時間：2023-06-15 17:26:16
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇經濟危機的決定性階段，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
經濟危機（Economic Crisis）指的是一個或多個國民經濟或整個世界經濟在一段比較長的時間內不斷收縮（負的經濟增長率）。是經濟發展過程中周期爆發的相對生產過剩的危機 。是經濟周期中的決定性階段。自1825年英國第一次爆發普遍的經濟危機以來，資本主義經濟從未擺脫過經濟危機的沖擊。拋開社會制度性不談，經濟危機的爆發，是全球性的，存在一定的規律。
經濟危機通常由以下幾個原因引起的：
1、經濟政策錯誤；
2、原材料漲價，尤其是原油危機；
3、自然災害；
4、全球化的結果；
5、金融政策的錯誤；
這次危機很顯然受到全球性金融危機和金融政策的影響，當危機來臨的時候，很多企業恐慌了，還有很多企業倒下了，老百姓也恐慌了，不知道這場危機什么時候才能結束，也不知道，到底還會不會進一步惡化？會不會“下崗”？口袋里有點錢，不知道應該消費，還是應該存到銀行，甚者有人擔心把錢存在銀行，會不會哪一天銀行提不出錢？再加上《中央二套》每天中午和晚上的《直擊華爾街風暴》欄目，天天都在直播，一直在沖擊人們的安全心里防線，筆者對此頗不贊同，當危機來臨的時候，我們應該有正確態度，正確的措施去防范，積極的去應對，這個時代最怕的就是昂天長嘯，卻不作為！
當危機來臨的時候，帶給我們的是更多的思考，是逼迫我們練好內功的警示。當全球經濟增長過度依賴資源，并過度消耗能源時，經濟危機讓經濟發展方式更理性，讓企業更發展更規范，讓行業發展更成熟，經濟危機拖垮的是哪些本來就應該被淘汰的企業和組織，讓劣質的企業和組織去驅逐適合他們發展的方式！
筆者所從事的家電行業，像房產行業一樣，較早的感受到了冬天的寒冷，當浙江沿海的許多小冰箱廠在7月份以后相繼關門或破產后，國內幾大冰箱廠家及外資品牌冰箱廠家也同樣受到了極大的沖擊，如某外資品牌冰箱進入中國市場以來，首次在各大連鎖系統全面降價，希望盡快消化庫存，回籠資金，但是市場反映卻一般，殊不知經濟危機已經真真切切的到來了。
恐怖的冰箱庫存和原材料庫存，生產力過剩的各大流水線和工人，沉重的上游負債，嚴重的連鎖應收賬款，干枯的現金流，不斷降價的原材料，給國產冰箱的幾大廠家造成了極大壓力，導致這些企業一次次的裁員和精簡機構。企業上下都在絞盡腦汁，采取措施共度難過，但是鮮有企業靜下心來思考，經濟危機給企業帶來的警示：當2005年以后國內外冰箱的需求呈井噴式增長以來，許多企業進入了粗放式的經營和操作的誤區，盲目求大，雖然量上去了，但卻沒有太多的利潤，沒有多培養一些職業的銷售管理人才，沒有后續和持續發展的各種儲備，當危機來臨的時候，便顯得舉手無措，只能進行最原始的方法：裁員、精簡機構、關停生產線、降低員工收入。
那么，我們應該以什么樣的心態，以什么樣的行動來直面當前的這場危機呢？
直面危機：風景這邊獨好
首先我們來看看美國等發達國家的情況。談到本次全球性的經濟危機，很多人都會問一個問題，本次危機何時才能觸底，觸底后的走勢是“V”字形，“U”字形，還是“L”形？
很多人當然地希望它是“V”字形，但這種情況如果在幾個月前還有人心存幻想的話，最近發生的一連串標志性事件，如美國政府實施區區幾千億美元的經濟刺激案等，從一個側面反映了這些正處于“水深火熱”的經濟發達國家對經濟的迅速復蘇已不存幻想。那么，如果不是“V”字形，那會不會是“U”字形呢？我想也不太可能。盡管沒有誰明確說過“U”形經濟危機的低谷盤整期究竟有多長，但人們一般的心理預期大多在2至3年。目前僅僅是美國次貸危機的爆發就搞得如此狼狽，那緊隨其后的次優貸款危機、信用卡透支危機、垃圾債券危機等一旦相繼或同時浮出水面，現已黔驢技窮的發達國家恐怕就更難以找到有效的應對措施了。
這次經濟危機預計將持續多長時間呢？回顧一下上個世紀20年代末爆發的那場全球性的經濟危機，即使有二戰的全面爆發產生的強大需求動力的拉動，諸多經濟指標也經過了30年左右才恢復到危機爆發前的水平。更何況目前的這場經濟危機的影響面和深入程度要遠大于上次，所以筆者認為，如果不發生全球性的戰爭或與全球大多數民眾生活相關產品技術上的重大突破，全球性的經濟危機很可能將持續10年以上的低迷期。
不過，與美國等早已進入后工業時代的發達國家相比，中國的情況要樂觀得多，筆者認為全球經濟再怎么不景氣，中國的經濟在未來10年內還將以不低于6%以上的速度增長。原因有如下幾個方面：
一是中國的“嬰兒潮”一代所蘊含的對中國經濟發展拉動的內在動力還遠沒有釋放完畢，黃金時期至少還將持續10年以上。大家都知道，25歲~55歲是一個人最有可能把自己的理想轉化為現實、對環境控制力度最強的年齡階段。在這個階段，他們將陸續步入結婚期、生育期、儲蓄期和消費期，對經濟的拉動處于“不用揚鞭自奮蹄”的階段。他們既是創造財富的主力軍，又是拉動內需的主力。目前占我國人口三分之一的“嬰兒潮”（1962年~1980年出生）人口約4.2億，他們的年齡處于29歲~47歲之間，到2020年他們也才40歲~58歲，我們有理由相信，隨著“嬰兒潮”一代全面進入生產和消費高峰期，消費市場必將更加繁榮。其中房地產、汽車、升級消費品、旅游、金融、健康產業都將獲得蓬勃發展。預計蘊藏在“嬰兒潮”體內的這種內在動力的不斷釋放，將為中國經濟的增長每年貢獻1至2個百分點。
二是我國每年新生與新增人口對經濟的拉動作用依然非常可觀，且這種拉動效用還將至少持續10年以上。以2008年為例，我國新生人口為1608萬，凈增673萬，全國人均居民消費3863元。如果按照一個新生兒的人均消費為平均水平的1.5倍計算，對GDP的貢獻在9000億元以上，對應每年大約2%~3%的經濟增長，而這種趨勢也將持續10年以上。
三是中國的鄉村城市化建設進程對經濟的拉動作用還大有潛力。有研究表明，在未來很長一段時間內，我國每年將有1000萬以上農村人口進入城市，由此衍生的房地產開發、地鐵等城市基礎設施建設，預計每年將拉動經濟增長2至3個百分點。
四是我國政府積極的財政政策。去年年底，中央的4萬億工程，以及由此帶動的各地方政府總計近20萬億的投資，將在未來5年內刺激經濟增長1至2個百分點。
綜上所述，盡管發達國家經濟體的經濟形勢在未來很長一段時間內并不看好，但至少在未來10年內，中國經濟將風景這邊獨好，每年保持6%以上的增量應該是沒有問題的。中國在未來很長一段時間內，將是拉動全球經濟復蘇的主要經濟體，中國也是能提供新增就業機會最多的國家之一。
與成功同行：三維度夯實自己
按照就業增長率為經濟增長率的30%的慣例，基于前面對我國本次經濟危機期間經濟增長依然不低于6%的分析，今后我國每年仍然還會新增1000萬個以上就業機會，其中城鎮就業機會每年將新增600萬個左右。所以，我們接下來的話題是如何抓住這1000萬或600萬個城鎮就業機會中的一個或多個？抓住了又如何把它與個人的職業生涯有機結合起來，從而實現人生價值的最大化？
我認為有三點很重要：一要有組織接納你，你需要有敲開機會之門的硬本領和軟技能，就是要發自內心地尊重他人；二要接納你的組織能信任你，所以你需要具有高度的自我承諾感，就是一言既出，駟馬難追；三要信任你的組織能委（以重）任你，所以你必須具有組織和他人值得信賴的品格和能力，就是學品兼優。
就第一個問題，首先要明確的一點是，任何組織和個人在決定是否接納一個新人時，由于受人類有限理性的影響、人員考察成本時間與空間的制約，他們大都只能憑借新人少量的、但不一定具有代表性的行為來決定取舍。在這樣的情形下，往低了說，是新人是否自信、謙虛并給予了相關考察人員應有的尊重；往高了說，是新人的個人修養往往起到了決定性的作用。
各位讀者大都是大學畢業或就讀于大學，智商都沒有問題，都是聰明人，但聰明人往往有個毛病，就是看問題大都比較偏執，單線思維，所謂聰明反被。還有一點，聰明人老跟聰明人在一起，他們的思維方式和行為習慣很快就以聰明人的方式固化下來。而一旦與“不太聰明”的人一起交流和溝通，他們往往感到無所適從，言行眼神之間總會透露出不耐煩，甚至鄙夷不屑。想想看，有誰會去接納一個剛見面就對自己嗤之以鼻的準同事呢？即使是麻省的本科、劍橋的碩士、哈佛牛津的博士，都沒有用。
現在有很多學校的就業指導中心和培訓機構，專門開設了訓練學生們如何去面試的課程，無非是些衣著打扮要職業一點，回答問題時要平視評委，稍稍帶點微笑，坐姿要自信一點等表面文章。說過，“人之氣質，由于天生，本難改變，惟讀書則可變化氣質。古之精相法，并言讀書可變換骨相，欲求變相之法，總須先立堅卓之志。”我并不否定那些沖刺性的訓練的價值，但與功夫在平時的多讀書、多學習，苦練內功，不斷提高自己的個人修養相比起來，那些突擊性的訓練只能位列其次了。
有了學識、才氣、尊重并欣賞他人的硬本領和軟技能，機會之門對你就會敞開。進得門來的人有的是，但能得到組織信任的人卻不多。這是為什么呢？我認為十之八九是因為個人缺乏應有的自我承諾感。
自我承諾感就是個體根據自己的能力狀況，與相關人員就個人擬從事工作在時間和標準上的相互協定與實際執行情況之間的偏離狀況。很顯然，在大多數情況下，如果實際執行時間提前，且任務完成標準高于預先設定，那就具有很強的自我承諾感，否則，自我承諾感就不高甚至沒有自我承諾感。人們是喜歡與自我承諾感強的人打交道呢？還是喜歡與沒有自我承諾感的人打交道？我想沒有人會喜歡沒有自我承諾感的人。因為這樣的人說話不算數，在心理學上有習慣性人格分裂癥傾向，與這樣的人交往，沒有任何的安全感，更不要說放心地把什么事交給他去完成了。如果一個人給他所在的組織和其他人留下這樣的印象，職業生涯上就不會有什么本質性的發展了。
現在人們一提到80后、90后，聯想到的詞語多為隨意、散漫，甚至嬌生慣養、沒有規則、不能吃苦。這些詞語或多或少地折射出一些言而無信，缺乏自我承諾感的影子。你是否有不準時上交老師布置作業而又理由多多的經歷；是否曾失信于同事或朋友也不臉紅的前科；是否有不僅不按時上交上級交辦的任務，而且延遲上交的任務質量也是敷衍了事，并非個人傾力而為；你是否私下還為自己的上述“聰明”行徑和巧言令色而自我陶醉？如果有，該醒醒了，雖然這種情況在當今社會確是一種極為普遍的現象，要不怎么能解釋《致加西亞的一封信》和《沒有任何借口》之類的書籍的印次會被反復刷新呢？在這樣的情況下，我們為什么不做個“眾人皆醉唯我獨醒”者呢？這樣至少可以保證我們比周圍的人能提前起跑，會大大增加我們職場成功的可能性。
組織接納并信任了你，這還不夠，因為生命的意義還在于人生價值的最大化，這就需要組織能根據你的才能委以重任，那什么樣的人能得到組織的信任之后又委以重任呢？誠如亞里斯多德在《政治學》第五卷第九章所言，“凡是想擔任一邦中最高職務、執掌最高權力的人們必須具備三個條件：第一是效忠于現行政體；第二是足以勝任他所司職責的高度才能；第三是適合于該政體的善德和正義。”所以，有兩點至關重要：其一是你的能力堪當大任；其二是你的品行要值得他人及組織信賴。
能力從何而來？別無他途，不斷學習永遠都是第一位的。但很不幸的是，我們很多人并不能認真、深入、嚴謹地去學習。舉其中最常見的學習方式讀書為例。一個人再笨，5分鐘讀一頁書該沒有問題，那1小時就能讀12頁，一天按照8小時計算，就可以讀96頁，這樣的話，3天~5天就可以讀完一本很有分量的專著了。一年再忙，每個雙休日抽出其中1天，每個假期抽出其中15天，這樣加起來就有70天了，每年深入并嚴謹地閱讀15本~20本專著，在時間上沒有任何問題。更何況我們平時每天還有很多時間可利用呢？
很多人可能在意識上確實知道學習的重要性，但行動上并沒有任何體現。大學四年、碩士三年，甚至博士三年，就這樣稀里糊涂地過去了。有效的閱讀量嚴重不足，做什么都沒有根基，也不會有自信心。更為可怕的是，很多人終身都沒有養成靠自我意識的監控來不斷學習提高自己的習慣，一輩子渾渾噩噩，難有所成。
多讀書對自己方方面面的改善和提高，我是深有體會的。上研究生期間，我為一書店當保安值夜勤。冬天很冷，房子里沒有暖氣，因為書多，也不讓點爐子，所以，我就披上軍大衣在店里高聲朗讀御寒，常常通宵達旦。一年多下來，真讀了不少書，后來跨專業考博士、做博士后，以及后來再跨專業從事現在的研究，那一年多嚴謹的閱讀經歷功不可沒。
僅僅有了能力還不夠，要得到他人和組織的信賴，你的品行將是最后的決定因素。具體來說，就是你在為組織做事，為他人做事時，比為自己做事更認真，更投入，對其結果更在乎。而實際情況大多有兩種：一種情況是為自己做事很認真，很投入，為組織和其他人做事則稀里糊涂。另一種情況是為自己做事不認真，為組織做事、為他人做事更不認真。所以，當今世界，有主人翁責任感、值得他人與組織信賴的人簡直是少之又少。大家如果感興趣的話，可以研究一下全世界成功的組織之所以成功的決定性因素，我想最重要的一條，肯定是這樣的組織重用了那種把組織命運和組織其他成員的命運看得比自己還要重要的員工。
【關鍵詞】企業；危機；管理；危機管理；企業管理；企業危機管理
1.危機的概念
現代社會，危機一詞廣泛出現在各個領域。諸如，經濟危機、能源危機、信譽危機等，但危機的概念是什么，至今還沒有一個理論界公認的準確定義。
韋伯斯特將危機定義為：“一個更好或更壞的轉折點，一個決定性的時刻，一段至關重要的時間和一個達到危機關頭的情境。”羅森塔爾和皮恩伯格將危機定義為：“危機是對一個社會系統的基本價值和行為架構產生嚴重威脅，并且在時間性和不確定性很強的情況下必須對其做出關鍵性決策的事件。”福斯特則指出，危機有四個顯著特征：A.急需快速作出決策；B.嚴重缺乏必要的訓練有素的員工；C.嚴重缺乏物質資源；D.嚴重缺乏時間。龍澤正雄認為，危機有五種內涵，分別為：A.事故；B.事故發生（損失）的不確定性；C.事故發生（損失）的可能性；D.危險性的結合；E.預期和結果的變動。薛瀾等認為，“危機通常是在決策者的核心價值觀念受到嚴重威脅或挑戰，有關信息很不充分，事態發展具有高度不確定性和需要迅速決策等不利情境的匯聚。”李云宏和呂洪兵將危機界定為在任何組織系統及其子系統中，因其外部環境和內部條件的突變，對組織系統的總體目標和利益構成威脅而導致的一種緊張狀態。這里強調了危機是一種緊張狀態，這種緊張狀態是由于對組織的總體目標和利益受到威脅所致。劉剛將危機定義為“一種對組織基本目標的實現構成威脅、要求組織必須在極短的時間內作出關鍵性決策和進行緊急回應的突發性事件。”“危”為危險、危害，而“機”為機會、轉機。危機具有雙重性，要善于轉危為機。
從國內外危機管理大師對危機的定義中不難發現危機的一些共同特點：A.危機會對組織造成嚴重的負面的影響；B.一旦處理不好會危及組織的生存與發展；C.在資源、時間相對缺乏的基礎上急需處理；D.危機具有突然性，由于人們很容易忽視危機發生的前兆，因此當危機發生時原有計劃被打亂，人們感覺非常突然。筆者認為，首先危機不是簡單的一個事件，而是由這個事件引起的組織所必然面對的環境，準確的說是一種情鏡。危機一旦爆發，他的危害程度，不僅取決于危機本身，還取決于危機的處理者，是否能夠妥善的處理危機，處理得當，不僅可以轉危為安，做的好還可能轉危為機。處理不當不僅會給組織造成巨大的損失，甚至危及組織的生存。危機是由一個或一系列事件引起的，對組織的利益和目標，及利益相關者構成嚴重威脅，具有發展不確定性、處理時間緊迫性的不利情境。
2.企業危機的類型
根據不同的劃分標準，企業危機可被劃分為許多種類，按成因分為企業內部危機和企業外部危機；按形式分為潛在危機和顯在危機；按可預測性分為可預見的危機和不可預見的危機等。實踐中很多危機并不能準確的歸于哪一類，筆者根據企業危機的成因，將企業危機分為企業外部危機、企業內部危機以及企業關聯性危機。
企業外部危機主要包括7類危機：A.自然危機；B.政治危機；C.經濟危機；D.公關危機；E.社會危機；F.產業危機；G.新技術危機。
企業內部危機主要包括6類危機：A.組織危機；B.財務危機；C.人力資源危機；D.發展戰略危機；E.生產與營銷危機。
企業關聯性危機是指有企業內外部因素共同作用，而引發的企業危機，其形成影響因素較多。
3.企業危機管理的概念
何為危機管理？基于對危機的不同理解，對危機管理的概念，學術界也沒有統一的定義。
米托夫和皮爾遜認為，收集、分析和傳播信息是危機管理者的直接任務。危機發生的最初階段，管理者應同步采取“甄別事實，深度分析，控制損失，加強溝通”等行動。羅伯特·希斯認為危機管理包含對危機事前、事中、事后所有方面的管理。他認為有效的危機管理需要做到：轉移或縮減危機來源、范圍和影響，提高危機管理的地位，改進對危機沖擊的反映管理，完善恢復管理以能迅速有效的減輕危機造成的損害。龍澤正雄認為危機管理的流程是發現、確認、分析、評估和處理危機，“始終要保持如何以最少費用取得最大效果”。史蒂文·芬克認為“危機管理是指組織對所有危機發生因素的預測、分析、化解、防范等等而采取的行動。危機管理分為危機防范、危機處理和危機總結三個管理階段。”邱毅認為，危機管理是組織體為了降低危機情境所帶來的威脅所進行的長期規劃與不斷學習、反饋的動態調整過程。蘇偉倫認為，“危機管理是指組織或個人通過危機監測、危機預控、危機決策和危機處理，達到避免、減少危機產生的危害，甚至將危機轉化為機會的目的。”他還提出危機管理具有危機監測、危機預控、危機處理計劃、危機決策和危機處理五個具體職能。路洪衛認為，“危機管理是立足于應對組織或社會突發的危機事件，通過有計劃的專業處理系統將危機的損失降到最低。成功的危機管理能利用危機，使組織或政府在危機過后樹立更優秀的形象，公眾將會對政府或組織有更深的了解，更大的認同。因此，在危機面前，發現、培育進而收獲潛在的成功機會，這就是危機管理的精髓。”
國內外的專家認為危機管理是一個過程管理，通過一系列的計劃、組織、領導、控制的具體管理職能的充分運用，使危機造成的損失最小化，甚至化危為機。危機管理必須考慮危機的成因特點，從危機前到危機后的全過程進行管理。危機管理是為了更好的避免和減少危機帶來的危害，運用各種方法手段來達到目的的整個管理過程。
4.企業危機管理的職能與內容
企業危機管理具有3種職能：A.預警職能；B.矯正職能C.免疫職能。企業危機管理是以預警為導向，以矯正為手段，以免疫為目的的防錯糾錯機制。
企業危機管理的內容或者說三個階段，大體為：A.企業危機的預警與控制：包括危機調查和危機預測、精心策劃危機反應方案和培訓專業人員，進行“模擬危機”演習；B.企業危機處理：包括建立快捷、高效的危機管理組織、對危機進行確認和評估、迅速隔離危機以及合法轉嫁和分散危機、維護企業形象，作好危機公關；C.企業危機的恢復：包括危機事后總結經驗教訓、整頓公司、抓住危機帶來的機遇振興企業等。
【參考文獻】
[1]Steven Fink.Crisis Management：Planning For the Inevitable [M].New York：AMA COM，1986.
