時間：2023-06-30 17:21:42
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險經營的首要原則，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
近些年來，混合經營的金融模式在我國經濟社會發展中占據著十分重要的位置，同時具有積極的促進作用。但是，當前我國在混合經營下金融保險法律制度中也存在著一定的弊端，對我國金融保險制度造成了挑戰。現通過分析混業經營的優點、缺點以及與金融保險法律制度的關系，并且了解我國混合經營趨勢下金融保險法律制度面臨的挑戰，還要分析我國借鑒和學習其他發達國家混業經營立法的重要意義，最后提出合理有效的對策來更加規范混合經營下我國金融保險法律制度。
關鍵詞：
混合經營；金融保險；挑戰；對策
一、分析混業經營的優點、缺點以及與金融保險制度的關系
(一)分析混業經營的優點
首先混合經營模式可以通過利用多種有限的資源進行損益互補，促進多元化的金融產品發展，提供更優質的金融服務，實現范圍經濟。其次，混合經營還可以形成金融各個領域的相互滲透，從而形成金融超市，使客戶獲得更全面，更便利的服務。還有，混合經營也是不可避免的世界經濟發展趨勢，我國應該通過混合經營來進一步提高金融機構的國際競爭力，使我國的金融業充滿活力，健康發展。
(二)分析混業經營的缺點
現階段，我國實行混合經營模式在促進經濟社會的發展的同時，也存在著一些缺點，這會給我國金融業的發展帶來了嚴峻的考驗。當前，我國金融監管和相關的法律體系建設不夠完善，使混合經營的經濟風險較大，還有混合經營會加大金融監管的難度，增大金融監管的經濟成本。
(三)分析混業經營與金融保險法律制度的關系
混合經營與金融保險法律制度是相互影響，相互作用的。只有混合經營的快速發展才能加快促進我國金融保險法律制度更加健全。另外，當我國金融保險法律制度更加健全時，才能使政府用法律的形式來干涉金融市場行為，使金融市場得到公平安全的發展，才能使混合經營得到正面效應的發揮。
二、分析我國混業經營趨勢下對金融保險法律制度的挑戰
(一)國際混業經營的發展趨勢
混合經營在國際金融業發展趨勢的影響下，使我國金融業也必須緊隨時展的潮流而不斷發展和壯大混合經營，這是我國經濟社會發展的必然結果。另外，西方發達國家也早已對發展混合經營而制定了更加完善的金融法律法規，使混合經營的缺點逐漸減少，對我國發展混合經營提供了經驗，有利于提高我國金融機構在國際上的影響力和競爭力。另外，在金融保險法律制度不斷完善的情況下，分業經營模式的弊端暴露較多，極易誘發較大的經濟損失，限制了我國金融機構的發展，使我國必須要從分業經營逐漸轉變成混合經營。
(二)我國金融保險法律制度對混業經營的管理存在隱患
現階段，我國金融保險法律制度對混合經營的管理存在著一些隱患和缺陷，相關的法律法規不夠嚴格，比較疏松。我國并沒有隨著經濟的發展而及時完善相應的金融保險法律制度，這不利于混合經營的健康發展。另外，我國的金融控股公司的運營管理也處于法律的灰色地帶，法律效力較低，沒有明確的規定對混合經營加以有效科學的監管，使金融控股公司的發展存在著較大的金融風險。還有我國金融機構信息披露制度不完善，相關的金融信息的不夠及時、準確、全面以及透明，使混合經營的監管難度進一步增大。
三、分析借鑒和學習其他發達國家混業經營立法的重要意義
近些年來，隨著改革開放使我國經濟社會得到了飛速的發展，但是我國仍然是發展中國家，我國在發展金融混合經營方面與其他的美國，日本等發達國家仍然存在較大的差距。因此，我國學習和借鑒其他發達國家混合經營立法的經驗具有十分重要的意義和作用。如果一個國家不能具備健全和完善的金融體系和相關的法律制度，就極有可能隨著經濟環境的變化而發生較大的金融危機，例如，在2008年，美國金融危機的爆發，造成了世界經濟的蕭條，嚴重阻礙了國際經濟社會的發展。所以，我國的金融制度要充分汲取其中的經驗和教訓也應該隨著時代和經濟的發展而不斷的調整，這樣才能提高國際競爭力，使之更加適應國際金融市場的發展。另外，我國在制定混合經營立法工作時可以相對緩慢一些，要首先做到兼顧效率與公平的權衡發展，在堅持基本的混合經營立法的監督理論和原則基礎上可以有效防止出現大的經濟損失。還有，我國并不是要完全的復制其他發達國家在混合經營立法方面的制度，應該結合本國實際的政治文化國情，綜合考慮我國金融市場經濟大發展現狀，將混合經營立法進行本土化處理，才能使我國的金融混合經營立法得到嚴格規范的管理，才能避免發生大的金融動蕩，使我國的混合經營得到有力的發展環境。
四、提出有效措施進一步完善我國混業經營下的金融保險法律制度
(一)樹立安全與穩定的理念，提高工作效率，增強國際競爭力
目前，為了有效完善我國現行的金融保險法律制度中存在的不足之處，首要的就是樹立安全與穩定的理念，既要在一定時期和一定程度上堅定地實行分業經營法律制度，還應防止過嚴限制混合經營的發展，努力學習西方發達國家在金融方面的寶貴經驗，大力鼓勵金融業發展和創新，以此降低金融業的風險，提高我國金融機構的工作效率以及增強國際競爭力，進一步促進我國金融業的健康快速發展。
(二)建立健全相關的保險、證劵等金融法律制度
我國現階段必須建立健全相關金融機構的管理制度，當前，我國的金融業還處于初級和不穩定的時期，因此，我國應該繼續鞏固和完善分業經營管理的法律法規，讓其繼續發揮積極的作用。同時，面對我國出現了混合經營以及經濟社會不斷發展的現實狀況，就應該不斷的改革和調整現行的《銀行法》、《保險法》以及《證劵法》等等金融法律以適應現代金融市場的發展。只有更加重視和完善我國相應的金融法律制度，適當放松限制，建立健全金融法律，并且與金融市場協調發展，才能更加規范混合經營的健康發展，才能提高我國金融機構在國際社會的競爭實力。
(三)完善我國金融控股公司的立法和經營管理工作
面對我國金融混合經營不斷的發展和壯大，隨之產生的越來越多金融控股公司也難以加強對其有效地規范管理。因此，我國要借鑒和學習其他發達國家的相關經驗基礎上，盡快完善金融控股公司的專項立法工作，整合和修改相關的法律制度，明確金融控股公司的含義，并且制定金融控股公司的經營規則，規范其成立的條件和程序，規定其業務方位，還要完善金融控股公司的監管制度等，這樣才能進一步完善我國混合經營下的金融保險法律制度，促進金融業的健康穩定發展。
(四)加強對其他相關的金融法律制度建設
我國的金融法律體系較大，金融制度涉及的范圍較廣，需要不斷的改善與金融混合經營相關的其他法律制度。首先，我國要進一步完善金融行業內部的相關法規和具體部門的規章制度，使銀行、證劵公司等金融機構以及各個部門能夠遵守相應的法律，維護風險管理和消費者保戶的利益，同時促進金融機構業務的多元化發展。另外，我國還應加強對金融行業外的相關法律法規建設，參照歐美發達國家在企業集團，公司方面的法律制度，防止金融控股公司出現壟斷和隱私泄密等為題，以此更加完善混合經營的法律法規。
五、結束語
隨著我國經濟社會的不斷發展和金融保險法律制度不斷完善的，我國一定也會像其他發達國家一樣將原來的分業經營逐漸轉變成混合經營。通過了解混合經營可以實現范圍經濟以及形成金融超市等優點，同時也存在著經濟風險較大，金融監管的經濟成本較大等缺點，而且也認識到混合經營與金融保險法律制度相互作用的關系，使混合經營在面臨國際金融趨勢以及當前相關金融法律不健全的重大挑戰下，就必須學習和借鑒其他發達國家在混合經營立法方面的經驗，并且通過樹立安全與穩定的理念，提高工作效率，增強國際競爭力；建立健全相關的保險、證劵等金融法律制度；完善我國金融控股公司的立法和經營管理工作以及加強對其他相關的金融法律制度建設等等合理有效的措施，這樣才能進一步完善我國混業經營下的金融保險法律制度，以此促進我國金融業的健康發展。
參考文獻：
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[關鍵詞]政策性農業保險；制度安排；市場失靈；政府失靈
一、我國農業保險中存在“雙失靈”
(一)我國農業保險的困境分析
農業保險是處理農業非系統性風險的重要財務安排，是市場經濟條件下現代農業發展的三大支柱(農業科技、農村金融和農業保險)之一。作為世貿組織允許各國支持農業的一項“綠箱”政策，農業保險日益受到各國政府的重視。然而在我國，農業保險卻陷入了困境，出現了加速下降的趨勢。我國農業所面臨的困境主要有：農業保險保費收入不斷減少；農業保險費率居高不下；農業保險的經營長期虧損；農民不愿投保，農業保險展業困難。
(二)“雙失靈”是造成農業保險困境的根本原因
我國農業保險困境的根本因素是制度問題，在我國農業保險中存在著嚴重的“雙失靈”現象。
1.市場失靈。自20世紀90年代中期，中國人民保險公司逐步轉換為規范的商業保險公司以后，我國農業保險經營的性質也發生了根本性變化。但商業性農業保險模式并不適應農業保險的特點。一是商業保險的高收費與農民的低收入存在矛盾，農民沒有交費能力；二是農業保險存在高風險率、高費用率、高賠付率的特征，追逐利益的商業性保險公司對農業保險的規避也就不難理解。因此，農業保險自身的特點使其具有準公共產品的性質，即農業保險缺乏競爭性，存在非排他性和利益外溢現象。正因為此，對農業保險采取商業性經營模式會導致市場失靈。
2.政府失靈。農業保險的準公共產品特征及其商業化經營的實踐共同佐證了一點，即我國農業保險的發展需政府履行彌補市場失靈的職責，而我國政府卻長期處于缺位狀態，也在很大程度上造成了農業保險的舉步維艱。
因此，要使農業保險走出困境，關鍵和首要的問題是制度設計。農業保險制度設計應以政府為主體，突出農業保險業務的政策性，改變商業保險公司經營農業保險的現狀，通過建立與市場機制有效結合的政策性農業保險制度，將政策與市場機制相結合，為農業保險的發展創造一個有利的環境。
二、國外政策性農業保險發展的模式
各國發展農業保險的模式大體可分為政府主導型的政策性農業保險發展模式和市場主導型的商業性農業保險發展模式，分別以美國和毛里求斯為例進行說明。
(一)美國政策性農業保險發展模式
