建設(shè)的投資規(guī)模，隨著道路建設(shè)的擴(kuò)大，道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估也成為建設(shè)著關(guān)注的焦點(diǎn)。道路工程項(xiàng)目涉及到國家和地方政府及有關(guān)部門、以及投資單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位、建材供應(yīng)單位、設(shè)備制造單位和當(dāng)?shù)鼐用瘛Ｈ绱硕嗟膮⑴c單位，更造就了道路工程項(xiàng)目巨大而繁雜的特性，道路工程建設(shè)周期長，環(huán)保生態(tài)問題突出，通常受工程區(qū)域地質(zhì)、水文、氣象等自然條件影響較大[1-3]。因此，道路工程建設(shè)施工過程中受到各種風(fēng)險(xiǎn)影響、產(chǎn)生巨大損失的事情時(shí)有發(fā)生，所以進(jìn)行道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有很多種，例如定性的有風(fēng)險(xiǎn)因素分析法，頭腦風(fēng)暴法等；定量的有蒙特卡羅模擬法，層次分析法等[4]。本文采用多級(jí)模糊評(píng)判模型法分析道路工程項(xiàng)目，一方面是因?yàn)榈缆饭こ添?xiàng)目的某些風(fēng)險(xiǎn)因素是模糊的，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估也具有模糊性，另一方面，道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)要素具有明顯的層次性，采用多級(jí)模糊評(píng)判模型更加合理，實(shí)用。本文利用模糊數(shù)學(xué)的方法對(duì)道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主觀指標(biāo)評(píng)價(jià)問題建立多級(jí)模糊綜合評(píng)價(jià)模型，并將定性指標(biāo)定量化，進(jìn)而利用熵權(quán)法確定各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，將反映內(nèi)部控制的各個(gè)單一因素評(píng)價(jià)納人一個(gè)統(tǒng)一的數(shù)學(xué)模式體系中，利用多級(jí)模糊評(píng)價(jià)模型求出綜合評(píng)價(jià)結(jié)果的代數(shù)值，從而為道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)量化問題提供一種可行、科學(xué)的方法。
1 道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系統(tǒng)
道路工程項(xiàng)目是從事道路的規(guī)劃、勘測、設(shè)計(jì)、施工、養(yǎng)護(hù)等，道路工程項(xiàng)目主要涵蓋路基工程、路面工程，附帶道路排水工程、橋涵工程和隧道工程等。隨著近年道路工程項(xiàng)目越來越復(fù)雜，規(guī)模越來越龐大，道路工程項(xiàng)目已經(jīng)呈現(xiàn)出了它獨(dú)有的特點(diǎn)。道路建設(shè)工程的各個(gè)部門都存在風(fēng)險(xiǎn)，有的風(fēng)險(xiǎn)相互疊加放大，有的風(fēng)險(xiǎn)相互抵消而減少。由于道路工程建設(shè)處在復(fù)雜的社會(huì)環(huán)境和自然環(huán)境當(dāng)中，道路工程建設(shè)受到大量風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。道路工程建設(shè)和其它建設(shè)項(xiàng)目有相同的風(fēng)險(xiǎn)因素，也有其特殊的風(fēng)險(xiǎn)因素，從道路工程項(xiàng)目的概念、組成及其獨(dú)有的特點(diǎn)出發(fā)，筆者參考大量相關(guān)文獻(xiàn)總結(jié)得出，道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素主要包含管理風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，施工風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合同風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。將這六個(gè)大的風(fēng)險(xiǎn)因素分解，可以得出二級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)因素，整個(gè)道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系就如下表所示：
2 道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
本文以河南XX道路工程項(xiàng)目為例，來分析道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。該項(xiàng)目位于XX市新區(qū)，該新區(qū)是集商務(wù)辦公、金融信息、科技研發(fā)、會(huì)議展覽、文化游憩及生態(tài)居住等功能于一體的復(fù)合型服務(wù)中心，也是XX市新區(qū)的城市公共活動(dòng)中心、生活服務(wù)中心和產(chǎn)業(yè)服務(wù)中心，控制區(qū)域7.6平方公里。該項(xiàng)目涵蓋永興東路、青梅路和竹林路等多條道路建設(shè)，總建設(shè)里程20.6公里，道路紅線寬40、50等一級(jí)公路，為新區(qū)發(fā)展提供強(qiáng)大的動(dòng)力支撐。
由于公司項(xiàng)目較多，員工不足，并且員工的技術(shù)層面也有很大差距。在這樣的情況下，面對(duì)該項(xiàng)目，要完成項(xiàng)目組成員的遴選，包括項(xiàng)目經(jīng)理和技術(shù)組成員，派遣能夠勝任該項(xiàng)目的員工成為了一個(gè)問題。為了解決這樣的問題，也成為了本文寫作的初衷，我們運(yùn)用多級(jí)模糊熵權(quán)法對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，具體如下：
運(yùn)用多級(jí)模糊熵權(quán)法來建立道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的基本思路是：首先建立道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，確定各層各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，然后通過建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)水平。具體模型建立的過程如下：
2.1 建立指標(biāo)體系（U）
通過上文道路工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的建立，我們可以確定對(duì)應(yīng)模型的兩層因素集。
2.2 確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)語集（V）
評(píng)語集是指對(duì)各個(gè)因素的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)程度的模糊集合。筆者在此將道路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分為六個(gè)等級(jí)V={V1，V2，V3，V4，V5，V6}，分別表示風(fēng)險(xiǎn)“很低”“低”，“較低”，“一般”，“較高”，“高”六個(gè)級(jí)別。為方便計(jì)算評(píng)價(jià)結(jié)果，我們給評(píng)語集設(shè)定定量指標(biāo)V={V1，V2，V3，V4，V5，V6}={10，26，42，58，74，90}。
2.3 熵權(quán)確定權(quán)重
各因素的權(quán)重與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果緊密相關(guān)，因此確定權(quán)重的方法相當(dāng)重要。對(duì)于本文的兩個(gè)層次的因素指標(biāo)都可以通過向有關(guān)的專業(yè)人士和學(xué)者發(fā)調(diào)查表，根據(jù)他們的打分運(yùn)用熵權(quán)法計(jì)算最終的權(quán)重。我們以計(jì)算第一層（U1，U2，U3，U4，U5，U6）個(gè)因素的權(quán)重為例來介紹熵權(quán)法計(jì)算權(quán)重的具體步驟如下：
2.3.1 建立風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重表
根據(jù)上述確立的因素集和項(xiàng)目的基本概況，請(qǐng)相關(guān)的專家和學(xué)者為各層各個(gè)因素對(duì)于上層的權(quán)重打分，我們得到一級(jí)因素對(duì)于總體的主觀權(quán)重，并得到權(quán)重評(píng)議矩陣U如下：
2.3.2 確定熵權(quán)
對(duì)于一個(gè)有m個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，n為評(píng)價(jià)專家的問題，第i個(gè)指標(biāo)的熵表示為：
-------------（1）
其中 ，m表示評(píng)價(jià)對(duì)象的個(gè)數(shù)；R是專家評(píng)價(jià)得到的指標(biāo)權(quán)重的評(píng)議矩陣。
那么第i個(gè)指標(biāo)的權(quán)重表示為：
----------------（2）
其中 .
關(guān)鍵詞：投資項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 敏感性分析
一、企業(yè)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要方法
（一）盈虧平衡分析法 盈虧平衡分析是通過確定項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)，分析各種因素的變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目盈利能力的影響。 在項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)銷售收入等于銷售成本，盈虧恰好平衡。根據(jù)生產(chǎn)成本、銷售收入與產(chǎn)量之間是否呈線性關(guān)系，盈虧平衡分析又可分為線性盈虧平衡分析和非線性盈虧平衡分析。線性盈虧平衡分析方法是將總成本劃分為固定成本和可變成本。固定成本是在一定生產(chǎn)規(guī)模限度內(nèi)不隨產(chǎn)品產(chǎn)量的變動(dòng)而變動(dòng)，包括固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、大修理費(fèi)、管理人員工資及工資附加費(fèi)等；可變成本指隨產(chǎn)量變動(dòng)而按正比例變化的費(fèi)用，包括原材料、輔助材料及人工工資等。非線性盈虧平衡分析方法。銷售收入與生產(chǎn)成本方程不一定都是產(chǎn)量的線性方程。隨著產(chǎn)量規(guī)模的擴(kuò)大，生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力的供給可能發(fā)生變化，設(shè)備維修費(fèi)用可能會(huì)增加等原因都可能造成產(chǎn)品生產(chǎn)成本與產(chǎn)量變化不再保持線性關(guān)系；市場供求關(guān)系發(fā)生變化，企業(yè)為競爭而采取降價(jià)促銷等措施可能造成銷售收入與產(chǎn)量不再呈線性關(guān)系。當(dāng)產(chǎn)品的總成本與產(chǎn)量不呈線性關(guān)系，銷售收入與產(chǎn)量不呈線性關(guān)系時(shí)，要用非線性盈虧分析方法進(jìn)行分析。
（二）敏感性分析法 敏感性分析，又稱敏感度分析，是通過分析預(yù)測項(xiàng)目主要不確定因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，從中找出敏感性因素，并確定其影響程度，從而當(dāng)外部條件發(fā)生不利變化時(shí)對(duì)投資方案的承受能力進(jìn)行判斷。其實(shí)質(zhì)是通過逐一改變相關(guān)變量數(shù)值的方法來解釋關(guān)鍵指標(biāo)受這些因素變動(dòng)影響大小的規(guī)律。敏感性分析的作用主要包括：敏感性分析可以找出影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益變動(dòng)的敏感性因素，分析敏感性因素變動(dòng)的原因，使項(xiàng)目分析者和管理者全面掌握項(xiàng)目的盈利能力和潛在危險(xiǎn)，從而制定相應(yīng)的對(duì)策；研究不確定因素變動(dòng)如引起項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益值變動(dòng)的范圍或極限數(shù)值，分析判斷項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力；比較多方案的敏感性大小，決策者可以根據(jù)自己對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度的偏好選擇經(jīng)濟(jì)回報(bào)與所要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)?shù)耐顿Y方案。敏感性分析可分為單因素敏感性分析和多因素敏感性分析。單因素敏感性分析，是指單個(gè)不確定因素變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響。即每次只變動(dòng)一個(gè)因素而其他因素保持不變時(shí)所做的敏感性分析。多因素敏感性分析，考察多個(gè)不確定因素同時(shí)變動(dòng)時(shí)對(duì)方案經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，以判斷其風(fēng)險(xiǎn)情況敏感分析應(yīng)用廣泛，主要是在求得某個(gè)模型的最優(yōu)解后，研究模型中某個(gè)或若干個(gè)參數(shù)允許變化到多大，仍能使原最優(yōu)解的條件保持不變，或者當(dāng)參數(shù)變化超過允許范圍，與那最優(yōu)解已不能保持最優(yōu)性時(shí)，提供一套簡潔的計(jì)算方法，重新求解最優(yōu)解。敏感性分析法能夠預(yù)測各種不利因素對(duì)項(xiàng)目的影響，從而判斷項(xiàng)目可能容許的風(fēng)險(xiǎn)程度。但是，這種方法沒有考慮影響因素發(fā)生變化的概率，在分析計(jì)算中有相當(dāng)大的主觀隨意性，因而要在事先做好調(diào)查研究工作，充分注意各種因素之間存在的依賴關(guān)系。
（三）概率分析法 概率預(yù)測分析是采用概率研究經(jīng)濟(jì)各種不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量方法。一般是計(jì)算該項(xiàng)目凈現(xiàn)值的期望值及凈現(xiàn)值大于或等于零時(shí)的累計(jì)概率，累計(jì)概率值越大，說明項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)越小。根據(jù)對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的取值及發(fā)生概率的估算方法不同，概率分析可分為客觀概率分析和主觀概率分析。概率分析的主要步驟包括：列出各種擬考慮的不確定因素，如原材料價(jià)格、產(chǎn)品銷售量、經(jīng)營成本和投資等；分別設(shè)想各個(gè)不確定因素可能發(fā)生的情況，即該不確定因素可能出現(xiàn)的數(shù)值；分別確定每種情況出現(xiàn)的可能性，即概率，每種不確定因素可能發(fā)生的概率之和必須等于一；分別求出可能發(fā)生事件的凈現(xiàn)值、加權(quán)凈現(xiàn)值，然后求出加權(quán)凈現(xiàn)值期望值；求出凈現(xiàn)值大于或等于零的累計(jì)概率。
（四）風(fēng)險(xiǎn)決策分析法 風(fēng)險(xiǎn)決策分析方法有很多種，主要有決策樹法，這種決策方法把未來的各種情況徹底展開，從而形成未來發(fā)展動(dòng)態(tài)的各種不同的比較方案，然后結(jié)合未來各種不同情況發(fā)生的概率進(jìn)行計(jì)算，使其有機(jī)的結(jié)合在各種方案的比較中。風(fēng)險(xiǎn)決策必備的條件包括：存在著決策者希望達(dá)到的目標(biāo)；存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的方案可供選擇；存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的不以決策者的主觀意志為轉(zhuǎn)移的自然狀態(tài)；可以計(jì)算出不同方案在不同自然狀態(tài)下的損益值；在可能出現(xiàn)的不同自然狀態(tài)中，決策者不能肯定未來將出現(xiàn)哪種自然狀態(tài)，但能確定每種狀態(tài)出現(xiàn)的概率。
二、敏感性分析在企業(yè)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的應(yīng)用