[2]何海燕，張曉甦.危機管理概論[M].北京：首都經濟貿易大學出版社，2006.
關鍵詞：金融危機凱恩斯主義新自由主義
一、危機的起源
資本主義以其固有的制度缺陷所必然導致的經濟危機已在人類發展的歷史上發生過多次，盡管每次危機過后資本主義國家政府都會采取一系列改革措施以補救混亂的市場，但歷史的規律以客觀事實昭示著這一切都屬于治標不治本的權宜之計，無孔不入的資本流向一段時期之后又會從另一方面掀起足以波動全球的金融動蕩。
二、資本主義國家的變革
同以往歷次危機相似，2008年之后資本主義國家相繼針對此次危機中所顯現出來的一系列問題，如新自由主義、貨幣超常供給、資產泡沫和信貸膨脹等進行了的方針政策調整主要有以下三點：
（一）重拾凱恩斯主義
雖然國家壟斷資本主義于第一次世界大戰時期就早已產生，在當時的資本主義國家中掀起的國家壟斷思潮開啟了壟斷資本主義生產關系調整和發展的新階段，但在此后二十年間一直處于國家政策和主流學術界的邊緣地帶，直到20世紀30年代凱恩斯主義的橫空出世和大蕭條時對古典經濟學“市場自動均衡自我修復”的失望，國家壟斷資本主義才獲得廣泛發展。經濟社會的發展從來都具有循環周期性，以2008年國際金融危機爆發和新自由主義破產為標志，發達資本主義國家的政治在新自由主義的瘋狂推動下按照人類社會發展的規律重新邁入凱恩斯主義和大政府時代，標志著凱恩斯主義重拾官方經濟學地位，在私有制廣泛被奉為圭臬的大環境中促進了資本主義國家政權和私人壟斷資本在新世紀的進一步融合發展，但這代價委實太過沉重。
（二）強化國家壟斷資本
推行國有化仍然是應對資本主義痼疾的重要措施和手段這一點通過2008年國際金融和經濟危機爆發和蔓延再次得到了證實，尤其是美、英、德等發達國家國有化的步伐在對經濟進行救助和調控過程中明顯加快，國有經濟在這段時間內獲得明顯的發展。與以往應對危機的國有化措施相比此次的措施更為徹底和直接，即通過注入財政資金對瀕臨破產的大型企業和金融機構進行注資，購買其不良資產并對其債務提供擔保，換取這些企業和金融機構的優先股或普通股，以達到對其實現國有化控股的目的。這種方式在不斷的實踐過程中逐漸成熟，并在發達資本主義國家中取得了較為廣泛的認同。
（三）發展宏觀調控和微觀規
制信奉新自由主義教義的布什政府在面對資本主義近百年來最嚴重的經濟危機時也不得不轉而求助于凱恩斯主義，2008年2月就著手實施了1680億美元減稅方案，并在10月份又批準《2008年緊急經濟穩定法案》，推出7000億美元的救援計劃。當危機蔓延到歐洲并引發為歐債危機以后，歐盟緊急拿出總額達7500億歐元以挽救歐元區國家經濟，并成為歐洲有史以來最大規模救助計劃。奧巴馬政府上臺以后為盡快使美國走出危機的陰影，主導了由美國政府、財政部和美聯儲三方聯手推出的《美國復蘇與重建法案》，并決定實施的7870億美元經濟刺激計劃。作為美國自二戰以來力度最大的金融救助和財政刺激計劃，《美國復蘇與重建法案》凸顯了了凱恩斯主義在調整資本主義市場市場失靈時所起到的決定性作用。
三、對策建議
這輪資本主義國家金融經濟政策大調整影響之深遠已極大地影響了今后國際金融經濟格局，在此背景下筆者對于我國所應當采取的對策提出了如下建議。
（一）實施國際化的經濟戰略
如今我國已成為全球第二大經濟體，其對世界的經濟影響力也逐漸擴大，因此，在世界各主要資本主義國家的金融經濟戰略聚焦于移除危機影響時我國在金融經濟政策上應大力推進對外政策以擴大我國對于國際金融經濟的影響力，同時也可促進調整國內經濟結構，實現雙向發展。
（二）強化創新意識
盡管危機遠去未久，但在經濟發展全球化的大背景下市場主體的創新意識愈發顯得重要。而強化創新意識，不僅僅是生產技術、管理理念、市場思維的創新，更應該與國外先進的市場理念產生契合，才能適應來自多方的競爭和挑戰。
（三）穩定經濟建設，改革金融體系
我國社會經濟長期以來的高速發展，得益于對外環境的合理解讀和對內國情的深刻理解，如今面對動蕩的全球金融經濟格局，我國應當首先調整好自身的經濟建設思路，穩定國內的經濟態勢和長遠發展，維護社會經濟的和諧穩定。
參考文獻：
[1]劉儒.國際金融危機與國家壟斷資本主義新發展[J].紅旗文稿,2016,(05).
[2]林小斐.中國對國際金融格局調整對策分析[J].技術與市場,2016,(03).
關鍵詞:經濟危機;成本控制;煤炭企業
一、煤炭企業成本特點
煤炭企業屬于地下開采業，勞動對象是地下埋藏的自然形成的煤層，成本構成復雜且變化大，具有以下特點:
(一)煤炭生產中消耗的材料不構成煤炭產品實體，是對產品的形成起促進作用或創造勞動條件作用的輔助材料，如木材、支護用品、大型材料、配件、專用工具等。這一特點使得煤炭生產中消耗的主要材料可以回收復用和替代，并且材料的回收復用和替代影響煤炭成本的變化。同時，由于消耗的材料不構成產品實體，所以生產中消耗的材料品種和質量不能影響產品質量，不能按質量成本的一般原理去控制煤炭質量成本。
(二)煤炭成本水平受地質條件、生產技術條件影響大，如煤層埋藏深淺、煤層厚薄、地質構造變化、涌水量大小等都會對原煤成本產生決定性的影響。由于受地質條件及構造影響，不同的礦井煤層開采難度、工藝過程都有所不同，采煤方法的選擇、工作面布置、設備配備、機械化程度等都影響成本水平。這就決定了成本控制和成本核算分析的多樣性，以及煤炭成本水平在不同企業之間以及同一企業的不同階段的可比性較差。
(三)煤炭成本中固定成本和混合成本比重大。原煤生產包括掘進、回采、運輸、維修、通風、排水等過程，為了避免水、火、片幫、斷層、瓦斯、煤塵、冒頂等事故的發生，保證生產的正常進行，一通三防和維修維護等安全生產投入大，致使煤炭成本中固定成本和混合成本比重大。這就要求在煤炭成本控制中，更要加強固定成本和混合成本的控制，以提高煤炭成本控制效果。
(四)活勞動消耗多，工資成本比重較大。煤炭生產是地下作業，生產環節多，工作地點分散并經常移動，形成多工種、多工序的聯合作業，需要勞動力多。同時，因工作環境惡劣，勞動強度大，勞動組織復雜，各種補貼、津貼較高，因而工資費用比重大。
(五)在礦井的整個服務年限內，煤炭成本是規律性變化的。在礦井服務年限內，煤炭成本是由高到低，由低到高，又由高到低變化的，并且呈現總體上升趨勢。由于煤炭生產的特殊性，生產區域范圍越來越大，開采深度越來越深，這就決定了下一個生產過程的消耗和占用要大于上一個生產過程，僅僅實現對一個生產過程消耗的補償是不能保持原煤生產在原來規模上進行簡單再生產的，必須進行追加投入，增加新的生產要素，這就決定了煤炭企業的成本控制更要處理好近期利益與遠期利益的關系，更加重視投資方案、技改方案的技術經濟分析，控制煤炭成本的合理增長。
二、有效控制成本措施
(一)提高成本控制意識，樹立戰略成本管理理念
有了成本控制意識，才能有效控制成本。從大的方面說，一種正確的成本控制意識，常會帶來巨大的經濟效益。從小的方面說，工程技術人員如果具有一定的成本控制意識，就可以設計、建造出造價合理、質量合格的工程。在新經濟環境下，企業樹立戰略成本管理的新觀念，即在增強企業競爭力的同時進行的成本管理。戰略成本管理根據企業總體發展戰略而制定，以企業的全局為對象，關注成本戰略空間、過程、業績，通過對公司成本結構、成本行為的全面了解、控制與改善，尋求長久的競爭優勢。
(二)成本控制重點前移，以生產技術部門為主
長期以來，煤炭企業成本控制以財務部門為主，如制定成本管理辦法、建立成本控制責任制，以及每月都要計算成本和編制成本報表等工作，形成了生產技術部門只管要錢、花錢，財務部門只管卡錢、管錢的局面。這是對成本控制的誤解，也是煤炭企業沒能有效控制成本的根本原因。其實，煤炭企業降成本、挖潛力的大頭在井下，要著眼于降低成本，應從技術設計開始抓起，把好技術設計關。生產技術部門根據礦井實際情況，制定出系統合理的開拓布局方案，要堅持效益、科學的原則，對每一采區、每一采場組織制定出幾種可行方案，多方面進行論證，采取“優中選優”，從中選出在設備、人力、能耗等方面成本最低的設計方案。
(三)建立成本控制機制，真正實現全員全過程的成本控制
成本控制是一項龐大的系統工程，絕不是幾個人、幾個部門的事，而是全員應盡的責任和義務，為此，煤炭企業要建立全員、全過程、全方位的成本控制機制，要把廣大干部職工和方方面面的主動性、積極性和創造性調動起來，集思廣益，凝心聚力，同舟共濟，真正抓好成本控制。一是變過去部分單位、少數人員抓成本的作法為全方位的成本控制，真正做到千斤重擔眾人挑，人人肩上有指標，跟蹤考核，并與個人經濟利益掛鉤，實施全員抓成本控制。二是對煤炭產品形成過程中的消耗和支出，逐一落實到采、掘、機、運、通各環節，落實到物資采購、煤炭銷售、貨款回收等生產經營運作全過程，通過經濟核算、經營調度等信息溝通，進行全過程的成本控制。
(四)根據自身特點，選擇適當的成本控制方法
成本控制方法是多種多樣的，根據成本管理戰略選擇成本控制方法沒有固定的模式，完全要依據企業的現實基礎，考慮組織結構、企業文化、生產方式等而定。傳統的責任成本法、標準成本法、成本預算法等成本控制方法，對成本控制曾起過重要作用，并且至今還在不同程度地應用。但隨著經濟環境的變化，這些方法不能適應或不能完全適應已經變化了的情況，迫切需要結合本單位或本部門的生產經營的實際情況進行分析研究，推陳出新，選擇作業成本管理法、成本企劃法等現代的成本控制方法。當然，傳統和現代的成本控制方法并不是必然相互排斥的，在一定條件下常常是可以結合使用。
(五)運用現代科技方法和手段，建立
一、三種解釋模式
長期經濟波動(長波)也稱“康德拉基耶夫周期”，熊彼特最早對其命名并概括為三種周期體系，即在一個康德拉基耶夫周期內還存在著平均大約9年到10年的“尤格拉周期”(中周期)，以及平均大約40個月的“基欽周期”(短周期)。對于中周期和短周期的研究構成了現代宏觀經濟理論的重要組成部分，而關于長波理論的研究，長期以來并未得到應有的重視，理論研究不足。在經濟史研究領域主要是以資本主義經濟發展的階段論呈現出來的，例如自由競爭資本主義、壟斷資本主義、國家壟斷資本主義、國際金融壟斷資本主義的階段劃分，與長波的統計實證研究基本上是一致的。從文獻史的角度來看，長波理論研究主要有兩個重要階段:二戰前的早期研究階段，主要代表人物有范•格爾德倫、康德拉基耶夫和熊彼特等;二是1970年代之后的現代研究階段，這一時期形成了長波理論的三大流派:基于熊彼特創新理論的“技術決定論”，戴維•戈登等提出的以“積累的社會結構”分析為核心的“制度決定論”，以及曼德爾提出的長波理論。
1.技術決定論。該模式源于美籍奧地利經濟學家熊彼特提出的創新理論，主要觀點為:
(1)“執行新的組合”、創造新的生產函數是打破靜態循環流轉、推動經濟發展的源泉，但是這些創新(新事象)的出現“不是象人們依據概率原理所期望的那樣，從時間上均勻分布，而是，如果一旦出現，那就會成組或成群地不連續的出現”(蜂聚)，從而周期性地打破循環流轉的平衡，形成大小不等的經濟周期［1］69，72～74，237～253;
(2)長波與基礎創新相聯系，間斷性的基礎創新(產品創新)是解釋長波的主要變量，其它經濟變量如利潤率水平、固定資產投資等都是圍繞這個變量而變化的;
(3)經濟活動的長波顯示了資本主義的性質和機制，“每一次長波包含一次產業革命和對它后果的吸收”。在《資本主義、社會主義與民主》中，熊彼特將其稱之為“創造性毀滅的過程”。1970年代，資本主義經濟面臨“滯漲”危機，長波理論開始得到復興。1975年出版的《技術的僵局》是復興長波理論的代表作之一。在這本書中，門斯繼承了熊彼特創新理論的思想、使之現代化，并試圖對熊彼特理論的薄弱環節進行補充和發展。門斯關注的是基本創新的前提和環境以及如何推動擴張性長波的產生，并以實證方法研究熊彼特的創新蜂聚假說。另一名荷蘭學者范•杜因則綜合了熊彼特創新理論和產品生命周期的思想，形成“創新生命周期”概念，即認為任何一個基礎創新都要經歷引進階段、增長階段、成熟階段和下降階段，基礎創新產品的性質不同，生命周期的階段也就不同。在此基礎上，杜因提出以創新生命周期為基礎的長波理論，認為創新生命周期的四個階段分別對應于長波的復蘇、繁榮、衰退、危機四個階段，并認為不同行業(新行業、現有行業、基本部門)在長波的不同階段具有不同的創新傾向，因而以半個世紀為一個循環的長波主要是由創新生命周期以及與之相關的基礎設施投資決定［3］118～125。另外，在長波理論的當展中，以卡蘿塔•佩蕾絲(CarlotaPerez)、克里斯•弗里曼(ChrisFreeman)、弗朗西斯科•盧桑(FranciscoLou)等為代表的學者開創了技術－制度協同演化的分析范式。在《技術革命與金融資本:泡沫與黃金時代的動力學》一書中，佩蕾絲發展出一個技術、經濟、制度三者協同演化的模型，探討了技術變遷及其被吸收的過程如何在經濟和制度領域引起變化，推動“技術－經濟范式”的形成并掀起發展的“巨潮”［4］2，167～169。在弗里曼和盧桑合著的《光陰似箭》著作中，他們提出了五個準自主社會子系統(科學、技術、經濟、政治和大眾文化)的共同演化觀，“探討了在一定制度背景和調節方式框架下，研究包括技術創新、結構變化以及經濟和社會運動共同演化在內的經濟史的方法，并根據一個連續發生的技術革命向經濟系統擴散的模型，對過去兩個世紀現代資本主義社會的發展進行描述。”
2.制度決定論。該理論形成于1970年代末至1980年代初(稱為SSA學派)，主要代表人物有戈登、愛德華、鮑爾斯、韋斯科普弗、科茨、麥克唐納等。SSA學派的長波理論的主要理論觀點為:
(1)提出積累的社會結構的概念。該概念最初是由戈登提出，被定義為資本積累賴以進行的外部環境的具體機制和一般制度。這一學派的基本思想源自馬克思的論斷:“利潤決定著積累的進程，而積累反過來在很大程度上制約著經濟增長的速度。”［6］因此，同曼德爾一樣，SSA學派也同樣認為利潤率決定著資本積累和經濟增長的速度。但是，它們不再局限于經典關于資本有機構成、剩余價值率的分析方法和概念，而是擴展為決定利潤率的外部環境和制度機制，形成“積累受社會機制制約”這一核心思想。
(2)分析社會力量關系。利潤率取決于社會中的力量關系，即資本與工人之間的關系、資本家階級與國外賣者和買者之間的關系以及資本家階級與國家之間的關系。資本家的力量太大，收入分配偏向資本，就會形成消費不足的危機(剩余價值實現的危機);資本家的力量太弱，剝削率降低、利潤停止增長，形成剩余價值生產的危機。戈登等認為這一理論在三個方面發展了傳統的理論:一是強調力量關系對于利潤率的影響要比對利潤份額的影響重要得多;二是強調力量關系在決定獲利能力基本條件上的中心作用;三是認為對恢復資本力量所做的努力，比如，通過緊縮的貨幣和財政政策等，因對設備能力利用的消極影響而可能會使勞動后備軍擴大，但并不能恢復利潤率［6］。