美國自20世紀30年代開辦農業保險，采用的是政府主辦、商業保險公司經營的發展模式。美國政府依據《聯邦農作物保險法》，通過提供巨災保險(屬基本保障水平)、擴大保障保險(屬較高保障水平)、集體保險和非保險作物保障計劃四大險種，取代政府救濟計劃將農業生產者納入農作物保險計劃。并規定不參加政府保險計劃的農戶，不能得到政府其它計劃的幫助。在運作模式上，目前農業保險的管理機構是聯邦農作物保險公司，與風險管理局屬于兩塊牌子、一套人馬，主要負責全國性險種條款制訂、費率擬定、業務指導和檢查，開發維護軟件、預測農產品價格等，為商業保險公司提供經營管理費補貼和再保險。政府還承擔聯邦農作物保險公司的各項費用以及農作物保險推廣和教育費用。1995年起，美國政府為了鼓勵部分商業性保險公司開展農業保險業務，為開辦農業保險的19家公司提供其相當于農業保險保費的31%的補貼，并提供農作物保險免稅、比例再保險和超額損失再保險等政策扶持。2000年美國農業保險補貼平均占到純保費的53%，保費補貼額平均達6.6美元／英畝，農作物巨災風險推行強制性保險制度并補貼全部保費，其他皆為自愿選擇。投保農民當年農作物收成因災害減產25%以上時，可取得聯邦農作物保險公司的最高賠償金額。1981—1988年間，美國政府對農作物保險的開支達42億美元，賠付金額與投保金額的比例高達14：1。1989-1999年10年間，聯邦政府對農作物保險的財政補貼總額累計達到108億美元，僅1999年一年就達到22.4億美元。2004年美國各家經營農險業務的保險公司共收入保費41.9億美元，其中政府對農險的補貼為24.8億美元。此外，政府還給予免稅和法律支持。雖然政府對商業保險公司的補貼昂貴，但是政府仍認為這是比救災計劃和政府直接經營更經濟的做法。
(二)毛里求斯農業保險發展模式
毛里求斯的糖業保險基金在國際上被公認為是一項成功的農業保險模式，該模式具有四個鮮明特點：第一，效率高。由于該基金只承保一種作物，業務簡單、單證費用低，加之計算機管理程度高、工作人員少，因而效率很高，其費用率僅占保費收入的7%(多數國家這一比例為15%—20%)。第二，費率擬定科學化。為防止風險不均質而導致逆選擇，該基金設計了多達100個檔次的費率體系，費率體系的高度差異化能激勵生產者努力耕作，以改善自己的費率檔次，從而達到少支付保費又能獲得較大保障的目的。第三，投資收益高。基金的投資收入約為業務費用的150%，投資收入的50%用于基金積累，能夠相應減少農民的保費負擔，增強基金抗巨災的能力。第四，商業化運作。雖然政府在基金建立初期承擔支付工作人員工資的職責，而且政府要求強制投保，但到目前，該基金從原保險到再保險完全采用商業方式來運作。
雖然世界各國的農業保險經營模式都不盡相同，但政府的基本扶持方式大致相似，即主要采用法律保護、政府行政指導、財政資金支持、減免稅費業務發展與農業信貸銜接等措施。
特別值得一提的是，大多農業發達和不發達國家都有專門的法律制度就政府對農業保險的優惠政策以及具體補貼比例進行規定。如美國和日本分別于1938年頒布了《農作物保險法》，美國于1994年又制訂了《克林頓農作物保險改革法》。2000年6月美國國會通過了《農業風險保護法》，計劃在以后5年內提供總計82億美元財政支出，補貼農業保險。2002年美國又通過了新的農業法，進一步加強了對農業的補貼力度，決定在未來10年內給農業撥款1910億美元，較目前實行的補貼增加了80%，在價格支持和收入政策、農產品儲備計劃、出口支持、農業基礎設施建設和信息服務、國內農業安全、教育研究和農業保險等方面推出了一系列新的舉措。正是由于有了這些政府補貼政策和相關的法律制度支持，各國的保險經營機構的農業保險業務才得以蓬勃發展。
三、適合我國政策性農業保險的制度設計
然而長期以來，我國由于經濟發展戰略等多方面原因，對農業保險的補貼和扶持非常少，我國的農險法律建設滯后、核算辦法、稅費扶持等政策不配套的狀況沒有扭轉。《保險法》第155條規定：“國家支持發展為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定”。但至今配套的法律、法規尚未出臺。在我國，農業保險只免交營業稅，其他方面同商業性保險一樣，國家尚無配套政策予以扶持。這就造成了僅僅依靠商業性保險機構獨立經營農業保險，而我國政府補貼和扶持缺位的情況。
(一)構建支持政策性農業保險的法律體系
從對美國和毛里求斯的政策性農業保險發展模式的分析可以看出，政府首先是制定一系列法律法規，確保農業保險的順利進行。我國雖然已于1995年頒布了《保險法》，但這只是一部規范商業保險的主要法律，并不適用于農業保險，對農業保險也并未有具體的規定。因此應盡早出臺專門的《農業保險法》。《農業保險法》應明確規定政策性保險的政策性和非商業性特征、農業保險的經營目標、經營原則及組織形式等；規范農業保險的資金籌集方式、資金管理原則、政府支持方式等，并用存款比例、負債比例、流動性比例等經濟指標調控其運行；《農業保險法》中還應對政府行為予以約束，對政府的作用和農民的參與方式進行規范，避免由于地方政府的隨意性或財政困難而忽視對農業保險的支持。超級秘書網
(二)構建政策性農業保險的組織制度
1.設立專門政策性農業保險公司。由于我國農民收入低和保險意識差，因此由政府成立專業農業政策性保險公司引導農業保險發展是比較切合我國實際的。政府支付一切經營管理費用，采取強制保險，并享有免稅待遇。除了專門政策性農業保險公司外，還應鼓勵商業性保險公司、合作社經營農業保險業務，突破單一格局，向多元化發展。對商業性保險公司經營的農業保險業務提供優惠政策，如稅收減免、費率補貼和虧損彌補等，緩和商業性保險公司經營目標與農業保險效益低的矛盾。
我國農業保險存在的問題
農業保險意識淡薄我國農業自給自足的自然經濟傳統觀念相當濃厚，風險意識還很淡薄。雖然在一些農業商品化、產業化水平較高的地方，農業保險作為一種重要的風險損失補償方式已逐步為獨立經營的廣大農戶所接受，但在更多的地區，特別是農業欠發達地區，農業保險的意義和作用還遠沒有為廣大農民所認識，即使感覺到客觀風險的威脅，也只是依賴于碰運氣的僥幸心理或依賴于政府的救濟，很難將風險的威脅轉化為明確的保險需要。另外，我國農業生產比較落后，農民收入較低，不少地區還沒有脫離貧困，溫飽問題還未解決，更不用說購買保險了。收取保費的費率應取決于農業生產的損失率，我國農業損失率相當高，若按此原則擬定費率水平，這對于收入較低的農民來說，顯然難以承受。但如果保險費率過低，保險公司就要出現虧損。
農業保險法律不完善我國農業保險體系缺乏立法支持,至今尚無一套完整的法律對種植業甚至整個農業保險的運作及國家扶持政策做出明確規定。《保險法》只提到“國家支持發展為農業生產服務的保險事業,農業保險由法律、行政法規另行規定”。由于法律沒有明確規定政府在農業保險中的職能和作用,致使政府支持農業保險的隨意性很大。
農業保險經營體系不健全完善的農業保險市場機制及其有效運行,能為農業保險創造良好的外部環境,是農業保險發展的前提條件。但是,從目前的實際情況來看,農業保險市場機制還存在以下幾個問題。一是農業保險市場體系不完善,農業保險的供給主體是商業保險公司,并且長期以來主要以中國人民保險公司和中華聯合保險公司兩家為主,其他的農業保險經營主體如相互農業保險公司、政策性農業保險公司等欠缺；二是農業保險效益不明顯,保險公司賠付率較高,導致保險公司開展農業保險業務的積極性不高；三是缺乏健全的農業再保險體制。
農業風險分散機制缺位農業風險由于其時間和空間的高度相關性,一旦發生可能會在短時間內跨越多個地區,致使保險對象同時發生災害事故,遭受巨災損失。這使得保險公司的承保風險集中,經營風險增大。但到目前為止，我國仍未建立農業保險再保險制度，也沒有相應的再保險機構，一旦遇到巨額風險或巨災風險事故發生，保險人只能自己承擔全部承保責任，導致保險公司經營利潤減少甚至出現虧損，從而影響保險公司承保能力的擴大和經營穩定性。
解決我國農業保險問題的建議措施
強化農民保險意識農業保險在我國總的來說還是一項新的事業，很多農民，尤其是文化程度較低的農民對農業保險的作用、方法等了解不多，或根本不了解，農民保險意識普遍比較淡薄。發展農業保險，農民是主體，必須對農民進行農業保險作用、辦法等基礎知識的宣傳教育工作，提高農民的風險意識和投保積極性，并能按農業保險的制度規定辦事，為農業保險業的發展提供良好的社會基礎。
加強農業保險法制建設農業保險應通過立法的形式，盡快制定《保業保險法》，規定農村“兩業”必須實行法定保險；取得農業貸款時必須要投保等，從而強化農民保險意識，避免政府支持農業的隨意性。目前我國保險法規還很不健全，特別是農業保險立法。要完善農業保險體制，應盡早制定和頒布我國的《農業保險法》，對農業保險的目的、性質、經營原則、組織形式、承保范圍、保險費率、保險責任及國家對農業保險的監督管理等重要環節作出規定。農業保險的特殊性決定了其主要經營目標不是盈利，經營目的、方式和規則等都與商業保險不同，要明確界定農業保險公司的性質，將農業保險公司定義為政策性保險公司，并將實現社會穩定作為首要目標。國家應加強農業保險的立法，用法律的形式明確政府在開展農業保險中所應發揮的作用。
建立完整的農業保險體系根據中國農業和農村經濟發展不平衡及農業風險差異性大的特點,應建立經營主體多元化的農業保險經營體系,主要形式應包括商業保險公司代辦、專業性農業保險公司、農業相互保險公司、政策性農業保險公司、外資或合資保險公司等。同時，要積極開發適合農業保險的新產品，為農民提供“一攬子”保險保障計劃。在種養業保險的基礎上，開發現代農業產業鏈所需的保險產品，開展農房保險、農用機械保險、家庭財產保險、人身意外傷害保險、醫療健康養老保險等其他涉農保險業務。如我國安信農業保險公司采用“政府財政補貼推動、商業化運作”模式,遵循“以險養險”的經營思路，經營范圍擴展至“大農險”的范圍，除傳統的農村種植業和養殖業保險外，公司還經營涉農財產保險和責任保險，這樣的成功模式可在其他地區進行推廣。
建立健全農業保險風險防范體系農業保險具有經營風險因素多、開展業務成本高和管理難度大等特點。因此，發展現代農業保險應加強風險防范，確保可持續發展，建立有效的農業風險分散機制。可從三個方面著手：對農業保險實行強制再保險。國家出資設立農業再保險公司，并以法律的形式規定農業保險公司及其分支機構、商業保險公司或與地方政府合作經營的農業保險業務，必須向再保險公司分保，超賠部分由國家財政負擔；建立農業巨災風險基金。建立保險基金是建立現代農業保險市場運行模式成敗的關鍵，應對農業保險業務單獨建賬、獨立核算,同時要建中央和地方兩級農業保險巨災風險保障基金,以應對農業巨災可能對農業保險體系造成的毀滅性沖擊；建立自然災害預警和防范體系。鼓勵保險公司主動參與農業風險防災防損工作,使之成為政府防災體系的重要組成部分。
作者：高金環單位：渤海大學文理學院
論文內容摘要：民營企業的現實條件決定了指導其跨國經營的理論只能是現代跨國公司理論，而非傳統跨國公司理論，民營企業要成功實施跨國經營，需要政府、民營企業兩個主體在宏觀政策、跨國經營理念、跨國經營戰略、跨國經營策略、跨國經營人才、跨國經營方式等方面構建一個支持其跨國經營的體系。
