時間：2023-06-08 11:18:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇倉庫管理風險評估，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
針對民兵武器倉庫管理力量薄弱的實際，堅持多措并舉、訓管并重，努力提升看管隊伍的能力素質
民兵武器倉庫編制員額少、來源渠道窄、專業力量缺、處突能力弱，“半路出家”和“外行當家”現象較為普遍。對此，省軍區堅持把看管人員的使用培養、管理教育和獎懲激勵有機結合，切實提高能力水平，提升綜合素質。一是配強看管力量。優選思想好、懂業務、會管理的干部負責倉庫管理工作，挑選思想過硬、年齡適中、文化較高的職工從事武器彈藥保管工作，真正把放心的人安排到不放心的崗位上。采取干部輪崗、增配職工、招收預備役人員等辦法，充實加強警衛力量。二是加強崗位訓練。將執勤訓練納入年度訓練計劃，結合實際擬定訓練課目，每月不少于4天時間，重點訓練視頻監控值守、報警裝置使用、防暴器具操作、消防滅火和體能等內容；依托地方公安部門、武警部隊，每年集中組織2次執勤、防暴、處突訓練，每次5～7天時間。三是強化績效考核。聯合地方公安和人事部門，定期組織政審考察和績效考評，考評結果與職工選拔、錄用、獎懲等直接掛鉤，量化排名、獎優罰劣，充分調動警衛看管隊伍工作積極性，激發立足本職建功立業的內在動力。
針對民兵武器倉庫管理要素多元的情況，堅持著眼長效、狠抓規范，切實打牢正規化建設基礎
民兵武器倉庫實行屬地管理，點多面廣、多頭參與，容易出現日常管理難嚴格、技術標準難統一、工作秩序難正規等問題。對此，省軍區堅持依法管裝、從嚴治裝。一是規范日常制度。分類明確領導干部、業務部門、管理人員和使用對象所應擔負的安全責任，堅持領導查庫、干部住庫、定期巡庫、跟蹤管理等基本制度，重要敏感時段采取雙干部住庫、領導干部帶班和增加警力、增設哨位等超常措施。二是規范技術管理。完善技防設施，高壓脈沖電網技術達標、定期檢測、全天候開啟；安裝監控報警系統，定點設置監控探頭；建立兩種以上的便捷可靠通信報警手段，保證隨時暢通；大力改進執勤手段，引進添置彈射網槍、催淚瓦斯等防暴器具，提高防范和處置能力。三是規范動態管控。嚴格落實槍彈動用審批、進出登記、定人定位、隨機點驗等要求，著力做好訓練、運輸、銷毀過程中的動態管理，加強安全風險評估，明確安全責任，落實應急措施。
針對民兵武器彈藥管理環節高危的特點，堅持預防為先、跟蹤督導，堅決防范重大安全問題
民兵武器彈藥配置分散、數量眾多、動用頻繁，接觸人員雜、警衛力量弱、管控難度大。對此，省軍區將檢查督導貫穿全程、覆蓋全域，把各類問題隱患禁于未萌、止于未發。一是定期組織全面查。省軍區每年、軍分區每季度、人武部每月、值班干部和保管員每日要對民兵武器彈藥進行不少于1次的檢查，重大節日及敏感時節要隨機檢查。檢查過程中對照標準內容，逐室逐庫、逐槍逐彈、逐冊逐本過，下大力消除安全隱患。二是會同地方聯合查。為堵塞管理漏洞，防止民兵武器彈藥失控失管、流向社會、誘發案件，會同地方公安部門進行聯合檢查，突出撤并改制武裝部、轉崗專武干部、參訓參演民兵等重點對象，下大力收繳歷史遺留、個人私存、演訓剩余彈藥，著力消除安全隱患。三是依托網絡實時查。按照“監控可視化、報警自動化、管理數字化、應急一體化”的要求，積極構建倉庫安防及業務信息管理平臺，將民兵武器庫安全管理納入軍地重點目標監控范圍，依托省軍區系統既有網絡，將動態管理信息引接至各級作戰值班室和業務主管部門，做到執勤情況動態可視、業務數據實時更新、檢查監督隨時進行，確保一有情況能夠快速反應、多方聯動、有效處置。
本文作者：陶王春雷朱宏剛張干作者單位：安徽省軍區司令部軍務動員處
【關鍵詞】企業集團 公司 集中采購
集中采購是指集團或組織在采購商品時,進行統一集中的供應商管理與評估、采購價格管理、采購招投標管理,負責匯集分、子公司采購申請并進行調整匯總,形成集團采購計劃,并進行貨物的集中訂購業務和集中結算業務。其實質是將采購業務歸到一個部門來管理,可以消除多頭指揮,避免重復采購和重復庫存,從而可以強化企業的整體購買力。集中采購特別適合于集團性大型企業。
隨著市場經濟的發展,涌現出很多成功實現集中采購的實例,如今年5月份中石油集中采購無縫鋼管,共節約資金8000多萬元,有效發揮了集中采購的優勢。但上述集中采購優勢的發揮需要具備一定的條件:一是企業集團生產經營規模較大,具有統一采購、集中控制的必要性;二是采購批量大,能形成批量優勢;三是企業集團內控力強,成員單位相對受控度較高;四是企業集團管理素質較高,既有完善的采購管理保證體系,又有高素質的采購隊伍,保證采購優勢和效益的充分體現。
在市場經濟條件下,物資集中采購工作必須按照經濟管理的規律,妥善處理各種矛盾,必須采取科學的方法完善集中采購制度,減少和預防采購風險發生。
一、建立分級采購制度
集團公司要根據實際情況的不同,對本集團公司及各子公司實行分級采購的管理模式,即集團公司和子公司分級采購,各子公司實行物資集中采購。企業集團應統一認識,建立和完善集團內部集中采購的管理體制,建立集中采購的框架體系。一是建立集團統一的物資集中采購部門,實行集團對成員單位所需物資進行集中采購;二是進一步完善非集團集中物資的外購審批制度;三是加強對集團采購資源的管理,維護企業集團的整體利益。
二、建立集中采購目錄
集團公司要對采購項目需求和采購時間需求進行統籌安排,做出年度、季度計劃,制定集中采購目錄。
首先,集團公司領導及業務需求部門應高度重視年度、季度采購計劃編制工作。因為一份準確的采購計劃不僅會給自身部門工作質量帶來提升,也是對集中采購部門工作負責的表現。
其次,應著重增強采購計劃的科學性。年末各需求部門根據采購目錄和實際工作需要,科學預見下一年度采購計劃,科學編制集中采購目錄;在編制過程中應盡力做好計劃準備、需求評估、需求計算分析等主要環節工作,同時可在各子公司廣泛進行調研,充分體現計劃編制的科學性和民主性,在此基礎上統籌協調,正確決策,以平衡各子公司利益。
最后,要加強物資目錄管理,特別是新裝備所對應物資目錄的創建工作,優化目錄管理功能,確保編制、審核物資編號科學和準確,全面拓展信息管理運用空間,擴大對市場信息、價格波動、物資需求計劃提報、庫存動態和配送等信息的共享,提高集中采購工作效率,降低采購成本。
三、加強內部控制
在集中采購模式下,賣方市場轉變為買方市場,生產廠家、中間供應商找上門來做生意的絡繹不絕,在這種市場環境下如何通過規范采購人員的行為,做到既能規避采購風險,又能真正實現“公開、公正、公平”,是企業物資采購面臨的重要問題。要規范集團公司的采購行為,規避采購中可能出現的種種風險,不能只靠經營者、各級管理者和有關業務人員的個人覺悟,根本途徑是要建立與完善內部控制制度與程序,不斷強化教育,增強法紀觀念,重視職業道德建設,做到依法照章辦事,真正做到用制度管人、用制度管事,使包括總公司在內的采購人員能做到有法可依、有章可循。此外,要定期對集團公司包括各子公司的集中采購環節進行風險評估,找出風險或薄弱環節,對此環節的采購工作要加以規范和控制,以保證集中采購的順利進行。