(3)研究了長波與積累的社會結構之間的關系。擴張性長波和收縮性長波的交替運動可用積累的社會結構的變遷來解釋，每一個長波都對應著一個相應的制度結構以及由這種社會機制所決定的力量關系。戈登及其合作者將積累的社會結構與長波之間的關系概括為8個方面:①一個有利于資本積累的SSA是擴張性長波的基礎和前提;②有利的制度環境導致投資繁榮和經濟加速;③投資逐漸達到一定的社會結構和制度框架所允許的極限;④積累速度放慢、經濟進入停止階段;⑤經濟停滯，使現行的SSA瓦解;⑥在危機中恢復資本積累的可能性取決于新的SSA的建立;⑦新的SSA由危機期間階級斗爭的性質塑造，但不僅僅取決于階級斗爭的特征;⑧新的SSA與原有的SSA不同，資本主義發展進入下一個階段［7～8］。
3.曼德爾的長波理論。曼德爾的長波思想很大程度上受托洛茨基的早期研究①的影響。在曼德爾看來，資本主義運動的一般規律能夠解釋從擴張性長波向蕭條性長波的轉變，但是不能說明后者向前者的轉變，因此，對長波上升期和下降期的原因的解釋邏輯是不對稱的。擴張性長波的特點是:利潤增長、加速積累、加速發展。但是隨著資本有機構成的提高以及資本積累矛盾的加劇，具體條件的變化遲早會使平均利潤率衰減、資本加速積累的力量消失，并形成下一個技術革命的巨大障礙，進入收縮性長波:利潤退縮、積累逐漸減速、經濟發展減速。下降過程是由資本主義的內在機制決定的，馬克思提出的資本積累的一般規律、擴大再生產以及平均利潤率下降趨勢在這里發揮著長期作用。與資本積累中利潤率下降的機制不同，使平均利潤率突然上漲的因素發生在“危機過程中的資本貶值周期性結果之外”，主要有四個因素:
(1)資本有機構成的突然降低，如資本大量涌入到一個有機構成非常低的領域(或者國家);
(2)剩余價值率的突然增長，如工人階級嚴重失敗和原子化，從而導致勞動力價格偏低，甚至以低于價值的價格出售;
(3)不變資本因素的價格，特別是原材料的暴跌，從而對有機構成突然下降或在第一部分勞動生產力的革命性進展使固定資本價格暴跌產生重大影響;
(4)由于交通運輸新體系的完備、分配方法的改進、股份的加速循環等原因而發生的流動資本周轉期的突然縮短。
利潤率突然上漲所引起的資本積累的加速很可能是短暫的，在短暫的投資之后，可能繼而產生新一輪投資不足。因此，必須還有一種機制使過剩資本的積累被拖入到更大的漩渦中去，在這里不僅發生中等的技術革命，而是要發生大規模的、普遍的生產技術革命。如果幾種因素能夠引致平均利潤率突然上漲，很可能將引發這樣一種機制，從而導致廣泛的、規模巨大的擴張性浪潮。根據馬克思對“機器大工業”的分析，曼德爾認為這種技術革命的決定性因素在于用機器生產動力機械方面:“在能源機器生產和動力機械的機器生產方面的每一次革命，都逐漸使整個經濟中的全部生產技術發生了變化，其中包括交通運輸體系的技術在內”。正是動力機器的變化以及隨之而來的傳送機器和工具機器的革命性變化，逐步引起整個社會生產技術的變遷，從而暗示了新積累資本擴大的長期可能性［9］121～156，［10］。根據這些分析，曼德爾認為有事實性標志的長波主要有三個時期，如下表所示。
二、我國學者的研究
我國學術界對長波理論的研究起于1970年代末1980年代初，受西方滯漲危機后長波理論復興的影響，學術界基于我國傳統政治經濟學基礎理論對長期經濟波動的研究作出了重要的貢獻。根據相關文獻，我國學術界構建長波理論主要形成了以生產力和生產關系基本矛盾為分析框架的研究范式。從生產力的發展這一最革命的因素出發，研究資本主義生產關系對生產力的階段性適應和動態調整。這些研究構成了我國1980年代長波理論的主流模式，是基于辯證唯物主義和歷史唯物主義基本原理以及傳統政治經濟基本理論的重大理論創新。1982年張蘊嶺發表《西方經濟戰后發展的轉折和長周期波動》，全面分析了1973～1975年資本主義經濟危機的特征以及與1873年和1929年危機的共同特點，認為長期經濟波動有規律性，這種經濟運動形式“根源于資本主義的基本矛盾，是生產力和生產關系矛盾運動的基本結果”。促使西方資本主義各國經濟發生轉折性危機并隨之陷入緩慢增長的原因在于:
(1)生產力的發展和生產關系束縛的矛盾積累深化的結果;
(2)科學革命由轉入低潮的影響;
(3)經濟結構畸形需要調整［11］。
張薦華在《關于資本主義經濟的長周期理論初探》一文中認為，“資本主義經濟出現長周期的根本原因是由于資本主義基本矛盾的發展和激化，資產階級被迫在自身利益允許的范圍內對生產關系作有限的調整，使資本主義經濟在一定時期得以迅速發展，但是隨后又不可避免地陷于慢性蕭條之中。在資本主義條件下，科技革命發展的階段性，構成長周期的物質技術基礎。”［12］1984年查汝強發表《試論產業革命》的文章，界定了“科學革命”、“技術革命”、“產業革命”和“社會革命”的涵義及其相互之間的辯證關系，并以產業革命為重點，全面分析了資本主義發展中三次產業革命中生產力和生產關系的基本矛盾的發展演變，并提出以此建立長波理論的設想［13］。1988年趙濤出版《經濟長波論———對資本主義世界經濟長期波動研究》，這是我國第一部以生產力和生產關系基本矛盾為框架研究資本主義經濟長期波動的專著，該書采用主要發達國家的大量統計資料證明了長波周期的存在，并運用歷史唯物主義的基本原理，論證了經濟長波起因于“資本主義生產方式內部矛盾運動周期”的觀點［14］，是我國構建長波理論的重要嘗試。除了上述研究外，我國學術界還作了其它探討。例如，沈華嵩在《論長期波動》一文中，批評了曼德爾用外因解釋擴張性長波的原因以及新熊彼特學派用技術革命解釋長波的觀點，認為康德拉基耶夫所主張但并未展開的資本主義內部機制的解釋方法是可以建立在現代科學的基礎之上的，提出用傅里埃級數作為聯接長周期以及其它周期運行的機制，并通過疊加來說明資本主義經濟不同長度的周期波動［15］。金巖石以投資需求的變動作為解決長期波動的關鍵，試圖構建以馬克思再生產理論為基礎、以平均利潤率波動為中心的分析框架，用受資本有機構成和剝削率的變動所制約的一定再生產結構的最高增長率所要求的積累結構來解釋長波運行機制［16］。
1980年代之后，長波理論的研究進入低潮，特別是隨著西方資產著作階級經濟學說的大規模引進，構建長波理論的研究基本上處于停滯狀態。2001年孟捷的著作《經濟學的創造性轉化》以及發表的《新熊彼特派和長波理論述評》等文章，對長波理論做了新的探索:
(1)區分了作為經濟增長階段的長波和作為分析性概念的長波之間的不同。認為長波事實上只能作為一種分析性概念來使用，新熊彼特學派的“創新生命循環”的解釋模式缺乏一個恰當的理論基礎，因此，長波應當被“把握為資本積累的結構性矛盾在新興主導部門的基礎上由以展開的內在時間框架”。
(2)探討產品創新如何在資本積累的框架內作為解釋長波的內生機制。肯定了新熊彼特學派用產品創新的消長解釋一般利潤率動態的理論貢獻，對曼德爾用外生因素解釋擴張性長波的看法提出了批評性意見，在一定程度上支持“蕭條引致基本創新”的假說，并考證了馬克思在《1857～1858年經濟學手稿》中的觀點———從相對剩余價值生產帶來的生產過剩得出產品創新的必要性［17］115～130。
(3)探討了結合新熊彼特范式和范式的、構建新的長波理論的可能性。新熊彼特派和曼德爾的長波的理論共同點都強調了利潤率對長波的作用，并認為利潤率是資本積累過程的核心因素，但是新熊彼特學派缺乏基于資本積累內在矛盾的理論基礎，馬克思的理論則抽象了產品創新這一重要因素，因此，新的長波理論可以考慮在一個全新的利潤率動態的理論基礎上，將新熊彼特范式與范式相結合［18］。在2011年發表的文章中，孟捷進一步提出吸收SSA學派和調節學派制度分析方法構建新綜合理論的可能性，認為新熊彼特學派和范式有互補性，在一派中SSA學派和調節學派的貢獻在于:將資本主義經濟一般運動規律與具體歷史結合起來，發展出一個中間層次的制度分析理論，構建新綜合的長波理論范式可能性方向是從技術、經濟和制度協同演化的角度，進一步考慮制度對資本主義積累的重要意義［7］。
另外，在長波理論的基礎研究方面，我國學者還從具體問題出發做了大量研究。高峰在《“新經濟，還是新的”經濟長波“?》一文中分析了美國1990年代“新經濟”周期性長期擴張的性質，并指出:新熊彼特學派、曼德爾和SSA學派分別強調了技術變量、以利潤率為中心的變量和制度變量，三者不是相互對立的，而是相互補充的。如果將投資或資本積累增長速度的變化置于長波分析的中心地位，那么上述三個變量均與投資率的變化直接相關，“經濟長波的內在機制，并非取決于上述三種理論所分別強調的某種單一因素，而是由社會生活中與投資直接相關的三類基本因素共同決定的。”［19］許建康在《經濟長波論及其各學派分歧的最大焦點》文章中指出:馬克思關于危機理論的基本原理包括資本主義基本矛盾以及派生矛盾，但是“不能僅僅停留在恩格斯概括的關于本質關系的抽象形式上”，需要探究《資本論》中馬克思所動態揭示的資本主義經濟危機規律的基本方法、基本框架以及具體變化過程，馬克思關于資本積累一般規律的研究包括《資本論》一卷第七篇、二卷第三篇、三卷第三篇，三者分別揭示了剩余價值的生產條件、實現條件和擴大再生產的條件，分別對應于消費不足論、比例失調論和利潤率下降論，從而形成一個有機的統一整體，應由此探討資本主義經濟危機和長期波動的原因［20］。李民琪、朱安東在《世界利潤率長波與資本主義的歷史局限》中計算了1855年“核心世界”利潤率長波的變動并分析了我國1990年代末至21世紀初高積累率、低利潤率的原因，證明了利潤率下降的趨勢［21］。
三、幾點思考
根據上述分析可以看出:技術決定論強調技術創新的基礎性作用，并走向一個以技術、經濟、社會、文化協同演化為視角的研究框架;長波理論堅持利潤率和資本積累的分析邏輯，并由SSA學派發展出一套制度分析框架;我國學者提出的生產力與生產關系基本矛盾的研究范式，盡管能夠涵蓋這兩種分析邏輯，但是基本概念過于抽象，缺乏中介性變量和中間機制的具體研究。我們認為，構建長波理論應當堅持辯證唯物主義和歷史唯物主義的基本方法，依據資本主義基本矛盾探索經濟變量之間的具體作用機制及其與歷史和現實之間的聯系。曼德爾的長波理論提供了一個較好的分析框架，但是這一分析框架主要有以下幾個方面的問題:
(1)缺乏技術革命對利潤率影響機制的研究(微觀層面);
(2)缺乏對于導致利潤率突然高漲的各種原因如何在資本主義體系中內生發生的研究;
(3)對于不同階段生產關系如何對生產力發展做適應性調整的研究不充分;
(4)沒有將自由資本主義、壟斷資本主義、國家壟斷資本主義以及國際金融壟斷資本主義的階段發展思想吸收進去。因此，長波理論的進一步發展和創新，應當充分吸收新熊彼特派、SSA學派以及傳統資本主義發展階段論的思想和觀點。除此之外，還應當考慮以下幾個方面的問題:
1.關于階段論和循環論。長波不應當理解為一種重復波，而應當理解為一種與資本主義發展階段相聯系的長期趨勢。按照辯證法的觀點，資本主義發展表現為商品經濟基本矛盾的不斷展開，是一個螺旋上升的過程，每一個階段都在前一個階段的基礎上，使矛盾的深度和廣度進一步加深。因此，我們反對將長波理解為一種簡單的循環論，這種論調將資本主義長期發展看作50年左右的單調重復，并期望尋找一種共同遵守的原因和機制，缺乏一種發展的眼光和歷史的方法。列寧及傳統政治經濟學所提出的“階段論”，是從資本主義發展的基本矛盾出發對生產的社會化趨勢和生產資料私人占有趨勢不斷加強、矛盾不斷加深的正確判斷，長波理論不可缺少這一視角的分析。
2.關于單因素論和多因素論。對于長波現象進行單一指標的確認和單一因素的解釋，是過于片面地看待問題的形而上學方法。資本主義經濟的長期波動應當理解為資本積累的長期趨勢，伴隨這一長期趨勢的各種經濟變量表現為總體的、綜合的變動，這并不排除有眾多逆趨勢的反作用，但是起主導作用的力量在塑造著基本趨勢。因此，多指標和多因素的分析比單指標和單因素論更有說服力，這體現了社會科學的基本特征。恩格斯在致約•布洛赫的信中指出:“歷史是這樣創造的:最終的結果總是從許多單個的意志的相互沖突中產生出來的，而其中的每一個意志，又是由于許多特殊的生活條件，才成為它所成為的那樣。這樣就有無數互相交錯的力量，有無數個力的平行四邊形，而由此產生出一個總的結果，即歷史事實，這個結果又可以看作一個作為整體的、不自覺地和不自主地起著作用的力量的產物。”［22］478這句話道出了我們所說的方法的實質。長波顯示的不是單一現象和微觀時間的趨勢，而是資本主義體系整體的漲落，以及資本主義向著更高階段過渡的必然性。因此，它是綜合作用的產物，是多因素聯合的結果，是偶然性中的必然。必須強調的是，這并不是說各種因素的作用是平行的、等量的，在分析具體波動階段時，應當區分本質因素和非本質因素。
3.關于內因論和外因論。內因論主張用資本主義發展的內在機制來解釋長期經濟波動。這種觀點發端于康德拉基耶夫，在《經濟生活中的長期波動》中，他否認長波“是由偶然原因造成的”，認為“長期波動產生于資本主義經濟實質所固有的那些原因”，并拒絕為“一種長期波動的適當理論奠定基礎”［23］20。外因論則常用偶然的、單因素的、超經濟的事件來解釋長期波動的原因，在長波理論的早期研究中，黃金生產、戰爭、貨幣、食物和原材料等都作為長期波動的原因和解釋。曼德爾的“非對稱”觀點，則主張收縮性長波用資本主義內在機制解釋，而擴張性長波用外因來解釋。我們認為，應當將資本主義體系作為一個整體、用資本主義基本矛盾、派生矛盾以及反映這些矛盾的經濟變量相互作用的內在機制解釋長波，資本主義的穩定性(而不是走向崩潰)是因為在資本主義體系中存在一個廣泛的負反饋機制，戰爭、新市場的開拓、國家干預等都是這一機制的主要組成部分，它們在系統中起著抑制離心力的作用，對資本主義矛盾激化、趨向瓦解的傾向進行反作用，進而推動著資本主義向更高階段發展。
4.關于技術決定論與制度決定論。在長波理論中主要有兩種對立的理論傾向:熊彼特派傾向于技術決定論，而SSA學派更傾向于制度決定論。我們認為，我國學者所提出的生產力和生產關系辯證作用的分析框架是統合這兩種分析傾向的更好的分析范式。在二者的相互關系上，作為生產力的表現形態的技術革命將在一定時間框架內推動作為生產關系表現形態的制度變遷，制度或遲或早必然會對技術做適應性調整。馬克思曾經多次對這種關系做過表述，例如在《德意志意識形態》中，馬克思指出:“一切歷史沖突都根源于生產力和交往形式之間的矛盾，……已成為桎梏的舊交往形式被適應于比較發達的生產力，因而也適應于進步的個人自主活動方式的新交往形式所代替;新的交往形式又會成為桎梏，然后又為別的交往形式所代替。由于這些條件在歷史發展的每一個階段都是與同一時期的生產力的發展相適應的，所以它們的歷史同時也是發展著的、由每一個新的一代承受下來的生產力的歷史，從而也是個人本身力量發展的歷史。”［24］567～568，575～576在批判蒲魯東時，馬克思說:“社會關系和生產力密切相聯。隨著生產力的獲得，人們改變自己的生產方式，隨著生產方式即謀生的方式的改變，人們也就會改變自己的一切社會關系。手推磨產生的是封建主的社會，蒸汽磨產生的是工業資本家的社會。”