跨國經營是指企業以母國為基地，通過對外直接投資，在其他國家和地區建立子公司或分支機構，并以此展開的跨越國界以贏利為目的的生產經營活動。本文以此為基礎分析了傳統跨國經營的理論，然后從政府和民營企業兩個角度分別論述了怎樣構建民營企業跨國經營的支撐體系。
民營企業跨國經營的指導理論
傳統跨國公司理論
傳統跨國公司理論大多建立在企業擁有一定競爭優勢的基礎上，如大衛•李嘉圖的比較優勢理論，赫克歇爾和俄林的資源配置理論，海默的壟斷優勢理論和鄧寧的國際生產折衷理論等，這些理論模型都認為利潤驅動是跨國公司對外直接投資的最基本動機，且通常將海外子公司視為“海外市場進入者”或者是“母公司專有技術轉移的接受者”，并認為企業的專有優勢只存在于母公司，只有母公司才是知識發展與擴散的承擔者，對外投資的企業必須擁有超過當地企業的獨特優勢。由于在海外經營會比國內經營發生更多的額外成本，因此，如果一家外國企業各方面的條件與本地企業一樣的話，那么它在進入外國市場后就會處于不利的位置，或根本無利可圖。傳統跨國經營理論在指導跨國公司經營活動的發展，加強對跨國公司的管理方面，具有重要的意義。但該理論也存在缺陷，主要表現在這些理論始終以美國、西歐和日本等發達國家的跨國公司作為研究對象，以壟斷優勢作為企業跨國經營活動的條件，而對發展中國家企業跨國經營的解釋受到限制，因此正受到大量實證分析的挑戰。
現代跨國公司理論
現代跨國公司理論認為，企業決定到海外去投資，不是為了利用他們現有的競爭優勢，相反，他們是為了彌補劣勢，去獲得競爭中所必需的知識和技術。這是因為，開展跨國經營的企業首先可以獲得技術外溢的好處，技術外溢又帶來了尾隨優勢和干中學效應。技術外溢在優勢企業與劣勢企業間是非對稱的、單向的過程，即追隨者從領先者處得益的過程；尾隨優勢是指缺乏優勢企業與優勢企業存在較大的技術差距時，前者可能會從當前的生產技術及正在從事的研發活動中獲得更多好處；干中學的效應是指落后國家或行業不用經過專門的研究與開發，而在技術外溢的過程中邊干邊學就可以獲得先進的技術。技術外溢與技術創新不同，技術外溢不需要大量的投資和研究，且可以發生在行業間，因為許多行業雖然生產的產品不同，但使用的很多要素都是相同的，當某一行業提高要素使用率的時候，通過尾隨優勢和干中學效應也將受益于其他行業。技術外溢包括國內技術外溢和國際技術外溢，并且國內技術外溢比國際技術外溢快得多。事實上，技術的溢出和擴散效應對經濟活動具有非常重要的作用。而且這種溢出和擴散效應隨著地理距離的擴大，作用呈下降趨勢。因此，Fosfuri和Motta(1999)指出，沒有技術優勢的企業通常也會選擇對外直接投資，原因是由于缺乏優勢的企業通過開展跨國經營可靠近技術領先者而便于學習和獲得領先者的技術，從而提升其長期的競爭優勢與盈利能力。大量實證研究也證明了現代跨國公司理論的觀點。2003年的數據顯示，除香港、澳門以外的地區，我國對外投資額排在前3位的國家依次為美國、加拿大、澳大利亞，而近年來對歐盟的投資也穩步上升。相對于當地企業來說，我國投資企業在資金、技術、管理等方面均缺乏競爭優勢。另有學者在對我國企業在英國的投資動機進行調查后發現，母公司長期發展戰略的組成部分被列為企業在英國投資的首要動機，市場擴張和獲得海外市場、技術信息也成為主要動機。而降低成本和獲得較高的利潤已不是現階段我國企業海外投資的主要動機。這表明了企業對外投資的目的不是利用其現有的自身優勢去謀求利潤或者其他資源，而是為了彌補劣勢去獲得競爭中所必需的知識和技術。
目前，從我國的國情和民營企業的發展現狀來看，民營企業國際競爭力普遍較低，不具備利用技術、管理、R&D、規模等競爭優勢進行對外投資條件。因此，以海默等為代表的傳統跨國公司理論不能指導我國民營企業的跨國經營。其原因在以下三方面：第一，民營企業平均生產規模普遍較小，缺乏規模優勢；第二，民營企業普遍技術水平較低，R&D投入嚴重不足，缺乏核心技術優勢；第三，管理方式落后，企業決策呈現出經驗性、隨意性和獨斷性，缺乏管理優勢。因此，民營企業的現實條件決定了現代跨國公司理論是其進行跨國經營的理論支持。我國應大力支持在國際市場上缺乏競爭優勢的民營企業，在母國技術外溢比較大的產業部門進行對外直接投資，以獲得先進技術，這些產業部門包括低污染、低耗能產業，新技術、新設備、生物技術、新能源產業以及空間利用和第三產業。
民營企業跨國經營的支持體系
民營企業跨國經營的政策支持
政府在制定相關扶持政策時，應為民營企業創造公平、公開、公正的競爭環境，給予民營企業與國有企業同等的待遇和社會支持。政府應為民營企業建立國際信息搜尋網絡，利用政府的駐外機構，針對民營企業所需的市場、技術、人才、政策信息，搜集所在國相關資料，反饋給國內市場；在社會化服務方面，國家應鼓勵相關部門和相關組織成立專門為民營企業服務的機構，針對民營企業經營管理中存在的問題給予指導和解決，增強民營企業跨國經營的能力；政府應在稅收等方面給予從事跨國經營的民營企業一些政策上的傾斜和優惠，以支持他們更多的參與國際市場競爭。同時，政府應參照發達國家制定的扶持中小企業開拓國際市場的政策措施，結合我國實際情況，盡快建立與民營企業跨國經營相配套的金融與保險體制，設立專門的海外投資保險機構，為民營企業的跨國經營提供有力的保障，促進民營企業的海外經營活動。
民營企業跨國經營的理念支持
民營企業要樹立跨國經營的理念，應認識到跨國經營是經濟全球化背景下企業獲取國際競爭力并最終實現可持續發展的重要途徑，且應意識到企業國際化不只是簡單的地域擴充，還包括企業管理和技術能力的國際化。應清醒地認識到企業國際化的過程是一個漸進的過程，應實事求是，從自身實際出發，科學確定國際化的時間、合理設計國際化的路徑。在國際化經營過程中逐步形成和發展自己的競爭優勢，培養在全球范圍內整合各種資源的能力。
民營企業跨國經營的戰略支持
民營企業要在國際市場上求得生存與發展，至關重要的問題在于其是否能形成并保持自己的核心競爭力。為此，民營企業需要構建基于企業核心競爭力的跨國經營戰略。首先，要建立健全現代企業制度。民營企業要明晰產權，并建立和創新企業內部的管理制度以及監督機制，建立科學的企業治理結構和制度安排，堅定不移地走民主決策、科學管理的發展之路。其次，要加強管理創新，不斷地提高民營企業的管理水平。民營企業在早期的發展中，由于受限于特定的環境與體制，其經營活動不規范，同時，市場與客觀經濟環境一直處于發展變化之中，民營企業要在市場競爭中勝出，也必須要通過不斷地創新來調整、提升管理水準，以支持企業日益紛繁復雜的經營活動。再次，要加強科技創新，創建獨特并富有創新的企業文化。企業文化是企業生存和發展的靈魂，而以創新為龍頭的企業文化的形成為挖掘企業核心競爭力建立了必要的內部環境和基礎。跨國公司的發展歷史表明，創新是維持企業在同行業領先地位的關鍵，企業只有在技術、營銷和管理等方面進行全方位創新，才能適應新的形勢需要。因而，民營企業應堅持走科技創新之路，加快產業結構的優化和產品質量的提高，及時針對自身技術力量薄弱的實際情況，瞄準國內外高新技術發展態勢，實行技工、技貿相結合，依靠所在地高校及相關科研院所的技術優勢，培養自己的核心競爭力。最后，要提高民營企業產品質量的價值保障。價值保障是一種有效過程，它要求企業在不斷降低成本的同時，保證其產品或服務的價值不受影響。只有產品質量的價值保障提高了，才能改善民營企業管理、降低生產經營成本。
民營企業跨國經營的策略支持
Michael E•Porter的價值鏈理論指出，企業創造的價值來自于企業價值鏈上某些特定價值活動，這些真正創造價值的經營活動，就是企業價值鏈的“戰略環節”。企業把握了這些關鍵環節，也就控制了整個價值鏈。我國民營企業大多是典型的后發展型企業，在進入國際市場的初期沒有能力像大型跨國公司那樣創造企業的全球價值網，其現實的選擇就是根據企業已有的能力系統和外部環境選擇價值鏈上的一兩個關鍵戰略環節作為其突破口，以集中資源，建立相對競爭優勢。
民營企業跨國經營的人才支持
在新的形勢下，民營企業實現跨國經營，尤其需要人才的支持，沒有足夠的人才支持，走出國門不可設想。這里所說的支撐民營企業走出國門的人才主要是指具備開發能力、開拓能力、既忠誠又愛國的人才。我國多數民營企業不能獲得更快發展，首先在于缺乏這類人才。因此，民營企業要有一種緊迫感，應盡快采取措施，搞好人力資源的開發與管理：一要樹立正確的人才觀，確立人才是第一資源的觀念，把人力資源的開發放在企業各項工作的首要位置；二是制定出跨國經營的人才開發戰略，包括穩定和壯大人才隊伍、提高人員素質、優化人才結構、增強員工的積極性等；三要創新民營企業用人制度，積極探索適應國際人才競爭的選人、用人機制，按照公開、平等、競爭、擇優原則選擇企業需要的人才。
民營企業跨國經營的方式支持
民營企業由于受資金和規模的限制，營銷環節一般比較薄弱，這在很大程度上限制了其跨國經營活動的發展。近年來，隨著電子商務的不斷發展，傳統的銷售行業、金融行業、物流配送行業以及其他相關行業與互聯網技術更為緊密地結合了起來，這也為民營企業跨國經營提供了有利條件。因此，民營企業應大力發展電子商務，充分利用互聯網的資源優勢，降低營銷成本和采購成本。電子商務對民營企業跨國經營有極大的適用性，可以為企業節省經營費用，減少中間商的盤剝，提供更多的出口貿易機會，減少中間環節，提高效率，節約交易時間，彌補信息不足。另外，還可以充分發揮其善于對市場變化作出快速反應的優勢，發展個性化營銷，既按照消費者的要求進行小批量試制，又可生產出與眾不同的商品以滿足消費者的個性化消費。
參考文獻：
1.李占祥，盧馨.中國企業如何創造跨國經營競爭優勢[J].經濟管理,2003(6)
目前市場中金融產品單一是首要的問題，這一方面導致資本市場供給相對不足，供給結構不合理，另一方面使投資者無法建立風險對沖機制，風險控制能力受到削弱，抑制了有效需求。在當前，那些既借鑒了國際經驗又充分考慮中國國情的金融產品應成為中國資本市場創新的重點。
2、機構投資者的發展
機構投資者的結構將面臨著重要轉變。目前我國的機構投資者主要由投資基金、證券公司、信托投資公司以及財務公司等組成，類似于成熟資本市場的保險基金、共同基金還很少，一些所謂的“私募基金”也沒有機會在陽光下出現。隨著QFII制度實行，外國機構投資者也開始進入，對這些新出現的機構形態，在證券法的修訂中都應盡量得到體現。
3、市場準入制度
市場的準入規則有待完善。準入規則需要不斷完善，如何從通道過渡到保薦人制是首要的問題。隨著WTO的承諾的實現，進一步將是面對國外中介機構進入這個市場的問題。證券法既有必要從法律層面保障一個公平的環境，也有必要考慮對國內金融的保護問題。
