時間：2023-08-25 17:10:05
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇微觀經濟學核心思想，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：微觀經濟學；理論應用；會計學領域
Keywords：microeconomics；theoreticalapplication；accountingfield
中圖分類號：F016文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2018）01-0187-02
0引言
微觀經濟學最早發源于西方，二十世紀初才漸漸傳入我國。微觀經濟學理論的中心問題就是價格問題，并且主要研究個體或者個人的經濟行為。微觀經濟學對所有權狀況以及資源配置都有著非常重要的影響，并且在學術研究的深入下，微觀經濟學理論逐漸被廣泛應用于實際的經濟問題當中，例如：會計、金融、人力資源等。當前，著重討論微觀經濟學理論在會計學領域中的應用。
1微觀經濟學理論研究
微觀經濟學又稱小經濟學，即所謂的個體經濟學，是現代經濟學中的一個重要的分支，主要是研究以個體或者個人為單位的經濟行為。在此基礎上，還深入研究了現代經濟社會中的市場機制和資源配置，并且提出了微觀經濟學理論對市場失靈的看法和糾正，積極關心社會中的個人和個體的經濟過程。總的來說，微觀經濟學的中心理論是價格理論，中心思想就是使資源能夠得到充分的利用。其中，微觀經濟學的內容非常廣泛，主要包括了均衡價格理論、消費者行為理論、生產者行為理論、成本理論、市場均衡理論、分配理論、一般均衡理論、市場失靈和微觀經濟政策等。
微觀經濟學理論的研究方向主要是市場中個體的經濟行為，其中包括單個家庭、單個廠商和單個市場的經濟行為以及相應的經濟變量。總的來說，微觀經濟學的本質問題就是對于資源如何配置的問題，并且能夠解釋如何利用有限的資源，進行合理科學的優化配置，來盡可能的滿足人們日益增長的物質文化需求和消費的欲望，從而提高人們在生產方面的作用。在微觀經濟學中，不論是消費者理論還是生產者理論都是根據資源優化配置聯系在一起的，而市場理論也充分的證明了政府無形的手的有效性，同時也討論了市場失靈與政府的關系。在微觀經濟學主體中，主要包括了消費者理論、生產者理論、福利經濟學、市場失靈等模塊，這樣分析就可以大體得出微觀經濟學的脈絡。微觀經濟學從資源稀缺的方面考慮，認為所有個體和單位的經濟行為準則都應該在充分利用有限資源的基礎上，并且使有限資源能夠得到合理的優化配置，從而獲得最大的效益。當然，要想獲得最大的效益也必須考慮個人和單位所需要的條件。在商品和勞務市場上，消費者及其家庭都要根據各種商品不同的價格來進行選擇自己適合及偏愛哪一種產品，在自己有限的收入的條件下，能夠有能力購買該商品，并且獲得一定的收益或者說能夠滿足自己一定的需求和欲望。消費者及其家庭對商品的選擇過程和結果都會影響商品的價格，而市場價格又處于一個波動的范圍，因此，市場價格的變動又會對商品的生產造成一定程度的影響。各種商品及其勞務都是由廠商決定的，因此廠商是商品的供給者，廠商的目的就是在于利用最小的投資和成本生產出最大的產品量，從而獲得最大的收益，促進廠商的發展。一般來說，廠商的決策又會影響到生產要素，即生產要素在市場上的價格變動，從而間接的影響到家庭及個人的收入。不管是家庭和個人還是廠商都是根據市場的變化來執行最終的決策，也是這種決策在市場上通過供求關系表現出來，通過價格變動進行有效的協調。因此，微觀經濟學的最終任務就是研究市場機制和作用，均衡市場價格，考察市場機制是怎么通過個體和單位來進行資源最優配置并且取得一定的效益。微觀經濟學也是市場機制的經濟學，以價格變動為中心，稱為價格理論。除此之外，微觀經濟學還考察了市場機制失靈，政府是如何發揮其作用進行有效干預。例如：在經濟學歷史上，馬歇爾計劃，馬歇爾的均衡價格理論和凱恩斯主義都充分的說明了政府的干預對市場機制的影響和作用。
2微觀經濟學理論在會計學領域中的應用分析
2.1產權和市場失靈在會計學領域中的應用
根據上文所述，在微觀經濟學的原理中，市場理論在理想的假設條件下對市場資源進行最優化配置，以便達到最大程度的收益。但是，在現實情況下，那些理想的假設條件往往是不存在的，所以市場機制也不能夠正常運行，也不能達到有效的資源配置，實現最大收益，同時也導致了生產資源配置的市場失靈。一般來說，最嚴重的市場失靈源于有限的資源不能配置和資源的產權不夠明確，產權理論的相關專業研究人員表明市場機制正常作用的基本條件就是明確產權，使產權能夠明確并且可以轉讓。產權是有效利用、交換、保存、管理資源對資源進行投資的先決條件。產權理論表明，私有企業的常人有權享有剩余的利潤，并且利用激勵機制去不斷提高企業的效益。沒有產權的社會是一個效率低下、資源得不到優化配置的社會。當然，能夠保證經濟高效發展的產權具有明確性、專有性、可轉讓性、可操作性。
合理利用產權原理，能夠清晰分析出企業中會計造假的一定原因。從企業的產權關系來看，我國國有資產處于一種特殊的狀態下，整個企業沒有明確的投資主體，也沒有實現權利、義務和責任的統一，更沒有使資產、人、事之間進行合理規劃的管理。由于產權關系界限的模糊，綠色會計理念應運而生，所謂的綠色會計就是將會計要素記錄到會計報表中。綠色會計可以根據自然資源的特殊性，利用機會成本、邊際成本等理論，采用成本和效益的分析法來進行會計表達。綠色會計的重點在于會計報表的記錄上，只有進行嚴格的綠色會計披露，才能有效的對企業的資本支出和收入進行記錄，并且綜合分析。
會計市場的交易行為是一種特殊的商品交易，即會計信息的交易。會計市場出現市場失靈的現象主要有三個原因，包括：會計信息的公共性；會計信息的外在性；會計信息的不充分性。其中，會計信息的公共性，就是指會計信息在一定范圍內屬于公共物品，可以供所與人使用的東西。會計信息的公共性在證券市場上表現的尤為突出。另外，會計信息的外在性，也叫做外部經濟的影響性，是指一個經濟行為對其他的經濟行為造成的影響。最后，會計信息的不充分性是指市場機制提供的信息，對交易事項能夠有所幫助的信息要素。由于會計信息的特點和屬性以及市場本身所具有的不完善機制，就要求政府必須進入會計市場并且充分發揮其作用，彌補市場的不足，保證經濟的穩定發展。
2.2委托在會計學領域中的應用
在會計學領域中，委托關系是從事某種活動而產生的一種契約關系。在經濟生活中，主體是人們，因此，在互相依存的經濟整體中，需要某一個決策者做出相應的決策并且彼此產生影響。而在經濟生活中最典型的就是委托關系。委托關系在會計學領域中的應用主要分為兩個部分：第一，是與財務會計相關的委托關系；第二，是與管理會計相關的委托關系。在管理會計中，通過各個單位、成員和委托關系來充分發揮會計的作用。委托在會計理論中的作用主要有兩方面，第一是表明了會計學在激勵機制中的重要性以及對會計信息方面的能動作用，激勵問題在委托中處于核心地位，包括了對人的激勵，也包括了對委托人的激勵。只有在委托人和人之間進行合理的激勵，才能在最大程度上提高雙方的經營成果，達到最大收益，實現雙方的共同目標；第二是在會計的相關制度中強調的風險分擔的重要性，委托具有分享原則，也就是委托人與人之間必須共同承擔風險和收益。但是，風險一般具有不確定性，所以很難被人們所預測或者控制，一般都是在人們完全沒有預測的情況下發生。所以，當委托人把經營風險交給人時，要積極調動人的熱情，不能對人實施壓力作用，使人心理發生變化。正確的做法就是使風險和收益之間達成科學合理的平衡。另外，委托關系在管理會計中的具體應用有責任預算的編制、內部轉移價格的確定、間接費用的分配、責任中心的業績考評。總的來說，委托就是將左右著的資產根據其意愿和相關的條件委托給人經營，實質也展示了所有權和經營權相分離的事實。
3結束語
隨著經濟社會的不斷進步和穩定發展，對經濟的學術研究力度也在不斷地加深，不管經濟是衰敗還是繁榮都屬于一種經濟現象，并且反映了一定社會的經濟程度和經濟發展狀況。學術領域間存在著相互交融的現象，對于不同的經濟情況和現象有著不同程度的融合和相互作用，在新形勢下，微觀經濟學理論在會計學領域中更是相互作用、互相影響，取得了一定的成果，并且得到了廣泛的運用。
作者：周一然
參考文獻：
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奧地利學派奠基人