（一）案例簡介 陜西A科技企業(yè)有限公司（以下簡稱A企業(yè)）成立于2001年，為私營工業(yè)企業(yè)，注冊(cè)資金人民幣1.1億元。企業(yè)集研制、開發(fā)、生產(chǎn)、規(guī)模銷售及生物技術(shù)開發(fā)為一體，具有獨(dú)立法人資格的綜合性集團(tuán)公司。通過對(duì)A工業(yè)企業(yè)的實(shí)際調(diào)查，此企業(yè)正研究一項(xiàng)投資項(xiàng)目方案，該方案預(yù)計(jì)投資額、投資后年銷售收入、年經(jīng)營成本、方案使用壽命、殘值，如下文所述，其中年稅金為銷售收入的10，基準(zhǔn)收益率為10%。由于方案的經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)所使用的投資、成本、價(jià)格、產(chǎn)量等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的估算與預(yù)測結(jié)果產(chǎn)生誤差，給項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營帶來風(fēng)險(xiǎn)，為了分析不確定因素對(duì)項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益影響程度如何，以便采取有效的防范措施、做出比較切合實(shí)際的決策，進(jìn)行項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是必要的。對(duì)于A企業(yè)的這一投資項(xiàng)目來說，要做敏感性分析對(duì)投資額、銷售收入、經(jīng)營成本、稅率變化、殘值、使用年限這幾個(gè)因素的數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性把握不大，同時(shí)，這些因素的變化會(huì)對(duì)本方案的經(jīng)濟(jì)效果指標(biāo)產(chǎn)生較大影響，因此，在分析過程中，主要采用單因素分析法對(duì)這幾個(gè)因素都做了分析，即每次只變動(dòng)一個(gè)因素而其他因素保持不變時(shí)所的敏感性分析。
（二）確定A企業(yè)分析指標(biāo) 確定A企業(yè)的凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率。（1）凈現(xiàn)值?，F(xiàn)值（net present value）指標(biāo)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)的最重要指標(biāo)之一。該指標(biāo)要求考察項(xiàng)目壽命期內(nèi)每年發(fā)生的現(xiàn)金流量。按一定的折現(xiàn)率將各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到同一時(shí)點(diǎn)（通常是期初）的現(xiàn)值累加值就是凈現(xiàn)值。多方案比選時(shí)，凈現(xiàn)值越大的方案相對(duì)越優(yōu)（凈現(xiàn)值最大準(zhǔn)則）。根據(jù)（圖1）現(xiàn)金流量圖，借助（表1）計(jì)算出該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值。NPV=-100+（40-11-40*10%）（P/A，10%，14）+20（P/F，10%，14）=89.4335（萬元）。通過定性與定量的計(jì)算分析、論證、和評(píng)價(jià)選出經(jīng)濟(jì)上最合理的經(jīng)濟(jì)方案為方案的科學(xué)決策奠定基礎(chǔ)。技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的主要目的在于進(jìn)行投資決策――是否進(jìn)行投資，以多大規(guī)模進(jìn)行投資。體現(xiàn)在投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)上，要解決兩個(gè)問題：什么樣的投資項(xiàng)目可以接受；有眾多備選方案時(shí)，哪個(gè)方案或哪些方案的組合最優(yōu)。方案的優(yōu)劣取決于它對(duì)投資者貢獻(xiàn)的大小，在不考慮其他非經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的情況下，企業(yè)追求的目標(biāo)可以化為同等風(fēng)險(xiǎn)條件下凈贏利的最大化，而凈現(xiàn)值就是反映這種凈盈利的指標(biāo)，所以，在多方案比選中采用凈現(xiàn)值指標(biāo)和凈現(xiàn)值最大準(zhǔn)則是合理的。（2）內(nèi)部收益率。內(nèi)部收益率又稱內(nèi)部報(bào)酬率，在所有的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)中，內(nèi)部收益率是最重要的評(píng)價(jià)指標(biāo)之一。簡單地說，就是凈現(xiàn)值為零時(shí)的折現(xiàn)率。一般而言內(nèi)部收益率是凈現(xiàn)值曲線與橫坐標(biāo)焦點(diǎn)處對(duì)應(yīng)的折現(xiàn)率。內(nèi)部收益率的經(jīng)濟(jì)含義可以這樣理解：在項(xiàng)目的整個(gè)壽命期間內(nèi)按利率i=IRR計(jì)算，如最終存在未能收回的投資，而在壽命結(jié)束時(shí)，投資恰好被完全收回。也就是說，在項(xiàng)目的壽命期內(nèi)，項(xiàng)目始終處于償付未被收回的投資的狀況。因此，項(xiàng)目的償付能力完全取決于項(xiàng)目內(nèi)部，故有“內(nèi)部收益率”之稱。設(shè)i1=20%，i2=25%分別計(jì)算其凈現(xiàn)值NPV=（CIT-COT）*（1+i）-t （1）
取i1=20%，NPV1=-100+（40-11-40*10%）（P/A，20%，14）+20（P/F，20%，14）=16.823（萬元）；
取i2=25%，NPV2=-100+（40-11-40*10%）（P/A，25%，14）+20（P/F，25%，14）=-3.5184（萬元）。
IRR=i1+（i2-i1）NPV（i1）/（ NPV（i1）+|NPV（i2）|） （2）
IRR=20%+（25%-20%）*16.823/（16.823+|-3.5184|）=24%。因?yàn)镮RR>基本收益率10%所以此項(xiàng)目可以接受。NPV=894338.12 通過計(jì)算得 IRR=24%。根據(jù)內(nèi)部收益率的判別準(zhǔn)則：設(shè)基準(zhǔn)收益率為i0，若IRR>=i0則項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)效果上可以接受；若IRR
（三）單因素敏感性分析 單因素下的經(jīng)濟(jì)分析單因素敏感性分析是指單個(gè)不確定因素變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，即每次只變動(dòng)一個(gè)因素而其他因素保持不變時(shí)所的敏感性分析，稱為單因素敏感性分析。分析指標(biāo)為凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率。（1）絕對(duì)測定法。假設(shè)各因素向不利方向變動(dòng)，找出各因素變動(dòng)使的凈現(xiàn)值為0時(shí)的臨界點(diǎn)，然后再根據(jù)結(jié)果，選出最敏感的幾個(gè)因素進(jìn)行相對(duì)測定，以便詳細(xì)觀察各敏感因素的變動(dòng)對(duì)凈現(xiàn)值的影響程度。若投資額變動(dòng)率為A，銷售收入變動(dòng)率為B，稅率變動(dòng)率為C，成本變動(dòng)率為D，殘值變動(dòng)率為E，使用年限變動(dòng)率為F。第一，其他因素不變，投資額變動(dòng)時(shí)：NPV=-100*（1+A）+（40-4-11）*（P/A，0.1，14）+20*（P/F，0.1，14），當(dāng)NPV＝0，得A=89.44%。第二，其他因素不變，銷售收入變動(dòng)時(shí)：NPV=-100+（40*（1-B）-4*（1-B）-11）*（P/A，0.1，14）+20*（P/F，0.1.14），當(dāng)NPV＝0，得B=33.72%；第三，其他因素不變，稅率變動(dòng)時(shí)：NPV=-100+（40-40*（0.1+C）-11）*（P/A，0.1，14）+20*（P/F，0.1，14）。計(jì)算NPV＝0，得C=303.53%；第四，其他因素不變，成本變動(dòng)時(shí)：NPV=-100+（40-40*0.1-11*（1+D）*（P/A，0.1，14）+20*（P/F，0.1，14），當(dāng)NPV＝0，得D=110.37%；第五，其他因素不變，殘值變動(dòng)時(shí)：NPV=-100+（40-4-11）*（P/A，0.1，14）+20（1-E）*（P/F，0.1，14），當(dāng)NPV＝0，則E=1698.46%；第六，其他因素不變，使用年限變動(dòng)時(shí)：NPV=-100+（40-4-11）*（P/A，0.1（14*（1-F））+20*（P/F，0.1，14*（1-F）），當(dāng)NPV＝0，則F=67.86%。即其表示的經(jīng)濟(jì)含義:其他因素不變，投資額減少89.44%時(shí)，當(dāng)銷售收入減少33.72%，當(dāng)稅率增加303.53%，當(dāng)成本增加，當(dāng)殘值110.37%；減少1689.46%，當(dāng)使用年限縮短67.86%，即使用年限為4.5年時(shí)， NPV=0，方案變得不可接受。（2）相對(duì)測定法。根據(jù)此項(xiàng)目各年的現(xiàn)金流量（表3），基準(zhǔn)收益率10%，計(jì)算期為14年，由于對(duì)未來影響經(jīng)濟(jì)因素環(huán)境的某些因素把握不大，投資額、銷售成本和銷售收入均有可能在+10%和-10%之間的范圍內(nèi)變動(dòng)。以下分別就上面的三個(gè)不確定因素做單因素變動(dòng)的敏感性分析。設(shè)投資額為K，年銷售收入為B，年經(jīng)營成本為C，期末殘值為L，用內(nèi)部收益率指標(biāo)評(píng)價(jià)方案經(jīng)濟(jì)效果，計(jì)算公式：-K+B（P/A，IRR，14）-C（P/A，IRR，14）+L（P/F，IRR，14）=0。通過以上過程計(jì)算求得:IRR=24%。下面用內(nèi)部收益率指標(biāo)分別就投資額、銷售成本和銷售收入三個(gè)不確定因素做單因素變動(dòng)的敏感性分析：第一，設(shè)投資額的變動(dòng)百分比為Y，投資額變動(dòng)后內(nèi)部收益率的計(jì)算公式：-K（1+ K）+B（P/A，IRR，14）-C（P/A，IRR，14）+L（P/F，IRR，14）=0；第二，設(shè)銷售收入的變動(dòng)百分比為X，銷售收入變動(dòng)后內(nèi)部收益率的計(jì)算公式：-K+B（1+X）（P/A，IRR，14）-C（P/A，IRR，14）+L（P/F，IRR，14）=0；第三，設(shè)經(jīng)營成本的變動(dòng)百分比為Z，經(jīng)營成本變動(dòng)后內(nèi)部收益率的計(jì)算公式：-K+B（P/A，IRR，14）-C（1+Z）（P/A，IRR，14）+L（P/F，IRR，14）=0。將有關(guān)數(shù)據(jù)及設(shè)定不確定因素的變動(dòng)百分比均為10%。相對(duì)測定，即分別將這幾個(gè)因素增大10%，減少10%，觀察NPV的變動(dòng)情況，如（表4）所示。在產(chǎn)品生命周期各個(gè)階段，定價(jià)策略和銷售策略都不一樣，對(duì)于本方案來說，最敏感的因素就是銷售收入。在決定是否采用本方案的決策之前，應(yīng)該對(duì)未來的投資銷售收入及可能的變動(dòng)范圍做出更精確的預(yù)測估算，全面考慮可能影響銷售收入的各個(gè)因素，并作出詳細(xì)分析。如果銷售收入下降33.72%的可能性很大，則意味著此方案有較大風(fēng)險(xiǎn)。另外嚴(yán)格控制成本也是提高本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。對(duì)于投資額，就本方案來說對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的影響不是很大，但是從經(jīng)濟(jì)角度看，在能達(dá)到預(yù)期效果的情況下，能節(jié)約投資額，當(dāng)然更好。
三、結(jié)論
在本項(xiàng)目中簡要介紹了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的幾種方法，并重點(diǎn)對(duì)敏感性分析方法對(duì)A企業(yè)做了具體分析與應(yīng)用。敏感分析從定量分析的角度研究有關(guān)因素發(fā)生某中變化對(duì)某一個(gè)或一組關(guān)鍵指標(biāo)影響程度的一種不確定分析技術(shù)。其實(shí)質(zhì)是通過逐一改變相關(guān)變量數(shù)值的方法來解釋關(guān)鍵指標(biāo)受這些因素變動(dòng)影響大小的規(guī)律。其應(yīng)用廣泛，主要是在求得某個(gè)模型的最優(yōu)解后，研究模型中某個(gè)或若干個(gè)參數(shù)允許變化到多大，仍能使原最優(yōu)解的條件保持不變，或者當(dāng)參數(shù)變化超過允許范圍，與那最優(yōu)解已不能保持最優(yōu)性時(shí)，提供一套簡潔的計(jì)算方法，重新求解最優(yōu)解。在分析過程中主要應(yīng)用凈現(xiàn)值指標(biāo)內(nèi)部收益率指標(biāo)進(jìn)行測算，借助excel電子表格進(jìn)行計(jì)算、驗(yàn)證，通過單因素分析方法對(duì)投資額、銷售收入、稅率、成本、使用年限、殘值等指標(biāo)進(jìn)行絕對(duì)和相對(duì)測定。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合；風(fēng)險(xiǎn)控制
中圖分類號(hào)：F832.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）11-0-01
一、建立信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)矩陣式評(píng)估體系
信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)在已經(jīng)是國內(nèi)各家商業(yè)銀行信貸管理的一項(xiàng)核心內(nèi)容，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡具有重要作用。
商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)就是指信貸項(xiàng)目達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)或失敗而可能帶來的違約損失。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行吸收和借鑒國外先進(jìn)的銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，已逐步建成了多種信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)體系。雖然各行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的設(shè)計(jì)基礎(chǔ)不盡相同，但對(duì)國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，比較熟悉和成熟的是巴塞爾推行的預(yù)期損失模型，即：
其中EL為預(yù)期損失，EDF為預(yù)期違約概率，LGD為違約情況下預(yù)期損失率，EAD為違約時(shí)貸款余額。建立這一模型的目的之一，是對(duì)貸款在交易前即可進(jìn)行損失率的估計(jì)，因此，可作為違約風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、貸款決策和定價(jià)的依據(jù)。該模型相對(duì)簡單，理論界普遍向國內(nèi)各商業(yè)銀行推薦使用該模型。
本文嘗試提出一種規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，并試圖建立一種客觀的違約風(fēng)險(xiǎn)集，使得巴塞爾的預(yù)期損失模型得到有效運(yùn)用。
1.基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法體系
基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法體系主要由風(fēng)險(xiǎn)矩陣設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)重要性排序、總體風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和預(yù)期違約概率EDF的確定所構(gòu)成。
2.基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程
為使巴塞爾預(yù)期損失模型能夠得到有效地運(yùn)用，在基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法體系建立以后，必須按照嚴(yán)格的評(píng)估流程進(jìn)行具體的信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?；陲L(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)量化分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃制定和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論確定4個(gè)階段。
二、尋求資產(chǎn)業(yè)務(wù)最優(yōu)組合方式的計(jì)算模型