4、市場交易制度
交易制度問題的首要問題是否需要引進做市商。引進做市商將顯著提高成交的及時性和價格的穩定性，尤其是做市商制度在處理大額買賣指令方面的及時性，是指令驅動制度所不可比的。做市商制度已經有必要提到法律的層面來進行討論了，目前已經具備了很好的條件和時機。
5、證券市場的風險管理
通常監管部門對市場風險程度的判斷與盈利機構的判斷是不一致的，這也是過去常常導致市場異常波動的來源之一。所以我們希望，通過這次證券法的修訂，能夠建立一個良好的互動機制，使得監管部門和盈利機構之間能夠更為及時地進行溝通，既能夠使市場的交易足夠活躍，又能夠及時地控制風險。
6、混業經營的競爭力問題
混業經營將直接影響證券公司的競爭力。無論現在的情形如何，隨著中國證券市場的不斷發展，對于證券公司以及參與到證券市場中其他金融機構而言，決定其競爭力的是四個要素：資本實力、金融產品、銷售渠道和客戶。基于這四個要素，在共同分享客戶信息和銷售渠道的基礎上，金融產品的交叉銷售將成為競爭的利器，而強大的資產負債表能夠支持金融機構開拓更多的金融產品。理由很簡單，因為客戶需要全方位的金融服務。
作為監管部門基本監管依據的證券法，在此次的修訂中，對于混業經營的問題可能需要一些具有前瞻性的考慮，為以后可能出現的混業經營做出法律上的安排。
在應對各種問題時，我們不得不自覺地借鑒中國經濟改革的歷史經驗。其中有三個原則必須提出來：首先是市場化的原則，這是最為基本的。法律是一個相對穩定的體系，所以這一快一慢之間，為了鼓勵市場的發育，法律必須給市場以空間。市場能夠自身調節的事就不用在法條中過細地給予限制，有所為有所不為。
其次的原則是要綜合配套，相互協調發展。證券市場的發展需要各個方面積極因素的支持，與其他形態的資本市場、與國有企業改革、與法制環境等各個層面都有一個相互協調的關系。局部市場的發展要能夠支持經濟全局的發展，不能脫離于整個經濟發展之外。
再者就是要漸進，分階段分步驟地推動問題的解決和體制的完善。我們希望有一個解決問題的時間表，使市場中所有參與主體能夠樹立對未來的合理預期，證券法也是這個預期藍圖的一部分。
最后我想說明的是，由于證券市場面臨著對外開放和國際金融機構的進入，真正面臨的挑戰是，能不能建立一個機制，培養一批市場的主體，使他們有可能按證券市場的運作規則向著不斷完善的方向演進。國際化就其內容本身而言并不是非常困難的事，困難在于如何使規則和監管適合監管對象和市場主體的發育狀況，而且使規則的更新與對象的成長形成良好的互動。要給市場參與主體足夠的學習時間，具體來說，就是讓投資人、金融中介機構以及企業都有機會和時間來不斷提高自己，適應新的規則。
一、不同紅利分配方法下的監管模式
保障保單持有人利益和保證壽險公司具備持續經營能力是保險監管機構對分紅保險業務監管的核心內容。但是在不同的紅利分配方法下保險監管的理念和模式是不同的。
美國壽險公司提供的分紅保單大都以現金紅利法進行盈余分配,分紅保險的監管模式屬于“市場導向”型的。因為在現金紅利法下,雖然壽險公司有權決定當期的可分配盈余,也可根據經濟形勢的變動來調整紅利,并將部分盈余留存至期末發放末期紅利,但是鑒于高度的市場競爭以及客戶投資理財的日趨專業化,壽險公司一般不會留存過多的盈余在分紅基金內。再加上按照貢獻法計算每張保單的紅利,透明度較高,壽險公司可操控的余地較小。因此對現金紅利法分配的分紅保險的監管理念是:在市場比較透明和有效的前提下,保單紅利水平是潛在客戶選擇壽險公司的重要依據。除了產品質量和服務水平外,保持具有競爭力的保單紅利支付是壽險公司爭取更多市場份額的關鍵因素。因此不論是相互型壽險公司還是股份制壽險公司經營的分紅保險,美國保險監督官協會將分紅基金的盈余分配看成是一種市場行為,,對盈余分配過程中的相關決策完全由公司董事會在考慮了指定精算師的意見后,通過分析公司的長期發展戰略和比較市場其他競爭主體的分紅水平后做出的判斷,監管機構并不過多地干預壽險公司的紅利政策,只是提出了一些精算指導原則供壽險公司的精算師在職業準則范圍內參考。
英國壽險市場的分紅保單全部采用增額紅利分配方法,在這種分配方式下,不論是其每期增額紅利的決定還是末期紅利的決定都賦予了壽險公司很大的隨意性。因此分紅保單盈余分配的透明度以及對保單持有人合理預期的考慮長期以來一直是保險監管機構關注的焦點,“自由與公開化”成為英國分紅保險監管的主導思想。為了提高分紅保單盈余分配的透明度、改進盈余分配管理措施,從2001年2月開始,英國金融服務監管局(Financial Service Authority,FSA)開始對分紅保單的經營管理以及分紅保單持有人的利益保障進行一次全面、系統的整理和回顧,了167號咨詢公告,要求壽險公司采用財務管理操作慣例與原則(Principles and Practices of Financial Management,PPFM)管理分紅業務。
P甲M針對分紅基金的紅利支付方式、投資策略、業務風險、分紅基金的費用收取和分攤、可繼承資產、新業務、以及股東利益分配等方面做出規定和要求。PPFM監管的重點體現在兩個方面:一是著重強調了分紅基金管理中的信息公開與披露制度。雖然FSA沒有直接規定與限制壽險公司的具體盈余分配行為,但是壽險公司必須向FSA、保單持有人提供充分、完備的信息。二是PPFM沒有直接提出保單持有人的合理預期,但要求壽險公司在一個較為透明的環境中運作分紅基金,尤其是要求壽險公司的指定精算師對紅利平滑、費用的收取與分攤、投資資產的分配與收益的分攤等方面的操作方式與相關信息做出解釋和說明,指定精算師必須把維護保單持有人的合理預期,保障投保人的利益作為自己的首要職責。因此財務管理操作慣例與原則的實施,使英國分紅保險的經營和管理更加透明和公開化,保單持有人的利益也得到更好地保障。
二、我國分紅保險監管模式的探討
美國分紅保險的盈余分配采用現金紅利法,倡導“市場主導型”的監管模式,英國分紅保險的盈余分配采用增額紅利法,倡導的是“自由和公開化”的監管模式。我國分紅保險的盈余分配同時采用了現金紅利法和增額紅利法,兩種紅利分配方法貫穿于同一張分紅保單中,雖然對保單持有人來說紅利的選擇權增加了,但是保險公司的紅利分配更加復雜,對分紅保險的監管也提出了更高的要求。由于我國的分紅保險市場剛剛形成,無論是壽險公司對分紅保險業務的經營管理還是保險監管機構對分紅保險的監管規定都不很成熟,從保護保單持有人的利益和規范我國分紅保險市場出發,有必要探討符合我國分紅保險發展的監管模式,那就是在信息披露公開、透明基礎上的市場導向型的監管模式,并把以下幾個方面作為未來分紅保險監管政策和措施改進和完善的主要方向。
1.明確分紅基金的盈余來源
確認和分配分紅保險產生的盈余是分紅保險經營管理和監管的核心。目前壽險市場分紅保險的盈余分配沒有一個統一的標準,有“三差收益”分紅,也有“二差收益”分紅和“一差收益”分紅。有些壽險公司只將產生利源的部分拿來分配,而隱藏可能發生損失的部分,這種紅利分配的做法將誤導投保人對紅利的合理預期,忽視分紅保單中蘊含的風險。因此監管機構必須明確分紅保險的盈余來源與確定方法,無論是死差異、利差異、費差異還是退保益、投資資產增值等都應當列入分紅保單持有人能夠獲得的保單盈余部分,然后按相應的紅利分配法進行分紅。只有這樣才能讓投保人選擇那些業務經營穩健、紅利水平穩定的壽險公司,才有利于保險市場的公平競爭。
2.監管分紅保險的盈余分配
我國分紅保險精算規定中允許選擇兩種紅利分配方式,即現金紅利和增額紅利。現金紅利法和增額紅利法對保單資產份額、責任準備金、資產負債狀況以及公司現金流量的影響不同,所體現的透明度以及內涵的公平性也不同,在具體操作和會計處理上也存在較大的差別。但是目前各家壽險公司對兩種紅利分配方法在實際操作中缺乏統一的標準,很難讓保單持有人產生理性的信服感,更不用說形成對未來紅利水平的合理預期。因此為了保證壽險公司所采取的盈余分配方法和紅利政策的長期性和持續性,同時切實保障保單持有人的利益,保險監管機構應當對不同分配方法在財務報告中的處理原則和方法做出更加詳細的規定,尤其對那些多年沒有產生盈余的分紅基金,要求公司的精算師依據未來宏觀經濟形勢的變化、利率的波動、資本市場的發展和投資收益水平等因素做出合理和謹慎的判斷,并出具精算聲明書。
3.強調分紅保險的透明和信息披露
不論是采用現金紅利法還是增額紅利法,分紅保險的紅利計算和分配是一個復雜的過程,保單持有人很難清晰地理解,也無法在自身利益受到影響時做出正確的判斷和采取保護的措施。因此強調分紅保險基金管理中的信息公開和披露制度是我國保險監管的一項重要內容,保險監管機構除了規定要求保險公司每一會計年度應當至少向保單持有人寄送一次分紅業績報告,使用非專業性語言說明分紅何險的投資收益情況、費用支出和費用分攤方法、本年度的盈余和可分配盈余、保單持有人應獲得紅利金額、增額后的保險金額、紅利計算的基礎和計算方法等外,為了提高紅利分配的透明度,監管機構可以借鑒英國的“財務管理操作慣例和原則”,要求各家壽險公司提供充分和完備的信息,以正式文件形式解釋和說明年度紅利和末期紅利的決定方法、增額的紅利利率、分紅基金資產和分紅業務負債之間的匹配程度、分紅基金可能面臨的業務風險、壽險公司決定分紅基金能夠承保的新業務量的方法和相關的操作以及紅利在不同年代、不同類型保單持有人之間的分配情況等,以便保險監管機構、保單持有人對壽險公司的經營行為做出適當的判斷。
4.加快我國指定精算師制度建設
在英國、美國以及其他許多國家,保證紅利分配的公平、客觀是指定精算師的重要職責之一。指定精算師需要在考慮保單持有人的利益后對分紅基金盈余分配的合理性和公平性提出相關建議,公司董事會考慮指定精算師提供的意見后作出盈余分配決策。指定精算師負責對保單持有人的合理預期做出解釋,代表監管機構來維護保單持有人的利益,在保險公司內部扮演監督人和咨詢人的角色。我國保險監管機構雖然要求各家壽險公司的精算責任人必須在公司提供的分紅保險專題財務報告和分紅業務年度報告上簽字,但是我國的精算責任人更多代表著一種財務管理人的角色,而不是監管人的角色。因此為了更加公正地維護保單持有人的利益,尊重保單持有人的合理預期,保險監管機構應該與精算協會通力合作,加快我國指定精算師制度建設,制定和完善指定精算師報告體系,利用指定精算師的法律職能對分紅基金進行正規、有效的監管。
關鍵詞：保險監管；監管目標；監管模式
文章編號：1003-4625(2006)07-0068-03
中圖分類號：F830．3
文獻標識碼：A
一、中國現行保險監管模式的特點