在經濟思想史上，門格爾1871年的著作與杰文斯（jevons） 1871年發表的《政治經濟學理論》和瓦爾拉（walras）1874年發表的《純政治經濟學要義》，都被認為是“邊際主義革命”的主要組成部分。在多數情況下，思想史學家所強調的，是門格爾著作中與杰文斯和瓦爾拉相同的一些特征。近年來，特別是w·賈菲（w．jaffé，1976年）的后，學術界的注意力開始轉向門格爾思想中與他同代人不同之處。一系列最新的研究，如w·格拉斯爾（w．grassl）和b·史密斯（b.smith），（1986年），則將門格爾及早期奧地利經濟學家的獨特思想與19世紀后期奧地利更為廣闊的思潮和哲學思想聯系起來了。
門格爾著作的鋒芒所向毫不含糊。他的《原理》著力于重建經濟科學的基礎，即在保留經濟學抽象與理論特色的同時，對價值與價格提出一種與古典派學說截然相反的理解。古典派經濟學家們認為，價值受以往資源成本的支配；門格爾則認為，價值是對今后滿足消費者需要的實用性的判斷。門格爾的著作雖是奉獻給德國和奧地利說德語的學術界的，但它在方法、風格乃至本質上，都與當時德國各大學的研究大相徑庭。后者的研究雖也尖銳批評古典經濟學，但它抨擊的是其理論特征，其主張主要是歷史分析的研究方法。在門格爾著作發表時，以古斯塔夫·施穆勒（gustav schmoller）為首的新歷史學派正開始取代以羅雪爾（rosoher）、克尼斯（knies）和希爾德布蘭德（hildebrand）為首的舊歷史學派。年方31歲的奧地利公務員門格爾顯得小心翼翼，盡量不與德國經濟學界沖撞。事實上，他以“恭敬之心”將《原理》一書題獻給羅雪爾，并“作為一個奧地利伙伴的友好問候以及作為對德國慷慨恩賜我們奧地利人以科學啟迪的菲薄報答……”（門格爾，1871年，前言）。門格爾顯然希望人們會認為他的理論創新證實了德國學者從歷史研究中得出的結論，獻出一種新的經濟學以取代備受懷疑的英國正統古典學說。
但門格爾注定要大失所望。德國經濟學家對他的著作不屑一顧。即便一些德語學術刊物注意到它，也是或被完全曲解，或被一筆帶過。在《原理》出版后整整10年中，門格爾完全是孤立的；當時不存在什么奧地利“學派”。19世紀80年代，當龐巴維克和維塞爾熱情洋溢的著作開始問世時，這一新學說雖被冠以“奧地利學派”的稱號，但與其說是一種尊稱，倒不如說是傲慢的德國經濟學家對它的蔑視（l·密塞斯（l．mises），1969年，第40頁）。在門格爾發表了有關方法論的著作（門格爾，1883年），向歷史分析研究法提出挑戰后，奧、德學者間的裂痕大大加深了。門格爾1871年的著作在德國受到冷遇，這使他確信只有正面抨擊歷史學派才能拯救德國經濟學，他顯然是為此而撰寫此書的。此書引起的激烈的方法論之爭，通常（但不總是，參見博斯塔夫（bostaph，1978年）被經濟史學家們認為是學術精力的可悲浪費。然而，這次惡言相交的學術論戰肯定有助于國際經濟學界注意到奧地利學派的存在，并把他們視為一伙赤誠的經濟學家，他們提出了大量令人振奮的理論觀點，補充和加強了新生的邊際主義文獻，深刻地修正了當時仍占統治地位的古典價值理論。龐巴維克、維塞爾、j·科摩琴斯基（j．komorzynski）和r·朱克坎德（r．zuckerkand）等人的著作，詳盡闡述或探討了門格爾在價值、成本與價格方面的核心思想和主觀主義觀點。v·馬塔亞（v.mataja）、格羅斯（gross）、薩克斯（sax）以及r·邁耶（r．meyer）等人，則提供了有關純利潤理論及其在財政理論上應用的著作。維也納大學教授e·菲利波維奇（e.philippovich）雖然較為贊賞德國學派的貢獻，但他廣為使用的教科書在講德語的學生中起到了傳播奧地利學派邊際效用理論的重要作用。
與杰文斯及瓦爾拉的研究方法一樣，早期奧地利學派的學者對價值和價格理論的貢獻，既強調邊際主義，又強調效用。但一些重大的差別使奧地利學派的理論與其他早期邊際主義理論分道揚鑣。奧地利學派沒有試圖用數學方法表達他們的學說，因此，他們的邊際概念與杰文斯和瓦爾拉的多少有點差別。對后者和后來的微觀經濟學理論家來說，一個變量的邊際價值是指“整個”變量的瞬間變化率。但奧地利學派的學者卻故意采用了離散變量（k·門格爾（k．menger），1973年）。更重要的是，邊際效用概念及其遞減的觀念對奧地利學者來說并不是指心理滿足本身，而是這類滿足依次的邊際“評定”（麥克庫洛赫（mcculloch，1977年）。總之，正如e·施特賴斯勒（e．streissler，1972年）所極力主張的，對奧地利學派來說，“邊際效用”中重要的不是前面的形容詞（邊際的），而是后面的名詞（效用）。門格爾認為，他的理論顯示了主觀的“效用”考慮，在決定經濟價值時，起到了獨特的作用。價值并非如馬歇爾經濟學所說由主觀的（效用）和客觀的（有形成本）考慮“共同”決定的，而是由消費者行為（在既定的現有商品和（或）生產可能性的框架內起作用）“單獨”決定的。對于門格爾，尤其是對于維塞爾（他的名字常與這方面的觀點緊密聯系在一起），成本只是一種為了獲得更高的偏好效用而被有意犧牲的預期效用。在其他邊際主義理論發展過程中，人們幾乎化了整整20年才認清邊際效用價值理論直接表明了邊際生產力分配理論，而門格爾至少能立即覺察這一本質。他的“訂貨率較高”（higher-order）商品理論強調了生產要素部門的經濟特征和價值是如何完全地從消費者對消費品的評價中得出的，而訂貨率較高的商品最終將促使消費品的出現。龐巴維克的貢獻不僅闡發和傳播了門格爾的基本主觀價值論，最杰出的還是他的資本與利息的理論。在學術生涯早期，他發表了一部學術史上的巨著（龐巴維克，1884年），對以前所有的利息（或“剩余價值”或“正常利潤”）理論作了包羅萬象的評論。數年之后，他又發表了另一著作（龐巴維克，1889年），闡述了他自己的學說。在19世紀末20世紀初，奧地利學派的聲望至少部分來自這些著作。我們下面將會看到，一些后來的和當代的作者（如希克斯（hicks），1973年；費伯（faber），1979年；和豪斯曼（hausman），1981年）都確信，龐巴維克的這些觀點構成了奧地利學派的不朽貢獻。另一些學者從門格爾反復受到的批評（熊彼特（schumpeter），1954年，第 847頁注 8）中得到提示，認為龐巴維克的資本與利息理論偏離了門格爾濫觴的奧地利學派傳統內核，甚至與之有些矛盾（拉赫曼（lachmann），1977年，第27章）。不過．龐巴維克本人認為，他的資本與利息理論是基本主觀價值論無懈可擊的延伸。在消費者和生產者決策的分析中引進了時間因素后，龐巴維克發現有可能對利息現象作出解釋。由于生產要耗費時間，由于精于計算的人總是有序地選擇較早的收益而不是（本質相同的）較晚的收益，因此耗費資本的生產過程（即便將競爭的銷蝕力量考慮在內）總是會將一部分現行產出讓與先期就對耗時與迂回的生產過程作出投入的那些人。
在一次世界大戰前，龐巴維克已是奧地利學派的杰出代表，而且主要是因為他的著作，者把奧地利學派看成典型的資產階級分子和經濟學的思想敵人（n·布哈林（n．bukharin），1914年）。龐巴維克不僅提出自己的理論來解釋利息“剩余”，使資本家的這一收入失去了任何剝削性，而且還有力地和無情地駁斥了的剩余理論。在1884年著作中，他系統地應用了奧地利學派的主觀價值論，對剝削理論基礎的勞動學說進行了致命的批判。10年后，他耐心地但又無情地和毫不妥協地詳細闡述了這一批判，剖析了那個斷言，即馬克思逝世后出版的《資本論》第3卷與構成第1卷基礎的簡單勞動學說是一致的。和奧地利學派之間的這種緊張關系一直持續到1920—1940年的大戰間年代，當時，奧地利學派的第三、四代傳人密塞斯和哈耶克（hayek）還與社會主義經濟學家就中央計劃經濟中的經濟計算問題進行爭論。
1903年，門格爾從維也納大學的教授職位上退了下來，由維塞爾繼承。人們公正地稱：
“（維塞爾是）奧地利學派的中間人物：時間上處于中間，他所闡發的觀點處于中間，他的才力也處于中間。換句話說，他既不是最杰出的天才，也不是要提到才能想起的人。……他有著最長的教學經歷……”（見施特賴斯勒，1986年）。
維塞爾是門格爾價值理論的早期和多產的闡述者。他有關經濟學的綜合性論著總結了他畢生的貢獻。（維塞爾：1914年）。該著作被一些人（但肯定不是所有人）贊譽為重要的成就。哈耶克（1968年）把這篇論著看成是個人成就，不是奧地利學派代表作。在第一次大戰前的10年里，龐巴維克的學術討論會（他當了幾年奧地利財政部長后重新投入學術生涯時開始主持的）才是奧地利學派著名的學術中心。參加這個討論會，此后成為著名經濟學家的有約瑟夫·a·熊彼特和路德維希·馮·密塞斯，這兩位在戰前就發表了著作（熊彼特，1908年、密塞斯，1912年）。