四、信息化管理
采購技術條件是集團物資采購部門有效開展工作的必要條件,集團物資采購部門要依托集團的信息優勢,建立自己的門戶,運用信息化手段,積極提升信息化水平,構建信息共享平臺,提高管控能力。
首先,集團公司要積極推動物資供應管理信息化發展,在統一各子公司管理模式基礎上,統一物資編碼、統一各子公司物資供應管理信息系統,以構建一個完整的物資信息化系統涵蓋所有子公司,同時涵蓋所有業務流程。
其次,物資采購信息系統要對集團內部各方提交的采購需求進行匯總、分類、篩選,根據匯總后的需求編制相應的采購計劃和調撥計劃,實現信息流、資金流、商品流的有機統一。
再次,物資采購信息系統要根據各供應商采購物資的實際使用情況進行跟蹤、匯總、比較、分析、評價,便于今后對供應商進行優勝劣汰。
最后,物資采購信息系統要在集團公司整個信息系統中實現有機結合,與財務、人力資源、銷售、辦公信息系統相連接,形成反映企業資源完整閉合的信息系統網絡,提升集團公司管控能力、工作效率和決策水平。
總之,充分發揮物資采購信息的優勢,能更好地為集團集中采購做好基礎工作,實現集中采購自動化、高效化。
五、供應商管理
供貨商的選擇是集中采購的根本,供貨商選擇的好壞,直接影響到集中采購的成本、質量和效率。一流的企業集團必須要與一流的供應商建立長期戰略同盟。集團公司要爭取在最短的時間內,把核心供應商數量控制在一定數量之內,提供占采購總額一定比例的產品和服務,從而避免集團公司內部巨大市場的諸侯割據。此外,要促進供應商之間充分競爭,這既可以幫助質優價廉服務好的供應商實現規模銷售、規模生產以降低成本,同時有利于引導一流的供應商充分了解集團公司的采購需求,提供更有針對性的、優質的產品和服務,推進深層次的合作。為降低企業總成本、構建采購體系、挖掘第三利潤源,實現與供應商更深層次的合作,集團公司要逐步開展供應商管理工作,主要做法如下:第一,合理選擇供貨商,使更多、更具實力的供應商參與競爭,這樣集中采購才有選擇的范圍,采購效益才有存在的基礎。第二,成立專門機構,定期對供應商進項現場考察和考核評價,將供應商進行分級管理,培育大型重點戰略性的供應商,與確定的重點(戰略)供應商在技術、資金、服務上進行更深層合作。第三,通過與供應商在資本、技術、服務域管理方面的聯接與合作,形成供應商橫向一體化運作模式,實現戰略采購、提高企業效益、增強企業綜合競爭力。第四,在具體的采購過程中,必須嚴把供應商的資質資格審查關,堅決杜絕各種低資質商、無資質商,甚至是不法商的介入;充分利用有限的監督審查力量,重點實施事前考察,把各種風險因素排除在采購大門之外。第五,要加強供應商間的競爭。招標公示的范圍應盡可能廣,詢價和邀請招標的對象應盡可能多,以真正形成市場經濟的競爭效應。
六、推行新形勢的代儲代銷模式
代儲代銷是在市場經濟條件下,需方為滿足自身生產需要而采用的一種新的采購方式。它對于企業充分利用社會資源、降低存貨風險、加速企業資金周轉、節約物流成本具有重要意義。要用好代儲代銷這種采購方式,就必須要加強企業管理、完善企業制度、明確雙方的權利和義務,促進代儲代銷的健康發展。
實施代儲代銷這一采購方式在一定生產周期內企業無須對代儲代銷物資供應廠商進行反復選擇、多次談判,簡化并規范了采購程序。企業在實施代儲代銷這一采購方式的基礎上,還可根據物資消耗規律和市場狀況,把重要物資放在企業代儲、代管、代銷,其他大量易購物資以供應廠商按合同存放,即時供貨為主。
推行代儲代銷機制,構建物資超市化管理新模式可以為企業減少采購成本、降低儲備資金、杜絕積壓報廢、節省運輸費用、實現企業零庫存、提升管理水平。因此,要不斷擴大代儲代銷物資的品種范圍,延伸物資超市的功能,推動各單位建立了井口物資超市,在更好、更快地滿足生產單位需要的同時,最大限度地減少物資流通費用和儲備資金占用、杜絕積壓和報廢,從根本上解決了庫存物資積壓沉淀的問題。
七、規劃倉庫管理
在激烈的市場競爭環境下,低成本、高效率的物流系統是現代企業取勝的關鍵所在,尤其是在企業生存環境惡化、個性化的顧客需求不斷加劇、供應及銷售渠道頻繁變更以及不可預測的市場需求波動等情況出現時,企業必須綜合考慮自身的實際情況從而選擇適合自身的倉庫地址。
倉庫選址是指在一個具有若干供應點及若干需求點的經濟區域內,選一個地址建立倉庫的規劃過程。合理的選址方案應該使商品通過倉庫的匯集、中轉、分發,達到需求點的全過程的效益最好。因為倉庫的建筑物及設備投資太大,所以選址時要慎重,如果選址不當,損失不可彌補。影響倉庫選址的因素很多,比如交通、地利、地幅等,因此,規劃倉庫管理時,倉庫的選址要遵守適應性原則、協調性原則、經濟性原則和戰略性原則。
八、成立物資招標評審專家庫
專家庫的建設是整個評審專家管理體系的基礎工作,建立一個既能滿足評審需求,又能保證評審質量的專家庫,是集團公司采購工作的一項艱巨任務。集團公司要利用本公司人才優勢,將各子公司優秀物資供應、通風、機電、采掘、機械等各行業的優秀人才,組成一個專家庫。并成立專家評審委員會對專家庫中的專家進行監督管理、考核評價。在招標評審時,在專家庫中隨機抽取作為評委,以保證招標采購的評審質量。
專家庫的建設要切實細化專業分類,建立資源共享機制,確保評審專家的充足來源。此外,要加強評審專家管理,規范評審專家執業行為,建立健全培訓制度,提高采購工作質量。
九、發展物流業務
運輸工作看起來好像和集中采購關系不是很大,但是如果在集中采購過程中不把運輸工作協調好,會極大地影響貨物的及時發運,從而會極大地降低集中采購的科學性,增加采購單位的成本,甚至有可能會耽誤工期。
目前,有的集團子公司具備了一定的配送能力,能夠配送、調運一些基本的物資,對此,集團公司要把集中配送與集中倉儲建設相結合,整合各單位配送能力,形成大型配送調度中心,根據礦廠所在位置分布,科學設置物資配送流程、優化配送路線,并根據信息網絡提供的物資需求和物資代儲情況,集中配送。此外,集團公司應大力發展第三發物流。第三方物流是由供需方以外的物流企業提供物流服務、承擔部分或全部物流運作的業務模式,是專業化、社會化和合同化的物流。采用第三方物流服務,企業可獲得的收益包括降低成本、提高顧客服務水平、增加企業柔性、改進生產效率、使主業更集中和提高物流專業水平等。
【參考文獻】
一年來，做了一些工作，也得到了部門領導的肯定，但成績只能代表過去。工作仍有許多不足之處。在新的一年里，一定要不斷提高自己的潛能，繼續努力。那么有關倉儲經理年度工作總結怎么寫?下面是小編為大家整理的有關倉儲經理年度工作總結最新范本參考，希望對你們有幫助!