與西方現行的監管模式相比較，中國現階段保險監管仍然屬于較為嚴格的監管模式。
(一)保險市場準入的門檻高
在開業資本方面，《保險法》規定內資保險公司注冊資本的最低限額為人民幣2億元，且必須為實繳貨幣資本。該項規定不僅大大超過了發達國家的相關要求(如英國股份保險公司的資本為10萬英鎊，相互保險社為2萬英鎊；日本國內保險公司為3000萬日元，美國壽險股份有限公司為300萬美元)，也遠遠超出了我國對一般股份有限公司開業資本1000萬元人民幣的要求。在保險公司的經營組織形式問題上，我國只采取國有獨資公司和股份有限公司的形式。而目前世界上除這種組織形式之外，還包括合作保險公司、相互保險公司、互助保險組織及個人保險。
(二)對保險經營的監管嚴格
在經營范圍上，保險人不能兼業經營，即不能同時經營財險和壽險業務，更不能從事與銀行、證券相交叉的混業經營。在保險資金運用方面，我國有較多的限制，《保險法》只允許保險資金運用于銀行存款、金融債券和國債。雖然現在對保險資金的運用有所放松，但我國的投資市場不活躍，效果不明顯。而外國保險公司通常擁有包括銀行存款、國債、金融債券、公司債券、股票、不動產投資、抵押貸款在內的多種投資渠道，特別是股票、國債和不動產投資已成為國外保險公司投資利潤的主要來源。在保險條款的擬定上，《保險法》規定，商業保險主要險種的基本條款和保險費率，由金融監管部門制定，保險公司擬定的其他險種的保險條款和保險費率，應當報金融監管部門備案。這一規定不僅將制定條款和費率這一保險公司的正常經營行為變成了監管本身，同時，更嚴重制約了我國保險公司的產品開發能力，從而失去了競爭力。而國際上早已放寬保單和保費率管制，轉而求諸償付能力的監管。
(三)直接的實體監管方式
目前，我國保險監管尚未實現以規則為基礎的合規性監管向以風險為基礎的償付能力監管的過渡。而是著力于對保險機構市場行為的直接監管，即通過一系列法規條文嚴格規定了保險企業的經營原則，如保險企業的創設制度以及業務監督、財務監督和人事監督制度等，并由保監會貫徹執行。但對于保險業整體的、間接的、中介監管指標及償付能力要求不高，采用單純的固定最低資本額模式，監管的有效性不夠。同時，對保險企業資本金和資產負債表的審慎監管，對真正的風險評估和風險管理均重視不夠。特別是缺少對保險機構的跟蹤分析，基本上還處于事后“救火”的被動狀態。
(四)單一的分業監管
我國保監會是全國商業保險的主管機關，獨立行使保險市場的監管職能，但監管手段仍以行政手段為主，缺乏必要的透明度，監管者與被監管者之間的信息嚴重不對稱。在管理上重機構管理、輕業務監督。
二、我國保險監管的發展方向
目前，我國保險市場存在著“一亂就抓、一抓就死、一死就放、一放就亂”的現象。這主要是因為在保險市場引入競爭的同時沒有建立應有的市場機制。在市場機制存在缺陷的情況下，市場競爭的無序使保險監管更為嚴厲，但更嚴厲的監管造成保險人以違規操作應付競爭，又造成了保險市場新的無序化。現從宏觀和微觀兩個方面提出關于完善我國保險市場監管的若干建議。
(一)明確保險監管目標，加強宏觀監管
從保險監管目標來看，保護被保險人的合法權益是保險監管的主要目的。而要保護被保險人的合法利益，最根本的就是要保證保險公司具有充足的償付能力，以確保被保險人在保險事故發生時能獲取及時的保險賠償。考慮到我國保險市場正處于發育階段，各方面很不成熟，我國保險監管可以確定以下幾個目標：一是保證保險企業的償付能力；二是保護保險市場秩序、規范市場競爭行為，引導合理保險市場規模的建立；三是引進國外先進管理技術的同時，保護本民族保險業。
同時，一國政府宏觀管理能力和保險行業組織中的微觀協調機制對保險業的監管模式有重要影響。中國的保險業在這兩方面均不成熟，因此，放松監管是一個長期的逐步實現的過程。而保監會所謂的強化監管并不是說監管部門要干預保險公司的日常經營活動，而是要為保險公司的公平競爭創造條件。可以認為，保險監管由多元目標到雙重目標再到單一重點目標的實現，實際上是政府監管不斷退守的過程。在這方面，香港保險業監管的宗旨“最大的服務，最小的干預”應當為中國內地保險監管所借鑒。在提出監管措施之前，我們有必要明確保險監管努力的四個方面：1．制止不平等競爭，堅決打擊那些通過支付高額費、手續費或退還超額安全獎等方式招攬業務的企業；2．整頓保險中介市場、清理非法中介機構、制止外資機構超范圍經營業務、甚至直接經營保險業務；3．制止外資保險機構違規跨經營區域開展業務，跨業務范圍經營甚至無照經營。4．加強對外資保險機構高級管理人員任職資格、業務人員從業資格的注冊認證工作。
遵循這四個方面，在宏觀的保險監管方面應采取以下兩種措施：
第一，以政府宏觀監管為指導，用好三大工具。
保監會對保險市場的監管是保險監管的主導力量，監管部門現階段要實現對保險市場的有效監管，就應充分用好保險監管的三大工具，即保險立法、保險監管報表和國家再保險公司。
一是要加快保險立法。完善的立法是保險業健康、有序發展的根本前提。現階段，保險監管部門應主要加強《保險法》的配套法規建設，盡快制定《再保險管理規定》、《資金運用管理辦法》等法規，使保險監管的每個環節都有法可依。
二是要完善保險監管報表報送制度。由于目前國際上普遍采用非現場監管的模式，所以財務報表成了各保險監管部門對保險公司日常經營活動進行監管的首要工具。
三是要發揮國家再保險公司作用。再保險是保險公司的保險，是保險公司擴大保險能力、分散保險風險、提高償付能力的有效途徑。
第二，以行業自律為輔助，延伸監管觸角。
國外的保險監管經驗表明，行業自律是保險監管的重要輔助力量。在當前中國行業自律機制還不健全的情況下，監管部門應主動幫助中國保險行業協會早日完成籌備工作，并通過適當的授權，提高行業協會的權威性，以發揮保險行業自律力量，并且保險監管部門可以集中力量對關鍵內容進行重點監管。
(二)面對入世完善我國保險監管的微觀基礎的若干策略
入世對中國保險業來說，首當其沖的不是市場競爭，而是對國際化規則的認識和把握，同時也對保險市場的微觀基礎、保險業的監控能力等提出了挑戰。目前我們需要做的是完善保險監管模式轉變的條件和基礎，即改革現有的保險經濟體制，加強監管。
1．完善保險制度的微觀基礎和市場環境
我們要通過保險市場的開放，借鑒國外成熟和發達的市場管理經驗，逐步完善中國保險業健康發展所需要的微觀基礎和市場環境。根據中國保險業的現狀，今后應著重解決好保險企業組織形式、保險公司經營狀況的基礎評價指標、保險公司的評估機構、競爭原則、稅收制度等幾個方面的問題。
一是建立多元化的保險公司組織形式。保險公司的組織形式和所有制結構應當更豐富一些，而不應僅限于國有獨資和國有股份這兩種形式。國際經驗表明，相互保險公司、保險合作社也有股份公司不可替代的優點。例如，相互保險公司可以在很大程度上防止道德風險和保險欺詐，可以為投保人提供較低成本的保險。應當根據各地不同的經濟發展水平以及投保人的不同要求，發展各種不同的所有制類型的保險公司，甚至可以允許國內私人資本經營保險公司。
二是調整稅收政策，優化外部環境，實行公平競爭。保險公司的競爭也應當遵循市場經濟的競爭原則。不論是外資公司還是內資公司，不論是國有企業還是股份企業，它們都應當在乎等的環境中競爭。首先，由于外資保險公司來中國開業，他們看中的是中國這塊巨大的潛在市場，而不是有多少優惠措施，因此應盡快取消外資保險公司15％的優惠稅率，使內外資企業的稅賦均等。其次，要普遍降低國內保險業的稅賦水平，加大對保險業的扶持力度。再次，要區分不同的險種，設置不同的稅率，以體現風險收益對應的原則。
三是建立保險公司經營狀況的基本評價指標，根據專家建議，可分為五類，分別是償付能力指標、資產質量指標、盈利能力指標、產品線指標和經營穩健性指標。在每一大類指標中確定該類的核心指標，以及一些輔助指標，對第一指標設定合理的警戒線。
四是建立保險公司的評估機構，建立健全保險中介體系。評估機構主要從公司的基礎素質、經營狀況、財務質量、投資收益、理賠能力等方面對保險公司進行評估，以便于監督者進行監督和保險公司的自律以及消費者進行選擇。從長遠看，中國保險中介的理想模式應當是保險人、保險經紀人及保險公估人在內的保險服務隊伍，達到協調發展，形成整體優勢。就目前來說，重點放在人隊伍的整頓、建設和培育上，以保險人為主，經紀人為輔；同時要規范保險中介體系，使其健康發展。
2．提高保險投資、融資水平，加快保險公司入市步伐
我國內資保險業要應對國內金融市場開放后外資保險公司的競爭和威脅，必須提高資本運作效率，擴充資本規模，通過在證券市場公開發行股票或債券以及上市來實現資本的迅速擴張。保險投資要始終遵循穩健、匹配、分散的原則，協調安全性、收益性、流動性三者之間的關系；融資要掌握好時機與規模、控制成本，根據宏觀經濟和證券市場狀況適時調整資本結構，保證償還能力。此外，應加快現有股份有限保險公司的上市步伐和國有獨資保險公司的股份制改革，鼓勵公司之間通過證券市場以交叉持股、合并、收購、重組或策略聯盟等方式形成若干具有國際競爭能力的大型保險集團，發揮民族保險業的整體合力。
3．強化保險公司管理，培養專業人才
[關鍵詞]市場營銷 保險公司 創新
目前在我國保險市場營銷實踐中,還存在諸如市場細分不夠、目標市場定位不明、品牌意識不強、輕視服務營銷等理念誤區。我國保險業的營銷理念創新必須準確把握保險市場營銷的內涵,樹立正確的市場營銷觀念;必須樹立廣義的服務營銷觀,并將其提升到戰略地位;必須樹立服務至上觀念,努力提高員工服務素質及提供專業化服務。
一、市場營銷對保險公司的戰略重要性
隨著我國社會主義市場經濟體制的日益深化,與大多數商品一樣,保險服務這種特殊的"商品"也已經告別了短缺時代,開始了激烈的市場競爭。以往專注于"生產"和"提供"產品的營銷思想,已經不能適應變化了的經營環境,市場營銷作為經營管理的一種全新的理論和方法,逐漸受到保險界的重視,并被引入到這一新領域。
1.市場營銷在特定階段是有效地銷售保險服務、快速擴展市場份額的操作性手段。保險公司經營的最終目標在于利潤最大化或股東權益最大化,其關鍵在于有效地銷售自己的保險服務。在居民整體保險知識比較缺乏、保險意識較弱、保險公司產品趨同性特征明顯的情況下,力量強大的市場營銷手段對于有效地銷售保險服務、快速擴展市場份額具有重要意義。
2.市場營銷是保險公司塑造良好企業形象的戰略性途徑。市場營銷通過市場需求分析、目標市場定位、產品結構優化、銷售渠道暢通、顧客服務優質等序列環節和促銷、廣告、公益性活動等系列策略,不僅可以向客戶提供優質服務,而且可以提高公司的知名度和傳播美譽度,久而久之,就塑造了公司的良好形象,贏得了公眾的信賴和支持。在激烈的市場競爭中,良好的企業形象、公眾的信賴和支持就是品牌,就是核心競爭力。