第一次大戰后的奧地利學派
第一次大戰后，奧地利經濟學派的處境與以前大不相同了。1914年，龐巴維克與世長辭。門格爾在退休后的長期隱居中，曾不時在校接待青年經濟學家的來訪，但他也于1921年逝世了。雖然維塞爾一直從事教學工作，至 1926年去世，但學術中心已轉向年輕一輩經濟學家。其中突出的有龐巴維克的學生密塞斯和維塞爾的學生及教授職位繼承人漢斯·邁耶（hans mayer) 。密塞斯只是維也納大學（不領薪俸的）“特約”教師，從未真正取得過教授職位。他的學術影響主要在大學圈外（密塞斯，1978年，第9章）。在20年代，其他（在戰前受教育）著名學者包括理查德·施特里格爾（richard strigl）、埃瓦爾德·沙梅斯（ewald schams）和萊奧·舍恩菲爾德（leo schonfeld）（以后還有伊利（illy））。面對這些變化，奧地利學派傳統得到了發揚光大。新的著作發表了，一大批年輕學者走在了前列，其中許多人在以后的數十年中成為世界著名的經濟學家，f·a·哈耶克、戈特弗里德·哈伯勒（gottfried haberler）、弗里茨·馬克盧普（fritz machlup）、奧斯卡·莫根施特恩（oskar morgenstern）和保羅·n·羅森斯坦-羅丹（paul n．rosenstein rodan）便是其中的佼佼者。在整個20年代和30年代早期，奧地利學派在兩個相互交叉的團體里展開了熱烈的經濟學討論。一個在維也納大學以漢斯·邁耶為首，另一個聚集在密塞斯周圍，在他的商會辦公室舉行著名的“私人討論會”。密塞斯的討論會不僅吸引了一批才華橫溢的年輕經濟學家，也吸引了諸如費利克斯·考夫曼（felix kaufman）、艾爾弗雷德·舒茨（alfred schutz）和埃里克·沃格林（erik voegelin）等哲學家、社會學家和政治學家。就是在這一時期，維也納的學術熱情對英國經濟學家萊昂內爾·羅賓斯（lionel robbins）產生了決定性影響。這種接觸的極為重要的結果是羅賓斯1932年發表的一部影響深遠的著作（羅賓斯，1932年）。主要是通過這部著作，奧地利學派的好些基本觀點被匯入了20世紀英美經濟學的主流。1931年，羅賓斯邀請哈耶克去倫敦經濟學院講課，此后即受命主持該學院的圖克講座。
哈耶克來到倫敦促進了“奧地利學派”周期理論的發展，并使它受到人們的廣泛重視。早在1912年，密塞斯就對該理論作過概述（密塞斯：1912年，第396—404頁）。該理論認為，經濟周期的高漲階段是因利率過低引起暫時性資源錯置而造成的。而形成資源錯置的，是生產者預期一部分公眾愿意將消費推遲到與時間偏好的真實格局實際上相違背的程度，于是便發起新的生產過程。而繼后放棄難以維持的生產項目就構成了周期的下降階段。密塞斯強調，該理論來源于威克塞爾(wicksell）和更早的英國貨幣學派。事實上，密塞斯很難為這一理論被貼上奧地利學派標簽提出申辯（密塞斯，1943年）。但正如他所看到的，這個理論已經牢牢地貼上了奧地利標簽了。哈耶克熱情闡述并廣泛發展了這一理論（哈耶克：1931年、1933年及1939年），他還（通過這一理論）向英國公眾介紹了龐巴維克資本學說的遠見卓識，這無疑使這一發展完善的學說中留下了哈耶克自己的印記，并使經濟學界認識到該理論是奧地利學派的重要貢獻。鑒于所有這些發展，我們顯然必須認定：從許多方面講，30年代初期是奧地利學派對整個經濟學界影響最大的時期，然而，這種輝煌的業績卻是短暫的。
事后作些思考不無裨益。這可能會幫助我們理解，同一個30年代初期，為什么和怎樣成為決定奧地利學派命運的幾乎是致命的轉折點。在短短數年中，除了作為經濟學派史上重要但已過去的一頁，獨樹一幟的奧地利學派學說竟從經濟學界銷聲匿跡了。雖然漢斯·邁耶在維也納大學擔任教授直至二次大戰后，但那些曾聚集在密塞斯身邊的杰出青年經濟學家們不久便散伙了（出于政治或其他原因），其中好些去了美國大學。1934年，密塞斯移居日內瓦，以后到了紐約。由于哈耶克去了倫敦，維也納再也不是生機勃勃繼承奧地利學派傳統的中心。而且，該學派中的許多學者確信，奧地利學派的主要觀點已被經濟學主流成功地吸收。理論經濟學優勢地位的出現，以及歷史學派和反理論學派經濟學研究方法的失勢，無疑使奧地利學者相信他們已取得了最后勝利，因此沒有必要再發展獨立的奧地利學派經濟理論了。密塞斯在1932年說過的話道出了這層意思。在談到通常把經濟學理論分為三派，即：奧地利學派、英美學派和洛桑（lausanne）學派時，密塞斯引用莫根施特恩的話強調說，這些學派的“不同在于他們表達相同觀點的方法，他們的分野更多在于使用的術語和特殊的描述，而不在于學說的本質”（密塞斯，1933年，第214頁）。然而，第二次世界大戰期間和以后，奧地利學派傳統得到保存并發展，是值得和需要注意的，而這主要是通過密塞斯本人和哈耶克的工作。
弗里茨·馬克盧普曾幾次（馬克盧普，1981年）列舉二次大戰前奧地利學派的6個主要觀點。有充分的理由使人同意，這些觀點確實表達了1932年時人們所理解的奧地利學派研究方法。這些觀點是：（1）方法論上的個人主義（請不要與政治上或思想意識上的個人主義混淆，而是指它主張經濟現象的解釋應該回到個人行為中去探尋）；（2）方法論上的主觀主義（承認只有參考有關個人的知識、信念、知覺和期望，才能理解他們的行為）；（3）邊際主義（強調決策者所面臨的數量的預期“變化”的重要性）；（4）效用（和邊際效用遞減）對需求和進而對市場價格的影響；（5）機會成本（承認影響決策的成本是指，為某一目的而使用生產要素時所放棄的最為重要的選擇機會，而不是指已被放棄去選擇其他目的之機會）；（6）消費和生產的時間結構（表明時間偏好和生產率的“迂回性”）。
不過，對上述觀點作進一步評論似乎是適宜的。（1）大多數現代微觀經濟學都吸收了這6個觀點，只是側重程度各有不同，因此，（2）這6個觀點證實了前面引證的莫根施特恩—密塞斯和哈耶克論斷，即“所有”的經濟學流派有共同基礎。然而，（3）密塞斯和哈耶克后來的研究卻暗示，這6個觀點并沒有“真正”全面概括奧地利學派。雖然，在當時（20世紀30年代早期）奧地利派學者中很少能證明奧地利學派還有其他觀點，但在該學派的傳統學說中事實上已隱含著這些看法，留待后人著作加以明確闡述。由此來看，（4）一些重要的“差別”使奧地利學派經濟學理論有別于微觀經濟學的主流，特別是因為后者是在30年代之前發展起來的。說明這些區別有待密塞斯和哈耶克來闡述，這就使奧地利學派在經濟學界仍保留其與眾不同的“風貌”。
奧地利學派經濟學的后期發展
漢斯·邁耶1932年撰文批評“功能價格理論”，并提倡使用“遺傳因果”方法。這篇文章早就表明了在怎樣理解經濟學理論方面，奧地利學派與其他學派之間的差別。在此文中，邁耶批評價格均衡理論沒有解釋導致市場價格的行為“順序”。要理解這一順序，就必須理解構成這一順序的行為的最初原因。根據密塞斯和哈耶克后來撰寫的論著，有理由認為邁耶當時是一言中的，道出了奧地利學派思想中重要和與眾不同的含義。但是，在本世紀20年代，奧地利學者本身（和研究他們著作的人，如l·羅賓斯）似乎都忽略了這一點。看來，發生在兩次大戰間隔時期的那次著名論戰，即關于中央計劃經濟中經濟計算可能性的爭論，幫助哈耶克和密塞斯闡發了這一當時被忽略了的含義。仔細閱讀一下這次論戰的文獻就會發現，密塞斯和哈耶克是在回擊他們的論敵——“主流”均衡派的論點時，闡明了奧地利學派在理解市場時強調過程、學習和發現（拉維（lavie），1985年）。
密塞斯曾說過，經濟計算需要有價格提供指導；由于中央計劃經濟沒有生產要素市場，所以不可能利用要素價格來指導。奧斯卡·蘭格（oskar lange）和另一些學者反駁說，價格不一定僅指市場價格；由中央政府公布的被社會主義國家經濟經營者作為“參數”的非市場價格（就和企業理論中生產者在完全競爭的要素和產品市場上把價格作為參數一樣），也可以指導經濟計算。在駁斥這種說法時，哈耶克闡發了他對競爭性市場過程的解釋，提出競爭性市場過程是利用分散信息的發現過程（見哈耶克，1949年，第2、4、5、7、8、9章）。在同一時期，密塞斯提出了基本相同的市場過程特征（他沒有像哈耶克那樣強調知識的作用，而是強調了在開放的不穩定的世界中企業家的行為（參見密塞斯，1940年和1949年）。根據密塞斯—哈耶克對市場過程理論的發展（并且承認這些發展揭示了早期奧地利學派傳統理論中隱含的思想。見：柯茲納（kirzner），1985年，及賈菲，1976年），我們有理由在馬克盧普提出的奧地利學派傳統觀點后面再加上下述幾條：（7）市場（和競爭）是學習和發現過程；（8）個人決策是在不穩定環境中的一種選擇行為（此處認定有關選擇機會也是決策的一部分）。上述兩個觀點在奧地利學派的傳統中得到了發展，并成為由密塞斯和哈耶克的著述而引起的對奧地利學派傳統學說再度重視的中心問題。在最近幾十年中，美國學者再度重視該學派的傳統學說。