倉儲經理年度工作總結最新范本參考
在領導和同事的幫助和指導下,在自身的努力下,不斷克服自己的弱點,擺正自己的位置,在工作中有明顯的進步。我深知，領導對我提出了很高的要求，崗位職責也要求我高一格、嚴一檔，來不得半點馬虎、出不得半點差錯，只有兢兢業業、扎扎實實，才能做到優質高效。時光飛逝，進入公司工作也已兩個多月就到年底了。經過在這幾個月的工作鍛煉中，得到了很多。在領導和同事的幫助和指導下,在自身的努力下,不斷克服自己的弱點,擺正自己的位置,在工作中有明顯的進步。我深知，領導對我提出了很高的要求，崗位職責也要求我高一格、嚴一檔，來不得半點馬虎、出不得半點差錯，只有兢兢業業、扎扎實實，才能做到優質高效。
一、人力的合理安排和運用
作為食品公司的倉庫管理員，雖然技術性并不高，但需要勤勞，心細，作業強度大，體力要求比較高。隨著客戶的不斷進入，業務不斷增多，原本在人力方面就比較緊湊，這就要我們合理安排裝卸工人，做到在有限的人力上作合理的安排，使每一作業盡量不受影響做到有條不紊。
二、人員的培訓和提高
雖然裝卸工人的工作比較簡單，但為了作業的不斷提高，我們也要不斷提醒他們現場作業的規定，及領導對我們的要求，這樣有利于我們對倉庫的管理，理貨，配貨等作業。他們的作業效率也會有所提高的。
三、貨物的管理
要做好倉庫的管理，貨物的入出庫作業，日常保管，倉庫清理工作，把好庫存數量的管理，防止不必要的損耗的發生，有效的利用庫存區面積。
A：易拿，易放，易看，易點的堆積方式。
B：貨物堆放不要超高堆放，要注意距離。
C：貨物入出時做好記錄。
D：對于頻繁進出庫的貨物和小件的貨物應多盤點這樣減少庫存差異。
E：保持倉庫的整潔，地面的清潔，通道的順暢
四、衛生工作
倉庫作業量大，容易積累灰塵，所以每天要清理倉庫，清潔地面，保持衛生。創造一個整潔的倉庫，在良好衛生的工作環境下工作。
五、自我學習和總結
每天的工作中都有很多問題發生，我們要善于發現問題，把握問題，并在第一時間去解決，來提升自身的業務能力。
這也要求我們不斷的學習，提升，學習業務知識和掌握專業技能;交流，了解，吸取他們的經驗;學習倉儲保管，貨物記帳等業務知識，這是我還有所欠缺的。
總的來說，由于本人工作經驗不多，能力還有欠缺。雖然敢打敢拼，能勝任本職工作，但主要還是由于“強將手下無弱兵”，受益于身處這樣一個優秀的團隊，在鞭策中得到了磨礪;今后在工作中，需要進一步增強開拓創新精神，磨練意志，提高執行力，生活上更嚴格自律，學習上加強財經專業素養，在上級的正確領導下，堅決貫徹落實上級指示精神和工作部署，努力拼搏，扎實工作，以更好的質量、更高的效率、更扎實的作風做好本職工作，為我們這個光榮的集體、輝煌的事業做出應有的貢獻。
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本人在4月底入職泛亞公司，在此期間，在公司領導的悉心關心和支持下，取得相應的進步，但還存在不足有待改善的地方：
一、作為倉儲部的負責人，在倉儲部統籌、規劃方面還沒有完全做好
1、管理思想還不清晰。如崗位工作職責是什么?重點和次要工作是什么?
比如該做什么，不應該做什么?相應工作需要聯系的哪些人?如何聯系?要看哪些數據報表?如何更有效檢查和監督?如何處理執行不到位?
2、缺乏總體的發展規劃。比如倉儲部目前有什么特點?哪些優缺點?哪些員工需要培訓以達到整體共同進步的?如何提高倉儲整體水平?