通過第一章介紹的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法體系，我們可以初步計(jì)算并確定一個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期損失率。通過項(xiàng)目在總資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的比重，進(jìn)而可以計(jì)算評(píng)估出一類資產(chǎn)業(yè)務(wù)的預(yù)期損失率，計(jì)算公式如下：
其中：信貸項(xiàng)目i的預(yù)期損失為，A類信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的預(yù)期損失。A類信貸資產(chǎn)總量以A代表。
以此類推，我們可以得到關(guān)于A類信貸資產(chǎn)的一些基本參數(shù)，如A類信貸資產(chǎn)的基準(zhǔn)收益率為，A類信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失率（Expected Loss，EL），這里還要引入一個(gè)概念，目前在國內(nèi)商業(yè)銀行已被廣泛采納，就是非預(yù)期損失（Unexpected Loss，UL），它是指銀行實(shí)際損失超過上述平均損失以上的損失，它是對(duì)預(yù)期損失的偏離-標(biāo)準(zhǔn)偏差（standard deviation）。非預(yù)期損失發(fā)生的概率不能完全從歷史統(tǒng)計(jì)中得出，它帶有一定的主觀判斷和政策性。其主要決定因素包括：銀行的風(fēng)險(xiǎn)和安全系數(shù)取向，銀行的外部評(píng)級(jí)目標(biāo)，資本成本，杠桿率選定，監(jiān)管和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)要求等。
目前，國內(nèi)商業(yè)銀行逐步開始引入計(jì)量非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本概念，經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量一般可采用資產(chǎn)波動(dòng)法。計(jì)算在一定置信度水平下，一定期內(nèi)的資產(chǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)頭寸價(jià)值的潛在損失。本文不以此為重點(diǎn)，我們假設(shè)A類信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失率，非預(yù)期損失率為，則可以得出A類信貸資產(chǎn)的預(yù)期收益率（期望回報(bào)率）：
設(shè)，實(shí)際上就是資產(chǎn)A收益的標(biāo)準(zhǔn)差。
同理，可得到資產(chǎn)B，資產(chǎn)C……的期望收益率。為了尋求風(fēng)險(xiǎn)最小收益最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合方式，我們就要確定一個(gè)各類資產(chǎn)的配置比例。利用風(fēng)險(xiǎn)-收益理論，求得有效風(fēng)險(xiǎn)-收益曲線與資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)-收益曲線的切點(diǎn)，就可以得到一個(gè)資產(chǎn)組合的最優(yōu)配置比例。
實(shí)際操作和各商業(yè)銀行目前改革進(jìn)程中，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本（非預(yù)期損失）定性計(jì)量后，參與EVA核算、產(chǎn)品定價(jià)、指導(dǎo)財(cái)務(wù)資源配置運(yùn)用比較多。這就引出第三章，如何在現(xiàn)有商業(yè)銀行條件下實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理下的資源配置。
三、實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理下的資源配置
1.按照經(jīng)濟(jì)資本管理要求，實(shí)施差異性資源配置策略
國有商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)必須以創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增加值為出發(fā)點(diǎn)與歸宿點(diǎn)，對(duì)銀行服務(wù)的區(qū)域、客戶進(jìn)行細(xì)分，實(shí)行差異。資源配置要與提供差異性金融服務(wù)相適應(yīng)。區(qū)域、客戶、產(chǎn)品和網(wǎng)點(diǎn)資源的配置以經(jīng)濟(jì)增加值貢獻(xiàn)為基礎(chǔ)。
2.按照經(jīng)濟(jì)資本管理要求，整合、優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)資源，再造組織機(jī)構(gòu)
整合營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)資源。在充分考慮各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景、城市整體規(guī)劃、金融市場發(fā)達(dá)程度、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營效益和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定，優(yōu)化營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)布局，采取改建、撤并、遷移、新建等途徑，使?fàn)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局與各區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、城市化建設(shè)相協(xié)調(diào)。完善營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)。
3.按照經(jīng)濟(jì)資本管理要求，構(gòu)建層級(jí)主體與橫向部門相結(jié)合的資源配置運(yùn)作機(jī)制
層級(jí)資源配置。層級(jí)資源配置是指以總行、省分行、二級(jí)分行、支行和網(wǎng)點(diǎn)為主體進(jìn)行的資源配置。橫向資源配置。橫向資源配置是指以各部門為資源配置主體，縱向向?qū)蛹?jí)對(duì)口部門進(jìn)行資源配置。按經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率、經(jīng)濟(jì)增加值率制定資源配置標(biāo)準(zhǔn)。
四、結(jié)語
對(duì)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀科學(xué)的評(píng)估，合理改善商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，按照經(jīng)濟(jì)資本管理要求，對(duì)各類資源進(jìn)行有效組合，逐步改善資源配置質(zhì)量，合理確定資源配置的方向和結(jié)構(gòu)，把有限的資源配置到外延更廣、內(nèi)涵更深的金融業(yè)務(wù)，最大限度地加快銀行可持續(xù)、高效發(fā)展是每一個(gè)參與中國金融業(yè)改革的金融工作者的最大責(zé)任，讓我們共同努力探索、實(shí)踐，路就在腳下。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞 信息工程安全系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 控制
中圖分類號(hào)：X92 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理來說，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)信息工程安全資產(chǎn)所面臨的威脅、存在的弱點(diǎn)、造成的影響及三者綜合作用所帶來風(fēng)險(xiǎn)的可能性的評(píng)估。作為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是確定信息工程安全需求的一個(gè)重要途徑，屬于信息工程安全管理體系策劃的過程。
1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在綜合考慮成本效益的前提下，通過安全措施控制風(fēng)險(xiǎn)，使殘余風(fēng)險(xiǎn)降低到可以控制的程度。因?yàn)槿魏涡畔⑾到y(tǒng)都會(huì)有安全風(fēng)險(xiǎn)，所謂安全信息系統(tǒng)，實(shí)際上指信息系統(tǒng)在實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以后做出了風(fēng)險(xiǎn)控制，仍然存在殘余風(fēng)險(xiǎn)是可被接受的信息系統(tǒng)我們就稱為安全信息系統(tǒng)。追求信息系統(tǒng)安全就不能脫離全面完整的信息系統(tǒng)安全評(píng)估，就必須運(yùn)用信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的思想和規(guī)范對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要任務(wù)包括：（1）識(shí)別面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)概率和可能帶來的負(fù)面影響。（3）確定承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。（4）確定風(fēng)險(xiǎn)消減和控制的優(yōu)先等級(jí)。（5）推薦風(fēng)險(xiǎn)消減對(duì)策。
1.1 信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述
信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是圍繞信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而展開的評(píng)估、處理和控制的活動(dòng)。其中最重要的基本要素是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，因?yàn)榛陲L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以對(duì)政府部門信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目有系統(tǒng)全面的了解，找出潛在問題，分析原因，判斷嚴(yán)重性和相關(guān)影響，以此確定信息工程安全系統(tǒng)建設(shè)的需求。項(xiàng)目是一個(gè)過程，從項(xiàng)目的開始到結(jié)束，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估貫穿到信息系統(tǒng)的整個(gè)生命周期提出了三個(gè)環(huán)節(jié)要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：一是信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)階段，二是系統(tǒng)驗(yàn)收階段，三是信息系統(tǒng)運(yùn)維階段。管理的不確定性，有限的資源和千變?nèi)f化的危險(xiǎn)和漏洞，使得所有的風(fēng)險(xiǎn)不可能完全緩解。一個(gè)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目專業(yè)人員必須要協(xié)同用戶、項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)信息系統(tǒng)各種潛在的影響進(jìn)行評(píng)估，使其達(dá)到一個(gè)合理水平。
由于種種原因，信息安全系統(tǒng)存在著很多漏洞及缺陷，如黑客攻擊或系統(tǒng)本身的原因，會(huì)造成系統(tǒng)安全事件，給系統(tǒng)帶來不好的影響。因此，要對(duì)項(xiàng)目的信息安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的評(píng)估，評(píng)估的主要內(nèi)容包括系統(tǒng)的安全漏洞和系統(tǒng)可能帶來的負(fù)面影響，根據(jù)相應(yīng)的等級(jí)來進(jìn)行劃分，評(píng)估出可能發(fā)生的安全風(fēng)險(xiǎn)。
1.2 信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程
一般來說，系統(tǒng)信息工程安全項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分為四個(gè)不同的階段。
第一個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備階段。
（1）根據(jù)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，調(diào)研項(xiàng)目的實(shí)際情況，然后制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的計(jì)劃表。按照實(shí)際操作來看，計(jì)劃通常要由三個(gè)重要的表格組成，這三個(gè)表分別是：《信息工程安全系統(tǒng)的描述報(bào)告》、《信息工程安全系統(tǒng)的分析報(bào)告》和《信息工程安全系統(tǒng)的安全要求報(bào)告》。通過這些表格及具體的計(jì)劃表，要對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)進(jìn)行計(jì)劃。計(jì)劃的內(nèi)容一般要設(shè)計(jì)如下范圍：目的、范圍、目標(biāo)、組織架構(gòu)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算、進(jìn)度安排。制定好計(jì)劃書后要及時(shí)匯報(bào)給決策層。如果決策層有異議，應(yīng)該及時(shí)根據(jù)意見加以修改。只有獲得決策層的審核和同意后，計(jì)劃書才能獲得批準(zhǔn)，才能夠獲得相應(yīng)的資源加以執(zhí)行。
（2）結(jié)合項(xiàng)目的具體實(shí)際，對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程加以確定。不同的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程是不一樣的，必須要結(jié)合具體的項(xiàng)目實(shí)際對(duì)評(píng)估的流程加以確定，如何工作，如何評(píng)估，評(píng)估結(jié)果如何衡量等。這個(gè)步驟，通常應(yīng)該形成一個(gè)書面的《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序》，便于后面工作人員的具體操作。
（3）根據(jù)項(xiàng)目具體實(shí)際，選擇特定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和工具。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和工具千差萬別，具體的某個(gè)項(xiàng)目，有針對(duì)性地 選擇成本低，效果好，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際的具體方法和工具。
第二個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別。
（1）對(duì)所有需要保護(hù)的信息資產(chǎn)加以清點(diǎn)。根據(jù)上文確定的三個(gè)相關(guān)報(bào)告，對(duì)單位或項(xiàng)目所有的資產(chǎn)加以清點(diǎn)，找出重要的、對(duì)安全有重大影響的信息資產(chǎn)并造冊(cè)，形成書面的《需要保護(hù)的資產(chǎn)清單》。（2）結(jié)合相關(guān)工具，識(shí)別出可能面臨的威脅。一般來說，目前信息安全行業(yè)都有相應(yīng)的較為全面的威脅或漏洞庫，結(jié)合這些數(shù)據(jù)庫，對(duì)單位的具體資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)的清點(diǎn)和評(píng)估，就能找出可能面臨的威脅，編制書面的《威脅列表》。（3）根據(jù)上面的工作，參照漏洞庫，可以對(duì)整個(gè)單位信息資產(chǎn)面臨的脆弱性加以評(píng)估，形成書面的《脆弱性列表》。
第三個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)程度分析。
（1）確認(rèn)單位目前已經(jīng)采用的安全防范措施。通過書面形式，對(duì)單位目前已經(jīng)有的具體防范措施加以總結(jié)，填寫到《已有安全措施分析報(bào)告》。（2）對(duì)可能面臨的威脅的動(dòng)機(jī)加以分析。面臨的威脅的動(dòng)機(jī)一般分為：涉及利益者的攻擊、對(duì)系統(tǒng)好奇、對(duì)自己的技術(shù)自負(fù)等，要形成書面的《威脅動(dòng)機(jī)分析報(bào)告》。（3）分析單位可能面臨的威脅行為的能力。這一步主要是對(duì)可能面臨威脅的具體評(píng)估，包括強(qiáng)度、廣度、深度等。（4）分析信息資產(chǎn)的價(jià)值。信息自查的價(jià)值主要從以下幾個(gè)方面來評(píng)估：關(guān)鍵性，價(jià)格，敏感性等。（5）分析可能面臨的影響的程度。具體包括：資產(chǎn)損失，任務(wù)妨害，人員傷亡等。