今日奧地利學派經濟學
由于 1930年以后奧地利學派歷史上這些多變的發展，奧地利學派經濟學一詞在當代經濟學討論中存在著一些不同的含義。其中一些含義至少是部分重選的，另一些則至少是部分矛盾的。為了理清楚這些不同的理解，列舉80年代賦予“奧地利學派經濟學”的一些不同含義，不無裨益。因為奧地利學派經濟學目前的地位，不論是好是壞，完全是由時下這些理解體現的。
（1）對許多經濟學家來說，“奧地利學派經濟學”嚴格地講，只是個歷史名稱。按此理解，奧地利學派只存在至30年代早期，以后，部分被微觀經濟學主流所吸收，部分為凱恩斯的宏觀經濟學所取代。在很大程度上，今日的奧地利經濟學家也持有這種觀點。當今的奧地利經濟學家（和其他學者）完全了解早期奧地利學派，并引以自豪。晚近在奧地利舉行的幾次紀念大會和一些論著（希克斯和韋伯（weber），1973年；萊塞（leser），1986年）都證明了這一點。但他們都把自己看成是整個專業經濟學家群體的一份子。曾由門格爾、維塞爾和邁耶擔任過的教授職位，現由埃里克·施特賴斯勒繼承，他著作等身，學識淵博，深受奧地利學派傳統的影響，其論著涉及了奧地利學派的眾多方面及其代表人物（施特賴斯勒，1969年、1972年、1973年、1986年）。
（2）對有些經濟學家來說，“奧地利學派”是個定語，用來表達再度出現的對龐巴維克資本與利息學說的興趣。這種復興特別強調生產的時間尺度和生產率的迂回性。曾為此著書立說的學者有希克斯（1973年）伯恩霍爾茨（bernholz，1971年、1973年）、費伯（faber，1979年〕和奧洛塞爾（orosel，1981年）。這一派觀點認為，“奧地利學派”一詞與一般的門格爾主觀主義傳統不相干（如前述，該傳統對龐巴維克的理論有所保留）。
（3）對于其他經濟學家（和非經濟學家）來說，“奧地利學派經濟學”與其說是一種獨特的方法論或特殊的經濟學，倒不如說是政治和社會學說中的自由思想。這類觀察者認為，20世紀80年代奧地利學派經濟學家意味著崇尚自由市場。馬克盧普（1982年）注意到（并部分贊同）對“奧地利學派”作如是觀。他認為這主要是由于密塞斯論著的影響。密塞斯以鼓吹市場起因說而出名，同時他是無可爭辯的奧地利學派學者。因此，他支持不受干預的市場經濟的強硬政策主張，很自然地被認為是現代奧地利學派的核心思想。密塞斯在美國的主要追隨者默里·n·羅思巴德（murray n.rothbard）的論著加強了這一看法，他也竭力主張和鼓吹自由主義。但是，另一些觀察者會對如此定性奧地利學派提出疑問。雖然如前面提到的那樣，奧地利學派的早期論著被認為是與馬克思學派思想尖銳對立的，但總的來說該學派保持一種超政治的姿態。在該學派的奠基人中，維塞爾事實上明確贊同德國歷史學派提出的干預主義的結論（維塞爾，1914年，第490頁）。雖然密塞斯和哈耶克對社會主義經濟中的效率公然提出懷疑，他們也強調他們經濟學的無價值（wertfrei）特點。他們都認為，他們在政策方面的自由市場主張與信奉奧地利學派有聯系，但并不是該學派的核心思想。
（4）對于經濟學界的許多人來說，“奧地利學派經濟學”自1970年前后起，指的是對卡爾·門格爾以及早期奧地利學派思想，尤其是經米塞斯和哈耶克發展的那些思想再度出現的興趣。這種興趣主要出現在美國，一些美國經濟學家發表了數量可觀的論著，主要包括默里·n·羅思巴德（1962年）、伊斯雷爾·何茲納（israel kirzner，1973年）、杰拉爾德·p·奧德里斯科爾（gerald p.o'driscoll，1977年、1985年）、馬里奧·j·里佐（mario j．rizzo，1985年）以及羅杰·w·加里森（roger w．garrison，1978年、1982年、1985年）的著作。這一派的目標是突出奧地利學派關于市場是一種過程的解釋與主導現代經濟學的均衡理論的不同之處。其結果是，“奧地利學派經濟學”一詞常常被理解為只有部分是準確的（見懷特（white），1979年，第 9頁），拒不采用現代數學和經濟計量技術。而規范經濟學則主要因均衡為方向而廣泛采用這些技術。現代奧地利學派中的這批經濟學家（有時被稱為新奧地利學派），確自認為早期傳統的繼承者。他們和主流新古典經濟學一樣贊賞市場有秩序的結果，但在理解這種結果實際是怎樣取得時，又與新古典主義有分歧。正是由于這批學者的努力，早期奧地利學派的許多著作的原文和譯文得到再版，在經濟學界內外吸引了大批讀者。
【論文摘要】新制度經濟學是近年來發展較快的一門經濟學分支，它的基本內容是用經濟研究制度現象。現在已有人把它與微觀經濟學和宏觀經濟學并列為經濟學的三大基礎。新制度經濟學研究領域廣泛，內容涉及 政治 學、 法學 、 社會 學 及管 理學 等學科。本文對新制度經濟學的一些基本情況進行介紹。
20世紀40年代，由于凱恩斯主義的興起，制度學派及其他一些學派被忽視，直到60年代，制度主義重新興起。這一時期出現了兩個“新”制度經濟學，分別是以加爾布雷思等經濟學家為代表的“neo- institutional economics”，及以科斯、諾思等為代表的“new- institutional economics”。為區分這兩支制度學派，國內一般將以加爾布雷思等為代表的制度學派稱為現代制度經濟學，而將以科斯等為代表的制度學派稱為新制度經濟學。新制度經濟學從20世紀70年代起步發展，到逐步成長為當代經濟學研究的前沿領域，前后也不過30年的時間；然而新制度經濟學一誕生，就在西方經濟學界掀起了軒然大波。迄今為止，新制度經濟學雖然還沒有形成一個獨立、完整而嚴密的科學理論體系，但至少在以下四個方面形成了比較系統的理論：產權理論、交易費用理論、契約 經濟學理論 、委托—理論，對新古典經濟學提出了全面的挑戰，并造成了巨大的沖擊。
1 新制度經濟學的起源
20世紀60年代末、70年代初， 資本主義 世界出現了全面的滯漲現象，凱恩斯主義學派在結實資本主義這一痼疾面前卻顯得無能為力，逐漸失去了人們的信任。這就使一貫主張國家干預的凱恩斯主義學說遭受重大挫折。人們開始厭惡國家干預，渴望自由 市場 的回歸，并把目光紛紛投向崇尚經濟自由化和個人理性的新古典經濟學。但是由于新古典主義理論在接受實踐 檢驗 的過程中，自身存在的許多弱點暴露無遺，如新古典主義理論的基本假設——“零交易費用”假設和“理性經濟人”假設不符合實際；新古典主義理論的研究方法不盡科學；新古典主義經濟學的研究范圍較為狹窄等等。此外，新古典主義理論還傾向于把個別范疇一般化，絕對化。正是在上述背景下，以科斯、諾斯為代表的新制度經濟學應運而生，掀起了對新古典經濟學的范式革命，并取得了重大的理論突破。
科斯作為新制度經濟學派的奠基人，他在《企業的性質》和《社會成木問題》中提出的“產權”和“交易費用”己成為該流派中的核心概念和中心思想。圍繞這兩個概念的分析，從70年代開始，有關新制度經濟學的文獻大量涌現，由此產生了許多對現實具有很強解釋力和 指導 意義的相關理論，如產權理論、企業理論、委托——理論、尋租理論、法與經濟學理論等等。科斯在其1937年的著名論文《企業的性質》中提出了企業為什么會存在以及企業如何確定自己的規模等問題。他認為企業的存在是為了節約市場交易費用，即用費用較低的企業內交易來代替費用較高的市場交易；企業的規模被決定在企業內交易的邊際 成本 等于市場交易的邊際成本或等于其他企業的內部交易的邊際成本那一點上。科斯用以解釋企業存在的交易費用概念被后來者廣泛應用于諸多領域，從而使交易費用概念被逐步地一般化。這篇文章也被公認為是新制度經濟學流派的開山之作。
2新制度 經濟 學 的主要內容
2.1 關于交易費用的一般化。