二、做工作報告能力方面，還存在不足
1、缺乏清晰的思路，邏輯性不強。比如分析問題和改善措施沒有站在倉儲部部具有檢查、監督、反饋和改善處理角度去思考問題;
2、存在著某些喊空口號，不講做實事。空洞的理論，沒有實事求是的實際行為作鋪墊說明;
3、報告數據來源的計算方法不科學，不完整;
4、存在報告表面的小錯誤。比如數據與其它部門不統一，備注解釋不充分，造成與其它部門統計數據打架的問題;
三、溝通協調能力還有待提高
1、與業務部、采購部、設備部、生產部、翔峰捷勝廠、運輸單位、外包公司等其它部門其他單位的溝通協調，還沒有完全做到及時、有效的溝通協調;
2、溝通的技巧有待改進。對不同部門，不同的級別，不同的人沒有靈活運用不同的溝通技巧和方法。
四、自身的工作技能和員工的工作技能需要提高
1、自身的電腦水平，寫作水平還沒有達到要求;
2、員工的工作技能和知識。員工的工作方法、工作知識、電腦知識等還要改善的空間;
3、對團隊的管理還沒有跟進到位。在團隊建設、激勵、改善和考核員工方面還沒有完全做好;
五，工作計劃、組織安排、檢查監督和總結能力還有等改善
1、還沒有做到完全了解倉儲部的工作計劃，就不能對全盤工作進行組織安排、檢查監督和總結反饋，
2、員工發現問題和異常反映意識的培訓工作還完全做好。員工有問題，有異常未能及時上報;
3、對出現計劃外的問題不能及時總結，也沒有提出有效的改善措施;
六、缺少工作的前瞻性和風險管理意識
1、對一些存在員工執行不到位的困難估計不足，沒有完全了解執行難的客觀和主觀上的問題;
2、部分存在風險的工作沒有做前瞻性的風險評估，出現異常時才去檢查、分析、解決和改善;
七、對安排工作的主次要的分配方面還不清晰明確
1、對安排倉管員每天的工作先做什么，后做什么還沒有一個明確的思路，影響到工作效率;
2、還沒有時間管理意識，對日常工作的時間安排還沒有規劃和執行;
八、信息的了解不完善
對倉儲部等還沒有完全了解透徹，目前對倉儲部等的認識只是在表面的熟悉，還沒有完全了解到倉儲部整個運作流程，比如倉儲部重要數據、信息的了解熟悉程度還不夠;
九、自我發展和共同發展
1、對自己不足的地方還沒有長遠的自我改善計劃;
2、對別人的意見還沒有真正用心去改正，自身知識和技能沒有取得預期效果。
改善行動：
針對以上不足，現擬定做好如下改善行動：
一、理清管理的思路
對所有需要做的工作進行梳理,分重要次要,緊急和常規。
必須清晰清楚本身崗位工作職責，區分重點和次要工作。
復習前面的事,繼續跟進未完成的事情;計劃當前和未來的工作。
二、制定可持續發展計劃，制定倉儲部總體的發展規劃方案
在保證正常運作情況下，熟悉內部的優缺點，揚長避短，挖掘員工的潛力，采取激勵促進、培訓員工，調整崗位等措施改進不足，計劃在6月30日完成。
三、針對工作報告能力不足的問題，需要好好反思以前的出錯和需要改善的地方
報告要做到:
1、是做實事，講實話;
2、是做在檢查、處理和監督的角度分析和改善問題;
3、要做到邏輯性強，有條有理;
4、做好與涉及到的部門的數據做好提前溝通的工作，保據數據的準確無誤和統一。
四、在溝通協調方面，在團隊合作的基礎上，與協助單位或公司其它部門相關負責人
1、保持密切、有效溝通聯系;
2、注意溝通的技巧和方法。既要把事做好，又要保持和提高相互之間的配合氣氛。
五、加強團隊建設
1、員工倉儲理論和實際操作的培訓，引導員工遵守正確的規章制度和工作流程;
2、加強對員工的工作技能和知識的培訓和教導。比如員工的工作方法、專業知識、電腦知識、安全意識等;
3、在團隊團結互助、員工激勵、改善和考核員工方面制定一個可行性方案。提高員工的向心力，員工素質，鼓勵先進、推動后進員工努力趕上。
4、加強與員工的溝通和了解。定期對員工進行一對一的聊天，了解員工的想法，包括對工作和上級管理的意見和建議，以及員工對自身發展的想法
六、檢查監督、處理和反饋改善是管理工作中很重要的部分
員工的知識面、工作經驗和執行意識都有限，在執行任務中會有偏差或執行不到位的情況，員工需要相適的培訓和教導，在執行工作過程中保持檢查監督，遇到困難就要提供協助，及時反饋總結工作經驗，不斷糾正和促進員工完成工作任務
七、加強對執行工作任務的前瞻性和風險管理意識
1、對安執行工作任務前對工作任務進行風險分析，困難預測，把困難想在前面;
2、執行工作任務前估好制訂工作計劃，首先對工作任務做一個寬度和長度(縱深)的調查研究：即5W1H(誰WHO去做?在哪里WHERE做?什么時候WHEN去做?做什么WHAT?為什么WHY去做?怎樣做HOW?)評估可能出現的問題和困難，然后做相應的多種解決方案。
做到先評估，后計劃，再執行，最后糾正和總結。
八、安排工作要科學合理合情
根據員工自身特點和工作性質，合理安排工作任務。對員工在執行前和執行進行科學引導，提高工作效率。并且要求員工合理安排時間，一旦有異常，馬上向上匯報。
九、每天堅持看的報表
工作交接本、五金倉每周的盤點表、原輔料倉的主要物料庫存量(MEG、PTA、熱灌水料包材)、過磅表及各種工作異常報告等
十、自我發展和共同發展
要有自我提升的上進心，不斷去接受新挑戰，新任務，努力去嘗試做的更好;
在要求自身進步的同時，也積極組織員工自我提高活動，達到共同發展進步的效果。
小結：
入職2個月以來，在公司領導的關心和支持下，在泛亞學習到很多工作知識和技能，無論是專業知識和管理水平，都有著較大的提高，但也還存在很大的改善空間。
希望對未來充滿信心的基礎上，繼續發揚自身優點的同時，逐步改善自身的不足，努力提高綜合素質，和員工一起向前發展，與公司一起共同進步，共同發展!