第四個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)階段。
（1）對(duì)威脅的動(dòng)機(jī)加以評(píng)價(jià)，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。（2）對(duì)威脅的行為能力加以評(píng)價(jià)，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。（3）對(duì)系統(tǒng)脆弱性加以評(píng)價(jià)，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。（4）對(duì)資產(chǎn)價(jià)值加以評(píng)估，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。（5）對(duì)影響程度加以評(píng)價(jià)，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。（6）對(duì)所有因素加以綜合評(píng)價(jià)，采用五級(jí)劃分，分別是：“很高、較高、中等、較低、很低”。
一般來說，有公認(rèn)的具體算法。但各單位具體實(shí)際情況不一而足。所以，對(duì)于公認(rèn)的算法可以進(jìn)行修改，或者提出自己認(rèn)為更符合實(shí)際情況的算法。
2 信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制
2. 1 風(fēng)險(xiǎn)控制概述
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)而最大可能排除系統(tǒng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。所以，在信息風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后，就要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，其目的是為了盡可能降低系統(tǒng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。而系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)和漏洞，是不可能完全排除的，不論下多么大的成本。只能在一定范圍內(nèi)，盡可能控制在可以接受的范圍。一般來說，為了控制可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要采用以下幾種方式：（1）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避就是避免使用。例如有一些信息資產(chǎn)面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)，如果完全消除風(fēng)險(xiǎn)，需要很大的成本，需要更多的經(jīng)濟(jì)投入等。那么，一個(gè)比較可行的辦法就是避免使用這樣的資產(chǎn)，或者一些敏感的、需要保密的數(shù)據(jù)，不在這些資產(chǎn)上使用，從而規(guī)避掉可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。（2）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。這種方式的思路，就是將已經(jīng)面臨風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)較低，或者沒有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)上。如某單位需要處理技術(shù)上足夠復(fù)雜，沒有能力處理的業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過尋求外包給第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的形式，要求對(duì)方做好風(fēng)險(xiǎn)處理，從而達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目的。（3）降低風(fēng)險(xiǎn)。降低風(fēng)險(xiǎn)就是在資產(chǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過各種手段和方法來降低其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。
2.2 信息工程安全系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制過程
在信息工程安全項(xiàng)目管理中，風(fēng)險(xiǎn)控制可以劃分為四個(gè)階段，分別是：現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)判斷、確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)、采取選擇和實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
在不同的階段，進(jìn)行不同的工作流程和具體內(nèi)容，分別如下：
第一階段：預(yù)備階段。在本階段，主要是對(duì)單位現(xiàn)有的信息資產(chǎn)激進(jìn)型識(shí)別、編號(hào)、評(píng)估并造冊(cè)，形成書面報(bào)告。
第二階段：現(xiàn)存風(fēng)險(xiǎn)判斷。在本階段，通過各種工具和方法，對(duì)系統(tǒng)信息資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)加以評(píng)級(jí)。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)主要分為兩種：可接受的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和不可接受的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。然后，對(duì)系統(tǒng)目前存在的一些風(fēng)險(xiǎn)加以判斷，到底是否能夠接受。
第三階段：確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。本階段主要的工作流程和內(nèi)容包括：（1）分析風(fēng)險(xiǎn)控制需求。針對(duì)上面提出的不可接受的風(fēng)險(xiǎn)，分析其具體需求；并分析哪些是可以做到，哪些不能做到；如果做到，需要具體的成本和措施等。（2）確立風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。完全搞清楚其具體需求后，就可以確定風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)。
第四階段：控制措施選擇與實(shí)施。
控制措施選擇階段的工作流程和內(nèi)容如下：（1）選擇風(fēng)險(xiǎn)控制方式。確定目標(biāo)后，就可以采用具體的風(fēng)險(xiǎn)控制方式。選擇方式時(shí)必須考慮到單位的具體情況，能否實(shí)現(xiàn)以及經(jīng)濟(jì)投入成本、投入產(chǎn)出比等。（2）選擇風(fēng)險(xiǎn)控制措施。控制措施實(shí)施階段的工作流程和內(nèi)容如下：①制定風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施計(jì)劃：選擇好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制方式后，即可制定具體的實(shí)施計(jì)劃。實(shí)施計(jì)劃必須為書面，便于后面的審查以及對(duì)照。②實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施：采用規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移等具體方式來控制。實(shí)施過程應(yīng)該遵循相應(yīng)的工作流程和標(biāo)準(zhǔn)，并書面記錄在案。
3 結(jié)語
當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)發(fā)展迅速，任何信息系統(tǒng)都會(huì)有安全風(fēng)險(xiǎn)。沒有任何一種解決方案可以防御所有危及網(wǎng)絡(luò)信息安全的攻擊。因此我們需要不斷跟蹤新技術(shù)，對(duì)所采用的網(wǎng)絡(luò)信息安全防范技術(shù)進(jìn)行升級(jí)完善，以確保相關(guān)利益不受侵犯。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
湖南中煙工業(yè)有限公司隨著重組的完成，整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式發(fā)生了巨大的變化，從原來的單一卷煙廠管理模式轉(zhuǎn)變成集團(tuán)化管理模式，新的業(yè)務(wù)模式對(duì)企業(yè)的信息化建設(shè)提出了新的要求，原來卷煙廠的信息化架構(gòu)已經(jīng)不能滿足集團(tuán)化的管理要求。同時(shí)，公司重組之初。為了保證整個(gè)集團(tuán)日常業(yè)務(wù)開展，采用了“上移下推”的信息化建設(shè)策略，將各卷煙廠中使用效果較好的應(yīng)用系統(tǒng)拿到中煙層面進(jìn)行一定的改造后迅速投入使用，依靠應(yīng)用系統(tǒng)基本支撐起公司日常業(yè)務(wù)和管理。
一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)際上是一種預(yù)測分別。就是確定風(fēng)險(xiǎn)事件及其來源，目的是做到有備無患，當(dāng)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能有效應(yīng)對(duì)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是一個(gè)非常復(fù)雜的過程，尤其風(fēng)險(xiǎn)的范圍、種類和嚴(yán)重程度經(jīng)常容易被主觀夸大或縮小，使項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析和處置發(fā)生差錯(cuò)，造成不必要的損失。常用的方法包括：調(diào)查問卷法；頭腦風(fēng)暴法；理論分析法；專家判斷法和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)法等等。
根據(jù)湖南中煙項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從客觀信息源出發(fā)的方法包括：
1.核對(duì)表法。核對(duì)表一般根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境、產(chǎn)品或技術(shù)資料、團(tuán)隊(duì)成員的技能或缺陷等風(fēng)險(xiǎn)要素，把經(jīng)歷過的風(fēng)險(xiǎn)事件及來源列成一張核對(duì)表。核對(duì)表的內(nèi)容可包括：以前項(xiàng)目成功或失敗的原因；項(xiàng)目范圍、成本、質(zhì)量、進(jìn)度、采購與合同、人力資源與溝通等情況；項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)說明書；項(xiàng)目管理成員技能；項(xiàng)目可用資源等。項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)照核對(duì)表，對(duì)本項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行聯(lián)想相對(duì)來說簡單易行。這種方法也許揭示風(fēng)險(xiǎn)的絕對(duì)量要比別的方法少一些，但是這種方法可以識(shí)別其他方法不能發(fā)現(xiàn)的某些風(fēng)險(xiǎn)。
2.流程圖法。流程圖方法首先要建立一個(gè)工程項(xiàng)目的總流程圖與各分流程圖，它們要展示項(xiàng)目實(shí)施的全部活動(dòng)。流程圖可用網(wǎng)絡(luò)圖來表示，也可利WBS來表示。它能統(tǒng)一描述項(xiàng)目工作步驟；顯示出項(xiàng)目的重點(diǎn)環(huán)節(jié)；能將實(shí)際的流程與想象中的狀況進(jìn)行比較；便于檢查工作進(jìn)展情況。這是一種非常有用的結(jié)構(gòu)化方法，它可以幫助分析和了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)所處的具體環(huán)節(jié)及各環(huán)節(jié)之間存在的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用這種方法完成的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，可以為項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)控制提供依據(jù)。
3.財(cái)務(wù)報(bào)表法。通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、營業(yè)報(bào)表，以及財(cái)務(wù)記錄，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理就能識(shí)別本企業(yè)或項(xiàng)目當(dāng)前的所有財(cái)產(chǎn)、責(zé)任和人身損失風(fēng)險(xiǎn)。將這些報(bào)表和財(cái)務(wù)預(yù)測、經(jīng)費(fèi)預(yù)算聯(lián)系起來，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理就能發(fā)現(xiàn)未來的風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)椋?xiàng)目或企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)要么涉及貨幣。要么涉及項(xiàng)目本身，這些都是風(fēng)險(xiǎn)管理最主要的考慮對(duì)象。項(xiàng)目在信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素中。很低、較低、一般、較高、很高表示了對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的嚴(yán)重程度。為了量化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素，要對(duì)湖南中煙項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素表賦值，效益型變量的備選很低、較低、一般、較高、很高，分別賦值0.1、0.3、0.5、0.7、0.9；成本型變量，對(duì)應(yīng)很低、較低、一般、較高、很高分別賦值0.9、0.7、0.5、0.3、0.1。模型中的變量包括：信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度，即產(chǎn)出指標(biāo)得分的和為被解釋變理量，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素量表中的風(fēng)險(xiǎn)因素為解釋變量。
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估又稱作風(fēng)險(xiǎn)量化，就是比較風(fēng)險(xiǎn)的大小，從而決定是否需要采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多。歸納起來主要包括以下幾種：用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；用風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的嚴(yán)重性；用現(xiàn)有的手段能否控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可控性；用風(fēng)險(xiǎn)影響的地域大小、對(duì)象多少等來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍；用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在項(xiàng)目生命周期的階段來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間。
實(shí)際項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，常常用逐項(xiàng)評(píng)分的方法來量化風(fēng)險(xiǎn)的大小，即事先確定評(píng)分的標(biāo)準(zhǔn)，然后由項(xiàng)目小組一起，對(duì)預(yù)先識(shí)別的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一一打分，然后得出不同風(fēng)險(xiǎn)的大小。