科斯最早將風險因素、信息因素、壟斷因素和政府管制囊括起來考慮并轉為交易費用概念，此概念現在擴展到包括度量界定和保證產權的費用、發現交易對象和交易價格、討價還價訂立交易 合同 的費用、執行交易與監督違約行為及維護交易秩序的費用等，即制度運行費用的總和。新制度經濟學從現實的人和現實的組織出發，把現實世界中遠不為零的交易費用與轉換費用(transformation costs)一塊計入，納入經濟分析體系(諾斯，1992)。
2.2 關于制度的起源與構成。
制度是一種稀缺性資源，是合作的前提和沉淀。從降低交易費用角度理解制度起源是科斯制度理論的一個特點。新制度經濟學認為，制度安排規定了人的選擇的維度，提供了具有經濟價值的激勵或限制。人類把非正式制度逐漸提升為正式制度，規則逐漸硬化(諾斯, 1994)。
2.3 國家與產權理論。
諾斯把國家當作一種行使暴力上有比較利益的組織，它處于規定和強制實施所有權的地位，潛在地利用暴力來實現對資源的控制。國家有充當使 社會 福利最大化和使統治集團收入最大化的兩面性，其授訂的產權安排就可能偏離經濟持續增長的目標。
2.4 制度變遷模型。
新制度經濟學家認為，資源、技術、偏好與制度的配置是一個聯動的體系，制度變遷意在實現更高的制度效率，表現為制度均衡的動態尋找。初始制度既限定了當期資源、技術與偏好，又使制度變遷產生某種依賴性，即“人們過去作出的選擇決定了他們現在可能的選擇”，發生路徑依賴(path dependence)。
2.5 制度供需及均衡。
新制度經濟學家認為，經典供需分析可拓展到制度分析領域。制度需求受制于產品和要素的相對價格、 憲法 秩序、技術和 市場 規模等;制度供給受制于現有知識積累、制度設計實施 成本 、制度存量和憲法秩序及意識形態等因素。
3結論
新制度經濟學試圖通過使新古典 經濟學理論 在方法上更具現實、更具社會性、更具 歷史 性而挽救它，并提出私有產權安排對你經濟效率有決定性意義，最近30年來它逐漸成為熱門的研究領域。我國的經濟制度轉型為新制度經濟學的發展和完善提供了一個好的實踐 環境 。
參考文獻:
［1］孫緒娜，《新制度經濟學理論概述》，《資料通訊》，2007年第7期。
［2］胡泓，《新制度經濟學簡介》，《黨政論壇》，2006年4月。
［3］王玉海，《新制度經濟學的理論演進及其 邏輯 起點》，《東方論壇》，2006年第2期。
[關鍵詞] 自由主義；歷史演進；經濟思想
[中圖分類號] F04 [文獻標識碼] B
[文章編號] 1009-6043（2017）04-0036-02
在西方國家重視并實施市場經濟的近300年時間里，自由主義經濟思想作為市場經濟的理論基礎而備受關注。我國作為目前世界最大的發展中國家，在“一帶一路”以及供給側結構性改革的重要歷史背景下，完善國家的市場經濟體制顯得尤為重要，梳理自由主義經濟思想的歷史演進對我們借鑒其合理經驗理論、警惕其可能帶來的危害有著不可替代的作用。
一、前古典經濟學的自由主義經濟思想
自由主義經濟的思想萌芽最早可以追溯到古希臘，伴隨著生產力的不斷發展，在前古典經濟學時期形成了主張重視農業生產、經濟放任自由的理論思想。色諾芬在其代表作《經濟論》中最先提出“經濟”一詞，這里的經濟主要指的是“家庭管理”，他重視農業生產，初次探究了勞動分工的現實意義。瑪爾庫斯?特倫提烏斯?瓦羅將農業置于一切行業之首，奉勸奴隸主應該經營土地、從事生產的行業。他強調農業不僅僅是一種技藝，更是一種關乎生存的重要技藝。
二、古典經濟學時期的自由主義經濟思想
古典經濟學時期以反對專制、限制政府權力以及主張經濟自由為核心，這一階段以魁奈、亞當?斯密、李嘉圖和薩伊為思想代表。
魁奈是法國重農學派的創始人，他也是這一時期最具代表性的經濟學家之一。他在代表作《經濟表》中提出國家的一系列干預政策應當取消，行會制度、工業法規的實行也是沒有必要的，應該采取自由競爭的方式來發展經濟。他對于工商業的自由競爭理論，就是他自由主義經濟思想的直觀體現。
亞當?斯密作為經濟學的鼻祖，其以自由主義經濟思想為基礎的“看不見的手”理論作為微觀經濟學的研究核心，主要強調了價值規律和自由競爭對市場的作用。他反對國家做出干預經濟的政策決斷，主張自由生產和經營。他認為在理性人的假設下，市場機制的調節作用會自發地促使社會利益達到最大化，資源會得到最優配置。
李嘉圖發展了斯密的國際分工和自由貿易學說，從供給的角度提出了比較成本學說。他認為，只有商業自由，才能夠實現最有效、最合理的分工，個人才能更高效地利用資本和勞動；國家才能更高效地發揮資源稟賦，以實現社會共同利益的增加。他的比較成本學說就是倡導各國應分工生產對自己有利且成本最低的產品，以實現互利共贏。這一理論被認為是古典學派成熟的國際貿易理論，至今仍是各個國家推行的貿易準則。
讓?巴蒂斯特?薩伊不僅僅繼承并發揚了斯密的自由主義經濟思想并且使其更加通俗化和系統化。他提出的“三分法”以及“薩伊定律”等無不體現了他對于經濟自由主義思想的認可和推崇。薩伊在《政治經濟學概論》中主張經濟自由放任，市場會自發地達到供需平衡的狀態，強調“供給創造需求”。“薩伊定律”旨在論證供給會創造需求，自由放任的市場會憑借市場機制自發地達到資源的最優配置，旨在強調國家對于市場經濟的干預是沒有必要的。
三、新古典經濟學時期的自由主義經濟思想
新古典經濟學派在19世紀末20世紀初逐漸發展起來，其發揚了邊際主義的理論思想，以供求為載體，弘揚了自由主義思想。馬歇爾為這一時期的代表，他在其著作《經濟學原理》中對于自由主義思想進行了淋漓盡致的探究和描述。他強調自由競爭，提倡自由競爭為生產者和消費者帶來最大化的效用，避免經濟危機的發生。他認為只有經濟自由才能保證生產要素投入和消費者支出的均衡，自由主義經濟思想是經濟增長的基礎。新古典經濟學派以馬歇爾作為其代表，提出的全部理論分析均是以自由主義經濟思想作為理論依據。
四、新自由主義經濟思想
隨著20世紀30年代美國經濟危機的爆發，凱恩斯的國家干預經濟思想取代了自由主義經濟思想的主導地位。但是凱恩斯所提倡的干預經濟政策與自由主義經濟政策并行不悖，他并沒有完全否認自由主義經濟思想，他強調的是國家的宏觀經濟政策為市場的自由運行提供調控和指導。這一時期的經濟學派眾多，自由主義經濟思想也在特殊的歷史環境下進入了新自由主義思想的一個新階段。新自由主義經濟思想分為狹義和廣義，狹義的是倫敦學派，以哈耶克為理論代表。廣義的主要有倫敦學派、理性預期學派以及貨幣學派等等。下面就幾個具有代表性的經濟學派進行論述：
弗里德里希?哈耶克作為倫敦學派的新自由主義代表，他的著作《通往奴役之路》標志著新自由主義的誕生和確立。他的新自由主義理論的核心思想是：國家對于經濟的干預或者計劃經濟的實施，會使經濟發展收到制約，會導致國家權力專制，明確地表達了他對于自由主義經濟的認可和社會主義計劃經濟的摒棄。他認為市場就應該是自由放任的，強調自由的市場、生產和經營。他認為國家干預、計劃經濟和壟斷是不利于經濟發展的，所以堅決反對計劃經濟和社會主義。他強調私有制是自由主義經濟思想的前提條件，認為只有獨立的個人擁有生產資料才會有利于生產、有利于經濟的發展。新自由主義其他學派的理論觀點都是以哈耶克的思想作為核心基礎，哈耶克的理論對新自由主義興起和發展有著不可替代的重要作用。
羅伯特?盧卡斯作為理性預期學派的新自由主義代表，在《預期和貨幣中性》中提出了他的思想主張，強調市場自由運行、提倡經濟自然發展。他認為政府的職責就是為公民提供穩定安全的社會環境，不應對經濟進行過多的干預，政府對經濟的干預越少，經濟發展就越繁榮。其經濟自由主義的政策主要有以下幾點：
（一）反對政府過度干預，崇尚市場自由放任
認為自由競爭的市場機制有自發調節資源配置的作用，市場能夠長期穩定的通過自發調節得到發展，市場利用配置的資源完全可以規避經濟危機發生的風險。（二）完善政府宏觀經濟政策，保證政策的適宜性和連續性
政府為達到短期經濟效果而做出的經濟政策往往會帶來影響范圍更廣更深的經濟波動，可能會帶來更加棘手的經濟問題。（3）提倡政府應以追求經濟發展的自由水平為政策目標。政府通過強硬的宏觀經濟調控政策進行經濟調控，會打破經濟發展的平衡狀態。
米爾頓?弗里德曼是現代貨幣學派的新自由主義代表，他站在貨幣的角度提出了一系列自由主義經濟思想。在《資本主義與自由》一書中，他提出如果政府對經濟沒有進行任何干預，市場的穩定程度要高于凱恩斯主義所描述的程度。他認為政府對經濟的干預只會造成經濟的動蕩和不平衡，政府不應該試圖在短期內影響經濟的自由運行，應該首先保證貨幣總量的穩定。貨幣總量能夠以穩定的態勢持續增加，那么價格就會穩定，價格的穩定就會帶來整個市場的穩定，促使經濟穩健地增長。他認為政府進行宏觀調控唯一的手段就應該是貨幣政策，通過對貨幣供給量的控制穩定市場，而并不是靠強硬的政策企圖實現短期的經濟效果，例如調控失業率以及物價水平等等。