二、當前我國保險營銷理念誤區
1.對細分市場和準確定位目標市場的重視程度不夠。市場營銷策略的基礎是市場細分,然后從細分的市場中選擇目標市場,通過產品和服務創新,以差異化獲得競爭優勢。在目前保險市場的競爭中,各保險公司感受到了市場競爭的激烈,并使出渾身解數,從經營多樣化、渠道多元化、手段現代化等方面積極參與競爭。但與大量的投入相比,并未獲得理想的競爭優勢。究其原因,關鍵在于參與競爭前忽視準確的市場定位。
2.名牌意識不強,不注重塑造企業形象和營造企業文化。一個著名品牌就是一項價值連城的無形資產,能夠在相當大程度上影響消費者的心理,對企業產品的銷售有著巨大的推動作用。企業形象是企業區別于其它企業所具有的自身經營理念、經營哲學、經營行為的集中體現。管理家們普遍認為,控制成本在企業管理中已退居次要地位,首要的是企業能否以完美的形象進入市場,贏得公眾好感,并持久地贏得公眾的“貨幣選票”。在保險金融服務行業,長久以來,人們的品牌意識就比較淡薄,對企業形象、企業文化也沒有給予足夠重視。只是在最近幾年,由于經營主體的多元化和競爭的日益激烈,有些公司才開始注重塑造自己的品牌和企業形象。
3.對關系營銷在認識和實踐上誤入歧途。在激烈的市場競爭中,為了增加業務量,許多保險業務員采取的最直截了當的方法是“拉關系”。他們千方百計地尋找與客戶有關系的權利機構、親戚好友,通過“關系網”爭得業務。甚至有的保險公司為了爭取大客戶、優質客戶,不惜采取請客送禮或給予高額回扣等辦法拉攏客戶,更有甚者是所謂解決客戶的“后顧之憂”,如以上言及的安排客戶子女升學就業等。這既磨耗了保險公司過多的人力、物力、財力,又危害了保險公司內部的規范管理,滋生、助長了惡劣的保險營銷模式。
三、我國保險業的營銷理念創新
1.必須準確把握保險市場營銷的內涵,樹立正確的市場營銷觀念。市場營銷觀念不僅是一個概念,更是一種經營方式,是在買方市場形態下企業成功的經營法寶,是生死攸關的戰略問題。
2.必須樹立廣義的服務營銷觀,并把其提升到戰略地位。廣義的服務營銷觀就是要確立把優質服務貫穿于產品營銷全過程、甚至企業經營全過程的觀念。因為保險營銷不僅是產品的營銷,更是服務的營銷。圍繞著廣義的服務營銷觀,保險公司應確立以下系統的營銷觀念:
(1)市場細分觀念。市場細分是現代企業認識市場的基本要求。(2)差異化觀念。在產品和服務創新上,要依據細分的市場,以客戶需求為中心,設計和開發既能夠最大限度地滿足特定客戶群體的個性化需求,又能夠挖掘潛在需求,引導客戶消費順應社會發展變化趨勢的新產品。通過差異化一方面向客戶提供“量體裁衣”式的服務,贏得消費者認同;另一方面可以從激烈的同質化競爭中獨辟蹊徑,出奇制勝。(3)信息觀念。我們正在進入信息社會,信息已經成為企業管理和發展的重要戰略資源。(4)服務觀念。在服務方式上,也應以客戶需求為導向,通過提供優質、高效、快捷、準確、有特色的服務,做到服務內容標準化、服務質量穩定化、服務過程程序化、服務水平專業化,使客戶滿意。各保險公司不僅要以整潔舒適的服務環境、耐心周到的業務咨詢、功能齊全的服務設施吸引客戶,而且要積極主動地深入目標客戶群中,開展業務宣傳、咨詢指導等活動,擴大和穩定客戶群,并從中搜集市場信息和客戶需求,為開展市場營銷活動提供依據。
作為一種無形的、以風險為對象的特殊商品,保險商品從本質上看,是一種服務。與有形物質商品相比,它具有如下幾方面特征:(1)不可感知性。是指保險服務的特質,組成服務的元素是無形無質的,以及使用服務后的利益讓人不能觸摸。(2)不可分離性。即保險商品的生產與消費,在時間上存在一致性。(3)不可儲存性。基于上述兩個特征,使保險商品不像有形商品一樣,可被儲存起來。(4)不穩定性。保險商品很難像一般工業產品實行機械化或標準化生產,質量缺乏穩定性。(5)價格相對固定性。保險商品遵循的是非價格競爭原則。保險商品的上述五方面特性,決定了保險營銷的根本方向在于全面提高保險服務質量。
參考文獻:
[1]菲利普•科特勒.營銷管理•分析•計劃和控制[M].上海:上海人民出版社,1994.
一、民生需求：無照經營繁生的原動力
黨的十六大以來，“民生”二字越來越成為中國經濟社會生活的主題詞。民生是經濟社會一切活動的原動力。民生即人民的生計與生活，解決民生問題首先要關注困難群體，關注困難群體首先要關注生計生活需求。無照經營作為困難群體謀取生計生活的無奈選擇，已不僅僅是一種法律現象，更是當前經濟社會轉型期利益調整和矛盾的集中體現。無照經營的產生，有著更加深刻的社會背景和現實土壤。
1 無照經營就業的低門檻、靈活性、多樣化，適應低技能群體的謀生需求，中國是一個人口大國，就業崗位是社會經濟活動中最稀缺的資源。現階段在農村剩余勞動力向非農產業轉移和國有企業體制性冗員大量排出的雙重壓力下，“人往哪里去”已成為關乎生計生活、保持社會和諧的現實難題，基本的生計來源是民生首要解決的問題。據統計，2008年，全國大約有1.5億農村富余勞動力進入大中城市務工，占全國13億人口的11.5％。在目前情況下，由于產業結構升級、技術進步以及普遍性的供大于求現象出現，依靠經濟增長過程中的就業崗位增加來緩解城鄉就業壓力已經不太現實。這些進城務工人員，以及城市中原有的失業待業人員，普遍缺少專業技能和工作經驗。為謀求生計，只有進入生產經營成本少、規模小、見效快的傳統手工業、加工修理業、小商品經營等。從連云港市無照經營戶的調查看，無證無照經營戶約占全市個體工商戶的15.7％：無照經營從業人員中，城鎮下崗職工占22.3％。進城農民和外地流動人口占54.6％，城市貧困人群以及無固定收入的困難群體占23.1％。作為自然人，他們生活在社會的底層，為改革做出了犧牲卻沒有平等地享受到應得的成果，整日為生計而奔走忙碌艱難度日；作為經濟人，靠一技之長、靠吃苦勞作而薄利經營，承受著較高的失業風險。從現實情況看，以謀生為目的的無照經營，既為低技能群體提供了基本的生計生活來源，也避免了大量結構性失業群的出現。
2 無照經營提供的低廉商品和服務，適應弱勢群體的低端消費需求。從我國各階層財富收入和消費狀況分析，呈典型的兩頭大中間小的杠鈴結構，有數據顯示基本上由6％的上層、16％的中層、76％的下層和2％的赤貧階層構成。其中，6％的上層占有社會可交易財富總量超過40％，16％的中層占有社會可交易財富總量接近30％，76％的下層占有社會可交易財富總量在30％以下，2％的赤貧階層幾乎無可交易財富。財富過多地集中在少數人手里，中產階級人口未能占據城鄉人口的主體，底層的居民人數龐大。龐大的弱勢人群難以支撐基本剛性的城市普通消費，必然尋找屬于他們的低端消費需求，從而催生了滿足這種低端消費需求的供給，包括大量以價格低廉取勝的無照商鋪、店面、攤販，其中不乏假冒偽劣的廉價商品，如假冒名牌服裝、山寨版的手機等等。可以說，低端消費群體的存在，使得無照經營成為城鄉供應生態鏈的有機組成部分。
3 無照經營的“孵化器”功能，適應創業群體的漸進式成長需求。從國際經驗看，無照經營是孕育市場力量和新興產業的必要土壤，新的市場主體經常需要依靠前期無照經營來降低起始階段的創業成本，規避可能的市場風險。發達國家前期出現的快遞業和近期與電子商務相配合的物流配送業，都是從無照經營生態中成長起來的。從國內看，構成創業主體的城市下崗職工、農村轉移勞動力和大中專畢業生，長期處在原來的生存環境中，對市場經濟運作方式不了解、不熟悉，剛進入市場就創辦小企業，會面臨許多困難和障礙，需要一個經驗積累和過渡的過程，需要創業心理調適和風險規避。無照經營給前期創業者以一定的緩沖地帶，可以成為人們“自我創業”的一個前期準備階段，成為新產業形成與發展中人力等要素聚集和相互優化選擇的一個必要過程。
二、人文缺失：無照經營治理的行為偏差
無照經營治理作為一項公共行政、必然地要求體現m現代行政的以人為本理念，綜合運用好行政指導、行政勸誡、行政援助等柔性管理手段。但是，目前以查處取締為主要取向的無照經營治理，無論是在立法層面，還是在執行層面，都過多地表現出行政管制過濃的色彩，尤其是缺少對弱勢群體經營的人文關愛，步入了治理誤區。
誤區之一：重查處，輕指導。《無照經營查處取締辦法》自始至終貫穿了“查什么”、“誰來查”、“怎么查”的主線，極易誘使基層人員簡單行政，隨意動用查封、扣押等行政強制措施。特別是對小餐館、小理發店、小商鋪、小加工、小音像等行業采取扣押生產、經營工具等強制措施，極易導致雙方沖突，遭受社會指責，損害工商行政管理機關形象，有的甚至引發社會。如何堅持查處與引導相結合的原則，處理好失地失業人員的無照經營問題，進而幫助無照經營者走上合法經營道路，在立法和執行中都需要進一步研究和調整。
誤區之二：重罰款，輕教育。《無照經營查處取締辦法》對無照經營行為，規定了“2萬元以下”、“2萬元以上20萬元以下”、“5萬元以上50萬元以下”幾個處罰幅度，如此之高的處罰金額在以往的工商法律法規中并不多見。在執法功利化的思維驅使下，一些基層人員借此搞不教而誅，隨意加重對無照經營的處罰，對薄利經營的無照經營戶而言無疑是雪上加霜：同時由于缺少法規宣傳和法制教育，也容易人為激化管理雙方的矛盾，誘發社會不安定因素。
誤區之三：重手段，輕效果。在一些地方高端化、現代化、排場化等過于超前目標的推動下，城市治理手段自然也與之相呼應。對“文明城市”、“環保城市”、“衛生城市”等城市視覺形象的過度追逐，使無照經營治理忽視了居民本身的生活需求，只熱衷于一些應景式的集中行動。華麗的商業大賣場、大酒店、美容美發店鄰街而立，而與多數居民生活密切相關的小
菜場、小餐館、小理發店、小修理店卻不見蹤影，偏離了執法為民的主旨。
三、寬容包容：無照經營生存空間的現實選擇
無照經營，無論是作為一種經濟現象，還是作為一種社會現象，無論是作為一種經濟組織，還是作為一種經營方式，當前都有其存在的客觀性和必然性。對待無照經營，必須從實際出發，具體問題具體分析：必須改變以往“一刀切”、畢其功于一役的徒勞做法，對于不涉及安全生產、不危及公共安全的無照經營，應給與其在一定階段內的生存空間，
1 特定群體的無照經營，近年來，國家先后出臺了相關政策，允許一些特定人群暫緩或不予注冊登記即可從事經營。如農村流動小商小販、下崗失業人員、自主擇業干部、自謀職業城鎮退役士兵、普通高等學校畢業生、殘疾人、從事社區服務業社區成員以及港澳臺居民等。允許特定群體無照經營，是對當前勞動關系中分配方式、就業形式和利益格局的再調整，對工商行政管理機關客觀、現實地認識和考慮無照經營問題，具有積極的啟發意義。