在《政治經濟學批判》序言中指出:“社會的物質生產力發展到一定階段，便同它們一直在其中活動的現存生產關系或財產關系(這只是生產關系的法律用語)發生矛盾。于是這些關系便由生產力的發展形式變成生產力的桎梏。”［22］82，83技術變革取決于人類科學探索實踐、已經取得的科學技術發展程度及社會經濟對科學技術的吸收。制度對技術的反作用是SSA學派對長波理論的重要貢獻，但將資本主義長期經濟波動僅僅用制度的“創造性破壞”解釋，未免過于簡單。相比較來說，熊彼特派如卡蘿塔•佩蕾絲、克里斯•弗里曼、弗朗西斯科•盧桑試圖用技術、經濟、社會等之間的相互作用構建演化的分析范式，強調社會經濟對技術的吸收以及二者之間相互作用，對關于生產關系對生產力發生反作用辯證機制的理解則更具借鑒意義。
5.關于辯證方法與演化方法。熊彼特派的長波理論經過卡蘿塔•佩蕾絲、克里斯•弗里曼、弗朗西斯科•盧桑走向了依據演化經濟學方法的綜合范式。他們的研究方法與的研究方法共同之處在于:
(1)從歷史的觀點來研究問題，將歷史理解為一個過程;
在馬克思完成經濟危機理論的批判性建構以來，資本主義經濟危機的每一次爆發都將對經濟危機的研究重新拉回到馬克思的視角。誠然，撇開歷史情境不論，馬克思的經濟危機理論給后來的研究者帶來了雙重的印象，它“在傳統中扮演著一個核心角色，而與此同時，它又是理論中最為薄弱和最少得到闡發的領域”。但不可否認的是，馬克思為經濟危機理論的建構提供了更深層次、更多維度的理論支柱，其超越歷史的寬大研究視野迄今無人可及。目前仍未完全過去的國際金融和經濟危機，使國內外重新掀起了圍繞生產過剩、利潤率、資本積累和債務泡沫等問題的新一輪討論，這為馬克思經濟危機理論的生命力提供了又一個注腳。回溯和梳理針對生產過剩的論述，對于正確解讀當前國際金融和經濟危機，有著重要的理論研究價值和現實借鑒意義。
一、經濟危機中的生產過剩與積累過剩
理論的發展往往是現實經濟生活的直接反映。馬克思首先納入經濟危機理論研究視野的是生產過剩現象。“在危機期間，發生一種在過去一切時代看來都好像是荒唐現象的社會瘟疫，即生產過剩的瘟疫。”從生產過剩出發，馬克思批判性地建構了自己的經濟危機理論，并在研究中展示了獨特的邏輯演進路徑。
(一)商品生產過剩與資本過剩
在對馬克思經濟危機理論的回溯中，最早引起人們注意的，是關于消費需求不足的論述。消費需求不足與危機中的商品普遍滯銷有關。實際上，在1857年以前的數次經濟危機中，商品過剩現象已然成為危機中的常態。一些資產階級經濟學家，如施托爾希、西斯蒙第和馬爾薩斯等，都從工人階級有限的消費可能性進行了解釋。在1857-1858年的早期研究中，馬克思認為該觀點有一定的正確性，這是因為，資本主義生產驅使“生產超越它按照工人[有支付能力的需求]所應進行的生產的比例……如果‘超過工人本身需求的’需求消失了和縮減了，那就會出現崩潰。”不過，在批判蒲魯東的觀點時，馬克思指出了消費需求的一個重要區別：不僅工人有需求，而且資本家也有需求。因此，工人不能買回自己的產品這種論點，實際上不足以用來論證生產過剩。不過，當時馬克思更傾向于將個人的消費看作是生產的最終界限。在后來的研究中，他開始更注重整體性的研究方法，轉向強調社會需求和社會消費：“一切真正的危機的最根本的原因，總不外乎群眾的貧困和他們的有限的消費，資本主義生產卻不顧這種情況而力圖發展生產力，好像只有社會的絕對的消費能力才是生產力發展的界限。”需要指出的是，在上述分析中，馬克思并沒有像有些學者所說的那樣，暗示消費需求是危機的根源，盡管群眾的貧困和有限的消費并不能獨立于危機根源之外。正如恩格斯后來所說：“群眾的消費水平低，是一切建立在剝削基礎上的社會形式、從而也是資本主義社會形式的一個必然條件;但是，只有資本主義的生產形式才使這種情況達到危機的地步。因此，群眾的消費水平低，也是危機的一個先決條件，而且在危機中起著一種早已被承認的作用;但是它既沒有向我們說明過去不存在危機的原因，也沒有向我們說明現時存在危機的原因。”
無論是消費不足還是商品的過剩，都在另一個層面反映出生產和投資的過剩。在1858年稍后的研究中，馬克思敏銳地覺察到，李嘉圖之后的經濟學家的解釋面臨著困境，即在看到資本的生產存在過剩現象的同時，卻否定商品過剩的可能性。他們沒有認識到，商品過剩與生產過剩兩者都只是資本主義社會獨有的現象。因此，只有從一個全新的角度，才能說明這一事實。“什么叫作資本的生產過剩呢?就是預定用來生產剩余價值的那些價值量的生產過剩(或者，從資本的物質內容方面來考察，就是預定用來進行再生產的那些商品的生產過剩)，——因此，就是再生產的規模太大，這同直截了當說生產過剩是一個意思。更加明確地說，資本的生產過剩無非是，為了發財而生產的東西過多了，或者說，不是用作收入進行消費，而是用來獲得盈利、進行積累的那部分產品太多了。”與《1857-1858年手稿》中“生產超越它在對工人的關系上所應進行的生產的比例”的觀點不同，馬克思在這里強調了生產過剩與價值增殖的關聯性。換言之，資本家對生產資料的需求太少。正是在這個意義上，馬克思批評說：“李嘉圖及其整個學派始終不了解實際的現代危機，在這種危機中，資本的這種矛盾暴風雨般地突然爆發出來，日益嚴重地威脅到作為社會基礎和生產基礎的資本本身。”在另一處涉及生產的“社會基礎”的論述中，馬克思給出了一個更清晰的界定：“資產階級的生產，由于它本身的內在規律，一方面不得不這樣發展生產力，就好像它不是在一個有限的社會基礎上的生產，另一方面它又畢竟只能在這種局限性的范圍內發展生產力，——這種情況是危機的最深刻、最隱秘的原因。”在這里，價值增殖可能性構成了一個界限和內在的基礎，使得資本在積累的同時，也體現為社會生產超越簡單再生產需要的過程。
(二)結構性過剩與普遍過剩
通常意義上的比例失調現象，在危機過程中表現為一種結構性的生產過剩。馬克思構建了科學的兩部類模型，其中，兩大部類之間的失衡是作為普遍性危機的典型形態來分析的。在馬克思看來，部類內部的失衡往往引起的是局部性經濟危機或結構性經濟危機。“這種平衡本身已經包含著：它是以平衡的對立面為前提的，因此它本身可能包含危機，危機本身可能成為平衡的一種形式。”
在比例失調情況下，生產和消費的緊張關系涉及的供需比例，本質上是社會勞動的分配。在社會化的商品生產條件下，社會生產的內在要求是按合理的比例進行。但在資本主導的社會生產制度下，資本逐利的本性實質上建立在超額勞動和超額消費等基礎上，社會生產超越合理的比例也就不可避免。這種超越有時還表現為外在的強制，“在競爭中，資本的這種內在趨勢表現為一種由他人的資本對它施加的強制，這種強制驅使它越過正確的比例而不斷地前進，前進!”而且，從再生產比例關系的恢復機制來看，遵循的是商品經濟下對社會勞動進行重新分配的規則。“危機的另一個方面是實際上減少生產，減少活勞動，以便重新建立必要勞動和剩余勞動之間的正確比例——這個比例歸根到底構成一切的基礎。”
馬克思認為，社會生產的比例性失調總是表現為總體上的生產過剩，而不僅僅表現為生產部門間在供求上的不平衡。特殊商品的短缺也并不表現為其他商品的短缺，而總是表現為貨幣的短缺。其原因在于，馬克思沒有將產生生產過剩和貨幣短缺的可能性歸結為人們的實際需要，而是從資本增值、資本主義生產的本質的角度給出了解釋。固然，供求關系對生產具有調節作用，但如果僅僅從供求去理解比例失調現象，則危機發生的理由并不充分。一個顯而易見的事實是，在比例失衡的情況出現時，市場體系會如李嘉圖所預期的那樣，通過供求關系的相互作用來矯正生產的比例不平衡，但危機時期的情況卻經常與此相反。資本主義危機就其性質而言是總體性的，并非市場競爭導致某個生產部門的資本不能獲利，而是危機時期所有部門都不能幸免，“在生產過剩的普遍危機中，矛盾并不是出現在各種生產資本之間，而是出現在產業資本與借貸資本之間，即出現在直接包含在生產過程中的資本和在生產過程以外(相對)獨立地作為貨幣出現的資本之間。”至于通常意義上的競爭，不過是將資本內在的積累要求轉化為外部的壓力加于個別資本家，以確保社會生產局限于生產比例協調的限度之內。不過。在真實世界的市場中，競爭的壓力總是驅使個別資本家無意識地超越這一限度，并引起連鎖效應。這樣，在互補的生產部門中，將會逐一產生生產過剩，直至整個經濟體系陷入困境為止。
(三)資本過剩與積累過剩
對資本過剩的考察是馬克思創造性的觀點之一。在馬克思的闡述中，由于平均利潤率規律的作用，資本過剩本質上是一種“積累過剩”。這種絕對意義上的積累過剩，通常會導致追加資本實現不了自身增值的目的。相反，積累得越多越快，會使原始資本增值得越慢，極端情況下甚至還會直接導致原始資本的貶值。在馬克思看來，在沒有其他例外因素(如技術進步等)干擾的情況下，利潤率下降規律發生作用時資本積累就存在著過剩可能性，這種可能性一旦變為現實，現實中哪些存量資本需要貶值，哪些資本將被迫貶值，就會成為競爭的主題。作為競爭的結果，往往是生產大面積停滯，使原有就業者被擠出生產領域，從而對其余在業人員的工資水平形成壓力。競爭還會導致另一個結果，即機器的大量使用和生產力水平的提高，這同樣會導致更多的勞動力被排擠出就業崗位。在不變資本要素的貶值和可變資本要素被壓低這兩種力量共同作用下，處于極低水平的利潤率將會緩慢抬升，這樣，周期將重新開始。
資本的積累過剩過程是伴隨著資本的周期運動進行的。“資本的生產過剩，僅僅是指可以作為資本執行職能即可以用來按一定剝削程度剝削勞動的生產資料——勞動資料和生活資料——的生產過剩;而這個剝削程度下降到一定點以下，就會引起資本主義生產過程的混亂和停滯、危機、資本的破壞。”在這里，剝削程度太低或剩余價值率的下降與積累過剩發生了必然的聯系。當然，他也注意到另一相反的趨勢，即資本在競爭下固有的、轉向相對剩余價值生產的趨向，后者可以提高剝削程度。在經濟危機后期，這往往成為緩解危機和進入下一輪經濟周期的決定性因素。
馬克思的進一步分析表明，積累之所以成為其自身的對立面，主要根源在于生產資料的私人占有制度與社會化生產之間的緊張關系，使得在生產無限擴大的同時，社會的消費卻相對縮小。“因為一種生產推動另一種生產，從而給自己創造了作為他人資本的工人而出現的消費者，所以對于每一單個資本來說，工人階級的由生產本身造成的需求表現為‘足夠的需求’。這種由生產本身造成的需求驅使生產超越它按照工人[有支付能力的需求]所應進行的生產的比例;一方面，生產必須超越這種比例;另一方面，如果‘超過工人本身需求的’需求消失了和縮減了，那就會出現崩潰。”在馬克思看來，資本主義制度下的生產主體和消費主體完全不同于此前的簡單商品經濟，他們在生產和消費中的地位比以前更復雜，且產生了分離的趨向。“普遍生產過剩所以會發生，并不是因為應由工人消費的商品相對地[消費]過少，或者說，不是因為應由資本家消費的商品相對地[消費]過少，而是因為這兩種商品生產過多，不是對消費來說過多，而是對保持消費和價值增殖之間的正確比例來說過多;對價值增殖來說過多。”因此，從整個社會的層面看，資本和勞動之間的緊張關系，實質上是造成經濟危機的一個內在原因。
二、信用制度與隱蔽的生產過剩
在今天，生產過剩問題如果不與信用制度聯系起來。將失去應有的說服力。實際上，即使在早期資本主義發展階段，經濟危機也往往從貨幣市場開始。在馬克思的分析中，在貨幣市場上呈現的危機，其實反映著生產過程和再生產過程本身的失常。而由貨幣經濟向信用經濟的發展，則進一步加劇了這種失常。
信用關系是商品經濟發展到一定階段的產物。信用制度的建立，不僅意味著交易關系的根本性變化，更成為資本加速積累的杠桿。馬克思認為，“貨幣經濟只表現為信用經濟的基礎。”而信用經濟相比商品經濟來說則是一個更高級的發展階段。本來，貨幣和金融危機之所以有發生的可能，是商品內在的兩個屬性(即價值與使用價值)的矛盾埋下的種子，在現實中則是與商品形態向價值形態的轉化過程有關。這也就是說，在商品經濟中，買、賣之間的分離以及其在時間上的分離，只是蘊藏了貨幣危機的可能。在資本主義制度下，由于勞動力也成為商品，資本的流通過程的復雜和支付結算鏈條的延長使危機的可能性實現了向現實性的轉化，并且是在更容易得多的程度上轉化。
在馬克思的分析邏輯中，信用與隱蔽的生產過剩是相關的。根本性的原因在于，生產同流通過程的分離因為信用工具的使用會大大地加劇，“信用使貨幣形式上的回流不以實際回流的時間為轉移，這無論對產業資本家來說還是對商人來說都是如此”。在繁榮時期，盡管貨幣形式的回流顯得迅速而可靠，但這往往是一種表面的現象，“在回流實際上已經消失以后，總是會由于已經發生作用的信用，而在較長時間內保持下去，因為信用的回流會代替實際的回流。”這樣，實際的生產過剩就被掩蓋了。不過，信用制度有時也會緩和危機，其前提是銀行信用沒有在危機沖擊下動搖。這時，增加信用貨幣會成為緩和恐慌的有效方法，反之，收縮信用貨幣時則加劇恐慌。
信用制度推動隱蔽的生產過剩的另一個原因，來源于觀念上的貨幣。信用的擴張意味著貨幣在觀念形態上的膨脹，與之相應的是虛擬資本在總量上擴大。在貨幣幻覺下，相互獨立的資本家將會傾向于擴大生產。“信用的最大限度，等于產業資本的最充分的動用，也就是等于產業資本的再生產能力不顧消費界限的極度擴張。”并且，這種極度擴張又為下一周期中商品流通的中斷奠定了物質基礎。“信用制度加速了生產力的物質上的發展和世界市場的形成;使這二者作為新生產形式的物質基礎發展到一定的高度，是資本主義生產方式的歷史使命。同時，信用加速了這種矛盾的暴力的爆發，即危機，因而加強了舊生產方式解體的各種要素。”此外，信用擴張本身也會導致貨幣支付鏈條的脆弱化。支付的鏈條越長，抵消支付的對象和內容越多，支付或抵消支付的環節就越不能有閃失，否則將會引起災難性的連鎖反應。“在再生產過程的全部聯系都是以信用為基礎的生產制度中，只要信用突然停止，只有現金支付才有效，危機顯然就會發生。”顯然，充當支付手段的虛擬資本在數量上越是超過現實中的硬貨幣數量，貨幣和信用危機發生的可能性就越大，后果也越嚴重。不僅如此，信用制度還會使危機變得漫長而難以恢復：“這全部人為的使再生產過程猛烈擴大的體系，當然不會因為有一家像英格蘭銀行這樣的銀行，用它的紙券，給一切投機者以他們所缺少的資本，并把全部已經跌價的商品按原來的名義價值購買進來，就可以醫治好。”
可見，資本主義下的信用制度往往成為其借以擱置內在矛盾的手段。南于社會再生產普遍聯系的性質，一旦資本利用信用制度從事盲目的擴張，原有的貨幣制度無法規避金融投機的懲罰性后果，本來，在商品經濟規律的作用下，即使出現局部的生產過剩，也會因信用擴張、破產企業較少等原因，通過市場競爭的法則來消解，現在卻出現了一個相反的后果。在信用的擴張和競爭的聯合作用下，利潤率水平從整體上被拉低，全部商品的名義價值縮水。在這一分析框架中，信用擴張和繁榮相聯系，而信用制度的崩潰，則又往往導致資本以壞賬和滯銷商品的形式出現，并以資本的急劇貶值告終。這種信用收縮——資本貶值——生產能力破壞——資本家之間財產關系重組的過程，實際上是社會生產在危機水平上進入新的經濟周期的必要環節。
三、隱蔽生產過剩下的債務泡沫與當代資本主義危機