綜上所述，不同時期的經濟學家們所倡導的自由主義經濟思想核心即為推崇自由競爭、反對國家干預，強調市場在經濟運行中發揮的作用。因為不同時期的經濟發展背景不盡相同，所以對于自由主義經濟思想的理論我們要客觀的分析，考慮到多重影響因素的作用。我國進行政策制定應借鑒其有利于經濟發展的理論思想，規避其對我國經濟發展可能造成不利的危害。充分發揮自由主義經濟思想，完善我國的市場經濟體制，促進我國經濟平穩健康發展。
[ 考 文 獻]
[1]陳莉.亞當?斯密的市場經濟理論[J].經濟科學，1995（5）：75
關鍵詞：知情同意 法律經濟學 權利配置 替代決定
中圖分類號：DF529 文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）11-053-03
上世紀60年代，作為生命醫學倫理四原則之一的尊重患者自主原則，逐步取代醫療領域的父權主義思想，成為醫學倫理的核心內容。該原則是指醫生在為病人提供醫療活動前，先向病人說明醫療活動的目的以及可能后果，然后征求患者意見，聽由并尊重病人的決定，除非病人的決定超越了法律所容許的范圍或有悖公序良俗，否則不得加以干涉。這一原則在醫學倫理學上確立之后，逐漸擴展到法學領域，其核心內容就是知情同意（Informed Consent）制度。心智健全的患者或其他知情同意主體在此基礎上，在非強制狀態和充分理解的情況下有自主作出選擇的權利。最早因未履行知情同意而發生醫療糾紛的案例是1957年美國加州上訴法院的Salgo訴Leland Stanford University Board of Trustees一案。該案判決不但為美國其他各州所接受并“輸出”到國外，使得“Informed Consent”成為一個法律上的概念。
一、知情同意制度的本土化特色
知情同意制度是醫學研究和臨床實踐必須貫徹的基本原則，這一原則具有其產生的特定的文化土壤。美國文化作為西方近代思想的交匯點，以“個人主義”價值觀為其文化核心，并以其特有的創造性法院判例創造并發展了知情同意制度。“個人主義賦予個體比賦予團體更高的或社會更高的道德價值，因而它提倡個人隨心所欲地做他們認為最有益于他們自身利益的事。”在各國的知情同意制度的實踐中，又會打上沉重的歷史與文化烙印。與美國不同，儒家文化在中國傳統社會取得長時期的統治地位，并滲透到中國社會的各領域。儒家文化以宗法家族為背景，以血緣關系為紐帶，以家庭利益為目標，強調個體服從于群體。家庭主義的文化價值觀所折射的權利觀更為強調家庭甚至是家族權利。中國傳統文化在現代社會中延伸，集體主義成為我國社會意識形態中占主導地位的價值觀。當生成于西方個人主義文化背景下的知情同意制度傳入我國之后，因較大的文化差異和路徑選擇，面臨種種尷尬境地。
我國的知情同意制度不是“源發性”的，而是社會發展進程中強制性的制度變遷。即首先在法律制度中引入，而后貫徹到醫療實踐當中去。中國現階段規范知情同意制度的法律規定主要體現在《醫療事故處理條例》第11條、《執業醫師法》第26條、《醫療機構管理條例》第33條，《醫療機構管理條例實施細則》第62條，《臨床輸血技術規范》第6條、《計劃生育技術服務管理條例》第14條、《人類輔助生殖技術管理辦法》第14條、《品、處方管理規定》第14條、《人體器官移植條例》第19條等。就權利主體來看，法律文件之間并不協調，有的規定為僅是患者，有的規定為患者及其家屬，或者患者及其關系人，有的規定為患者或其家屬。就法律規定來看，這些法律文件強調了通常情況下中國知情同意權的主體的二元化：即患者及其家屬，這區別于西方國家權利主體的一元化現象。因此，我國傳統文化所倡導的家庭主義及現代社會所倡導的集體主義，決定了知情同意制度必然打上中國特有文化的烙印。這與知情同意制度的本意即強調患者本身的自具有一定的矛盾。就我國醫療實踐來看，不論是醫生的說明義務還是醫療行為的決定上都賦予家屬廣泛的權限。知情同意決定權問題是知情同意理論的核心問題，從法律經濟學的角度看，其本質是為了在患方利益和社會利益之間找到平衡點。本文以權利主體為分析視角，以法律經濟學為分析路徑，探討知情同意制度的權利配置與替代決定之制度設計。
二、法律經濟學對于研究知情同意制度的意義
隨著20世紀70年代法律經濟學理論的誕生，該流派因其理論體系之不斷完善，方法之獨特、視角之新穎和實際的運用價值，在西方當代法理學界的地位日益提高，影響不斷擴大，出現與自然法學派、社會法學派和分析法學派這三大主流法學派相抗衡的趨勢。正如美國當代法理學家龐德所指出：“在以往50年中，法學思想方面發生了一種轉向于強調經濟的變化。”法律經濟學的核心思想是“效益”。它認為法的宗旨是通過價值得以最大化的方式來分配和使用資源。一切法律制度和法律活動都是以有效地利用資源，最大程度地增加社會財富為目的。它主要運用微觀經濟學的方法和觀點來分析和評價法律的功能和實效，并力圖以效益最大化的目標來改革法律制度。由此確立了法律的經濟分析方法。美國芝加哥大學法學院教授科斯（Ronald Coase）提出的“科斯定理”對這一分析方法作了具有奠基性的理論概括。它是由兩條具體的定律構成。第一定律的表述方法是：如果市場交易成本為零，則不論法定權利的最初配置狀態如何，不會影響經濟效益。這一定律說明，只要法定權利界定明確，權利可以自由交換。主體積極合作，則無論權利歸屬于誰，權利的配置都會發生有效益的結果。然而，實際的交易成本不可能為零，這時應該適用第二條定律：如果存在實在交易成本，有效益的結果就不可能在每個法律規則下發生。此時，理想的法律規則是選擇那些使交易成本降至最低而使效益導致最大化的規則。法律經濟學理論的一大特色和魅力就是其方法論上別具一格。它運用微觀經濟學的理論和方法來對法律進行分析，尤其是對法律進行實證性經濟分析，具有明顯的定量分析優勢，它使人們的思維更加趨于準確。科斯的上述理論不僅適用于產權的配置，也適用法律價值的選擇，法律權利的配置。對于解決知情同意制度下的權利沖突具有重要的方法論意義。
就法律制度而言，重要的不僅是承認權利，更在于如何恰當地配置權利。“知情同意”作為患者的一項權利，是由患者的自和生命健康權共同派生而來的，兩者都是公民人格權的體現。患者通過自由意志的選擇、決定，來表達其價值觀和維護個人尊嚴，并使其生命健康權得到保障，兩者是緊密聯系、同等重要的。當患者具有充分的決定能力，很好地理解了醫療相關信息、醫療決定的后果，并基于自己的生命健康自愿作出醫療決策時，其實現了自和生命健康權的統一。但自和生命健康權有時也會出現權利沖突，即只要保護一種權利時，實質上必然侵犯另一種權利。這種權利沖突可能發生在不同的主體之間，比如患者權利與社會公共利益的沖突，患者的權利與家屬權利的沖突，也可能發生于同一主體即患者身上。由于文化、宗教、道德、倫理等因素的共同作用，不同主體的價值取向是不同的，從而作出不同的決定而不利于自身生命健康權的實現。運用法律經濟學的研究視角解決上述權利沖突將會取得更加具有說服力的研究結果。
三、醫患雙方權利配置的法律經濟學考量
1.肖志軍案件的思考。從法律經濟學的角度看，在醫患關系中，患方最后決定權對醫方權力是一個最好也最有效的制約。此處的患方是指患者本人及其家屬所形成的共同體，醫方是指醫療機構及其醫務人員。2007年11月發生的肖志軍案件觸動了很多人的敏感神經，許多媒體和學者反思、質疑了手術知情同意制度以及醫院堅守這一制度的正當性。很多人都道貌岸然地指出人的生命高于一切，醫方應當強行救治。甚至有一些專家建議修改法律。學者們引用最多的是《醫療機構管理條例》第33條的規定：“醫療機構施行手術、特殊檢查或者特殊治療時，必須征得患者同意，并應當取得其家屬或者關系人同意并簽字；無法取得患者意見時，應當取得家屬或者關系人同意并簽字；無法取得患者意見又無家屬或者關系人在場，或者遇到其他特殊情況時，經治醫師應當提出醫療處置方案，在取得醫療機構負責人或者被授權負責人員的批準后實施。”
本案中，患者李麗云當時清醒、有行為能力，但她授權肖行使知情同意權；肖作為李的同居者或者胎兒的父親至少可以“關系人”的身份并且有能力簽字，但肖令人不解地簽字拒絕了手術。此處我們需要認真考量是否屬于該法條中的“特殊情況”。盡管肖的舉動很反常，但按照法律解釋的同類規則，當一法條列舉若干情況之后跟隨以及“其他”的字樣時，這一“其他”只能包括未列舉的同類情形而不能包括不同類情形；簽拒與無法獲得簽字顯然不同類。前者若手術將直接違背患方明確表達的意志；后者僅僅是真實表達缺位，手術不直接對抗，相反，符合推定的患方意思表示。因此，肖的簽拒（注意不是拒簽）行為不屬于“特殊情況”。醫方的措施并無不當。