倉儲經理年度工作總結最新范本參考
光陰似箭，日月如梭，不知不覺中，我已經站在20_年的新起點上了，又是一個新的開始。一年的時光就這樣匆匆忙忙地一眨眼過去了，回顧這已經成為歷史的一年來的工作的點點滴滴，有太多的感嘆，想說的真是太多太多。由美國次貸危機引起的金融危機在年初的時候給了我們一些或多或少的擔憂，但事實證明這似乎沒有對我們的企業造成更壞的影響，反而是訂單不斷，創歷史新高。
走過了20_，踏過了20_，我已經從一個初到倉庫什么都不懂的毛丫頭，逐步到輕車熟路，人生的路在前進，工作依舊。回顧20_年所經歷的風風雨雨，現對我_年的工作做如下的總結。
20_看似平凡之中卻透著不平凡，我依然認認真真，勤勤懇懇，每天將自己該做的本職工作很好的完成。
物料部是一個事務繁雜的部門也是一個重在配合的部門。身在一個服務性的部門，我每天的工作重點就是將收貨和發貨的品種、數量能夠及時錄入erp。在出庫方面，嚴格按照各車間領料單上所填寫的實際領用數量出庫;在入庫方面，按照送貨單上的品種、規格、實際接收數量，確保數據的及時性、準確地，以便于采購及時了解車間的領用和倉庫的庫存情況，方便采購及時采貨、作相應的備貨。對于已經錄入erp的送貨單和已經出庫的領料單做好相應的標記并簽字，避免重復出入庫。雖然偶爾也又出錯的地方，但是都能及時的調整過來。另外，在各物管收貨點驗好的送貨的品種、數量之后，按照實際收貨的廠家、品種、數量寫好原材料送檢報告交進料檢驗人員檢驗材料。
關鍵詞：物流園區規劃設計 設計要素
中圖分類號：TU984文獻標識碼： A
一、物流園區規劃設計應遵循的原則
1 經濟合理性原則
物流園區的規劃設計應當遵從經濟學上的“成本──收益”假定。物流園區的規劃設計應從商品流通全過程的效益來考慮，經濟合理性的原則就是要看他是否有利于各個商品流通參與者的利益。
2 環境合理性原則
緩解城市交通壓力、減輕物流對環境的不利影響是物流園區規劃設計的主要目的之一，也是“以人為本”規劃設計思想的直接體現。
3 統一規劃設計原則
物流園區的規劃設計和布局應該從城市整體發展的角度來統籌考慮，并結合規劃設計選址的用地條件來確定物流園區的具置。
4 充分利用現有條件原則
物流園區的建設是投資大、建設期和投資回收期較長的項目，應充分利用現有條件，對現有設施進行調整和改造，以降低資金投入，縮短投資回收期。
5 循序漸進原則
物流園區規劃設計同其他規劃設計一樣，具有一定的超前性，但任何盲目的、不符合實際的超前都可能造成不必要的資源浪費。因此，必須堅持循序漸進的原則，結合地區實際，在客觀分析物流業發展現狀和未來趨勢的基礎上，合理規劃設計物流園區。
6 風險預防原則
由于物流園區的建設投資大、周期長、效應長、建設風險大，因而必須有合理的“風險評估報告”通過定性、定量結合的風險評估，真正建立一套科學的投資決策機制和項目風險評估機制，提高規劃設計的科學性和可行性，并起到風險預防的作用。
二、物流園區規劃設計應注意的條件要素及分析
物流園區一般位于物資流通集中的城市地區，是投資大回收期長的重要項目，因此從項目立項、功能定、規劃設計位、物流園區選址等方面均需充分論證，確保物流園區建成后能夠正常運作，從而發揮物流園區其應有的社會效益。
一般地，在物流園區規劃設計之初，需要從以下幾個方面對其進行分析評價。
1 區位條件
區位條件是區域物流園區建設的基本經濟地理位置條件。區域物流園區與區域物流活動要緊密相關，符合區域物流的經濟地理位置要求。因此，區域物流園區需要有良好的經濟地理條件，以利于低成本、高效率地開展物流服務。
從城市角度來看，物流園區的布局主要應該考慮以下一些因素或具有下面的特征：（1）靠近交通主干道出入口。（2）靠近鐵路樞紐（3）位于消費物流集中的地區。（4）接近市中心。（5）追求較低的地價區位。（6）數量充足、素質較高的勞動力條件。（7）良好的可達性。
2 區域經濟發展條件
以中心城市為核心構筑的區域物流系統，與區域經濟發展相互依存，是區域經濟專業化分工與協作在空間上的反映，區域經濟系統內部及區際間存在的經濟發展空間差異與互補性是區域物流產生的最直接的原因。
區域經濟專業化分工與協作的表征為：（1）區域經濟系統是一個與外部環境聯系的開放系統，相互之間存在著大量的原材料、產成品、信息、資金、人員等要素的流動。（2）區域經濟系統是一個非平衡的復雜系統，不是處于平衡狀態的“小而全”的地域綜合體，這也意味著區域內的主導產業具有比較優勢。（3）區域內按照地域分工與合作的原則形成能發揮區域優勢的產業結構和布局，形成大、中、小相結合的企業群體和不同分工、多層次的居住群體。
良好的區域經濟發展環境能夠產生大規模的物流需求，并能夠為區域物流園區建設創造良好的市場秩序以及提供強有力的法規、制度保障。良好的區域經濟發展水平是物流中心建設和發展的經濟布局和分工條件。
3 物流現狀需求分析與預測
物流需求預測是物流規劃設計的直接的制定基礎和重要的前提條件。由于目前國內尚無較為準確反映物流運作的系統統計體系，因此必須對現有的各類運輸、倉儲及其它相關統計資料進行必要的修正，促使其達到物流需求預測要求的基礎水平。
從區域社會經濟發展及其與周邊地區合作的角度看，深入分析區域社會經濟發展特點、產業布局和長遠規劃設計，調查現有物流設施的數量規模、分布和服務狀況，結合現狀貨物的特點、規模、流向以及發展前景采用定性與定量分析相結合的方法，采用科學的預測模型預測區域未來物流市場需求，并結合當前物流企業所承擔的物流服務的比例，確定物流園區未來的物流量規模，是制訂物流園區規劃設計十分關鍵的第一步，也是制訂其總體布局規劃設計的重要依據。
4 服務水平條件
物流系統服務水平條件主要指由其所提供物流服務的方便性、可靠性、快速性以及物流成本的合理性，具體體現為規劃設計地區范圍內多方面的物流需求服務的滿足程度。表現在運輸、倉儲、流通加工等各環節作業效率，庫存控制的合理程度，訂貨、出貨、配送的渠道暢通保證度，物流運作可靠性水準，以及對物流過程中的突況與個性化服務要求迅速快捷地反應的“隨機應變”能力。
建設以城市為依托的物流園區，對形成的物流系統的基本要求便是能夠提供高水平的物流服務。（1）能夠方便地滿足區域范圍內不同商品種類、批次、批量、時間、場所、價格、包裝、流通加工等多方面的物流服務。（2）能夠提供持續一貫的物流組織管理、物流安全和物流作業績效，保證按承諾的物流時間和成本適時而準確地完成物流服務。（3）合理配置物流據點，提高配送效率，將物流服務不足造成的訂貨斷檔減少到最低程度，并維持合理的庫存量。（4）提高運輸、倉儲、裝卸搬運、包裝、流通加工等作業效率，實現省力化、全球化。保證訂貨、出貨、配送的渠道暢通無阻，使物流系統作業系統費用降到最低的同時，使物流運作可靠性保持穩定的高水準。（5）能夠對物流服務過程中的突況與個性化服務要求迅速做出反應。