馬克思關于生產過剩與信用擴張關系的論述。仍然是分析當代資本主義經濟危機的有效工具。與信用擴張相聯系的債務泡沫化及其破滅，目前已經成為當代資本主義危機的典型表現形式。馬克思預見的信用擴張后果，在2007年次貸引發的最近一次危機中得到了充分的展示。
正如大多數左翼學者認識到的，戰后繁榮結束后西方國家的生產和投資并沒有取得飛速的增長，反而呈現某種停滯的趨勢。伴隨這種停滯趨勢的是經濟金融化進程的加強。這同時也意味著西方國家資本積累路徑轉向金融化的改變。考慮到國際壟斷資本主導全球化、美元具備世界貨幣職能的現實，發達資本主義國家特別是美國的信用擴張，實質上為全球經濟泡沫化開辟了道路。與此相對應，發達資本主義國家內部的資本過剩的基礎，不再是其內部商品生產的過剩了，而是迂回地通過發展中國家的商品過剩體現出來。商品國際性流動的加快和規模的擴大。同時也伴隨著壟斷資本的國際性積累進程。資本國際積累帶來了雙重后果：一方面，過去數十年間，發達國家內部勞動者所受剝削程度空前加重，大量國家福利被消減，工會力量受到打壓，工資增長被壓低，社會財富加速向大資產者轉移;另一方面，由于全球市場的開拓和融入。國際壟斷資本大量地攫取了他國勞動者的財富。
經濟的金融化和全球化，是數十年來世界經濟增長的主要力量。但天下并沒有免費的午餐。過度的金融化，也導致美國等發達國家在虛擬經濟與實體經濟之間形成了巨大的鴻溝，債務泡沫化程度日趨嚴重。喬爾·戈伊爾(2009)認為，1987年以后的短短20年間，國際信貸市場的債務就翻了大約4倍，從近110億美元猛增到480億美元，遠遠超出了經濟增長率。盡管美國占有主導世界貿易體系的地位，并且往往通過負債來維持和擴大消費，但最終仍未能避免債務泡沫破滅的命運。
在當代資本主義經濟危機中，新自由主義起到了一個反面角色的作用。新自由主義主張的放松管制，實質上使金融部門成為了資源配置的獨立領域，使社會資本再生產過程脫離了從商品到貨幣的“驚險的跳躍”過程，還將大量的資源卷入虛擬經濟的帝國中。在全社會盛行的投機行為中，對沖基金處于金字塔的頂端，吞噬著社會新創造的財富。在金融創新的名義下，放松銀行管控無疑就是取消或半取消銀行系統的自律機制。出于逃避監管的目的，商業銀行可以利用各種所謂創新工具或手段，在賬面上對不同類型的貸款和投資給予模糊化處理;杠桿機制成為投機的新渠道，即使銀行達不到資本儲備量要求，也可以對包裝后的債務產品進行信貸交易。作為政策背景的則是經濟刺激政策的濫用。使本該被經濟法則摧毀的過剩生產能力和過剩資本高歌猛進。總之，新自由主義的市場經濟創造了一個巨大的債務泡沫，躺在豐厚的利潤上，雖因管制的自由化暫時散發著致富的神話光彩，卻并不能在資產價格不斷抬高的壓力下而免于破滅。正如馬克思指出的：“資本不可遏止地追求的普遍性，在資本本身的性質上遇到了界限，這些界限在資本發展到一定階段時，會使人們認識到資本本身就是這種趨勢的最大限制，因而驅使人們利用資本本身來消滅資本。”
四、馬克思經濟危機理論給中國的啟示
在一個由資本主導的世界生產體系中，馬克思關于經濟危機的理論是永遠不會過時的。目前，世界仍沒有逃離國際金融和經濟危機的陰影，馬克思經濟危機理論對中國正確防范經濟危機沖擊和負面影響，仍具有指導意義。
首先，堅持和完善社會主義基本經濟制度。如前所述，消費不足、生產過剩和信用膨脹都是與資本的內在矛盾相關的。正如國內有關學者所指出的：“中國反危機策略，重中之重在于反私有化，堅持公有制的主體地位。”在私人占有制主導下的社會生產，不能根本上扭轉國民收入分配格局的失衡，更不可能消解消費不足和生產過剩的難題。須知，國民收入分配格局歸根到底是由生產資料所有制決定的。公有制經濟主體地位的削弱，既不利于擴大內需和改善民生，也不利于整個國民經濟的健康協調和可持續發展，更無力遏制國內外資本的投機。這不僅與中國社會主義國家的性質相悖，更遑論抵御國際金融資本的沖擊，保持國民經濟健康可持續發展。
其次，正確處理虛擬經濟和實體經濟的關系。虛擬經濟的作用在于為實體經濟動員資金、提供融資支持，也有利于轉移風險和降低交易成本。本質上說，其定位應當是服務于實體經濟和提高經濟效率，包括社會資本配置效率和企業經營效率。但是，我們不能低估虛擬經濟過度膨脹帶來的負面效應。只有在實踐中和政策上規范虛擬經濟發展，控制投機和非生產性投資，才能消除經濟過大波動。同時，在參與國際金融市場和利用國外資本時，也要做到以我為主，堅持獨立性，避免成為國際金融資本的投機對象和轉嫁危機的對象。
最后，切實加強金融監管。金融是現代市場經濟的核心要素，也是經濟部門中風險較大的領域，監管是不可或缺的。完善資本市場體系是加強金融監管的基礎，提高金融資源配置效率、有效規避和轉移風險是金融監控的目的。加強金融監管需要法律保障，沒有健全的金融法律法規和金融業管理規章制度，就難以規范金融系統中的投機行為，更無法應對虛擬經濟的泡沫化發展。此外，成熟的市場和嚴格的法律也需要落實在實際管理工作中。只有在金融監管中嚴格執法，才能維護好信用制度，防范泡沫，使金融部門真正為實體經濟服務，為國民經濟發展提供堅實的支撐。
關鍵詞：馬克思經濟學；西方經濟學；國際貿易理論；比較
中圖分類號：F064.2 文獻標識碼：A
文章編號：1007—7685（2013）08—0060—06
一、馬克思經濟學的國際貿易理論
馬克思經濟學的國際貿易理論是馬克思、恩格斯在批判地繼承與發展古典國際貿易理論的基礎上建立的，科學地揭示了國際貿易、國際分工與世界市場的內在規律。
（一）國際貿易的動因是國際價值與國內價值之間的差異
馬克思在勞動價值論的基礎上提出了國際價值思想，揭示了國際價值與國內價值間的差異問題。在國內，商品的價值量是由生產該商品的社會必要勞動時間決定的，國內中等強度的平均勞動時間決定該商品的價值。“在一個國家內，只有超過國民平均水平的強度，才會改變單純以勞動的持續時間來計量的價值尺度”。國際市場則以“世界勞動的平均單位”作為計量尺度，即該商品在國際范圍內生產時所耗費的社會必要勞動時間。馬克思提出的國際價值是價值規律在國際市場的延伸。當資本主義生產方式得到進一步發展、資本主義經濟和非資本主義經濟同時存在時，國際價值規律才得以應用。“世界勞動”成為世界市場上的一般勞動，意味著國際價值規律適用于國際貿易產品，國際交換的價值基礎是用于交換的貿易品在世界市場中的勞動消耗。因此，馬克思指出，“真正的價值性質，是由國外貿易才發展的，因為國外貿易才把它里面包含的勞動，當做社會的勞動來發展。”但在壟斷市場的條件下，國別價值對新產品的價值起著重要的決定性作用。這里的國別價值是國際價值的表現形式。承認國際價值的存在，承認在一定條件下國別價值會轉化為國際價值，能夠促使各國主動參與國際分工、引進先進技術，按照國際價值規律調整國內的經濟結構、產品結構和產業結構，以避免“貿易貧困化增長”問題的出現。正是由于國際價值與國內價值存在不同的價值尺度，導致一種商品在國際市場和國內市場上存在著價值差額，從而構成了國際貿易的直接動因。在正常的國際貿易條件下，不同國家利用這一價值差異，可以將包含較少勞動消耗的產品交換為包含較多勞動消耗的產品。
（二）國際分工是國際貿易的基礎
勞動分工是生產發展到一定階段的產物。勞動分工首先表現為勞動的自然分工，即按照勞動者的性別與年齡而產生的分工。馬克思認為：“在家庭內部、隨后在氏族內部，由于性別和年齡的差別，也就是在純生理的基礎上產生了一種自然分工。”自然分工的出現使得不同性別和年齡的勞動力實現了合理的配置，一定程度上提高了勞動的熟練程度，使生產力得到了提高與發展。隨著生產力的進一步發展，出現了勞動的社會分工。“社會分工是由原來不同而又互不依賴的生產領域之間的交換產生的。”社會分工表現為生產部門的相互獨立和分離。“作為獨立生產者的私事而各自獨立進行的各種有用勞動的這種質的區別，發展成一個多支的體系，發展成社會分工。”
而國際分工是社會分工超越國家的界限，在世界范圍內形成的分工形式。社會分工是商品經濟形成和發展的基礎，沒有社會分工也就沒有商品交換及其市場的形成。同樣，國際分工是國際貿易的基礎，沒有國際分工也就不會產生國際貿易和世界市場。馬克思經濟學的國際分工思想有兩個顯著特點：一是強調分工的社會性和自然性。二是強調分工是資本主義生產方式發展的必然結果。在社會分工向國際分工發展的過程中，機器生產發揮了重要作用：大規模的機器生產需要通過進口來滿足對原材料的需求，而機器生產的廉價產品具有低成本出口優勢。因此，國外市場成為機器生產的原材料供應地與產品銷售市場，適應機器生產的國際分工格局逐漸形成，并使世界的一部分成為從事農業生產的地區，以服務從事工業生產的國家。這一國際分工格局開始是通過暴力和強制手段實現的，形成了宗主國與殖民地的分工模式。
（三）世界市場是國際貿易的環境
馬克思指出，世界市場的本質是資本剝削工人進而自行無限增值和內在擴張。資本在國內取得統治地位后，國內市場規模限制了資本的繼續擴張，資本必須沖出國界才能取得新的發展。因此，世界市場是資產階級主導下的全球化的結果。為了獲得最大化的利潤，資產階級將其觸角伸向世界的每個角落。“資本一方面具有創造越來越多的剩余勞動的趨勢，同樣，它也具有創造越來越多的交換地點的補充趨勢；……創造世界市場的趨勢已經直接包含在資本的概念本身中。”當資本因為相對過剩而向外輸出時，產業資本會將整個剩余價值的生產推出國門，并形成全球性的生產體系。資本主義生產的全球化使得世界市場具有了資本主義的性質，即出現了資本主義生產方式和資本主義制度的國際化，使世界市場出現落后農業國和發達工業國的分工格局。資本主義生產具有無限擴張的趨勢，但有支付能力的需求的相對降低導致資本主義生產的相對過剩。為了克服這一矛盾，資產階級采取對外貿易和資本輸出的手段搶奪世界市場，通過對外貿易將大量的剩余產品傾銷到國際市場，使得其他國家出現或者加重了生產相對過剩問題。世界市場將資本主義的生產聯系起來，加深了資本主義國家生產相對過剩的程度，加速了資本主義經濟危機的爆發。而國際信用制度使這一趨勢得到了進一步的加強。原來在國內市場上孤立、分散地表現出來的國內矛盾，在世界市場中表現為全球范圍內的總危機。世界市場危機是資產階級經濟矛盾的綜合與強制平衡。同時，世界市場促進了資本主義生產力的快速發展，對世界資源的配置起基礎性調節作用，使各國形成互相依賴、互相依存的利益格局。作為國內市場的延伸，世界市場擴大了市場空間和原材料供應范圍，暫緩了一國國內危機的爆發。但世界市場緩解危機的作用十分有限，資本的擴張使世界市場也變得狹窄，危機從而變得更加頻繁和劇烈。
（四）國際信用制度是國際貿易的劑
國際商業信用是隨著國際貿易大規模發展而產生的，“殖民制度以及它的海外貿易和商業戰爭是公共信用制度的溫室。”“大規模和供應遠地市場的生產，會把全部產品投入商業手中；但是，要使一國的資本增加一倍，以便商業能夠用自由的資本把全國的產品買去并且再賣掉，這是不可能的。在這里，信用就是不可避免的了。”國際信用制度是國際貿易的劑與加速劑，也是資本進行國際統治的重要手段，推動了世界市場的形成與統一。國際信用制度也使資本主義危機通過信用危機獲得了現實性。在世界市場上，國際信用使建立在世界市場上的大規模的商品進出口進一步突破再生產的各種限制，加深了生產與流通的分離。“在信用中，資本主義生產方式為自己創造出適合于生產過程規模的、縮短流通過程的必要形式，而由這種生產方式同時形成的世界市場，有助于在每個個別場合把這種形式的作用掩蓋起來，并且為這種形式的擴大提供非常廣闊的余地。”同時，在世界市場上，由于市場距離和信用期限的延長，投資要素支配作用得到加強，進而造成信用的過度膨脹，而“一旦那些把貨物運銷遠處（或存貨在國內堆積起來）的商人的資本回流如此緩慢，數量如此之少，以致銀行催收貨款，或者為購買商品而開出的匯票在商品再賣出去以前已經到期，危機就會發生。這時，強制拍賣，為支付而進行的出售開始了。于是崩潰爆發了，它一下子就結束了虛假的繁榮。”因此，國際信用的過度膨脹必然造成世界市場上商品的大量過剩，加速并加重資本主義經濟危機。
（五）國際貿易的結果是世界經濟危機
國際貿易將資本主義生產聯系在一起，使資本主義生產方式的內在矛盾得以集中體現。原來各國國內的矛盾“在局部的（按內容和范圍來說是局部的）危機中只是分散地、孤立地、片面地暴露出來”，而通過國際貿易，資本主義危機在世界市場中表現為世界規模的總危機，“資產階級生產的一切矛盾，在普遍的世界市場危機中集中地暴露出來。”“隨著產品總量的增加，亦即隨著對擴大市場的需要的增長，世界市場變得愈來愈狹窄了，剩下可供榨取的市場愈益減少了”，從而危機“來得愈頻繁和愈劇烈。”同時，國際信用的膨脹與生產的盲目擴大，使一國對外貿易規模迅速擴張。“一國進口過剩，在另一國就表現為出口過剩，反過來也是如此。但是，一切國家都發生了進口過剩和出口過剩。”“支付差額對每個國家來說，至少對每個商業發達的國家來說，都是逆差，不過，這種情況，總是像排炮一樣，按著支付的序列，先后在這些國家里發生；并且，在一個國家比如英國爆發的危機，會把這個支付序列壓縮到一個非常短的時間內。這時就會清楚地看到，這一切國家同時出口過剩（也就是生產過剩）和進口過剩（也就是貿易過剩），物價在一切國家上漲，信用在一切國家過度膨脹。接著就在一切國家發生同樣的總崩潰。”可見，國際貿易的結果就是世界經濟危機。
二、西方經濟學的國際貿易理論
國際貿易問題一直是西方經濟學關注的重大理論和現實問題。西方經濟學已經形成了一個龐大的國際貿易理論體系。本文從古典國際貿易理論開始，對西方經濟學國際貿易理論進行梳理。
（一）古典國際貿易理論
古典國際貿易理論是在對重商主義批判的基礎上發展起來的，主要是從勞動生產率的角度闡述國際貿易活動。資本主義原始積累時期出現了以英國的托馬斯·孟為代表的重商主義國際貿易思想，認為金銀是財富的唯一形式，金銀數量的多少是衡量一國富裕程度的唯一標準，而獲得金銀的重要渠道就是國際貿易，即通過獎出限入求得貿易順差。重農學派主張經濟自由，認為自由貿易是市場均衡的重要保證機制。亞當·斯密在《國民財富的性質和原因的研究》中闡明了絕對優勢貿易理論，指出國際貿易的基礎在于各國生產商品時存在勞動生產率與生產成本的絕對差異，這種差異來源于先天的自然稟賦和后天的生產條件。每個國家應專業化生產自己具有絕對優勢的產品，并用其中的一部分交換具有絕對劣勢的產品，從而使各國資源都得到有效利用、各國都能獲得貿易利益。由經濟學家托倫斯提出并由李嘉圖發展了的比較優勢貿易理論認為，在國際貿易中起決定性作用的是比較利益，每個國家應遵循“兩利相權取其重，兩弊相衡取其輕”的原則，專業化生產并出口比較優勢較大的產品，進口比較優勢較小的產品，從而突破一國不具有絕對利益時不能參與國際貿易的限制。約翰·穆勒在《政治經濟學原理》中，從相互需求的角度研究了國際商品交換的價格問題，對比較優勢貿易理論進行了完善。穆勒認為，在比較成本決定的界限之內，商品交易價格是由彼此之間的需求強度決定的。若別國對本國商品的需求強度大于本國對對方商品的需求強度，交換比率將會接近對方國國內的交換比率；若本國對對方國商品的需求強度大于對方國對本國商品的需求強度，交換比率將會接近本國國內的交換比率。交換比率貼近哪一國家國內的交換比率，哪一國家在對外貿易中獲得的貿易利得就越少。馬歇爾將一般均衡方法推廣到國際貿易領域，在替代成本、貿易無差異曲線和消費無差異曲線的基礎上，以數學形式闡述了國際貿易的相互需求理論。