2.法律經濟學對于醫患雙方權利配置的意義。雖然上述事件的發生是一個悲劇，有人建議修改甚至廢棄這一制度。但是根據法律經濟學的理論進行理性的分析，應該充分理解知情同意的制度意義。制度的存在目的是處理常規問題，而非像本案之類的特例。制度化治理是現代法治社會治理的基本方式，而制度化的核心是處理社會常規問題。由于具體問題千差萬別，任何制度都不可能也不應當事先一一規定所有可能發生的情況。因為無論從經驗上看還是從理論上看，規則一旦復雜繁多，即使看起來嚴格全面，也會留下更多漏洞，容易被人上下其手，追求不正當利益。因此，盡管世界各國都強調嚴格依法，但實踐中總是試圖而且必須平衡法律的細密和粗略。法治追求以簡單規則來應對復雜世界。否則整個社會的運行成本會大大提高，不符合效益的原則。這就是為什么時至今日上述法律條文仍然沒有廢棄也沒有修改。該案應受到追究的是作為家屬或者關系人肖志軍的責任，而非制度本身或者是嚴格遵守該制度的醫方。
堅守知情同意制度，對于當下處于社會轉型期的中國利大于弊。盡管每個社會都會通過各種非正式制度，包括道德、職業倫理甚至社會的意識形態激勵醫生以患者利益為重，但醫患雙方在實踐中仍不可避免地具有利益沖突。上述非正式的制度措施都不足以保證醫方任何時候都以患者利益為重。唯一的出路在于強化患方的知情和最后決定權，防止并制約醫方犧牲患者利益，從而從根本上改善醫患關系。
四、患者知情同意替代決定的法律經濟學考量
基于法律經濟學的觀點，患者“知情同意”決定權的享有者應是患者本人，因為一般情況下，患者本人是自己利益的最佳代表者與歸屬者，但有時基于實現患者個人權益最大化或維護社會更大多數人利益的考慮，由患者以外的人替代患者行使決定權恰恰是更符合效益要求的。但應該對替代決定作出嚴格的限制，避免其濫用和過度膨脹。筆者認為，在以下五種情況下“知情同意”決定權的主體發生轉移符合法律經濟學的效益價值理念：
1.維護社會公共利益的需要。根據《中華人民共和國傳染病防治法》的規定患有特定種類的傳染病病人、病源攜帶者與及其密切接觸者，都應當依法接受隔離治療、留驗等。另外，對精神病人、吸毒人員進行強制治療時，此類病人也不得以自己享有知情同意決定權加以拒絕。因為此時需要權衡的是患者利益與整個社會利益，而不僅僅是患者個人權益能否達到最大化，價值取向應以社會利益為重，但強制治療必須有法律的明確規定。
2.患者不具備同意能力時的替代決定。不具備同意能力的患者一方面是指沒有判斷能力的未成年人以及處于發病狀態的成年精神病人，他們的“知情同意”決定權一般由其監護人行使。關于替代決定人的順位可以參考《民法通則》中有關監護人的設立的規定。另一方面是指無意識的患者，國外法律較為合理的解決方法是利用先前預囑或委托醫療人的方式，希望盡量通過患者在有意識時的指定來解決其無意識時的難題。如果當患者無任何指定時，則由法院代其指定一名醫療人，由醫療人來代患者進行知情后的決定。此時，由相應人員來替代決定有利于實現患者利益最大化的效益原則。
3.患者具有同意能力時家屬的替代決定。在現代醫學模式中家庭本身并不受到尊重，家庭的完整性和利益總是次于患者的利益。在這種模式當中，醫療被假定為應該滿足患者的利益，家庭成員的利益被認為與醫療決定毫不相干，至少不應優先于患者的利益。如前所述，就目前的法律規定和醫療實踐來看，大多數情況下醫療決定在患者本人具有同意能力時應由患者本人和家屬的共同作出，甚至很多情況下由家屬單方面作出。因為東方文化傾向于以整個家庭為病人作出醫療決定，并不認為這種方式是剝奪患者的醫療決定權，相反，家屬的介入被視為是代替患者承受了作出決定的負擔，而這種負擔對于患者往往是難以承受之重。從法律經濟學的角度分析，這也符合患者利益最大化的要求。因為，患者并非所有情況下都如病患自主理論所預設的前提一樣是一個自由且理性的選擇者，通常情況下，患者家屬最為了解患者的情況及利益訴求，會選擇最有利于患者利益的決定。從博弈論的角度，由患者及其親屬組成的群體因其具有一定醫學知識，為同醫師平等協商參與醫療決策提供了可能。另外，在我國目前的財產制度與醫療保障體制之下，對于大多數人而言，一旦面臨嚴峻的病患風險，家屬往往是其醫療成本以及醫療后果的直接承擔者。當醫療決定牽涉到家庭成員的重大利益時，患者自應該受到家屬決定權的制約。當然，家屬的替代決定權應當受到一定的限制，此不贅述。
4.醫方醫療干涉權的行使。在特定情況下，醫生需要限制患者的自利和家屬的決定權，以達到完成醫生應對病人盡義務和對病人根本利益負責的目的，這種權利即為醫療干涉權。有的學者稱之為醫生特殊干涉權。
筆者認為，醫療干涉權作為一種權利讓渡的結果，具體存在于下列情形：第一，完全民事行為能力人在精神耗弱的情況下，無法表達自己的真實意思，又無家屬及關系人在場；或有家屬或關系人在場，但其不具備意思能力。第二，限制民事行為能力人自己無法理解醫療行為，無監護人在場，或雖監護人在場但其不具備意思能力。第三，無民事行為能力人無監護人在場，或雖監護人在場但其不具備意思能力。第四，患者自主決定權的濫用。作為權利的一種，患者的知情同意權也可能存在濫用的情況，如拒絕治療。一般認為，患者具有拒絕醫療的權利。前提是醫師應向患者說明在是否接受治療時所需要的一切信息。但這種拒絕權要受到一定的限制。醫方要考慮患者自身的利益，同時要考慮到拒絕治療對社會和家庭產生的影響。第五，家屬決定權有害于患者的生命健康。在特殊情況下，患者的生命健康權可能完全由家屬決定。但如果家屬認知能力、判斷能力低下或出現心理障礙，就會對患者生命健康造成極大威脅。如果家屬有惡意傾向，其危險性就更大。
5.醫方采取保護性醫療。保護性醫療制度是根據前蘇聯巴甫洛夫學說而建立起來的，已在醫療界實行多年，它指在一些特殊情況下為了避免對患者產生不良條件反射的因子，而向患者隱瞞部分病情，其基本精神是使患者的身體和精神完全處于輕松愉快的自然休養環境中，從而提高醫療和康復效果的一項措施。如對患者進行必要的病情保密、為患者保守個人隱私及保證病情不外泄等。《中華人民共和國執業醫師法》和《醫療事故處理條例》都規定：向患者告知病情、醫療措施、醫療風險等時應當避免對患者產生不利后果。1970年美國在夏威夷州Nishi V.Hartwell案確立了醫療特權的標準。即只有從醫學角度看，告知患者治療的危險會帶來對傷害患者的威脅而使告知不可行時，適用醫療特權才是適宜的。并指出，即使可以適用醫療特權，醫生也必須向患者提供與治療有關的對治療無害的信息，并對其家屬作出說明。
[基金項目：本文系山東省高校人文社科研究計劃：《醫療干涉權制度研究》（項目編號：J10WB02）的階段性成果。]
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關鍵詞：招標投標；博弈論；工期；質量
一、國外的招投標理論研究
自從Lawrence Friedman的論文‘A Competitive-bidding strategy’發表到現在已經有五十年了。Friedman(1956,1957)傳達了一個簡單而清晰的信息：每一個投標者同時提交一份密封性投標以最大化其期望利潤，投標者應該選擇最大化其利潤水平的成本上漲系數，也就是說要保證中標的情況下獲得合理的利潤水平。這篇文章的真正意義不在于它講述了什么，而在于它引起了研究的興趣，現在招投標已經成為建筑經濟中研究最為頻繁的一個領域。
主要的投標理論的發展可以追溯到1967年，當時Gates出版了他的文章‘Bidding strategies and probabilities’，在這篇文章中，把Friedman的單一投標轉化為一般化的利潤最大化的投標定價模型。直到十九世紀八十年代，雖然有大量的關于這一理論的研究，但主要的研究都集中在相對于其他投標者的獲勝的可能性的不同上，其中Park and Chapin(1992)的文章是最復雜的。為了避免這一問題，Sugrue(1980)，Carr(1982，1987a)，Seydel and Olson(1990)以及Griffis(1992)，在沒有改變重要的連續的投標報價可能性密度函數的情況下，把這一問題轉化成勝過投標報價最低的競爭對手。