2 創業過渡期的無照經營。對于創業者而言，新產品的誕生并不等于一定適應市場需求，新的經營管理方式的運用，也不一定會取得最佳效果。對于處于企業試運營期、產品試驗期、營銷過渡期的創業者，可以允許一定時段的無照經營。從歐美發達國家及國內有的城市看，一般給予三年的經營過渡期。
3 特色產業的無照經營。特色產業主要包括傳統產業和現代都市服務業。如以手工制作技術為基礎的傳統型產業，具有當地的傳統文化、傳統手工藝特色，能夠推動當地旅游商品的開發，以知識密集型為支撐的現代科技產業，以都市服務為特征的信息咨詢、中介、廣告經營、計算機和網絡服務、電子商務、社區服務等各種新興現代服務產業。
4 城鎮化中的無照經營。城鎮化是農村現代化的重要途徑，對進入個體私營工業小區、商貿小區入市經商、投資辦廠的農民，對于呈現流動性、分散性和季節性特點的農村小商品經營，可以允許暫緩辦理營業執照。
四、以人為本：無照經營治理的本位回歸
科學發展觀的核心是以人為本，關愛民生是無照經營治理必須始終遵循的根本原則。關愛民生，要求我們對無照經營治理的理念、方式、手段都要作相應的調整，采取更加多元化的治理模式。
1 互動式治理。應當看到，不同階層、不同群體甚至不同個人由于所處立場角度的不同，對待無照經營有著不同的利益訴求。高收入階層更多地關注其負面影響，傾向于應該取締，而廣大低收入階層人群對無照經營有相當程度的認同感：也有相當一部分人在享受無照經營帶來的便利和實惠時，又不愿意承受其負面效應。工商行政管理部門要善于形成各方利益主體有效參與無照經營治理的渠道和制度，廣泛運用公開聽證、民意調查、咨詢委員會的方式，積極征求各界意見，讓各階層群體參與利益表達和利益博弈，同時引導和調節這種摩擦互動模式，積極探尋新的制度化的利益調節和平衡機制，提高無照經營治理水平。
2 援助式治理。無照經營前期因為其規模小、利潤微薄，艱難地生存于正規經營的夾縫之中，常常面臨資金不足等困難，需要給予必要的財政援助。援助方式可以采取多種形式，例如提供免費的技能培訓、技術鑒定、就業指導，發展小額信貸，建立創業基金等。為了使無照經營者切實享受到社會保障，可設計一種“一攬子”簡易社保品種，比照當地法定最低工資水平，采取固定繳費方式，由無照經營者自愿“購買”，重點參保工傷和大病醫療，同時兼顧失業保險和養老保險。取消對流入城鎮的農民工設置過多的行政、經濟的限制，對外來人員提供子女教育和必要的工傷大病保險等。
3 指導式治理。現代服務型政府的一個重要手段就是行政指導，針對無照經營者普遍存在的市場信息不通、法律意識不強、自身規范不夠等突出問題，要將法規宣傳、行政提示、行政告誡、行政告知、行政建設等行政指導手段廣泛運用到無照經營治理中，幫助無照經營者及時糾正問題，加快完成資本原始積累周期，最終走上依法經營、持照經營道路。
關鍵詞:金融危機;金融監管;創新
近年來，人民銀行在完善金融監管體制，改進金融監管方式，提高金融監管效能等方面進行了有益的探索，取得了較好的成果。但是，由于我國正處于社會轉型時期，金融監管工作正處在逐步完善階段，在實踐中還存在一些問題。
一、目前金融監管中存在的主要問題
在金融監管中，我們還存在監管目標不明確，監管體制不能與市場經濟體制對接，監管效力不能充分發揮、金額法規不完善、金融監管人員數值不高等突出的問題。
1.金融監管目標適時調整不到位
受金融危機的影響，我國金融業承受了巨大壓力，并在一定范圍內引發了顯性金融風險，且日益突出。人民銀行在監管目標取向上，側重于防范化解金融風險和穩定金融秩序，這在特定的經濟金融環境下，是十分必要的。但是，隨著經濟金融環境的變遷，防化金融風險取得階段性成果，人民銀行的監管目標應該適時作出調整，將金融監管最終目標定位在保護存款人合法利益上。
2.金融監管體制和外資銀行的經營方式不能對接
中國金融業奉行分業經營，并逐步形成了人民銀行、證監會、保監會三大監管機構并立監管的金融監管體制。這種監管體制在我國市場經濟體制不健全、信貸需求膨脹、金融業較混亂的情況下，對規范金融秩序、防范金融風險確實起到了很重要的作用。但是近年來，進入我國的外資銀行實行的是混業經營，一家銀行可以同時從事證券、保險等多種業務，其經營策略更加靈活，服務體系相對完善。國內銀行要想與外資銀行競爭，就必須實行混業經營。否則，國內銀行和駐華外資銀行在競爭中從一開始就沒能站在同一起跑線上。因此，人民銀行應該適應金融業務發展的需要，從銀行、證券、保險分類監管的模式回到中央銀行一家監管上來，減少因多頭監管帶來的不必要麻煩，降低監管成本。
3.金融監管效力不能充分發揮
在傳統監管模式下，監管部門成為“消防隊”，哪有險情哪里上，監管效果不明顯，表現為應急救火的多，提前預防的少；單項檢查的多，綜合考評的少；孤軍奮戰的多，協同配合的少，區域監管標準多樣且隨意等等。在違規問題的處罰上，從輕處罰的多，從重處罰的少；經濟處罰的多，對人處罰的少。商業銀行的主要領導要么走后門，拉關系，大事化小，小事化了；要么掏錢了事（反正是國家的錢），并不能真正引起對違規問題的高度重視，造成有些問題屢查屢犯。同時，雖然人民銀行早就提出現場檢查與非現場檢查相結合的監管方式，實際上并沒有真正發揮非現場監測的作用。表現在非現場監測的硬件設施沒有配備齊全，數據共享還沒有真正實現，監管指標的制定不夠科學，相關數據的適時監測和分析還缺乏經驗，不夠深入。
4.金融監管法規尚不完善
近年來，我國陸續頒布了不少金融法律法規，為金融企業的規范經營和人民銀行的有效監管提供了依據。但法律法規在具體實施過程中還不能象市場經濟國家那樣規范而靈活，權威而超脫，金融法的司法性和透明度還不高。現行《人民銀行法》、《商業銀行法》比較概括、籠統，可操作性不強；《商業銀行法》不能適應未來金融業務發展和金融監管的需要，必須重新予以修訂。
5.金融監管人員素質有待進一步提高
外資金融機構中間業務發展多年，相對于國內傳統的存貸款業務，其業務品種較新，種類繁多。入世后，國內金融企業也要調整市場定位，加大業務創新，拓寬新的盈利增長點，如建立新的業務營銷和服務模式，積極開展中間業務等。因此，金融創新業務將會迅猛發展，網絡銀行等高科技電子化發展加快。人民銀行監管部門對這些業務的操作規程還知之甚少，對可能出現的違規問題和可能帶來的金融風險損失不能預測和把握。要做到“道高一尺，魔高一丈”，就目前大多數監管人員所掌握的金融理論知識和工作經驗而言，還不能完全適應監管工作需要。
二、適應形勢，加強金融監管創新
為了解決上述問題，我國的金融監管系統急需轉變件管理念，進行金融監管體制創新，進行監管中心的轉移，完善金融立法，提高金融監管人員的素質。
1.轉變監管理念，調整監管目標
為應對金融危機，國有商業銀行將按照市場原則和現代企業制度的要求，可能通過金融企業上市，來逐步完成股份制改造，成為真正意義上的現代商業銀行。商業銀行不再姓“國”，最多只能是國家控股，不再享有中央銀行給子的“特別待遇”。人民銀行必須為股份制商業銀行和國有商業銀行提供公平競爭的環境，還要實現外資銀行和國內銀行同等國民待遇。體現在監管目標上，人民銀行金融監管不再側重金融風險的化解，而是根據監管原則和各家金融機構經營狀況，對其適時作出停業整頓或退出金融市場的決定，從而確保存款人利益不受傷害。
2.金融監管體制的創新
當前，隨著銀行自身盈利的追求、金融產品的不斷創新、信息和通訊技術的發展，以及世界經濟全球一體化趨勢日益明顯，大多數國家已經放棄商業銀行業務和保險業務、證券業務相分離的制度，代之以混業經營。因此，在這種大的經濟金融環境下，中國金融業不能再回避銀行、證券、保險機構的單一資本、單一業務模式。自2000年下半年以來，有關部門頒發了一系列規章制度，允許符合條件的證券公司和基金管理公司進人同業拆借市場進行信用拆借、債券回購和現券交易；允許符合條件的證券公司以自營的股票和證券投資基金券質押取得融資；允許保險公司進入銀行間債券市場進行回購交易；允許保險資金進入股票市場等。這些舉措表明我國金融業向混業經營方向發展了一大步，分業經營的局面正在發生變化。人民銀行監管體制必須適應混業經營的需要，走到人民銀行單一監管的道路上來。目前，建立人民銀行、證監會、保監會聯席會議制度，是一個好的開始，步子應該再大一些。
3.監管重心轉移到效益監管上來
隨著市場經濟的不斷深人和金融體制改革的深化，人民銀行金融監管應轉變到以效益監管上來，即從對經營行為的監管轉變到對經營成果的監管上來。這也符合保護存款人利益的監管目標。在這種監管模式下，人民銀行制定經營規則框架，要求商業銀行在框架內遵循市場原則依法自由競爭，給予商業銀行廣闊的發展空間。但對金融企業的經營效益則制定縝密科學的監測指標，劃分級次，重點監測。一旦達到某一臨界點，就采取相應的措施，予以警告、督促整改。如果其經營狀況繼續惡化，必要的情況下，在其尚能清償債權人債務時，適時勒令其退出金融市場。
4.監管手段的創新
要改變目前金融監管“救火隊”的現狀，實現效益監管，需要在監管手段上進行改進和創新。一方面要突出非現場檢查的重要作用，制定和分解監管指標，包括流動性指標、經營性指標、信用風險監測指標等，及時分析和反饋。重點制定和細化經營成果監測指標。建立區域金融風險預警系統，實現網絡連通，資料共享。以非現場適時監測為主，現場檢查成為非現場檢查的必要補充形式。另一方面，對利用外部審計、市場退出監管、信息披露等方法給予足夠重視。充分發揮社會審計的作用，嚴格按照金融機構市場退出的條件、標準和程序實現市場退出，在有條件的情況下，實行金融企業信息披露制度，增加經營狀況和風險情況的透明度。
5.金融立法的創新
嚴格的金融立法是人民銀行行使金融監管職能的法律保證，是金融監管的法律基礎和必要依據。面對入世，我們必須借鑒國際金融監管的成功經驗和理論基礎，根據我國金融監管未來發展方向，系統規劃我國科學的金融監管法律體系。當前首要的是做好金融法規的規范和廢、改、立工作。一方面，對我國現行金融監管法律法規進行系統清理，將那些已不能適應金融發展需要的法律法規堅決廢止，將那些不很完善的進行重新修訂。另一方面，補充制定新的金融監管法律規范。主要包括存款保險制度立法、金融機構市場退出立法、金融機構信息披露立法以及金融監管過程中對金融機構采取早期糾正措施的法律規定等。目前，我國商業銀行業務雷同，資金分散，不良資產占比較高，自身擴充資本金的能力較低，國際金融競爭實力較差，有必要進行銀行合并重組。人民銀行要研究商業銀行合并重組的制度辦法，同時大型的外資金融機構有可能參與到合并重組中來，也應該有明確的規范的應對策略。
6.進一步提高監管人員素質
一是建立競爭機制、約束與激勵機制，制定執行監管人員任職資格和科學的考核辦法，最大限度地調動員工的積極性。二是大力引進、吸收一批高素質的金融人才或將其他崗位上專業素質高、政治素質強的人員調整冗實到監管隊伍中來。三是培養和造就現有監管隊伍。一方面，選拔一批較好的監管人員到國外中央銀行鍛煉學習一段時期；另一方面，舉辦各種形式的業務培訓班，加強監管人員新理論、新業務、新技能的培訓。