三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)就是針對(duì)已識(shí)別的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)制訂行動(dòng)策略，確定執(zhí)行方案，使信息系統(tǒng)實(shí)施能夠按照預(yù)定的計(jì)劃執(zhí)行。常見的處理方法包括：①風(fēng)險(xiǎn)控制法。即主動(dòng)采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)，消滅風(fēng)險(xiǎn)，中和風(fēng)險(xiǎn)或采用緊急方案降低風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)自留。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)量不大時(shí)可以自留風(fēng)險(xiǎn)。③風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的方法具體如下：
1.加強(qiáng)制度建設(shè)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。行業(yè)高層管理積極參與并大力支持，組織強(qiáng)有力的實(shí)施團(tuán)隊(duì)，技術(shù)部門、業(yè)務(wù)部門積極地參與到實(shí)施過程當(dāng)中，及時(shí)預(yù)防、分析、研究及化解信息化項(xiàng)目實(shí)施中潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理定期檢查，重點(diǎn)關(guān)注管理上的死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的疏漏和問題，督促采取處理措施。
2.制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，并且貫徹堅(jiān)持下去。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理中的時(shí)間、成本、質(zhì)量控制等標(biāo)準(zhǔn)流程，能夠有助于控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
3.加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)。加強(qiáng)項(xiàng)目培訓(xùn)能夠提高參與項(xiàng)目的IT人員和業(yè)務(wù)人員甚至管理人員、決策者對(duì)信息化項(xiàng)目的認(rèn)知，對(duì)規(guī)避項(xiàng)目的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)有良好的效果。
4.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)保證金，適當(dāng)預(yù)留項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間。信息化實(shí)施往往周期較長，在項(xiàng)目預(yù)算中預(yù)留一定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)保證金，時(shí)間計(jì)劃中預(yù)留一定的時(shí)間。能夠有效應(yīng)對(duì)由于項(xiàng)目需求改變或者范圍增加而造成的時(shí)間和成本風(fēng)險(xiǎn)。
5.鼓勵(lì)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)交流，進(jìn)行信息化項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建設(shè)。項(xiàng)目管理者充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)的作用，通過合理的授權(quán)令每一個(gè)團(tuán)隊(duì)成員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，同時(shí)定期組織各種團(tuán)隊(duì)活動(dòng)，增加成員彼此交流、增進(jìn)信任的機(jī)會(huì)，營造一個(gè)平等開放、相互信任的工作環(huán)境，并且把風(fēng)險(xiǎn)溝通和預(yù)防納入項(xiàng)目管理者績效考核工作中，提高項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)的積極性。項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)以培訓(xùn)和溝通為主，但并不排除采用行政手段強(qiáng)制實(shí)施，對(duì)于項(xiàng)目中的某些難點(diǎn)，采用行政強(qiáng)制手段能夠起到很好的效果。
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關(guān)鍵詞：安全風(fēng)險(xiǎn)管控 風(fēng)險(xiǎn)管控措施
中圖分類號(hào)：F530文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
一、前沿
供電公司基于PMS的作業(yè)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)改進(jìn)了以往以計(jì)劃為主要流程的風(fēng)險(xiǎn)管控模式，去掉了復(fù)雜的計(jì)劃管理步驟，直接以PMS作業(yè)項(xiàng)目為導(dǎo)向，以風(fēng)險(xiǎn)管理為基點(diǎn)，將安全生產(chǎn)管理關(guān)口前移，實(shí)現(xiàn)對(duì)電網(wǎng)和作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)初評(píng)、評(píng)定、復(fù)評(píng)和后評(píng)估全面的信息化支持。系統(tǒng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)庫，為科學(xué)、準(zhǔn)確、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供輔助，并基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果實(shí)現(xiàn)更具針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管控，相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管控措施被嚴(yán)格地規(guī)范在業(yè)務(wù)流程中，執(zhí)行的過程可控、在控、能控，為電力企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控提供了一種新模式和思路，全面推進(jìn)了安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化和精益化，切實(shí)提升了企業(yè)安全發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的水平。
二、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)
（1）生產(chǎn)計(jì)劃主要通過生產(chǎn)MIS進(jìn)行管理，存在工作量大、臨時(shí)變動(dòng)大，未能與安全風(fēng)險(xiǎn)管控有效結(jié)合，計(jì)劃的剛性管理欠缺。
（2）未建立統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)估人的主觀影響較大，到崗到位計(jì)劃，只能根據(jù)工作量的大小來判斷，依據(jù)較單一，同時(shí)也不能進(jìn)行全面統(tǒng)計(jì)分析。
（3）近年來，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭迅猛，作業(yè)現(xiàn)場點(diǎn)多面廣，檢修技改任務(wù)繁重。然而，保證體系和監(jiān)督體系的人員不可能對(duì)全部現(xiàn)場進(jìn)行督導(dǎo)和檢查，作業(yè)現(xiàn)場的危險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)控措施落實(shí)情況不能很好的得到監(jiān)控。
（4）班組安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)較薄弱，用工機(jī)制較多，人員安全意識(shí)、技能水平參差不齊，作業(yè)違章難以根除。班組安全生產(chǎn)承載力的分析，僅停留于某個(gè)周期內(nèi)是否存在違章、是否受到過處分和班組的安全活動(dòng)開展情況上，不能充分發(fā)現(xiàn)班組安全生產(chǎn)管理和過程中存在的危險(xiǎn)因素。
為解決上述問題，供電公司建立了基于PMS的作業(yè)項(xiàng)目安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)，該系統(tǒng)建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫，評(píng)估人只要通過選擇評(píng)估要素進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估分和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由系統(tǒng)自動(dòng)生成。系統(tǒng)在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程進(jìn)行規(guī)范的同時(shí)，還通過對(duì)班組的安全承載能力分析實(shí)現(xiàn)了檢修計(jì)劃的閉環(huán)管理，相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管控措施被嚴(yán)格地規(guī)范在業(yè)務(wù)流程中，極大地提高了檢修計(jì)劃管理的效率和水平，以管理創(chuàng)新推動(dòng)了安全生產(chǎn)水平的提升。
三、 系統(tǒng)功能
1.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫包括電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫、變電檢修風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫、線路檢修風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫、班組風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫等。每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫包括評(píng)價(jià)因素、評(píng)估項(xiàng)目、評(píng)估要素三個(gè)層次，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫的設(shè)置遵循最大風(fēng)險(xiǎn)法則。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)用星級(jí)表示，從一星到五星，以分值衡量，星級(jí)越高，風(fēng)險(xiǎn)越大。在系統(tǒng)中，可對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估庫的星級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理，同時(shí)也可設(shè)置各個(gè)星級(jí)的同進(jìn)同出、到崗到位的管理要求，以便在生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告時(shí)，根據(jù)評(píng)估的星級(jí)生成同進(jìn)同出、到崗到位的要求。對(duì)評(píng)估項(xiàng)目，可設(shè)置相關(guān)信息供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)參考，可顯示的信息包括設(shè)備臺(tái)帳信息、缺陷和隱患、檢修相關(guān)信息等。對(duì)評(píng)估要素，可設(shè)置自動(dòng)判斷的條件，這些條件來源于設(shè)備臺(tái)帳、缺陷、隱患和檢修相關(guān)信息，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，系統(tǒng)將對(duì)評(píng)估要素進(jìn)行自動(dòng)判斷。
1.2 作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在進(jìn)行作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之前，生產(chǎn)班組需要進(jìn)行作業(yè)項(xiàng)目三維風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。為提高生產(chǎn)班組作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的針對(duì)性，系統(tǒng)在生產(chǎn)班組進(jìn)行作業(yè)項(xiàng)目三維風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)前，提供以下輔助：（1）根據(jù)作業(yè)設(shè)備從設(shè)備環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)庫中搜索與該作業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件。（2）根據(jù)作業(yè)班組從班組風(fēng)險(xiǎn)庫中搜索相關(guān)班組及人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。（3）根據(jù)作業(yè)內(nèi)容從風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本庫中搜索相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本。（4）班組可根據(jù)類別等關(guān)鍵字搜索風(fēng)險(xiǎn)事件、班組風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本。
班組導(dǎo)出打印所有相關(guān)的作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行現(xiàn)場踏勘，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件、班組風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本中的內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)事件，其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)直接來自作業(yè)安全庫LEC評(píng)估的結(jié)果，對(duì)于班組及人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)和根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本辨識(shí)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)班組需要進(jìn)行PR評(píng)估。工區(qū)或班組基于作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)每項(xiàng)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行打分或者選擇評(píng)估選項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)評(píng)分規(guī)則計(jì)算作業(yè)項(xiàng)目的評(píng)估分和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。同時(shí)，系統(tǒng)為作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供以下支持：（1）基于作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)庫中的評(píng)估判據(jù)，對(duì)評(píng)估項(xiàng)目的得分進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算或自動(dòng)選擇評(píng)估選項(xiàng)，如自動(dòng)查找與作業(yè)項(xiàng)目相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件并計(jì)算得分，并且在此基礎(chǔ)上，評(píng)估人可對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件庫進(jìn)行搜索，選擇相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件，系統(tǒng)根據(jù)計(jì)分規(guī)則計(jì)算得分。（2）顯示關(guān)聯(lián)信息供評(píng)估人參考，如設(shè)備臺(tái)帳、檢修計(jì)劃、班組及人員等相關(guān)信息。（3）系統(tǒng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果自動(dòng)生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，生產(chǎn)控制措施卡，指導(dǎo)作業(yè)班組的現(xiàn)場作業(yè)，現(xiàn)場作業(yè)完成后必須將安全措施執(zhí)行情況反饋到系統(tǒng)中，完成閉環(huán)。