以上對區域物流服務水平的具體要求，需要通過區域物流園區所具備的物流能力來實現。這種物流能力是物流園區在物流活動中為實現物流服務的具體要求而對物流過程進行是計劃、組織、控制、協調的能力。它既包含了系統內政府、企業、中介組織管理與經營物流的動態能力，以及政府、企業、中介組織協調運轉的綜合能力。
5 運作基礎條件
物流基礎運作條件是形成區域物流園區物流能力的基礎設施支持條件。包括交通運輸、倉儲、信息、包裝以及流通加工、外貿通關條件等方面的綜合性物流資源條件。要具體分析的方面包括綜合運輸體系的布局、分工、配合的合理和協調性。倉儲管理的市郊性以及現有信息系統的通暢性、可靠性和實用性等，以對未來建設與發展重點做出明確規劃設計。
(1)交通運輸
交通運輸是物流系統中最為重要的構成要素。它是由交通運輸設施、運輸工具、通行權以及在此基礎上提供運輸服務的承運人組織所構成。在其形成和發展過程確定了各種運輸方式的運輸系統或多式聯運系統的經濟特征。運輸方式確定了運輸的基本形式，物流系統要求交通運輸具有良好通達性，能夠滿足物流需求的可得性，保揀合理的運輸價格，各種運輸方式構成的綜合運輸體系的布局、分工合理和配合協調。
(2)倉儲
倉儲除具有場所功效外，因對產品需求具有調節功能，適應生產和消費之間的時間差異，從而構成物流系統中另一支撐要素。倉儲基礎結構是由庫場設施、倉儲設備以及在此基礎上形成的倉儲功能和倉庫管理者構成，并由此形成了物流系統中的物流據點。物流據點的功能特點是在物流活動中表現出來的。
①輸入小批量、散裝、半包裝物品而輸出大批量、大包裝物品的區域集貨中心、分撥中心。
②輸入大批量、大包裝或散裝物品而輸出小批量、小包裝物品的城市物流中心、配送中心。
③多品種、小批量進貨向若干用戶送貨的配送中心。
④貨物換裝以其它運輸方式運輸的轉動中心。
⑤多余物品輸入滿足對用戶、供銷、需求供給的儲調中心。
⑥對流通物品具備加工條件的流通加工中心等。
(3)信息
信息對實現優質物流服務的保障作用和其對于現代企業產銷決策的支持作用，使得通信基礎設施及信息系統成為區域物流中心系統建設的重要保障條件。
①城市物流中心應提供良好的通信基礎設施和公共物流信息服務平臺。
②企業物流信息系統不斷適應社會物流需求變化的同時，能通過在精確、及時、靈活、標準化方面得以改進，提供交易、管理控制、決策分析、制訂戰略計劃等多層次物流信息服務。
此外，包裝、裝卸搬運、流通加工、國際貿易通關及其物流延伸服務等環節在物流活動中體現出的保護、量化、便利、效率等功能，使得這些環節的設施設備配套成為物流系統不可或缺的要素。
需要注意的是，物流系統各環節在物流活動過程中存在著相互矛盾的關系，即所謂的效益背反。因此，在重視良好的物流基礎設施建設的同時，還需強調各種基礎結構的合理銜接和裝備配套。
6 人才、技術條件
【關鍵詞】 應收帳款 管理 財務會計
Abstract ： The paper mainly discusses the management strategies of the account receivable of modern enterprises.
企業應收帳款的成因很復雜，從產品交易的全過程看是由于信用管理薄弱而使信用決策失敗造成的，從管理角度講是由于對應收帳款持有水平的疏忽引起的，從內部控制來說是因為對整個交易過程的無效控制導致的，因此，只有加強應收帳款的管理才會起到更加顯著的效果。
1.應收帳款形成及其風險
應收帳款的風險，是因為不能及時回收應收帳款而造成的損失和不良影響，有直接風險和間接風險之分，直接風險指在規定期限內不能收回的應收帳款即壞帳損失和回收超過信用期的應收帳款而發生的收帳成本。間接風險包括：
1.1由于應收帳款數據不真實，對收入的可實現性評估產生影響，進而導致會計信息失真，影響企業管理，控制和決策。
1.2由于應收帳款管理控制不力，使應收帳款的規模持續膨脹而長期不能收回，占用企業周轉資金，加重財務負擔，影響企業正常經營，應收帳款的直接風險，目前還難以量化。
2. 應收帳款風險的成因
2.1對環境的分析與判斷不當。社會的經濟和信用狀況，企業所處地域的經濟信用狀況，與企業經營相關的產業狀況等，對企業經營政策的確立有根本性的影響，企業在確立經營政策時，僅憑自身的愿望來制訂經營目標和政策，不重視對環境的分析和評估，將對應收帳款產生潛在的影響。
2.2政策失當，管理不力。企業理經營，重銷售，輕管理，一味追求規模，速度，在對賒銷單位缺乏信用了解的情況下盲目追求經營業績，擴大應收帳款的信用額度，不對客戶進行評估，不重視應收帳款的監控和回收，一旦購貨單位的財務狀況和信譽較差，將幾天幾夜尖收帳款不能及時收回或長期拖欠，這是導致應收帳款規模擴大，產生呆帳，壞帳的直接原因。
2.3缺乏有效的考核指標和標準管理，控制需要指標和標準。企業的會計核算是以權責發生制為基礎，而企業對業務部門和業務人員的考核是以“業績”為依據的，所以業務部門和業務人員為了追求短期的業績增長就會盡可能地擴大賒銷額；企業多以利潤，銷售收入作為管理者的考核指標，較少關注應收帳款的回收情況。這樣，使得企業偏重收入與利潤，而忽視資金的收回，另一方面，即使企業有應收帳款的監近代指標，如果沒有適用的標準，對應收帳款的管理也不能落到實處。
3.應收帳款風險的防范措施
3.1科學地確定企業經營策略。企業應分析自身所處的經營環境，包括經濟法律環境，地域經濟發展情況，行業及競爭狀況，在提高產品質量和服務質量上多下工夫，在產品質量上，應采取先進的生產設備，聘用先進技術人員，和平出物美價廉，適銷對路的產品，爭取采用現銷方式銷售產品，如果生產的產品暢銷，供不應求，應收帳款就會大幅度下降，還會出現預收帳款。
3.2加強信用管理。當前我國社會主義市場經濟正在逐步確立和規范中，整個信用體系尚不完整，信用制度還不健全，人們的信用習慣經，意識還比較淡薄，社會信用體系不完備，不可靠，使得失信帶來的收益往往大于守信的成本。而且目前企業授予客戶的信用是在主觀決策控制下運作的，缺乏有效的信用決策系統，企業沒有統一的客戶資信管理制度和客戶授予信制度，企業對客戶的依和檔案不完整，信用決策和信用控制缺乏有效的信息支持。