參考文獻：
關鍵詞：金融混合經營；金融監管體系；提高
在現階段，中國的金融行業是操作在一個單獨的混合過渡期。面對內部和外部環境的沖擊，中國政府已逐步放寬政策，銀行，證券，保險及其他金融服務分管經營模式已經出現了相互交叉的趨勢。因此，從分業經營改革成混業經營整合現有資源，這是中國金融改革的必經之路，是完善混合金融監管體系建設中穩步推進實施的前提。
1、我國金融混業經營的現狀及發展
伴隨著在不斷變化的國際金融形勢和我國的金融改革進一步深化，原配套單獨運營的制度已經不適合如今金融法律法規不斷改進，更多的市場經濟系統及技術監管標準大大提高并完善的狀況。實踐證明，單獨的管理運營系統已明顯阻礙的了金融業的發展，金融創新緩慢，實施獨立的經營管理系統，風險高于金融機構混合的機構。在此背景下，原來使用的單獨操作的線基本是轉成混合模式，這將是國家的需要也是國際的趨勢。獨立管理的金融背景的行業，在世界金融業是經常出現的，我們可以非常清楚地看到，獨立的管理系統，主觀意識上就分開了資本市場和貨幣市場的相互聯系，制約金融機構可持續的能力，難以創新的金融企業很難發展。因此，中國的金融行業在國際金融體系不斷整合所帶來的趨勢下，混合經營漸漸的成為我國金融業發展的操作系統的基本目標。近幾年以來，伴隨著金融體系改革的政策逐步放寬，對金融機構混合，要考慮的是怎樣提高效率和穩定性，最終提高國際競爭力。在目標值追求量化的同時，中國的金融機構要在金融行業要提前預防可能發生的金融危機風險。所以，為了適應全球金融市場的發展趨勢，必須建立混合式的中國金融體系，并隨之配套金融監管體系，是我們面前的重要且是刻不容緩的問題。
2、我國金融混業監管模式的構建
2.1維持現狀，同時借鑒國際先進經驗
目前，我國的金融業的發展仍處于早期階段，金融業各行的區分特點也較為突出明顯的，提高我們現有的金融監管，出臺相應的協調機制是首要任務。我們目前的監管體系已經維持了很多年，它的發展與管理是十分困難的，如在很少的時間內全面的改革更是雞蛋碰石頭。因此，現在維持“一行三會”現有的監管模式十分必要，同時完善“一行三會”中的金融監管協調能力，及時向有經驗的國際金融監管界機構吸收先進的管理經驗，在改善國內金融法規和規章的同時，參與制定國際金融混業經營的措施，積極應對可能發生的金融危機。
2.2構建統一監管模式
從我國的實際國情來看，我國處于將會長期處于發展中國家的狀態，從長遠看，為了應對長時期的發展狀態，我們針對金融部門的發展趨勢，需要專門建立一個能夠對金融部門形成監管機制的有效監管部門。從整個世界對于金融混業經營改革的背景下看，我國處于混業經營的初期階段，現在還不算成熟，需要通過建立一個有效的監管機構來將一些可靠、及時的信息反饋給金融部門，從而幫助和監管金融市場更健康和更好的發展，從而促進我國金融部門實現混合經營的目標。很顯然，這對于我們還是一個長遠的目標，要循序漸進，逐步改變思維。我國需要在長期的實踐模式改革中摸索，最終形成一個適合我國金融監管機構在混業經營下的監管模式，方能使金融監管確保金融業的健康向前發展。
2.3 建立專門金融監管協調機構，提升金融監管協調的效能
為了促進混合金融監管協調效率的提高，應該建立一個專門的金融監管協調部門，發揮協調的角色，打破信息封閉現象。如果我國建立監管協調機構，可以在國務院的直接領導下，建立各金融監管協調金融監管機構組成的協調委員會，委員會是常設機構，由國務院委員會負責人主持，監管協調機構負責人輪流負責財務工作，每季度組織召開委員會，特殊情況也可能會在緊急情況下召開。委員會負責組織與金融穩定和金融監管的重大問題上的討論研究及制定措施，統一監管金融機構的政策和業務開展情況，以根除信息不對稱帶來的影響，及時組織先有部門處理金融機構難以解決得問題。最重要的是，金融監管委員會有充分的法律權力進行合理干涉，以確保金融監管部門進行協調的結果，確實執行和落實到位，反之，執行監管不當的不給予一定的處分。
總之，對于金融部門的混業經營而言，它是在整個全球化市場的自由化環境下所產生的，混業經營對于促進我國金融部門整體結構變化起著至關重要的作用。在全球化市場經濟的環境下，金融部門的混業經營一家成為一種發展趨勢，是未來金融部門發展的必要階段，只有通過這一條路才能在未來的發展道路中走的更遠。但是，對于我國的實際國情而言，我們不能在發展過程中強行的進行金融結構的改革，而且這種辦法也無法適應于我國的實際情況，所以，在短期時間里想要做到金融部門的混業經營改革，我們一定要堅持在保證目前金融結構穩定基礎之上，才可以進一步的開始下一步的改革。在保持當前金融系統穩定和連續發展的同時，預防金融系統性危機，循序漸進的監管模式，逐步促進混合金融監管體系改革及相關建設是最佳的發展道路。（作者單位：安徽大學經濟學院）
參考文獻：
[1]曾莜清.金融全球化與金融監管立法研究[M].北京 ：北京大學出版社，2011.
銀行業：穩健兩步 實現全開放
入世以來中國銀行業的發展可以分為兩個階段。第一階段為2001年底到2006年底，為期五年的過渡期內銀行業開始按照入世時的承諾實施對外開放。第二階段為2006年年底至今。這一階段，中國在全面履行加入世貿組織承諾之時，取消了對外資銀行經營的地域限制、客戶限制和其他非審慎性限制，在承諾基礎上對外資銀行實行國民待遇，人民幣業務對外資銀行全面放開。
商業化改革正式上演。自2003年起，四大國有商業銀行陸續進行并完成了股份制改革，國有銀行的公司治理架構開始規范，資本充足率提高，資產質量趨于改善；另外，九家股份制商業銀行和以北京銀行為首的城市商業銀行也已成功上市，盈利能力和風險控制能力得到增強。政策性銀行中，國家開發銀行于2008年整體改制為國家開發銀行股份有限公司。截至 2010 年年底，我國銀行業金融機構共有法人機構3769家，營業網點19.6萬個，資產總額高達95.3萬億元。
向證券保險領域擴張。現階段我國實行銀行、證券和保險分業經營的基本原則，金融自由化進程仍然處于初級階段。但近年來，中國商業銀行綜合經營的趨勢日益明顯，我國金融業出現了銀行、證券、保險三業相互滲透、共同發展的趨勢，貨幣市場與資本市場開始出現接軌，一些大型銀行正不斷地向證券、保險領域擴張，銀行業經營模式出現了轉變趨勢。
監管體制從無到有。2003年4月28日，中國銀行業監督管理委員會正式成立，同年12月27日，《中華人民共和國銀行業監督管理法》頒布，中國銀行業的監管體制從無到有，不斷發展。近年來，銀監會強化對經濟社會關鍵環節的信貸支持，加大對政府融資平臺貸款、房地產貸款等重點領域的風險防范力度，切實提高了銀行業服務實體經濟發展的水平。
證券業：成績斐然 規范性加強
中國的證券業是伴隨著中國經濟體制改革的過程而逐步發展起來的。入世十年來，中國證券業在行業規模、產業結構布局、治理方法和監管制度等方面基本具備了一個相對完整的現代金融行業形態。截止2011年8月，中國境內上市公司（A、B股）數達到2273 家，股票市場總值達到25.46萬億元。
完整的業務結構基本形成。目前，中國證券業已經擁有了眾多具備保薦上市、證券承銷、證券經紀和財務顧問等證券產品供給能力的各種中介業務單元，擁有證券自營、資產管理、基金代銷和投資咨詢等證券產品需求的完整產業鏈條。另外，在基礎性制度建設方面，客戶交易結算資金第三方存管制度、保薦人內部質量控制制度、資產管理和自營業務的賬戶報備和監控制度等在提高證券公司規范化運作方面起到了重要作用。
法制環境愈加完善。2008 年，為進一步明確證券公司監管和風險處置的基本制度，有關部門頒布實施了《證券公司監督管理條例》、《證券公司風險處置條例》。2011年10月，制定了《轉融通業務監督管理試行辦法》，融資融券交易機制進一步健全，證券公司融資融券業務資金和證券來源得以拓寬，轉融通業務及相關活動得到規范。
開放程度穩步提高。入世以來，在推進外資機構參與境內市場和支持境內企業和機構參與境外市場方面，我國證券業進行了積極地努力，如恢復審批合資證券公司，擴大具備條件的合資證券公司業務范疇，完善QFII資格與額度審核，建立QFII督察員制度等。截止2011年10月，擁有QFII資格的外資機構達119家。
保險業：發展迅猛 素質提升快
中國保險業的發展是一個艱辛的探索過程，2003年底，按照加入世貿組織的承諾，保險業實現全面對外開放，成為我國金融系統開放最早、開放程度最高的行業。2010年保險業務增長好于預期，保險公司總資產突破5萬億元，全國實現保費收入1.45萬億元，實現了30.63%的增速，保險賠付超過3200億元，中國已成為全世界最重要的新興保險大國。
經營理念更加人性化。入世以來，中國保險業逐步扭轉了過去“大干快上”的做法，注重公司內含價值的創造和提升，在經營管理過程中不再單純追求規模和速度，更多地開始關注發展質量和效益，在維護被保險人知情權、建立健全投訴處理機制等方面都做出了積極努力。
結構調整水平不斷提高。入世以來，保險業開始注重價值較高的保障型產品和期交產品的發展，一些關系到民生改善和社會穩定的業務出現了較快地增長。保險業配合相關部門推進農業保險法律法規建設和政策性農業保險協調機制建設。在經營渠道上，直銷和個人與機構發展不均衡的情況有所改善，電話銷售、網絡銷售等新型銷售模式快速發展。
化解風險能力顯著增強。入世十年來，中國保險業始終把防范風險作為生命線，不僅積極化解了歷史遺留包袱，而且有效防范了各種新的風險。2008年底國際金融危機全面爆發后，保險業在面臨嚴峻形勢情況下，把防范系統性風險作為首要任務，完善風險預警、識別、處置機制，在防范風險跨境傳遞、維護保險市場健康、防止業務劇烈波動方面做出了重大努力。
未來：復雜國際形勢下挑戰多多
“十二五”時期是國際金融危機背景下全球經濟金融格局深刻調整的變革時期。2011年是“十二五”開局之年，未來我國金融業深化改革和全面發展面臨著諸多挑戰。
宏觀經濟金融形勢依舊面臨挑戰。受國內的儲蓄持續大于投資的結構性矛盾、外貿導向政策、全球流動性過剩等因素影響，近年來我國外匯儲備規模不斷加大，央行的對沖政策又使基礎貨幣投放不斷增加。加之人民幣升值預期和國際市場上的能源、原材料價格的上漲，國內的通脹壓力在短時間內無法得到實質上的緩解。
價格形成機制不夠完善，利率市場化改革有待深化。目前，我國微觀經濟主體的市場化運行機制和約束機制還不夠健全，包括銀行、證券、保險在內的金融機構風險定價能力較低，央行調控市場利率的傳導機制不夠暢通，利率定價缺乏外部基準。