1.3 安全承載能力分析
系統(tǒng)基于作業(yè)班組及人員安全承載能力評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估流程，實(shí)現(xiàn)作業(yè)班組、班組人員安全承載能力評(píng)估的閉環(huán)管理，同時(shí)實(shí)現(xiàn)作業(yè)班組、人員安全承載能力可量化的指標(biāo)，為作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、安全承載能力分析和生成控制措施卡提供輔助支持。
1.4 查詢統(tǒng)計(jì)
通過系統(tǒng)，各部門可方便地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件、班組風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本、作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行查詢。同時(shí)，系統(tǒng)基于多維在線分析技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件、班組風(fēng)險(xiǎn)、作業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的全面統(tǒng)計(jì)分析。
2、系統(tǒng)呈現(xiàn)
2.1 系統(tǒng)架構(gòu)
本系統(tǒng)基于J2EE技術(shù)架構(gòu)，用戶無需安裝客戶端即可使用系統(tǒng)的所有功能，在極大程度上降低了系統(tǒng)的維護(hù)和管理成本。
系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了組件化設(shè)計(jì)理念，采用瀏覽器+中間件+應(yīng)用服務(wù)器+數(shù)據(jù)庫服務(wù)器的多層結(jié)構(gòu)，顯示邏輯、業(yè)務(wù)處理邏輯和數(shù)據(jù)訪問邏輯分開，擁有完備的安全控制結(jié)構(gòu)和通用的數(shù)據(jù)訪問結(jié)構(gòu)，運(yùn)行穩(wěn)定，性能較高，易于維護(hù)并具有良好的可擴(kuò)展性和安全性。
2.2 流程引擎
為保證系統(tǒng)流程穩(wěn)定、高效的流轉(zhuǎn)，本系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了符合WFMC標(biāo)準(zhǔn)的通用工作流平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)所有業(yè)務(wù)流程的定義、驅(qū)動(dòng)、監(jiān)控的集中管理：（1）流程引擎支持圖形化實(shí)現(xiàn)復(fù)雜業(yè)務(wù)邏輯，提供圖形化流程組織結(jié)構(gòu)，支持各種角色、關(guān)系、相對(duì)關(guān)系等功能，具有良好的易用性和擴(kuò)展性；（2）系統(tǒng)管理器提供各種異常管理功能，比如重新激活停滯流程，重新指派，提供各種協(xié)同功能，支持流程動(dòng)態(tài)功能，比如客戶端支持指派、重新提交流程等：（3）工作流平臺(tái)提供多層次的流程監(jiān)控功能，流程參與人員、管理員可以圖形化的形式直觀地監(jiān)控流程的狀態(tài)和進(jìn)度。（4）管理員可方便對(duì)地流程異常進(jìn)行監(jiān)控、干預(yù)。（5）高度可擴(kuò)展及集成能力，支持圖形化配置即可集成各種應(yīng)用系統(tǒng)，支持包括客戶端定制、表單定制、集成第三方系統(tǒng)等接口，流程規(guī)則、表單、步驟條件等均可調(diào)用XML、Web services等。
四、結(jié)語
綜上所述，作業(yè)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)是一個(gè)全面、綜合的作業(yè)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管控信息化解決方案，不僅為電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、班組安全承載能力分析提供全面的智能化、信息化支持，實(shí)現(xiàn)科學(xué)、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，同時(shí)PMS生產(chǎn)計(jì)劃與安全風(fēng)險(xiǎn)管控有效結(jié)合，不斷夯實(shí)了安全生產(chǎn)基礎(chǔ)，提升了安全生產(chǎn)管理水平，真正實(shí)現(xiàn)了安全生產(chǎn)的可控、能控、在控。
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關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)投資；公益項(xiàng)目； 營利項(xiàng)目； 投資策略調(diào)整
中圖分類號(hào)：F062.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
1 引言?
風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)韌于市場經(jīng)濟(jì)，狹義風(fēng)險(xiǎn)投資指以高新技術(shù)為基礎(chǔ)，偏好于高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域、技術(shù)密集型的產(chǎn)品或項(xiàng)目投資。
放眼2010年，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)主要聚焦高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，尤其在戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域布局正在加速。2010年，中國風(fēng)險(xiǎn)投資累計(jì)投資8693項(xiàng)，比2009年增長16.9%。其中，投資高新技術(shù)企業(yè)/項(xiàng)目達(dá)5160項(xiàng)，占投資總數(shù)59.4%；累計(jì)投資達(dá)1491.3億，其中投資高新技術(shù)企業(yè)/項(xiàng)目808.8億，約占總投資54.23%。與前期相比，從投資金額增加與投資數(shù)量判斷，風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)高新技術(shù)投資強(qiáng)度有所加大[1]。
同時(shí)，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)投資開始涉足公益事業(yè)。這就是近兩年在美國風(fēng)生水起的被稱為“風(fēng)險(xiǎn)慈善”（venture philanthropy）的新興企業(yè)公益模式[2]。
無論營利項(xiàng)目抑或是公益項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)投資，最終追求的都是選擇可接受風(fēng)險(xiǎn)測度條件下高收益、高效用，或在預(yù)期收益和效用前景下的風(fēng)險(xiǎn)盡可能低?；诖?，本文探求營利項(xiàng)目與公益項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，分析建立風(fēng)險(xiǎn)投資決策指標(biāo)體系，兼顧投資風(fēng)險(xiǎn)和收益的權(quán)衡，結(jié)合投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與收益的偏好，研究營利項(xiàng)目與公益項(xiàng)目的投資策略決策，以及投資后環(huán)境變化引致的投資策略調(diào)整。
2風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與收益評(píng)價(jià)
2.1風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系
風(fēng)險(xiǎn)資本的運(yùn)行與所投入的項(xiàng)目或技術(shù)產(chǎn)業(yè)的開發(fā)進(jìn)程，基本上是同步的。站在資本運(yùn)行的角度看，可分為種子期、導(dǎo)入期、成長期、成熟期四個(gè)階段。每個(gè)階段均可能存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)等，且這些風(fēng)險(xiǎn)因素在不同階段具有不同的分布，各階段的風(fēng)險(xiǎn)大小也各異。
本文結(jié)合參考國內(nèi)外相關(guān)專家的學(xué)術(shù)研究成果[3—5]，考慮影響投資風(fēng)險(xiǎn)因素包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)5大類，風(fēng)險(xiǎn)投資的不同發(fā)展階段中各風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重與分布見表1：
表1 分階段投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
2.2風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法
對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可采用風(fēng)險(xiǎn)決策矩陣法[6]，具體步驟：
（1）風(fēng)險(xiǎn)矩陣欄內(nèi)容確定
投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為5大模塊，即市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，具體含義見表1。
（2）影響欄及發(fā)生概率欄
將風(fēng)險(xiǎn)模塊對(duì)評(píng)估項(xiàng)目影響分5個(gè)等級(jí)：關(guān)鍵、嚴(yán)重、中度、微小、可忽略，對(duì)應(yīng)區(qū)間集合：{（4，5]，（3，4]，（2，3]，（1，2]，[0，1]}，見表2。
表2 風(fēng)險(xiǎn)影響等級(jí)對(duì)照表
風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性同樣分5個(gè)程度等級(jí)：極有可能發(fā)生、很可能發(fā)生、可能發(fā)生、不太可能發(fā)生、不可能發(fā)生，對(duì)應(yīng)區(qū)間集合為：{（0.9，1]，（0.7，0.9]，（0.6，0.7]，（0.4，0.6]，[0，0.4]}，見表3。
表3 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率對(duì)照表
（3）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)欄的確定
將風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)3檔，對(duì)應(yīng)的區(qū)間數(shù)為：{（3，5]，（1.5，3]，[0，1.5]}。
（4）確定風(fēng)險(xiǎn)模塊風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
如表4所示的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)照表。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)投資模塊的二級(jí)指標(biāo)j影響等級(jí)量化值Rj（i=1，2，…，n），其中n為該階段風(fēng)險(xiǎn)投資二級(jí)指標(biāo)數(shù)。比照表3風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，采用線性插值法，求得二級(jí)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)值RVj（j=1，2，…，n），根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)區(qū)間隸屬度，可確定j指標(biāo)最終風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
表4 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)照
（5）投資風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值計(jì)算如下： ，
n為該階段風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估二級(jí)指標(biāo)數(shù)。
2.3風(fēng)險(xiǎn)投資的收益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目按投入主要目的是否以營利為目的可分為兩大類，即營利項(xiàng)目和公益項(xiàng)目。投向營利項(xiàng)目領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)投資，孜孜以求的是巨額的財(cái)務(wù)效益，但同時(shí)要兼顧項(xiàng)目對(duì)國民經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、居民生活、資源消耗、生態(tài)環(huán)境等方面的影響。投向公益項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)投資，重點(diǎn)考察項(xiàng)目給社會(huì)公眾帶來的效益，而非項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收益，更多的幾乎都有多方面的無形效果，諸如收入分配、地區(qū)均衡發(fā)展、促進(jìn)就業(yè)、社會(huì)安定、國家安全等。
本文應(yīng)用因果分析圖，建立風(fēng)險(xiǎn)投資收益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系[7—8]如表5所示。
表5 風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目收益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
2.險(xiǎn)投資的收益評(píng)價(jià)方法
（1）營利項(xiàng)目收益評(píng)價(jià)模型
風(fēng)險(xiǎn)投資i收益值 ，則
其中， 為經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與生態(tài)效益權(quán)重。
為經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與生態(tài)效益第n個(gè)二級(jí)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值
為經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與生態(tài)效益二級(jí)指標(biāo)數(shù)
（2）公益項(xiàng)目收益評(píng)價(jià)模型
公益項(xiàng)目的收益評(píng)價(jià)，本文采取效用成本分析思路展開。
公益項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)投資效用值：
公益項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)投資成本值：
其中，
經(jīng)濟(jì)效益效用值：
社會(huì)效益效用值：
為第n項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)值
為第n項(xiàng)社會(huì)效益指標(biāo)值
3 風(fēng)險(xiǎn)投資策略確定
3.1營利型項(xiàng)目投資策略決策
如圖1所示，以投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值作縱坐標(biāo)，項(xiàng)目綜合收益值作橫坐標(biāo)，構(gòu)建投資策略矩陣。
圖1 營利項(xiàng)目投資策略決策矩陣
定義1：風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目綜合收益 時(shí)，項(xiàng)目收益性較好；
風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目綜合收益 時(shí)，項(xiàng)目收益性較差.