3.3建立應收帳款風險指標體系。無論是對管理者業績的考核和評價，還是對應收帳款風險的衡量，都應建立一套評價指標體系，應收帳款的指標，包括應收率，周轉率，呆帳率和應收帳款與營業現金凈流量的比率，以及現銷，賒銷比率和應收帳款的比重等。
3.4建立和完善內控制度。企業應建立銷售與收款業務的崗位責任制明確相關部門和崗位的職責和以限，確保辦理銷售和收款業務不相容崗位的分離和相互制約和監督，銷售部門負責處理訂單，簽訂合同，催收賒銷貨款，負責對退貨與銷售折讓的審批，并具體執行單位信用政策，倉庫管理部門負責審核出庫，入庫手續是否完備，單據是否齊全，對出入庫商品進行檢查，必須嚴格把關，財會部門負責對銷售業務進行記錄，督促銷售部門對應收帳款的催收，分析匯報回款情況，專業的信用管理部門（崗位），負責研究擬定企業信用政策，監督各部門信用政策的執行情況。
4.信用政策的確定
應收帳款賒銷效果的好壞，依賴于企業的信用政策，信用政策包括：
4.1信用標準。企業確定信用標準要力爭在增強市場競爭力，擴大銷售與降低違約風險，收帳費用這二者之間作出一個雙贏選擇，調整應收帳款的風險，收益與成本的對稱性關系，應著重考慮一是同行業競爭對手情況，根據對手實力狀況，相應采取寬或嚴的信用標準，以在競爭中把握主動，爭取優勢地位，二是企業承擔失信違約風險的能力。企業風險承擔能力的強弱也可影響信用標準高低的選擇。能力強，就可以以較低的信用標準爭取客戶，擴大業務。三是客戶的資信程度，企業要在對市場用戶資信程度的調查分析基礎上判定客戶的信用等級以此決定是否給予信用優惠。
4.2信用條件。信用條件一般包括信用期限，現金折扣和折扣期限。企業允許客戶購貨款賒欠一定時間，會在一定程序上擴大銷售，增加毛利，但不適當地延長信用期限，會引起應收帳款機會成本和收帳費用的增加，也許還會造成壞帳損失。因而，企業必須要求因信用期限的延長帶來邊際收入的新增量大于邊際成本的上升數，企業在延長信用期限的同時，為了加速資金周轉，及時收回貨款，減少壞帳損失，對在規定期限內償付貨款的客戶可以按銷售收入的適當比率給予折扣。
4.3收帳政策。企業采用積極的收帳政策，可能會減少應收帳款的投資，減少壞帳損失，但會增加收帳成本，反之，采用消極的收帳政策，可能會增加應收帳元老派 投資，增加壞帳損失，但會減少收帳費用，一般而言，收帳費用支出越多，壞帳損失越少，但兩者并不一定存在線性關系，兩者關系一般表現為：開始花費一些收帳費用，應收帳款和壞帳損失有小部分降低，隨著收帳費用繼續增加，應收帳款和壞帳損失明顯減少，但收帳費用達到某一限度后，應收帳款和壞帳損失的減少就不明顯了，這個限度稱為飽和點。
5.應收帳款管理的具體措施
一是將應收帳款周圍率指標納入企業負責人，銷售負責人，財務負責人共同制定依和政策；制定信用審批制度，對信用政策的各方面進行職權設置，四是對現有大量應收帳款進行清理，并進行帳齡分析，定期與客戶對帳，發現差異，疑問必須及時進行處理，并調整相應帳目。五是對長期客戶，是滾動付款狀態的不列為逾期，但若客戶最后一筆交易款已超過信用期限，則應將其所有欠款到為逾期。六是對使用和款執行ABC分類管理，惡意次款的客戶列為A類，可考慮用“再協調”“法律途徑”等辦法解決；客戶暫時資金周轉困難的列為B類，可考慮電話詢問，專人訪問，分期滾動付款等措施，因不可抗力因素形成的逾期列為C類，可考慮延長信用厄，債務重組等措施。七是有效利用計算機。利用計算機可以進行高效的信息加工處理，可定期對應收帳款進行抽查和分析，針對不同情況進行整理和風險評估，為企業提供了及時與客戶聯系的機會，可以使應收帳款的管理效率大大提高。
參考文獻：
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關鍵詞：中小企業；內部控制；內控管理制度
一、我國中小企業劃分的標準及其存在的重要性
（一）中小企業的劃分標準
2011年6月18日，工業和信息化部、國家統計局、國家發展和改革委員會、財政部聯合印發了《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》。總體來說，國家對中小型企業的劃分主要從營業收入總額、資產總額、從業人員為主要標準進行劃分。共列舉十六類行業。
（二）中小企業存在的重要性
國際上對中小企業的重要性給予了很高的認定。聯合國2017年4月6日全體會議決定，將每年的6月27日設為“中小微企業日”，以充分認識中小企業在實現可持續發展目標，特別是在促進創新、創造力和人人享有體面工作方面的重要作用。在我國，中小企業在對國家經濟的貢獻、稅收征收、擴大就業方面的起到重要支撐作用。2018年5月25日工業和信息化部中小企業發展促進中心主任苗長興在北京表示：中小企業是數量最大，最具活力的企業群體。在我國，中小企業貢獻了50%以上的稅收，創造了60%以上的GDP，完成了70%以上發明專利，提供了80%以上城鎮就業崗位。由于中小企業提供新常態下的結構轉換動能，對國內經濟的巨大的推動作用，2017年9月1日，新修訂的《中華人民共和國中小企業促進法》（簡稱新促進法）正式頒布。這是國家以法律形式促進中小企業持續健康發展的有力保障。
二、中小企業內控管理制度存在的問題及其成因
（一）中小企業內控管理制度存在問題
1、治理結構不合理，授權制度、重大事項審批制度只是虛設。中小企業中以私營企業為主，所有權與經營權的高度統一，經濟業務、有關事項都是由企業所有者決定，有的企業甚至無授權制度，所有事項均經企業所有者一人決定。企業的發展完全依賴所有者個人的素質。管理層因此無法發揮作用，因授權極為有限或沒有授權，管理層及基層員工僅限于完成崗位內職責，喪失解決問題的主動性，無人協調部門之間的事務及公共性事務。因企業面臨的內外部環境多變復雜，個人的決策結果正確與否取決于個人跨領域綜合能力，集體決策則較好地解決個人能力傾向的問題。而企業所有者一旦對重大的事項決策失誤，則有可能導致企業無法存活。由于企業所有者沒有培育組織的效率，隨著企業的發展極大可能會顯現管理中的短板問題，這種經營超前、管理滯后的企業在經濟環境好的時候問題并不突出，一旦經濟或市場環境不好或行業周期進入弱周期，管理的短板就會全面顯現。2、人力資源內部控制單一。中小企業的人才培養及團隊建設對企業的存續和發展有重要作用。而人力資源管理體系不完善，管理手段簡單，無法對人員有效的考核激勵、員工晉升和培養體系及中小企業自身知名度低的缺陷不能吸引人才，而人才是制約中小企業發展的重要因素。3、會計系統控制不完備，會計信息質量差。中小企業大部分財務管理表現為財務工作邊緣化，財務崗位與其他部門的崗位職責不清，財務崗位經常成為其他部門的輔助部門。