（二）新古典國際貿易理論
與古典國際貿易理論的假設一致，新古典國際貿易理論也假定產品市場屬于完全競爭市場。瑞典經濟學家赫克歇爾首次提出國際貿易的要素稟賦觀點，其學生俄林發展并完善了要素稟賦理論。要素稟賦理論認為，各國要素的不同豐裕程度和生產產品使用要素的比例不同，使各國在不同產品上具有比較優勢。各國應專業化生產并出口密集使用本國相對充裕要素的產品，進口密集使用本國相對稀缺要素的產品。由于出口商品的國際價格高于國內價格，導致商品生產規模不斷擴大，密集使用的生產要素的需求不斷增加、價格不斷升高；由于進口商品的國際價格低于國內價格，導致國內同類商品生產萎縮，本國稀缺要素的需求和價格不斷降低。因此，隨著國際貿易的不斷發展，各國稟賦要素的價格會趨于均等化。但美國經濟學家里昂惕夫使用投入產出方法，計算了美國商品貿易情況，得出與要素稟賦理論不同的結論：美國進口的是資本密集型商品，出口的是勞動密集型商品。這一結論被稱為“里昂惕夫之謎”。之后，新要素理論拓展了傳統要素的內涵和外延，從新要素的角度解釋國際貿易的基礎與貿易格局的變化。如，需求相似理論認為，兩國的貿易情況取決于需求偏好相似的程度，需求結構越相近，兩國之間的貿易量就越大。產品生命周期理論將比較優勢貿易理論與要素稟賦理論動態化，指出產品生命周期的不同階段對要素的要求不同，不同國家的要素豐裕程度決定了該國產品生產、出口和進口的狀況。
（三）新貿易理論
保羅·克魯格曼、埃爾赫南·赫爾普曼等提出的新貿易理論，從動態角度入手，以不完全競爭市場與規模收益為前提，用產業內貿易理論、國家競爭優勢理論解釋貿易現象。產業內貿易理論將商品分為同質產品與異質產品，認為除不同國家因技術因素產生的轉口貿易、跨國公司內部貿易等形成的同質產品的產業內貿易之外，由于產品存在水平差異、垂直差異和技術差異，并且消費者需求具有多樣性，生產者只生產有限的同類商品，從而獲得規模經濟效益，并通過國際貿易實現消費者的多樣化選擇，從而出現了基于異質性產品的產業內貿易。西方經濟學家相繼建立模型，從不同角度對產業內貿易進行探討：新張伯倫模型證明，在開放經濟條件下，當不完全競爭市場出現規模報酬遞增時，即使兩國沒有要素稟賦的差異，產品之間的水平差異和規模經濟效應也可以推動國際貿易；蘭卡斯特模型以消費者偏好的唯一占優選擇性解釋國際貿易，認為如果不存在貿易壁壘與運輸成本，在不同的消費偏好的影響下，經濟體間仍可以開展產業內貿易；垂直差異產業內貿易模型認為，在寡頭壟斷市場中，垂直型產業內貿易依賴于資源稟賦、收入分配對各個國家的相對影響。國家競爭優勢理論從企業加入國際競爭的角度解釋國際貿易，認為企業和行業的競爭優勢就是一國的競爭優勢，而企業和行業競爭優勢的形成依賴于主導產業的優勢，國家的創新機制和創新能力影響主導產業優勢的形成。生產要素、市場需求、關聯性產業、競爭環境四個基本因素以及市場機遇、政府作用兩個輔助因素都是影響國家競爭優勢的決定性因素。波特進一步根據以上因素構造了鉆石模型，闡述了各因素對國家競爭優勢的影響。
（四）新興古典貿易理論
以楊小凱等為代表的經濟學家采用超邊際分析方法，將古典經濟學的分工與專業化思想形式化，將生產者與消費者合二為一，研究技術和經濟組織的互動及其演進過程，使西方經濟學國際貿易理論的核心回到基于分工所引起的規模報酬遞增中去，將國際貿易理論統一在新興古典貿易理論的框架之內。新興古典貿易理論是一種內生的動態優勢理論。該理論認為，各種經濟現象都是由分工的內生演進引起的，貿易作為分工的一個側面，也可以從分工的角度來解釋。即使所有人天生都是相同的，沒有外生的比較優勢，但是只要專業化經濟存在，個人選擇不同的專業后就會產生內生的比較優勢。然而，生產專業化和消費多樣化之間存在著矛盾，這一矛盾只能通過貿易來解決。而貿易又會產生交易費用，當交易費用大于專業化收益時，貿易便不可能發生，在多樣化需求的強制下，每個人會回到自給自足的狀態。分工的收益大于交易費用是貿易產生的條件，這時每個人通過不同的專業分工及貿易，來滿足多樣化的需求。同時，以內生比較利益為基礎的分工提高了學習和訓練的投資利用率，而交易效率的改進也會推動分工的演進。伴隨分工的發展，每個人的專業化水平都得到了提高，貿易依存度也隨之增強，互相分割的市場會逐漸發展為一體化的市場，并為分享分工收益、解決交易費用問題提供了更大的便利。
三、馬克思經濟學與西方經濟學國際貿易理論的比較
（一）兩者研究對象的比較
馬克思經濟學的國際貿易理論研究的是資本主義國際交換關系中最核心的關系——世界市場中資產階級與無產階級的關系。其中，資本家占統治地位，無產階級處于從屬地位，而資本家又從屬于世界范圍的資本運動，“作為人格化的，有意志和意識的資本執行職能”。馬克思經濟學國際貿易理論研究的核心問題是資本主義交換的目的。剩余價值揭示了資本主義矛盾的根源，也是資本主義交換的最終目的。資本主義的交換是增殖后的價值的實現過程，當資本主義的交換跨出國界時，這一交換的目的也就決定了資本主義國際貿易的本質，剩余價值的生產、流通及分配決定了整個世界經濟運行的特征。因此，只有在生產的基礎上對剩余價值的實現過程進行分析，才能理解國際貿易的本質。而西方經濟學的國際貿易理論是出于為資產階級服務的目的，只是從世界范圍內資源優化配置的角度研究國際貿易，并為政府制定擴大國際貿易的政策提供依據，不僅忽視了國際貿易的本質，而且忽視了由國際貿易所導致的不發達國家畸形的產業結構。
（二）兩者研究方法的比較
首先，馬克思經濟學國際貿易理論采用的是總體研究方法，而西方經濟學國際貿易理論的研究方法則是片面、孤立的。馬克思將資產階級社會作為一個整體進行考察，而國際貿易是其發展中的一個環節。當資本主義發展到跨出國界、建立世界市場的階段時，資產階級的社會關系在這一廣闊的市場內便演變成為生產者的國家關系。西方經濟學對國際貿易的研究則采取孤立、靜止的方法，將國際貿易與資本主義經濟本質隔離開，把發達國家和發展中國家作為平等的主體，在此基礎上研究經濟體之間的貿易問題，因而未能發現國際貿易的本質和規律。其次，馬克思經濟學對國際貿易思想的論述采用的是從抽象到具體的方法，形成了邏輯統一的理論，而西方經濟學國際貿易理論缺乏統一的理論基礎。馬克思經濟學的范疇運動經歷了兩個階段：第一階段，將范疇綜合為資產階級社會的總體范疇，但仍限制在國家的范圍內；第二階段，在國家層次概括資本主義社會關系的基礎上，將貿易活動和資本輸出發展到世界市場范圍。世界市場除了原生的經濟關系外，還包括許多派生關系，是資產階級經濟關系的具體表現。西方經濟學的國際貿易理論雖然有著豐富的內容，但每個理論都只說明了國際貿易的一個方面，沒能發展為完整、統一的邏輯體系。如，要素稟賦理論論述了比較成本不同的原因，但沒有分析分工的演進過程；新貿易理論雖然找到了生產過程中成本變化的原因，但是沒有研究生產之外的關系；新興古典貿易理論的分工演進思想則未能考察國際貿易的整體演進過程。
（三）國際貿易推動力量的比較
西方經濟學的國際貿易理論認為，國際貿易的推動力是基于分工的貿易互利關系。雖然古典國際貿易理論和新古典國際貿易理論都強調貿易的直接利益，新貿易理論根據規模收益闡述了貿易的好處，新興古典貿易理論論述了基于專業化分工的貿易活動，但是可以看出，西方經濟學的國際貿易理論明顯脫離了現實，沒有討論貿易利得的分配問題，以及落后的發展中國家在國際貿易體系中一直處于不利地位的問題。馬克思經濟學的國際貿易理論則強調，資本的逐利本性是國際貿易的推動力，資本的獲利機制是現實國際貿易的決定機制，資本的運動是世界市場形成和擴大的根本動力。分工是資本利益實現的條件之一，歷史表明，資本家會不擇手段地追逐利益。“資本一方面具有創造越來越多的剩余勞動的趨勢，同樣，它也具有創造越來越多的交換地點的補充趨勢；……創造世界市場的趨勢已經包含在資本的概念本身中。”
（四）國際貿易中各國關系問題的比較
西方經濟學國際貿易理論認為，一國不僅可以通過國際勞動力轉移、資本流動、技術貿易等方式，將本國富余的要素與其他國家相交換，換取國內短缺的要素，促進國內要素的充分利用，還可以增加一國國內短缺產品的供給，為國內的過剩產品找到新的銷路，在一定程度上緩和供求矛盾、調節國內市場的供求關系。因此，國際貿易可以使各國在生產力不變的前提下提高要素使用效率和生產效率，協調和完善本國的產業結構，進而獲得更可觀的經濟效益、加速經濟發展。但實踐中，發展中國家在與發達國家的貿易中實際獲利很少，甚至因國際貿易而出現貧困化增長，這與西方經濟學國際貿易理論中的互利原則完全相悖。馬克思經濟學國際貿易理論認為，按照資本的擴張邏輯，國際貿易加深了資本主義的內在矛盾，一直到“資產階級的關系已經太狹窄了，再容納不了它本身所造成的財富了”。全球范圍的貿易并不意味著各國間經濟和政治的平等，而是意味著國家之間、資產階級之間、資產階級與無產階級之間的斗爭更加激烈。全世界政治、經濟發展極度不平衡，落后國家普遍依附于發達資本主義國家，成為資本主義經濟體系的附庸。
四、結語
國際貿易理論是馬克思經濟學與西方經濟學的重要組成部分。兩大理論體系從不同的階級立場，采用不同的方法論體系，對國際貿易問題進行了深入考察，并得出不同的結論。比較馬克思經濟學與西方經濟學的國際貿易理論的意義在于：首先，對理解馬克思經濟學國際貿易理論的科學性，以及借鑒西方經濟學國際貿易理論的科學成分具有重要的理論意義。當代西方經濟學國際貿易理論側重研究國際貿易與要素稟賦、技術差異、規模經濟之間的關系，而馬克思經濟學以歷史唯物主義方法為基礎，從整體視角全面系統地研究了國際貿易問題，形成了較為全面的國際貿易理論。但是通過比較可以發現，西方經濟學的國際貿易理論同樣得出了一些有益的結論，能夠在一定程度上解釋國家間貿易存在的基礎。這些有益結論對于發展和完善馬克思經濟學國際貿易理論具有一定的理論意義。其次，對我國加快轉變對外經濟發展方式具有重要的現實意義。當前，全球市場競爭日益激烈，人民幣升值和成本上升等問題凸顯，我國出口環境已經發生了很大變化；國內經濟增速放緩，面臨經濟發展方式轉型問題。面對國際國內經濟形勢的新變化，必須深刻理解馬克思經濟學國際貿易理論的重要思想，防止國際貿易中貧困化增長問題的出現，同時結合西方經濟學國際貿易理論中的科學成分，重視調節供求關系、動態調整比較優勢、完善產業結構等問題，以內外聯動為方向，以互利共贏為原則，加快轉變我國對外經濟發展方式。
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【關鍵詞】 財務危機；危機運營；資產剝離
一、企業財務危機運營的含義和特點
（一）企業財務危機運營的含義
企業財務危機是指企業財務狀況惡化，長期出現虧損，無力償還到期債務的現象。在企業日常生產經營活動時，如果無力履行合同，無法按時支付債權人利息和償還本息時，該企業就面臨著財務危機。企業財務危機分為輕度、中度和重度財務危機，并且具有客觀積累性、多樣性、災難性和預見性等特點。企業財務危機的最嚴重后果是企業失敗。
財務危機運營又稱為財務危機運作，它是指企業通過各種手段，以化解財務危機為目的，為實現企業度過危機重新恢復正常生產經營而采取的各種行為和活動。財務危機運營的核心是運營方式和運營方法。
（二）企業財務危機運營的特點
1.全局性
財務危機雖然是企業在日常生產經營活動過程中逐步形成的，但是它卻有很大的爆發力，企業一般的經營人員對危機不了解或沒有管理知識，就很難根據企業的實際情況進行財務危機的應對和運營。因此，運營人員必須具有較高的企業管理知識、風險管理知識、企業運作知識和較強的實踐經驗以及對企業的整個生產流程了如指掌。這樣才能有針對性地根據企業的實際情況提出正確的財務危機應對措施和運營方法。
2.決定性
財務危機對企業是一項重創，企業自有資金不足，到期又不能償還負債，在目前日益激烈的市場競爭中，無論對企業自身還是對企業的員工都是一項不小的債務負擔和壓力，因為運營結果的好壞直接決定著企業的發展前途，決定著員工們的命運。所以財務危機的運營對企業的發展有著決定性的作用。
3.雙面性
財務危機的運營效果有兩種，一種是運營成功，企業擺脫財務危機，走上正確的發展道路；另一種是運營失敗，負債繼續無法償還，生產經營情況繼續惡化，會使企業無法擺脫財務困境，甚至導致企業破產。因此財務危機的運營是一把雙韌劍，使用起來一定要深思熟慮，在進行運營時一定要考慮細致、全面，仔細分析、認真論證，有針對性的進行運營。
4.及時性
及時性是指財務危機的運營必須及時有效，因為財務危機的爆發會對企業造成很大的危害，要求企業管理人員及時根據財務危機爆發的原因，找出問題產生的根本原因，及時拿出解決方案，提出運營方案和對策，抓住解決危機的時間和機會，錯過了時機，企業就無法翻身。
二、企業財務危機運營環境
企業財務危機運營環境分為宏觀環境和微觀環境。宏觀環境指從宏觀的角度來看，對企業管理活動造成市場機會和環境威脅的主要社會力量。具體是指當前企業所處的政治、經濟、法律、文化、人口、自然環境以及當地收入水平等一系列不可控制的因素。當前我國企業面臨的主要宏觀經濟環境是全球金融危機。受金融危機的影響，銀行日益收緊銀根，對企業進行貸款的信用度要求比以往要高。企業生產成本日益上升，經營效益普遍下滑，大型跨國企業裁人并縮減產量，以減少企業的成本，使企業能順利渡過金融危機的寒冬。因此，對面臨財務危機的企業來說，采用外部融資解決企業財務危機或通過外援的方式運營財務危機的可能性并不大，企業必須更多地依靠自身的力量，拿出最快最好的財務危機運營方案。微觀環境是從微觀的角度來看，直接制約和影響企業管理活動的力量和因素。微觀環境主要是企業內部或者外部那些通過溝通或者一系列措施相對好控制些的環境。如企業的內部管理、人員配置、合作伙伴、競爭對手等。財務危機運營必須考慮企業的微觀環境，企業應該想方設法改善所處的微觀環境。因為企業微觀環境是不良的，否則企業不會處于財務危機，企業應該明確制約企業發展的因素和改善微觀環境的渠道。
三、企業財務危機運營程序
（一）企業財務危機運營組織結構的建立
企業財務危機運營組織主要由財務管理中心、行政部和審計部共同組成，他們首先要制定好相應的財務危機計劃，對各種可能出現的財務危機提出相應的配套方案和解決對策，平時應進行一定的財務危機應對方案模擬測試。用這種組織結構的原因是考慮到財務管理中心和審計部對企業的財務狀況比較了解，能從日常的業務操作中發現企業財務危機，企業應當在財務管理中心、審計部和行政部指定專人負責，設立財務危機運營職責和權利，當有財務危機警情出現時，財務管理中心和審計部負責人應及時把財務危機預警相關情況通過企業的內部網發送給行政部負責人員，并接受指令，當有不嚴重的財務危機警情時，行政部相關負責人員應通知財務管理中心和審計部的預警負責人及時采取相應的措施；當有重大財務危機警情時，行政部相關負責人員應把相關情況匯報給企業的董事長，由企業的中高級管理干部一起決定危機的處理決策。運用此種組織結構，企業能有效地加強財務危機的防范和處理能力。