定義2：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等級(jí) 時(shí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為高級(jí)；
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等級(jí) 時(shí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為中級(jí)；
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等級(jí) 時(shí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為低級(jí)。
根據(jù)定義1及2，投資策略矩陣被劃分為六個(gè)區(qū)域，見圖1及表6。
表6 營利項(xiàng)目投資策略決策
下面本文將結(jié)合投資決策者的風(fēng)險(xiǎn)偏好，分析投資決策策略：
1.明星區(qū)
若風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處于Ⅲ區(qū)，投資收益豐厚，且無需承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。無論投資決策者屬于風(fēng)險(xiǎn)愛好型、風(fēng)險(xiǎn)中立型抑或風(fēng)險(xiǎn)愛好型，均優(yōu)先投資該項(xiàng)目。這種項(xiàng)目在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中少之又少，甚至不太可能出現(xiàn)。
2.潛力區(qū)
由于明星項(xiàng)目很難獲得，風(fēng)險(xiǎn)愛好決策者在Ⅰ區(qū)和Ⅳ區(qū)尋找高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)項(xiàng)目。該區(qū)域項(xiàng)目投資一旦成功，便會(huì)帶來超額回報(bào)（Ⅰ區(qū)）；一旦失敗，收益甚微（Ⅳ區(qū)）。
由于風(fēng)險(xiǎn)中立決策者厭惡高風(fēng)險(xiǎn)，在明星項(xiàng)目不可得時(shí)，便會(huì)退而求其次，在Ⅱ區(qū)、Ⅴ區(qū)尋找中等風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，并希望獲得盡可能高回報(bào)（Ⅱ區(qū)）。
而風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型決策者關(guān)注的是盡量降低項(xiàng)目不確定性，不惜以項(xiàng)目低回報(bào)為代價(jià)，因此往往偏好Ⅵ區(qū)項(xiàng)目投資。
3.2 公益項(xiàng)目投資策略決策
類似的，以投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值作縱坐標(biāo)，項(xiàng)目效用/成本值作橫坐標(biāo)，構(gòu)建公益型項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)投資策略矩陣，如圖2所示。
圖2 公益項(xiàng)目投資策略決策矩陣
定義3：風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目效用成本 時(shí)，項(xiàng)目可行；
風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目效用成本 時(shí)，項(xiàng)目不可行
根據(jù)定義2及3，公益項(xiàng)目投資策略矩陣同樣被劃分為六個(gè)區(qū)域，見圖2及表7。
表7 公益項(xiàng)目投資策略決策
下面本文將結(jié)合投資決策者的風(fēng)險(xiǎn)偏好，分析投資決策策略：
1.垃圾區(qū)
如果風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目落在Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ區(qū)，由于則項(xiàng)目效用成本小于1，公益項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)所得須付出巨大的生態(tài)與環(huán)境代價(jià)。無論投資決策者屬于風(fēng)險(xiǎn)愛好型、風(fēng)險(xiǎn)中立型抑或是風(fēng)險(xiǎn)愛好型，均不選取該項(xiàng)目。
2.潛力區(qū)
若該公益項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)所得大于所付出的環(huán)境代價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)愛好決策者由于可以承受較高風(fēng)險(xiǎn)，Ⅰ區(qū)、Ⅱ區(qū)、Ⅲ區(qū)項(xiàng)目都可以成為其投資對(duì)象。此時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)愛好者來說，投資決策成為效用成本最大的單目標(biāo)決策問題。
風(fēng)險(xiǎn)中立決策者不愿承受高風(fēng)險(xiǎn)，只要效用成本可行，他可以在Ⅱ區(qū)與Ⅲ區(qū)投資。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型決策者則只肯承受低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，僅在Ⅲ區(qū)選擇投資。卻要求公益項(xiàng)目所得要盡可能多，付出成本盡可能少，這實(shí)際上已不再是風(fēng)險(xiǎn)投資行為。
4 風(fēng)險(xiǎn)投資策略調(diào)整
4.1 營利項(xiàng)目投資策略調(diào)整
風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目一旦投資以后，隨著投資環(huán)境不斷變化，初始投資策略可能需要修正和調(diào)整。
投資環(huán)境超出預(yù)期，發(fā)展勢頭好時(shí)，投資者決定增加投資；投資環(huán)境背離決策意圖，前景黯淡時(shí)，投資者決定減資甚至撤資退出。
設(shè)某類型投資者對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果隸屬于 ，投資收益評(píng)估隸屬于 。則該投資項(xiàng)目的初始預(yù)期最優(yōu)策略 與初始預(yù)期最差投資策略 為：
投資環(huán)境變化后，投資狀態(tài)變?yōu)?。
則分別計(jì)算初始策略 、目前策略 與 、 的歐式距離[95]。
若 ，則項(xiàng)目發(fā)展勢頭良好，只要風(fēng)險(xiǎn)R在決策者可承受范圍，可考慮增資。
反之，若 ，則項(xiàng)目趨勢向壞，考慮調(diào)整策略，可減資甚至撤資退出。
4.2 公益項(xiàng)目投資策略調(diào)整
對(duì)公益項(xiàng)目而言，項(xiàng)目投資策略調(diào)整，要根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好，結(jié)合效用/成本（[U/C]）的變動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（R）的變動(dòng)來分析。
由于本節(jié)研究的是項(xiàng)目投資決策以后，投資環(huán)境變動(dòng)引致的投資策略的調(diào)整，因此只需分析有投資價(jià)值的Ⅰ區(qū)、Ⅱ區(qū)、Ⅲ區(qū)公益項(xiàng)目情況，見表8。
表8 公益項(xiàng)目投資策略調(diào)整 待定 待定 待定
1.Ⅰ區(qū)項(xiàng)目
初始投資者只有風(fēng)險(xiǎn)愛好者。
（1） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
設(shè)此時(shí)公益項(xiàng)目綜合效用為 ，綜合成本為 ，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為 。
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者與風(fēng)險(xiǎn)中立者依舊不會(huì)投資。
風(fēng)險(xiǎn)愛好者投資策略調(diào)整待定。
時(shí)，
單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)愛好者追加投資。
時(shí)，
單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度提高，風(fēng)險(xiǎn)愛好者減資。
（2） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者選擇增資。
當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者開始投資。
當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者開始投資。
（3） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者與風(fēng)險(xiǎn)中立者依舊不會(huì)投資。風(fēng)險(xiǎn)愛好者減資。
（4） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者投資策略待定，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，增資，反之，減資。
只要綜合效用成本U/C〉1，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者開始投資。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者開始投資。
2.Ⅱ區(qū)項(xiàng)目
初始投資者風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者。
（1） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者依舊不會(huì)投資。
風(fēng)險(xiǎn)愛好者與風(fēng)險(xiǎn)中立者投資策略調(diào)整待定。
單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)愛好者追加投資，否則減資。
風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R提高但 時(shí)，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)中立者追加投資，否則減資。當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者撤資。
（2） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者均選擇增資。
當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者開始投資。
（3） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者依舊不會(huì)投資。風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者減資。當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者撤資。
（4） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者投資策略待定，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，增資，反之，減資。
只要綜合效用成本U/C〉1，當(dāng)R降至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者開始投資。
3.Ⅲ區(qū)項(xiàng)目
初始投資者有風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者。
（1） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)愛好者追加投資，否則減資。
風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R提高但 時(shí)，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者追加投資，否則減資。當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者撤資。
風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R提高但 時(shí)，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，風(fēng)險(xiǎn)中立者追加投資，否則減資。當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者撤資。
（2） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C增加，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者均選擇增資。
（3） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)R進(jìn)一步加大
風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者均減資。
當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者撤資。
當(dāng)提高至 時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)中立者撤資。
（4） 公益項(xiàng)目綜合效用成本U/C降低，風(fēng)險(xiǎn)程度R降低
風(fēng)險(xiǎn)愛好者、風(fēng)險(xiǎn)中立者、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者投資策略均待定，只要綜合效用成本U/C〉1，單位綜合效用成本風(fēng)險(xiǎn)程度降低，增資，反之，減資。
5 結(jié)束語
本文所研究和探討的風(fēng)險(xiǎn)投資決策，一方面緊貼風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目生命周期不同階段，系統(tǒng)分析各階段不同風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重與分布；另外一方面，緊密結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)投資具體投向?qū)ο?，根?jù)營利項(xiàng)目或是公益項(xiàng)目對(duì)收益進(jìn)行區(qū)別評(píng)價(jià)，并綜合考慮經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益的綜合效益協(xié)同，從而使風(fēng)險(xiǎn)投資決策方法從實(shí)際問題中來，到實(shí)際實(shí)務(wù)中去，密切聯(lián)系實(shí)際，更具有現(xiàn)實(shí)意義和操作價(jià)值。
當(dāng)然，在實(shí)際運(yùn)用中，本文的決策模型商有一些問題亟待深入研究，包括風(fēng)險(xiǎn)投資因素的敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)投資委托問題、風(fēng)險(xiǎn)投資決策結(jié)果理性與過程理性等。
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關(guān)鍵詞:施工,項(xiàng)目 , 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
Abstract: in the risk management, risk assessment is the basis of risk management, risk management is an important link. Based on the analytic hierarchy process to a construction project in risk assessment.
Keywords: construction, project, risk assessment
中圖分類號(hào)：TU71文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
一、引言
隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，越來越多復(fù)雜、高風(fēng)險(xiǎn)、大規(guī)模項(xiàng)目出現(xiàn)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中重要的環(huán)節(jié)，是項(xiàng)目管理人員開展風(fēng)險(xiǎn)控制和轉(zhuǎn)移工作的依據(jù)。
所謂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響力進(jìn)行量化測評(píng)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法分為定性方法和定量方法。由于風(fēng)險(xiǎn)可以看成是該事件發(fā)生的“可能性”與“后果”的函數(shù)；風(fēng)險(xiǎn)=f（可能性，后果），所以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更注重的是定量分析方法，常見的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定量方法有很多，本文以某一建筑施工項(xiàng)目為案例，采用層次分析法對(duì)該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行研究。
二、層次分析法簡介
所謂層次分析法，是指將一個(gè)復(fù)雜的多目標(biāo)決策問題作為一個(gè)系統(tǒng)，將目標(biāo)分解為多個(gè)目標(biāo)或準(zhǔn)則，進(jìn)而分解為多指標(biāo)（或準(zhǔn)則、約束）的若干層次，通過定性指標(biāo)模糊量化方法算出層次單排序（權(quán)數(shù)）和總排序，以作為目標(biāo)（多指標(biāo)）、多方案優(yōu)化決策的系統(tǒng)方法，稱為層次分析法。層次分析法是將決策問題按總目標(biāo)、各層子目標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則直至具體的備投方案的順序分解為不同的層次結(jié)構(gòu)，然后得用求解判斷矩陣特征向量的辦法，求得每一層次的各元素對(duì)上一層次某元素的優(yōu)先權(quán)重，最后再加權(quán)和的方法遞階歸并各備擇方案對(duì)總目標(biāo)的最終權(quán)重，此最終權(quán)重最大者即為最優(yōu)方案。它的步驟如下：
1) 建立層次結(jié)構(gòu)模型；
2) 構(gòu)造判斷矩陣；
3) 相對(duì)重要程度計(jì)算； 用求和歸一法
4) 一致性檢驗(yàn)；其中RI可以通過查表得出數(shù)據(jù)。
綜合重要度計(jì)算。用歸一法，將相對(duì)權(quán)重轉(zhuǎn)換為評(píng)點(diǎn)。 ，其中， 為第k層中第i行第j列要素的評(píng)點(diǎn)值，β為最高評(píng)點(diǎn)值。
三、施工項(xiàng)目層次分析法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型
建設(shè)項(xiàng)目可能有各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，按風(fēng)險(xiǎn)的來源可以分為市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、外部配套條件風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)等。建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)貫穿項(xiàng)目的全壽命生命周期，即項(xiàng)目在籌劃、勘察設(shè)計(jì)、施工以及竣工后投入使用各階段均可能遭受風(fēng)險(xiǎn)。由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是在建設(shè)這一特定的環(huán)境下產(chǎn)生的，具有不確定性和復(fù)雜系統(tǒng)的若干特征。研究建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)特征，不僅能深入地認(rèn)識(shí)其特殊性，同時(shí)也是建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。本文以一個(gè)具體的例子來說明如何對(duì)建筑施工項(xiàng)目做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
某建設(shè)項(xiàng)目場地總面積為288500平方米，其中建筑總面積為22900平方米，施工工期：260天。本項(xiàng)目包括生產(chǎn)廠房及庫房、辦公樓等單體建筑。工程特點(diǎn)：
（1）該建設(shè)單層建筑面積較大，設(shè)施、材料一次性投入多，需要施工單位在勞動(dòng)力、資金、物資等方面給予大力支持。
（2）施工場地狹小，現(xiàn)場不具備布置生產(chǎn)加工場地，生產(chǎn)加工場地須放到較遠(yuǎn)的地方，為施工帶來了二次倒運(yùn)的困難。