在對財務崗位分派人員時，企業所有者考慮涉及資金管理，往往安排近親屬或朋友擔任而且不考慮人員素質是否符合崗位的要求，也未考慮崗位分離的要求。有些中小企業，財務人員兼管辦公室、人事或倉庫管理工作，造成會計核算工作不符合會計基礎規范，會計信息不準確，財務管理無法發揮作用。財務工作也僅限于記賬、報銷、出報表、報稅，無法實現財務管理的職能。由于財務基礎工作薄弱，財務數據滯后、不準確，無法對經營進行有效的分析，因而無法在企業戰略決策中起到應有的主導作用。4、財產保護控制不完備，實物資產管理混亂。一部分中小型企業不重視存貨、固定資產管理，實物資產管理混亂。（1）實物資產購入環節。未有專人驗收、未建立實物卡片，財務部門只簡單登記品名，造成后續管理困難。（2）實物資產管理環節。固定資產賬面數與實物差距大，且實物出現丟失、毀損、維護不足導致提前報廢；存貨賬面數與倉庫保管賬及實物差距大，存貨出入庫手續不完善；（3）期末盤點環節。未建立實物定期盤點制，未執行實物報告及追責制度，造成實物資產與賬面情況差異。由于實物資產管理責任不清，一旦發生盤盈盤虧，無法分清責任及原因。
（二）中小企業內控管理制度問題成因分析
中小企業發展到一定階段，在某一地域有一定的影響力，口碑良好，企業所有者開始對所處的行業有較深的認識或前景看好。一方面，行業前景看好，想全面擴張；另一方面，管理上的瓶頸業績提升困難，甚至下滑。因此找到中小企業內部控制的成因非常重要，大體有幾方面：1、內部控制環境不完善。中小企業在股權集中的情勢下，所有權與經營權趨于合一，是事實上的內部人控制，并往往采取家族式的管理模式。管理層通過持有公司的股權而控制了公司，成為了公司法律上的所有者。這種欠規范的管理模式，在企業需要擴大經營規模時，成為發展瓶頸。由于中小企業創業者原有的是出身于大型企業技術骨干、銷售骨干，在企業創業期、企業成長期都體現了所有者個人的卓越能力。但當企業步入成長期后，因中小企業很多是家族式管理，如果建立及運行內部控制體系往往會沖擊當前的管理體系和既得利益者，因此建立內部控制體在企業內部遇到很大阻力。2、風險意識不足。首先，中小企業以短期贏利為目標，隨著企業成本的上升、市場無序競爭、銷售價格下降等，導致中小企業的利潤空間逐漸縮小。中小企業對成本費用的控制非常敏感，比較關心眼前的盈虧，長期發展的信心不夠；其次中小企業因自身的缺陷及就業者的偏見都難以找到合適的人才；再次，很多中小企業的定位是緊跟大企業之后，取得部分成就后就不思進取。以上都導致中小企業的隨遇而安，對企業風險關注不夠，更談不上建立風險評估機制。3、內部控制制度不完善。中小企業在發展過程，因生存的壓力較大，始終把精力投入在市場上，對內部控制制度的建立與完善沒有投入人力、物力，造成中小企業目前內部控制制度不完善的情況，企業內部的業務活動沒有制度進行規范和流程化，企業的經濟活動因此不規范、效率低。4、人力資源管理單一的成因。中小企業對員工聘用、選拔、任用等，大部分由企業所有者決定的，給企業的人力資源管理帶來了重大限制，使得中小企業人力資源管理部門職能虛化。同時，中小企業人力資源管理還停留在管檔案、交保險的職能上，沒有起到真正的人力資源管理作用。5、會計控制薄弱的成因。首先是中小企業所有者的觀念，認為財務部門是內耗部門、不產生收益，對財務部門不關注；其次，財務部門設崗隨意，不符合職位分離的原則，同時，財務的用人是任人唯親，不考慮崗位對人員專業技能的要求，無法引入同時具有較高職業素質、良好職業道德的財務人員，造成財務部門整體業務質量不高，無法提供有質量的工作結果；再次，與會計控制相關的制度不完善，無制度可依。
三、完善中小企業內部控制的對策措施
（一）強化內部控制的深度認知，建立良好的內控環境
企業所有者和經營者首先要更新自我觀念，建立長期發展目標和企業戰略，不要因為眼前利益損害長期利益。在此基礎上，企業所有者和經營者要構建完備的內控基礎，逐步深化內控意識，營造內部控制環境。首先，前期家族式企業的管理模式具有成本低、組織結構簡單、決策效率高的特點，但企業發展到一定階段時，因家族式管理自身的缺陷束縛企業向更高階段發展；其次，企業所有者在考慮家族式管理進行更替時，應首先考慮內部治理機構、管理組織機構的設置，逐步引入科學化管理，企業所有權與經營權分離，包括選聘職業經理人；逐步建立授權制度，促使管理層參與企業經濟業務決策過程；建立重大事項集體決策制，防止個人決策失誤影響整個企業發展；按照重要層次逐步建立內部控制制度，重點解決崗位不相容的問題，最終全面完善內部控制制度。
（二）建立風險意識及管控
中小企業自身抗風險能力有限，一旦產生較大風險，容易造成巨大損失。因此，建立風險意識及管理控制非常緊迫。中小企業所有者應從自身起改變風險管理意識淡薄的現狀。逐步建立風控系統，完善中小企業內部控制體系，建立管理者和員工全面風險意識。逐步改變中小企業抗風險能力較弱的現狀，同時，提高中小企業風險管理水平。
（三）建立完善內部控制制度
中小企業應通過對自身經營業務特點的分析，由管理層主導、員工參與，要從事前、事中、事后等三個階段建立內部控制制度。
（四）強化人力資源管理
內控的執行是要由全體企業員工參與并執行。員工的個人素質和道德將對內控的執行有極大的作用。一是，中小企業要建立人才的正確選用機制，選擇有職業勝任能力的員工，改變過去任人唯親的現實情況；二是，可選派有實踐經驗的管理人員、重點員工外出參加進修培訓，從長期來看，更應全面推行培訓，定時對員工進行培訓。通過培訓進一步提升員工的個人能力和素質，同時，通過導入培訓積分管理機制將培訓工作作為員工績效、薪酬、晉升等的考核標準，激發員工執行內部控制的動力。對員工建立良好的激勵機制，也會增加企業對員工的吸引力。
（五）完善會計控制，提升會計信息質量
中小企業要加強會計信息質量的管理，主要有以下措施：（1）選擇財務人員的時要考慮專業勝任能力及良好的職業道德，這樣是保證會計信息質量的前提；（2）崗位的安排既要符合企業的實際情況又要符合內控制的要求；（3）強化內部監督機制，進行定期或不定期的賬務資產清查等防范措施，及時發現錯誤或舞弊，并形成報告上報管理層。通過以上內部控制措施，才能確保提供準確的企業財務信息，為經營決策提供支持。隨著企業會計信息質量的提高，會樹立誠實守信的企業形象，從而增強企業參與市場競爭的法碼。總之，隨國內外經濟形勢的不斷變化，市場經濟的發展，中小企業要在建立長期戰略目標的前提下，尋找適合企業自身發展內部控制體系制度，才能擴大企業的市場份額、增強企業的競爭力。
參考文獻：