（二）企業財務危機信息的搜集
企業財務危機信息搜集主要是財務管理中心和審計部，財務管理中心和審計部除了進行日常的財務業務操作以外，也負責企業財務危機信息的搜集工作，但不是說其他部門沒有進行搜集信息的義務，最好是全員搜集，包括生產部、營銷部和研發部都可以參與。這些信息包括對企業的供需商供求情況、企業的競爭對手情況、企業的內部活動以及客戶需求信息和企業相關的外部環境等。企業財務危機主要表現在以下幾個方面：平均收賬期延長，銷售的非預期下降，企業的財務狀況出現惡化，自有資金不足、財務結構惡化和財務管理混亂，財務管理混亂包括很多方面，企業財務制度不健全、內部控制不完善、會計信息失真。企業應該分析財務危機產生的主要原因，要對財務危機涉及的相關人員、相關業務以及危機給企業造成的嚴重后果有正確的分析和定量化的掌控。
（三）企業財務危機運營的方法
企業應根據財務危機產生的原因有針對性的采取補救措施。要對相關的客戶進行清查，對有關責任人員進行調動，必要時對企業進行換血。如果是產品質量引起的危機，要注重提高產品質量，產品質量無論什么時候都是企業生存和發展的關鍵，有良好的質量才能有客戶和市場，產品才能有銷路，才能樹立起客戶對企業產品的信心，保持或恢復顧客對產品的購買欲望，使企業擺脫困境；如果是產品銷售不暢，可以進行資產剝離或資產出租。受全球經濟危機影響，引起企業財務危機的主要原因是銷售不暢。企業可以通過資產剝離將非經營性閑置資產、無利可圖資產以及已經達到預定目的資產從企業資產中分離出來。資產剝離的方法有資產置換、減資、資產出售等形式。發生財務危機的企業可以通過資產剝離的方法換取現金的流入，這種方法如果運作成功，不僅可以植入優質資產，而且可以將企業原有的不良資產置換出去，實現企業資產的雙向優化。另外可以通過及時縮減企業規模，通過債轉股、業務重組、資產出租等形式減少企業的債務負擔。如果是財務管理不善造成的，可以向供應商尋求幫助，請求推遲付款，給予供應商企業好轉后長期合作的承諾；還可以向客戶爭取預付款以幫助渡過難關，達到風險投資，渡過財務危機時期。隨著價格環境慢慢好轉，高水準管理人將會處于有利地位，能夠以比過去幾年更具吸引力的估值購買到優質業務。有能力使企業起死回生的高水準管理人選擇性地投資于企業，也會在中期獲得較高回報。
（四）企業財務危機運營的監控
企業財務危機運營不當的最終后果就是企業失敗，所以對于企業財務危機的運營必須有監控系統，對財務危機運營人員能力的監控、運營過程、運營中階段性效果等都應該有相應的監控方法和手段、要用定量化的指標來分析，以便領導者時時刻刻都把財務危機運營調整在正確的軌道上。在進行財務危機運營人員能力的監控時，要及時考察運營人員的知識水平和實踐能力是否能達到正確運營危機的目的，一旦不適用就及時調整；進行運營過程監控時要注重運營的方法是否合法、合理，是否可行，操作是否得當；對運營中階段性效果的監控重點考慮是否達到預計的運行效果，監控中要對定量化的數據指標進行分析，如果沒有達到要及時采取其他措施進行補救。
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關鍵詞：戰略性新興產業 高技術產業共性 差異
從國際上看，全球每一次大的經濟危機都會伴隨科技的新突破，進而推動新的產業革命，催生新的產業，形成新的經濟增長點。這次國際金融危機也不例外，世界上一些主要國家為提振經濟和應對后金融危機時代的挑戰，搶占新一輪經濟科技競爭的制高點，都紛紛把目光轉向對未來經濟社會發展能夠產生重大影響和重大帶動作用的戰略性新興產業，并抓緊時間進行部署，我國政府提出發展7大戰略性新興產業。
高技術產業是指那些知識、技術密集度高、發展速度快、具有高附加值和高效益、并具有一定市場規模和對相關產業產生較大波及效果等特征的產業。近年來，高技術產業快速發展，已成為國民經濟重要的支柱產業和動力先導產業，高技術產業總產值占制造業比重達到16％。戰略性新興產業是經歷了金融危機之后，我國為推進科技創新和培育新經濟增長點，推動工業整體水平和競爭力躍上一個新臺階，是國家提出的具有高度戰略意義的長期發展戰略。
自2009年以來，國家提出大力推動發展戰略性新興產業，并迅速取得社會的共識，但人們對高技術產業與戰略性新興產業之間的關系仍認識不全，本文對其進行了一些討論。
高技術產業與戰略性新興產業之間的共性分析
（一）同屬于新興產業范疇
新興產業是指隨著新的科研成果、新興技術的發明、應用或新的市場開拓而出現的新的部門和行業。現在通常講的新興產業，主要是指依靠電子、信息、生物、新材料、新能源、海洋、空間等新技術的發展而產生和發展起來的一系列新興產業部門。高技術是建立在現代自然科學理論和最新的工藝技術基礎上，處于當代科學技術前沿，能夠為當代社會帶來巨大經濟、社會和環境效益的知識密集、技術密集技術。因此，高技術是新興的技術，即近幾十年來才興起并得到實際應用的技術。
戰略性新興產業是一個國家或地區實現未來經濟持續增長，促進國民經濟社會發展和產業結構優化升級的先導產業，對國民經濟發展和產業結構轉換具有決定性的促進、導向作用，具有廣闊的市場前景和引導科技進步的能力，關系到國家的經濟命脈和產業安全的新興產業。其中，“戰略性”是必不可少的，“新興”則是指市場尚未形成規模。因此，高技術產業和戰略性新興產業均屬于新興產業，只不過二者發展的側重點不同。
（二）技術創新發展起支撐作用
科學技術是第一生產力，是先進生產力的集中體現和主要標志。高技術產業與戰略性新興產業均屬于知識密集度高、技術創新起重要支撐作用的產業。高技術產業就是用當代尖端技術如信息技術、生物工程和新材料等生產高技術產品的產業群，其知識和技術密集，科技人員的比重大，正是體現了技術創新的重要性。戰略性新興產業要在國民經濟具有戰略地位，并對經濟社會發展和國家安全具有重大和長遠影響，而且要著眼未來必須具有成為一個國家未來經濟發展支柱產業可能性。因此新興戰略產業必須代表著科技社會發展的方向，必須提高科技創新能力，并實現各領域關鍵技術的突破。
（三）經濟社會影響巨大
在不同時期提出發展高技術產業與戰略性新興產業都是希望通過突破技術創新，進而帶動地區產業結構升級，實現資源優化配置，促進地區經濟社會發展，并且由于產業的溢出效應和產業鏈的延伸，促進地區經濟進一步優化。高技術產業與戰略性新興產業的發展給社會生產力、生產關系、產業結構和文化生活帶來巨大的影響。
戰略性新興產業與高技術產業差異分析
（一）概念內涵不同
高技術產業和戰略性新興產業均屬于新興產業。新興產業是指承擔新的社會生產分工職能的，具有一定規模和影響力的，代表著市場對經濟系統整體產出的新要求和產業結構轉換的新方向，同時也代表著新的科學技術產業化新水平的，正處于產業自身生命周期的形成階段的產業。新興產業是新技術產業化后形成的產業。
作為同屬于新興產業的高技術產業和戰略性新興產業，在其概念和內涵上有所不同。高技術產業重在強調其產業的知識、技術密集度高、研發投資大和工業增長率高等特征，而戰略性新興產業也屬于新興產業，不過其重在強調產業的戰略性、全局性和對國民經濟影響的長遠性，因此高技術產業與戰略性新興產業的產業所屬范圍有較大差異。
（二）產業的選擇依據不同
高技術產業強調在產業中研發費用高和研發人員比重高，其范疇主要包括應用當代尖端技術生產高技術產品的產業群，是研究開發投入高，研究開發人員比重大的產業。
從涵蓋范圍上而言，高技術主要包括三個方面：一是現代尖端技術和前沿技術；二是發展中的新興高技術；三是已經成熟并進入產業化階段的高技術。與戰略性新興產業相比，高技術更強調高智力性、高效益性、高競爭性、高滲透性和高擴散性等特征，屬于知識和智力密集型技術，產業發展快，產品周期短，技術擴散性強；多由交叉學科綜合而成，學科帶動性較強，具有先進的技術帶動性和產業滲透力。
戰略性新興產業的選擇和發展依據則是基于國家長期發展的戰略性和全局性，既要對國家當前經濟社會發展起到重要的支撐作用，更要引領國家未來經濟社會可持續發展的戰略方向。戰略性新興產業的選擇必須具有戰略性和全局性，戰略性新興產業不僅自身具有很強的發展優勢，對經濟發展具有重大貢獻，而且直接關系經濟社會發展全局和國家安全，對帶動經濟社會進步、提升綜合國力具有重要促進作用。
（三）發展的側重點不同
高技術產業重在打造產業鏈，形成產業聚集效應，促進區域經濟發展。高技術產業具有高速度與高競爭、高投入高風險與高效益、以中小企業為主，分散經營與地域集中性等特點，而產業（企業）集群所擁有的使群內企業的生產效率提高、推動創新、降低成本、容易吸引顧客和投資的優勢，從而使得集群化有利于高技術產業降低風險、加快創新、獲取投資，而這一切特點使得集群化成為高技術產業發展的內在要求。
戰略性新興產業在于形成新的增長點、提升國家競爭力，促進經濟發展方式轉變，搶占新一輪國際競爭的制高點，提升國家未來競爭力。
（四）產業風險不同
一般認為，高技術產業由于其研究和開發投入較高，且經營風險較大，認為其屬于高投入、高風險產業。但是相對于高技術產業，戰略性新興產業風險是不同的。
在戰略性新興行業中，企業的生產技術還不成熟，還有待于繼續創新與完善。同時，企業的生產和經營也還沒有形成一整套的方法和規模。此外，不同的新興行業在環境結構上也存在著不同的差別。企業技術的不確定性，導致了戰略的不確定性，在新興行業中，各企業在技術和戰略上處于一種探索階段，表現為新興行業時期的多變性，從而戰略選擇也是多種多樣的，各企業的產品或市場定位、營銷、服務方式都表現出這一點。從具體的經營活動來看，新興行業生產規模小，但生產成本高。隨著生產規模的擴大，經驗的積累，生產組織的趨于合理以及規模經濟的形成，成本才會下降。同時，企業缺乏制訂戰略所必需的信息，不了解競爭對手的數目，競爭對手的分布狀況，其優勢和劣勢狀態，購買者的需求規模和偏好，以及市場成長的速度和將實現的市場規模等，在相當一段時間里，該新興行業的參與者只能在探索中尋求適當的戰略與成功的機會。因此，戰略性新興產業比高技術產業風險更高。
戰略性新興產業與高技術產業之間的聯系
（一）二者一脈相承
高技術產業和戰略性新興產業在發展上是一脈相承的，是國家在不同時期，實事求是，針對國際環境新變化提出的具有重大戰略意義的發展戰略。
20世紀70年代以來，以高科技為核心的新一輪科技革命對社會生產力的提高和人類創造力的發揮，產生了巨大的影響，引起了經濟、政治、軍事、社會、文化等各方面的深刻變化。為了適應和迎接科技革命及相應產業革命的挑戰和機會，我國也啟動了高技術產業的發展，1986年，國務院在進行充分論證的基礎上，制定并實施了《高技術研究發展計劃綱要》。黨在十三大提出要“注意發展高技術新興產業”，進行發展高技術新興產業的部署，并實施《火炬計劃》。發展高技術產業，集中反映了我國“科技興國”的總體戰略。近年來，高技術產業快速發展，已成為國民經濟重要的支柱產業和動力先導產業。
戰略性新興產業則是在經歷2008年以來經濟危機的影響之后，中央政府提出的新的戰略性發展思路。發展戰略性新興產業是我黨隨著對經濟周期和產業發展認識的不斷深入，面對科技革命已成為經濟增長的引擎，在經濟衰退階段主動去尋找新的技術革命，主動的有意識引導具有潛力的戰略性新興產業，并以此作為應對經濟危機、縮小經濟周期影響和培育長期新經濟增長的主要措施。因此發展高技術產業和戰略性新興產業都是我國在不同時期，面對不同的國際形勢和新的變化，提出的在新興產業領域的發展戰略。
（二）相互促進、相互補充
高技術產業的發展為戰略性新興產業發展提供技術支撐，高技術產業已經成為我國重要的支柱產業和先導產業，并在發展過程中積累了大量的先進技術、發明和專利等，并聚集了大量的高級技術和管理人才，為戰略性新興產業的發展壯大積累了寶貴的技術和人才。
高新技術園區建設為戰略性新興產業提供良好的環境和制度。高新技術開發區是我國為配合高技術產業發展在一些知識密集、技術密集的大中城市和沿海地區建立的發展高新技術的產業開發區。截至2009年年底，全國共有54個國家級高新技術開發區。高新技術開發區可以為戰略性新興產業的發展提供良好的園區環境、管理制度和創業氛圍。
戰略性新興產業的發展壯大促進高技術產業的進一步發展。戰略性新興產業是中央政府著眼于未來國家發展而提出的具有前瞻性的發展戰略，很多方面需要進行技術攻關，并具有可預期的巨大市場需要，戰略性新興產業的發展必將在技術、市場等方面進一步帶動高技術產業的發展，引導國家的經濟社會健康發展。
（三）產業內涵動態演化
無論是高技術產業還是戰略性新興產業，都是國家在面對不同國際形勢時做出的戰略性決策，同時，隨著時間和國際形勢的變化，其內涵、范圍和發展策略等都是動態演變的。
如對高技術究竟包括哪些領域，國際上并沒有一個統一的規定，只是大多數專家認為一般集中在6個領域、12項標志技術，即：生物技術領域，包括基因工程和蛋白質工程；信息技術，其標志技術是智能計算機、智能機器人；新材料技術，其主要標志技術是超導材料和人工定向設計新材料；新能源技術，其主要標志技術是核能技術、太陽能技術；空間技術，其主要標志技術是航天飛機和永久性空間站；海洋技術，其主要標志技術是深海挖掘和海水淡化。隨著國內外高新技術的發展，高技術領域會不斷分化和擴大，各高技術領域中的標志技術也會在不同時期處于變動過程之中。
企業達到一定規模后，靠積累難以滿足全部資金需求，需外部融資。銀行貸款是重要融資渠道，但企業的資產規模是能否獲得貸款的決定性因素。據浙江銀監局調查，有56.1%的中小型企業貸款申請因無法落實抵押擔保而被否決。
親友借貸、民間借貸、職工集資等手段在中小型企業融資中也發揮了重要的作用，但缺乏長期穩定的資金來源。
本文從融資的重要性開始論述，進而分析小型企業融資難的現狀及其原因，最后探討解決問題的對策及建議。其中第一部分論述企業融資的重要性，第二部分列舉小型企業融資難的現狀，第三部分分析小型企業融資難的原因，第四部分探討解決問題的對策及建議。
1.小型企業融資的重要性
融資是指企業出于生產、發展和投資的需要，籌集盡可能低成本的資金的行為。無論企業規模大小、經營什么，企業的目的都是為了獲取最大的經濟利益。融資是資本運動的起點,也是企業收益分配賴以遵循的基礎。足夠的資本規模,可以保證企業投資的需要；合理的資本結構,可以降低和規避融資風險。
經過證明，企業資金成本達到最低時，企業價值就達到最大。在一定的經營管理水平下，企業財富是否增加，是融資和投資的綜合效果。當投資收益大于融資成本時，企業財富就增加；當融資成本大于投資收益時，企業財富就減少。
下面從三個方面談談融資的重要性。
1.1 融資貫穿企業成立、積累、發展、成熟的各個階段
融資貫穿于企業成立、積累、發展、成熟的各個階段，只不過每個階段的融資形式有所不同。企業的每個階段都離不開融資活動，企業的經營、投資活動是與融資活動緊密結合在一起的，融資能力的高低將直接影響企業的發展潛力，是企業進一步發展的重要決定性因素。