（3）施工工藝流程復(fù)雜，廠房內(nèi)器材布局緊湊，對(duì)樓板、承重墻的質(zhì)量要求都很高。
（4）建設(shè)施工時(shí)間緊，施工周期長，與其他各專業(yè)交叉頻繁，有效施工工期短，任務(wù)艱巨。
（5）施工工期跨越冬、雨、風(fēng)季，冬雨季施工要有切實(shí)可行的措施。
該建設(shè)具有一般建設(shè)項(xiàng)目的普遍性，因此，風(fēng)險(xiǎn)分析的研究將為一般的建筑建設(shè)項(xiàng)目帶來范例，從承包商的角度來對(duì)該建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體的分析。
3.2運(yùn)用層次分析法對(duì)建筑類項(xiàng)目過程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
3.2.1建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的層次綜合評(píng)估模型
為了更好更全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，我們對(duì)該項(xiàng)目多個(gè)參與建設(shè)的部分項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)營經(jīng)理、安全負(fù)責(zé)人等進(jìn)行采訪和調(diào)查，得出本建設(shè)項(xiàng)目所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)如表1所示：
表1：本建設(shè)項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平層次結(jié)構(gòu)模型
3.2.2構(gòu)造判斷矩陣與一致性檢驗(yàn)
參考以往建設(shè)項(xiàng)目施工經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合敏感性分析，分別對(duì)每一層各元素對(duì)相鄰上一層某元素的的相對(duì)重要性進(jìn)行評(píng)分，構(gòu)造各級(jí)判斷矩陣。
（1）首先對(duì)準(zhǔn)則層B中所有元素相對(duì)于目標(biāo)層A的重要性進(jìn)行兩兩對(duì)比，得到判斷矩陣A-B，如表2所示：
表2：A-B判斷矩陣
經(jīng)計(jì)算，最大特征值λmax =5.298，一致性指標(biāo)CI = 0.075，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 5，一致性比例CR = 0.067 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。
（2）然后對(duì)指標(biāo)層C中所有元素相對(duì)于準(zhǔn)則層B中各元素的重要性進(jìn)行兩兩對(duì)比，得出5個(gè)判斷矩陣，B1-C判斷矩陣如表3所示：
表3：B1-C判斷矩陣
經(jīng)計(jì)算，最大特征值λmax =9.854，一致性指標(biāo)CI = 0.107，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 9，一致性比例CR = 0.074 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。
同理，得出B2-C判斷矩陣，最大特征值λmax =9.736，一致性指標(biāo)CI = 0.092，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 9，一致性比例CR = 0.063 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。B3-C判斷矩陣最大特征值λmax =9.779，一致性指標(biāo)CI = 0.097，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 9，一致性比例CR = 0.067 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。B4-C判斷矩陣最大特征值λmax =9.956，一致性指標(biāo)CI = 0.119，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 9，一致性比例CR = 0.082 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。B5-C判斷矩陣最大特征值λmax =9.771，一致性指標(biāo)CI = 0.096，平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI = 9，一致性比例CR = 0.066 ＜ 0. 1，檢驗(yàn)通過。
3.2.3 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估結(jié)果分析
表2是準(zhǔn)則層對(duì)應(yīng)目標(biāo)層的判斷矩陣和相應(yīng)權(quán)向量的計(jì)算結(jié)果（通過一致性檢驗(yàn)），得出B層的權(quán)重比是：（0.316：0.409：0.078：0.158：0.040），從此可以看出排序結(jié)果為：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)＞管理風(fēng)險(xiǎn)＞人員風(fēng)險(xiǎn)＞外部風(fēng)險(xiǎn)＞市場風(fēng)險(xiǎn)。
由此，本項(xiàng)目確定風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和方向應(yīng)該事抓好技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，其次抓管理風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的相應(yīng)注意。
B1-C~B5-C判斷矩陣是指標(biāo)層對(duì)應(yīng)準(zhǔn)則層相應(yīng)權(quán)向量的計(jì)算結(jié)果（通過一致性檢驗(yàn)），分別得出B1-C的權(quán)重比是
從上可知，從管理風(fēng)險(xiǎn)的角度看，應(yīng)該將領(lǐng)導(dǎo)者管理水平確定為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)；從技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的角度看，應(yīng)該將建設(shè)設(shè)計(jì)施工技術(shù)確定為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)；從外部風(fēng)險(xiǎn)的角度看，應(yīng)該將政策法規(guī)的不確定性因素確定為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)；從人員風(fēng)險(xiǎn)的角度看，應(yīng)該將技術(shù)人員水平作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。從市場風(fēng)險(xiǎn)的角度看，應(yīng)該將勞動(dòng)力供應(yīng)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。
四、總結(jié)
通過上面的實(shí)證分析，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估進(jìn)行實(shí)踐上的探討，得出本項(xiàng)目的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)因子，使各層次的項(xiàng)目管理者建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)問題，防患于未然；在各階段、各方面實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，形成一個(gè)前后連貫的管理過程。
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企業(yè)信息化是企業(yè)在市場競爭中生存的一個(gè)重要之路。企業(yè)在實(shí)現(xiàn)信息化發(fā)展道路的過程中項(xiàng)目的復(fù)雜性程度也越來越高。在高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)信息化項(xiàng)目中，進(jìn)行科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)管理有利于企業(yè)駕馭風(fēng)險(xiǎn)以提高項(xiàng)目的成功率。本文在正確認(rèn)識(shí)企業(yè)信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)進(jìn)行闡述，進(jìn)而提出了企業(yè)如何實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。
【關(guān)鍵詞】
企業(yè)信息化；項(xiàng)目管理；風(fēng)險(xiǎn)管理
0 引言
全球信息化的浪潮促使著信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理中的滲透，對(duì)企業(yè)各種業(yè)務(wù)領(lǐng)域都產(chǎn)生了重大的影響。企業(yè)的信息化建設(shè)已然成為了企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的保障。信息化項(xiàng)目屬于高風(fēng)險(xiǎn)和高投資項(xiàng)目，其成功是由很多因素決定的，在整個(gè)項(xiàng)目中也是充滿著風(fēng)險(xiǎn)。因而，企業(yè)應(yīng)該對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)有更加深入的認(rèn)識(shí)，要建立風(fēng)險(xiǎn)管理控制的機(jī)制，以提高信息化項(xiàng)目的成功率，保障企業(yè)發(fā)展。
1 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理針對(duì)的是企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，在等級(jí)保護(hù)和適度安全的思想下平衡企業(yè)的成本與效益之間的關(guān)系，確保安全措施的合適性以保障企業(yè)具備應(yīng)有的保障能力。對(duì)信息化項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)先對(duì)項(xiàng)目有個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)，對(duì)其潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以識(shí)別和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的危害程度以及后果，然后有層次的加以處理。最后對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過程還要進(jìn)行監(jiān)控，并且加以改進(jìn)。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的的內(nèi)容有三個(gè)部分，一個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，一個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)處理以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)階段，是確定項(xiàng)目是否存在風(fēng)險(xiǎn)的過程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法主要有兩種，一種是定量評(píng)估，一種是定性評(píng)估。定量評(píng)估是從數(shù)字上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，定性評(píng)估則是依據(jù)分析者的經(jīng)驗(yàn)以及知覺或者以行業(yè)的規(guī)范為準(zhǔn)對(duì)其中的各個(gè)要素進(jìn)行評(píng)估的過程。兩種評(píng)估方法都有各自的優(yōu)劣勢，企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)可以根據(jù)自己的實(shí)際情況制定相關(guān)的評(píng)估方案。
風(fēng)險(xiǎn)處理是通過選擇和執(zhí)行措施來處理風(fēng)險(xiǎn)的過程，包含了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中提出的安全控制措施的排序以及平等等。風(fēng)險(xiǎn)處理包括了規(guī)避、轉(zhuǎn)移、弱化和接受四種方式。避免風(fēng)險(xiǎn)是在改變項(xiàng)目方案的基礎(chǔ)上來消除風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)漏洞被利用，使得目標(biāo)受影響。例如，使用熟悉的工作方法，施工方等；轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是通過把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到其他機(jī)構(gòu)上來降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)率的風(fēng)險(xiǎn)處理方法，諸如保險(xiǎn)以及項(xiàng)目外包等等；弱化風(fēng)險(xiǎn)是指通過降低風(fēng)險(xiǎn)事件概率以及其程度來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理的方式，諸如進(jìn)行備份設(shè)計(jì)等等；接受風(fēng)險(xiǎn)是在不改變?cè)瓉眄?xiàng)目計(jì)劃的基礎(chǔ)上對(duì)時(shí)候如何處理和應(yīng)對(duì)的考慮，例如制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃等等。
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控促使著整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程形成一個(gè)周而復(fù)始的周期，對(duì)于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策有效性加以檢查，識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)以制定相應(yīng)的對(duì)策。
2 企業(yè)信息化風(fēng)險(xiǎn)管理模式的構(gòu)建
企業(yè)信息化項(xiàng)目容易被很多問題影響，最終會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目誤期、超支等現(xiàn)象。這些問題雖然不能夠全部解除，但是如果采用合適的預(yù)防方法還是能夠?qū)σ恍﹩栴}加以控制的。風(fēng)險(xiǎn)管理存在的意義就在于能夠?qū)?xiàng)目管理中威脅加以預(yù)防和控制。一個(gè)組織在項(xiàng)目建設(shè)初期以及整個(gè)過程中如果持續(xù)通過風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是能夠避免大量問題的出現(xiàn)的。企業(yè)信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式要如何構(gòu)建還需要依據(jù)一定的原則進(jìn)行。
2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理模式構(gòu)建原則
信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)存在是有一定的客觀性，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是要對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的處理提出決策和方案，最大程度的減少項(xiàng)目中的不確定性。
在構(gòu)建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式時(shí)要首先應(yīng)該對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的描述，把風(fēng)險(xiǎn)同項(xiàng)目的目標(biāo)緊密的聯(lián)系在一起，并且對(duì)不同干系人的利益以及風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行考慮。
制定一個(gè)可以調(diào)整的管理過程，在具體操作的過程中可以依據(jù)其靈活性進(jìn)行伸縮，風(fēng)險(xiǎn)管理模式容易應(yīng)用到實(shí)踐中，因此有一定的成本效益。
最大程度的對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，在企業(yè)信息化過程中要堅(jiān)持實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。
企業(yè)在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理模式時(shí)應(yīng)該同項(xiàng)目管理相互融合。風(fēng)險(xiǎn)管理同項(xiàng)目管理的目標(biāo)從本質(zhì)上來說是一致的，只不過項(xiàng)目管理的出發(fā)點(diǎn)是如何才能成功，而風(fēng)險(xiǎn)管理的出發(fā)點(diǎn)則是如何規(guī)避失敗。
最后，風(fēng)險(xiǎn)管理是不能一勞永逸的，因?yàn)榄h(huán)境和技術(shù)是時(shí)刻在變化的，因而風(fēng)險(xiǎn)管理模式也要對(duì)這些變化有適應(yīng)性。
2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理模式的框架設(shè)計(jì)
風(fēng)險(xiǎn)管理模式的過程包括了以下幾個(gè)部分。
第一，風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃。企業(yè)信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是從規(guī)劃開始的，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃包括其方案以及方式，選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)管理方法是判定風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)主要依據(jù)。在這個(gè)過程中，輸出的計(jì)劃書則是信息化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)綱領(lǐng)。
第二，項(xiàng)目目標(biāo)定義。風(fēng)險(xiǎn)管理同項(xiàng)目目標(biāo)是相互聯(lián)系的，項(xiàng)目目標(biāo)同其相關(guān)的干系人也是相聯(lián)系的。因此，在規(guī)劃好風(fēng)險(xiǎn)管理后，就要對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)行定義，這個(gè)過程中應(yīng)該對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)行定義和提煉，建立干系人和目標(biāo)優(yōu)先排序表。在完成兩個(gè)階段后就要進(jìn)入閉環(huán)流程，閉環(huán)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析、技術(shù)以及監(jiān)控等循環(huán)進(jìn)行的過程，盡管企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃和目標(biāo)定義都不屬于閉環(huán)的過程，但是在滿意一定的條件下，還是會(huì)重新啟動(dòng)這兩個(gè)過程的。
第三，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)于項(xiàng)目中潛在的威脅要加以識(shí)別，而且還要對(duì)這些威脅的來源和可能導(dǎo)致的危害加以分析。
第四，風(fēng)險(xiǎn)分析。通過建立評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性意思后果在已知風(fēng)險(xiǎn)中評(píng)估可能風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值。
第五，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃。制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，同時(shí)制定加護(hù)，建立觸發(fā)機(jī)制以作為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃執(zhí)行的一個(gè)起點(diǎn)。