1.2 融資是企業經營的核心內容之一
企業經營的核心內容是“為企業創造價值，不斷增加企業財富”，要達到這一目標，取決于企業在投資、融資、經營這三個環節上的綜合效果，三者缺一不可。而融資活動是企業創立和進一步發展的起點，是企業發展的核心內容之一，可以說，沒有融資活動，企業就無法生存、發展下去，就無從談投資、經營活動。
1.3 融資是小型企業能否迅速發展的關鍵
企業成長經歷三個階段，即成長、成熟、衰退。小型企業普遍處于成長階段，資金需求大。尤其在轉軌時期，經營風險相對較大，又沒有大量資產抵押，資信等級相對較低，銀行不愿意貸款。
2.中小企業存在融資難的現狀分析
中小企業普遍由于資信較差，不易獲得銀行貸款，融資難度大，這是中小企業普遍遇到的問題，現階段的融資現狀困境可以從市場和政府兩個角度進行分析。
2.1 中小企業信貸呈現兩極分化現象
少部分效益好的小企業越來越成為各大金融機構爭奪的客戶；而一些有發展潛力但目前發展狀況并不十分好的中小企業，或受冷落或者被苛刻的擔保和抵押條件拒之于門外；效益差的中小企業，更因不符合貸款條件而無法獲行銀行貸款。
中小企業獲得貸款難，獲得優惠貸款幾乎更不可能。不僅如此，有些銀行以中小企業實力弱、信譽度差為理由，在放款時還附加一些其他不合理的條件，比如放款時就扣除一定比例的資金作為“抵押”等等。
2.2 直接融資渠道匱乏
由于我國創業投資體制不健全，缺乏完備的法律和政策扶持體系，因此中小企業也難以通過股權進行融資。雖然剛推出的創業板會給中小企業整體的直接融資渠道帶來一些好的變化，但能上市的企業仍然很少。
雖然設立了科技型中小企業技術創新基金和中小企業國際市場開拓基金，但由于數量少，服務范圍有限。
近年來，各大商業銀行重點扶持效益好的大型企業，加之銀行的貸款條件苛刻，一些小企業基本無法得到貸款。一些在小城市或縣城的中小企業，要申請一筆數額稍大的貸款就要往返省城好多次，既增加了負擔，又降低了效率。
2.3 還沒有建立完善的貸款擔保體系
中小企業固定資產較少，貸款受到限制和自身信用的問題，造成能夠為中小企業提供擔保的信用體系較少，利用擔保獲得資金的來源不足。
但擔保是公認的高風險行業，必須采取嚴格的措施，識別、防范、控制和分散風險，把風險控制在信用機構所能承受的范圍之內。我國中小企業群體信用普遍比較差，信用體系完全沒有建立起來，這樣不但使銀行很難放心地為中小企業貸款，而且使提供擔保的中介金融機構也同樣與中小企業存在著信息不對稱。
3.中小企業融資難的成因分析
3.1中小企業自身條件的欠缺
中小企業一般都存在資本實力不足、誠信度低、內部治理混亂和財務制度不健全等缺點，自身規模有限、固定資產大多陳舊落后，產品表現出技術含量低、質量差、缺少售后服務等情況。中小企業還存在缺乏融資知識、財務制度不健全的情況，銀行與企業信息不對稱，謹慎放貸。此外中小企業類型多，資金需求一次量小、頻率高，加大了融資的復雜性，增加了融資的成本和代價。
3.2金融機構方面的原因
3.2.1直接融資方面。中小企業缺少在資本市場直接融資途徑。在股票市場上，管理部門對新股的發行一直實行計劃管理、總量控制的辦法。為籌得更多的資金，各地、各部委都競相推薦大公司上市，中小企業進入證券市場非常困難。
3.2.2間接融資方面。中小企業取得銀行貸款很難。主要表現是：抵押難；中小企業很難找到合適的擔保人；一些基層銀行授權有限，辦事程序復雜繁瑣。這使得許多中小企業視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間借貸的途徑。
3.2.3政府支持不足。對于中小企業的地位，國家有著很清楚的認識，中小企業在保證就業，促進農民增收，甚至在創造外匯方面都發揮了很大的作用。但在一些地方政府和部門之中，在一些信貸政策中，還存在著對中小企業的歧視，缺少專門為中小企業提供貸款的中小金融機構，缺乏對中小企業的優惠政策。
4.解決中小企業融資難的對策及建議
緩解中小企業融資困境，中小企業、金融機構、政府以及全社會積極參與，共同努力，深入分析，對癥下藥，才能逐步解決。
4.1 努力提高中小企業自身素質，增強融資能力
4.1.1 規范公司治理結構，健全財務管理制度，建立適應市場經濟發展的現代企業制度和經營機制。公司治理結構不僅影響企業投資決策和資金籌措，而且影響公司管理效率和運行業績。財務管理是企業經營管理的核心之一，健全的財務制度是提高企業融資能力的重要條件。
4.1.2 強化管理者素質，提高經營管理水平，改善資信狀況，構筑良好的銀企關系。中小企業的管理者必須加強學習，掌握現代企業管理知識，熟悉行業發展狀況，做好市場分析和預測，使有限的資金發揮最大的效益。同時要著眼于企業的長期發展，遵守誠信，建立良好的銀企關系，為融資創造條件。
4.1.3 更新觀念，加強融資管理，拓寬融資渠道和領域，增加自有資金。中小企業應牢固樹立市場觀念、成本效益觀念、風險觀念和法制觀念，增強財務杠桿意識和融資責任意識，拓寬融資渠道，豐富融資方式，改變完全依賴銀行融資的思維方式，努力增加自有資金和企業資產。
4.2 逐步建立健全中小企業金融服務體系
4.2.1 構建完善的直接融資體系。直接融資可以改善企業的資產負債結構，實現社會資源的有效配置。通過股份制改造，既可以快速籌集資金，又可以明晰產權，增強企業凝聚力，建立現代企業制度。發展高科技風險基金，提高企業技術等級，開發高科技產品，加大技術含量，調整中小企業的產業結構。建立上市門檻較低、監管制度靈活的二板市場，為高新技術中小企業籌集資金提供有效渠道。
4.2.2 構建完善的間接融資體系。中小金融機構在為中小企業提供服務方面有信息優勢，金融體系的功能在于為實體經濟的發展提供服務，而中小企業的發展需要相應的金融體系來配合。由于信息和交易成本的問題，中小企業成本最低的金融服務來自中小金融機構，此外，中小金融機構在農村勞動力轉移、農業結構的調整和農村的社會保障中扮演著重要的角色。
繼續加強國有商業銀行對中小企業的金融服務。政府對與中小企業合作的商業銀行提供中小企業貸款風險補貼（如稅收優惠等）。同時促進信用擔保機構的進一步自我完善，以卓越的信用和業績取得與銀行合作的機會。
中小企業融資問題不是單純的市場問題，設立地方政策性銀行，讓政府介入很有必要。通過對中小企業進行客觀的、長期的信息支持和在經營上的指導來培育中小企業，發揮銀行的交流窗口作用，也可以加大同業往來，共同構建支持中小企業金融服務的全國性網絡。
4.3 政府要加強對中小企業的政策支持
4.3.1 完善和健全中小企業融資的法律保障體系。通過法律法規明確中小企業的重要地位，維護其合法權益，保障中小企業經營和融資走上規范化、法制化軌道。中小企業在國民經濟中地位特殊，需要政府適度干預和支持，加強宏觀指導，制定發展戰略，幫助解決中小企業資金、技術、信息等困難。
4.3.2 通過政府引導，建立和完善多層次的中小企業融資擔保體系。有了完善的信用擔保體系的支持，銀行可以大大降低金融風險，消除對中小企業貸款的后顧之憂。我國的信用擔保體系才剛剛開始起步運行，擔保機構的建設發展緩慢，只有在政府的引導和扶持下，才能得到有效解決，中小企業的信用擔保體系也才能發揮其應有的作用。
結論
本文從企業自身、金融體系、政府和社會等方面分析了中小企業融資難的原因，并提出了相應的解決措施。隨著社會主義市場經濟的進一步發展和制度的不斷完善，隨著國際國內環境的不斷變化，中小企業融資難的問題也將出現新的情況和特點。要與時俱進，發現新問題，研究新對策，促進中小企業快速健康發展。
解決中小企業融資難,必須以科學發展觀為指導,從可持續發展的戰略高度出發,以金融體制改革為突破口,以政府為主導,充分發揮金融機構、行業組織和企業等各方面的積極性,構建一個完整系統的中小企業管理體系和融資體系。
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關鍵詞：民營企業；財務管理；規范化
民營企業的未來是我國經濟持續發展的希望。作為國有經濟的有效補充，民營企業自出現之始，就肩負著擴大就業途徑、繁榮地方經濟等的重要使命。在世界經濟一體化格局下，民營企業的發展順應歷史發展潮流，所有制改革背景下，民營企業的飛躍式發展已成為我國經濟模式轉變的必然結果。但是，長久以來的積弱不是朝夕可改的，民營企業的走向世界任重而道遠，還有很長的路需要艱難跋涉。我國的民營企業多以小作坊式的家族企業演變而來，因此其管理模式相對簡陋，財務管理透明度低，規范化程度低，規模小，生命周期短等都是我國民營企業急需轉變的硬傷。在現階段對民營企業極為有利的政策條件下，積極完善管理模式，完善財務管理制度，使之進行規范化管理是民營企業發展的必由之路，也是唯一出路。
一、民營企業財務管理現狀
財務管理作為企業發展的命脈，其是企業發展與壯大的決定性影響因素。通常而言，企業因充足資金而飛速發展，又因資金鏈斷裂而走向滅亡。規范有效的財務管理保證了企業的生存，生存才是發展的前提條件。我國現階段的民營企業，除了少數企業的財務管理活動開始呈現出現代企業財務管理的明顯特征外，多數企業均在混亂無序中掙扎，導致這方面的原因是多方面的，有資本缺口，人力資源缺口，發展戰略缺失等，但最為主要的原因還是管理階層的思想意識陳腐造成。
(一)認識缺位與觀念落后現階段，我國發展有成的民營企業領導層均為改革開放初期開始創業，其思想認識與現代管理學之間存在隔閡，且這一代的管理層普遍權力欲望較重，現代企業制度的框架搭建尚未完成，這就造成了企業發展理念與主流管理理念發展的脫節。管理學作為一門實踐性極強的學科，其實施宗旨是不斷與外部環境相適應，在無力創造或引領新經濟模式的前提下，快速適應才是保證企業持續發展的最佳選擇。縱觀中外優秀企業，其財務管理制度無一不是先進或者與外部經濟環境銜接緊密的，這種快速的反應其實也是企業間的差距所在。
(二)重銷售，輕理財我國民營企業普遍存在只注重表面銷售數據，而對財務管理的作用認識不夠。民營企業的管理層認為銷售數據的提升才是企業盈利能力的終極體現，在這種片面思想的指導下，企業上下均重視生產經營，短期內的繁榮掩蓋了持續放大的未來危機。這樣的管理模式在經濟危機之下不堪一擊。很直觀的體現就是，一旦我國經濟受到外部或內在沖擊，民營企業的倒閉潮將不可避免地出現。戰略性財務管理可以有效防范于規避經濟危機對企業的傷害，未雨綢繆的理財行為，是企業分散與轉移的有效方式。只有生存無憂，才能談及持續發展。
(三)擴張步伐緩慢從社會學角度分析，求穩是中國企業家的天性。穩中求勝本無可厚非，但是抓住機遇的快速擴張才是企業發展的正常軌道。辯證地說，在民營企業發展歷程中，因擴張步伐過快而導致企業倒閉的經常發生，因擴張緩慢而導致企業消亡的更是舉不勝舉。民營企業擴張的首要條件是融資，健康發展的企業不僅要利用好內部資金，更需要多渠道從外部融資。造血功能的好壞也是評判企業生存能力的重要標準。融資與擴張并不矛盾，只有財務管理規范，財務制度健全的企業才能從多渠道得到外部資金支持，從而保證企業的快速發展。
二、民營企業財務規范化管理
無規矩不成方圓，規范化管理是民營企業的生存之道，也是其可持續發展之道。從管理角度而言，民營企業的規范化管理主要從以下幾方面實現：財務管理規范化、生產管理規范化、營銷管理規范化、人力資源管理規范化等。財務管理作為企業發展的核心因素，其規范化才是民營企業打造核心競爭力的基本保障。財務管理與生產、營銷、人力資源管理等環節息息相關，只有達到財務管理規范化，才有可能談及其他環節的規范化管理。總體而言，民營企業財務管理規范化模式的形成，應從觀念與制度兩方面進行。
(一)革新傳統觀念
傳統觀念認為財務管理只是簡單的記賬與涉及資金的各項業務，財務管理作為現代企業制度的核心地位完全不能得到體現。財務管理與企業的生存發展息息相關，貫穿于企業經營活動的各個方面，更是民營企業發展戰略制定的主要參考依據，其在現代企業中的作用無可替代。民營企業在發展的各個時期都要輔以不同的財務管理制度，初創期的民營企業由于資金、人力資源等方面因素的制約，其財務管理通常比較混亂，分工不是很明確，財務管理人員身兼數職，從事多項財務工作的情況時有發生。這一時期的民營企業，其發展重心在于快速成長，而成長的保障除了雄厚的資金實力，更要有比較完善的財務管理制度。在實踐與摸索中搭建適合本企業發展的財務管理基本框架，適當借鑒同質優秀企業發展初期的先進財務管理模式，為企業的后續發展打下堅實基礎。民營企業在發展與成熟期，其財務管理制度的完善與否深刻影響企業核心競爭力的打造。可以這么認為，只有財務管理水平達到一定高度，民營企業才能談及可持續發展戰略。這一時期的財務管理制度規范化，其作用是風險防范與平穩發展。民營企業在不同的發展階段均要有與之相適應的財務管理戰略，管理層思想觀念的轉變是形成財務管理核心競爭力的關鍵因素，打破傳統觀念束縛，積極學習先進企業管理模式，構建適合自身的財務管理制度，是民營企業立于不敗之地的必修功課。
(二)打造先進制度
財務管理作為一門涉及面較廣的綜合性學科，企業在財務管理制度的制定方面需要考慮與參考的因素很多。對于民營企業而言，財務管理制度的規范化最好的辦法是借鑒，通過借鑒成功企業的財務管理制度，在實際應用中不斷完善與改進不足之處。借鑒過程中需要注意的是不能生搬硬套，一定要注意企業自身的特點，如資金、資源、人員配置等。不是越先進的制度就越會促進企業發展，一味地借鑒只會適得其反，只有適應自身的制度才是最好的。世界經濟一體化格局中，企業間的競爭與合作的界限越來越模糊，在國外先進管理模式的沖擊下，我國民營企業要有自危感。解析自身的不足之處，利用他人的各種優勢，利用國際先進管理理念進行固有的陳舊財務管理模式改革，使我國民營企業與國外先進企業的差距不斷縮小，并最終沖出國門，走向世界。發達國家經過幾百年的發展，其管理學底蘊極其深厚，我國民營企業自改革開放以來才開始逐步發展，距今才三十余年，時間的差距需要用時間彌補，財務管理制度的規范化也是一個長期過程。企業在不斷發展中，會應對不同的挑戰，比如自身的發展危機，外部環境帶來的危機，整體經濟形勢下的供應鏈危機等，財務管理制度也要隨著社會經濟的不斷發展與外部經濟環境的變化而不斷完善。先進財務管理制度的打造是一個長期過程，其與企業的長期發展互為因果，財務管理規范化是企業可持續發展的主要動力，反之，長期發展的企業也會促使財務管理制度的不斷完善，完成財務管理制度從理論學說到實際應用的轉化。
三、結語
綜上所述，隨著全球經濟一體化趨勢的加快，我國民營企業的生存空間也面臨著巨大考驗。民營企業的走出去戰略既是挑戰，也是機遇。財務管理作為企業參與競爭的核心動力，其規范化發展必將得到越來越多民營企業的重視，也必須得到足夠重視，才能保證企業在市場競爭中不被淘汰，才能保證企業可持續穩定發展，才能使更多的中國民營企業站到世界經濟發展的前沿。
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