許多的作者已經把基本的新古典微觀經濟學的概念引入到這一模型之中。de Neufvilleetal.(1977)、Carr(1982)以及Willenbrock(1973)提出最大化期望效用理論來代替最大化期望價值，Goodman和Burmeister(1976)以及Knode和Swanson(1978)引入了可能的資金約束，Carr(1987b)應用機會成本代替貨幣價值。Seydel和Olson(1990)進一步發展了這一理論，他們建立了一個包括風險、工作的連續性以及利潤在內的一個更加復雜的函數。Drew和Skitmore(1997)分析了合同類型及規模對投標競爭的影響。Flanagan和Norman(1982)檢驗了根據增長的邊際成本應用資金限制方法的結果，在他們的文章中把資金限制規定為邊際成本等于邊際利潤。Gates也提到可能針對不同的評標者，投標策略也可能不同(Gates, 1976a)。
一些或者說所有的這些模型都可以被檢驗，并且和最初的投標理論具有相當的一致性，這一理論最初由Friedman的模型提出，Park、Gates以及其他人把它發展為一般性的理論。這一理論的核心是：假定競爭者的投標報價的差異是成本估計或者是上漲水平的非系統差異的結果。Flanagan和Norman并沒有受約束于這一核心思想，并且不認為每一個投標者都是為了實現金錢的或者是效用的最大化。在最近的相當復雜的投標理論論述中，Park和Chapin(1992)提到這些理論的發展并不可以合并。
Beeston(1982)以及Grinyer和Whittaker(1973)提出了更加經典的變革。Beeston提出當計算可能的分布函數時，對最近的事件賦予較高的權重，對較早發生的事件賦予較低的權重。這等于是說Gates所提出的投標理論有基礎上的不足，但是如果我們改變形成規則，并且降低變量的可能性假設，我們就能夠得到一個最簡單的模型，并且能夠發現存在的趨勢。
二、國內的招投標理論研究
江偉（2004）應用博弈論思想對最低價中標招標機制下業主如何達到其招標目的，以及投標人在此招標機制下如何投標報價進行了深入的分析；鄒銳（2005）針對無標底投標報價，引入博弈論作為分析手段，建立了以計算機為基礎的報價模型；徐雯（2005）通過運用非合作博弈模型及靜態貝葉斯博弈模型，分析了投標者應采取的最優投標報價水平；袁劍波（2005）分析了企業如何在復合標底投標中做出正確決策而獲得最大收益；張雪武（2006）闡述了在工程量清單計價及合理低價中標的招投標模式下投標報價的均衡問題；馬俊考慮了投標商人數為隨機時的投標決策問題，并用牛頓法求得了最優策略，而且在投標商人數為對稱情形時，得到了一形式簡單的報價方程。
三、影響承包商投標報價的因素研究
Drew和Skitmore(1997)分析了合同類型及規模對投標競爭的影響，認為合同規模對承包商之間的競爭比合同類型的影響要大。業主的類型、項目資金來源、承包商和業主之間現存的合作都會對投標產生影響（Dongping Fang et al,2004）。W.K.Fu. et al(2003)研究得出承包商的經驗對投標報價也會產生影響，有經驗的承包商比沒有經驗的承包商間的競爭程度更加激烈，承包商被劃分成有經驗的和沒有經驗的，經驗水平又被劃分成有投標經驗和既有投標經驗又有建設經驗。
四、對已有研究的評價
通過對招投標理論的研究綜述，可以發現：目前對招投標理論的研究，國內和國外走的是兩條不同的路線，國內往往就某一種投標方式，做投標報價的博弈分析，而這種分析，只是基于成本因素，并未考慮其它因素可能對承包商的投標報價所產生的影響。國外則主要對投標理論加以研究，對承包商可能造成影響的因素，國外雖有研究，但只是就個體行為進行分析，并未就多個個體相互之間的影響，進行博弈分析。而博弈論是研究決策主體的行為發生直接相互作用時的決策以及這種決策的均衡問題的，也就是說，當一個主體，或者說一個人或一個企業的選擇受到其他人或其他企業的影響，而且反過來影響到其他人或者其他企業選擇時的決策問題和均衡問題（譚德慶，2006）。在招投標活動中，承包商在投標報價時，必然要考慮競爭對手的報價策略，同時在施工的過程中，為了能夠獲得合理的利潤水平，又必然要考慮業主的影響，這些完全符合博弈論的特征，因此，應用博弈論對這一問題進行分析非常必要。
另外，根據壽命周期成本理論，項目的建設成本和使用成本是此消彼長的，投標時所顯現的工程造價的降低，往往隱含著使用成本的增加，我們不能僅僅注意投標時的情況，應具備全壽命周期成本的思想，從全局把握工程成本，從源頭上加以控制。
作者單位: 西南交通大學經濟管理學院
參考文獻：
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關鍵詞：法律經濟學 效益 資源配置 法律現實運動 法學泛經濟化 法律的經濟價值 定量分析 事前分析
本世紀70年代以來，一門新興的邊緣性、交叉性學科“法律經濟學”，作為一門新的法學流派，開始躋身于傳統法學流派之林，并因其視角之新穎，方法之獨特和實際的運用價值，越來越引人注目，影響不斷擴大，在法學界尤其在西方法理學界地位日益提高。法律經濟學的研究已發展成為一門新興的學科，成為許多高等院校的重要課程，并且擁有自己的專門的學術刊物和有關的學術研究機構。本文試圖從法律經濟學的基本概念，發展軌跡和當前研究狀況方面對其作一個簡單介紹，并予簡略評析。
一、法律經濟學的基本概念：
所謂法律經濟學，即用經濟學的概念與方法去研究法律問題的一門學科。在西方尤其在美國，一般將其稱為“法學與經濟學”。例如，該理論研究領域中最具權威性、代表性的刊物就冠名為“法學與經濟學雜志”（The
Journal of Law and
Economics）。著名的法律經濟學家波斯納稱其為“法律的經濟分析”；此外，該學科還有一些類似的稱呼，如“法律的經濟學研究”、“經濟分析法學”等。概括而言之，它是一門由法學和經濟學相互B透相互融合而成的新興學科。
法律經濟學是以經濟學的理論和方法來研究法律的成長、結構、效益及創新的學說，其核心思想是“效益”。即要求任何法律的制定和執行都要有利于資源配置的效益并促使其最大化，以最有效地利用資源，最大限度地增加社會財富。它幾乎涉及到所有的部門法領域，既包括民法、經濟法，又包括憲法、刑法、行政法等。其研究目的在于建立解釋法律現象與現實的全新的方法論結構體系，提供從法律的價值等基本理論到具體法律制度的分析工具，它可用來服務于整個法律制度，也包括經濟法制的變革和完善。[1]
二、法律經濟學的發展軌跡和研究現狀：
對法律進行經濟分析的思想自始就有。古希臘柏拉圖的《理想國》中的《法律篇》，亞里士多德的《政治學》就有了用經濟觀念分析法律規則的思想。到十九世紀中葉，馬克思創立了歷史唯物主義。馬認為，“無論是政治的立法或市民的立法，都只是表明和記載經濟關系而已。”[2]
“法的關系正像國家的形式一樣，既不能從它本身來理解，也不能從所謂人類精神的一般發展來理解；相反，它們根源于物質的生活關系。”[3]在《資本論》中，馬克思更是廣泛地論及了法律與經濟的辯證關系。因此，有人稱的法學理論為“經濟學研究的法理學”。
而經濟學與法學的真正結合肇始于本世紀二十年代末三十年代初。由于當時嚴重的經濟危機所造成的對社會經濟秩序的劇烈沖擊使法律在此時顯得蒼白、無力與無能，促使人們尋求新的法律模式。這就必然要求改變傳統的法學研究內容，改變純粹的邏輯推理式的法律演繹和歸納法，于是在美國興起了法律現實運動。人們開始將法律與包括經濟在內的相關學科結合起來進行研究，以便能對已經出現的社會現象進行合理的解釋。在此背景下，美國芝加哥大學法學院率先醞釀課程設置的改革，經濟學開始成為法學院的正式課程，芝大也由此獲得“法律經濟學發祥地”的美譽。1958年，芝大法學院經濟學教授阿隆•迪萊克特（Aron
Director）創辦了法律經濟學方面的最具權威性、代表性并對該學派的發展產生了巨大促進作用的學術刊物——《法學和經濟學雜志》，該雜志對推動法律經濟學的進一步發展，起到了不可替代的作用。
但直到本世紀六十年代初之前，法律經濟學僅局限于分析反托拉斯法等少數政府管制經濟的成文法規，被人稱為“舊的”法學與經濟學。[4]到六十年代初，芝大法學院高級研究員科斯（1991年諾貝爾經濟學獎獲得者）的《社會成本問題》和卡萊布雷斯的《關于風險分配和侵權行為法的若干思考》這兩篇論文的發表才改變了這一局面，被認為是開辟了“新的”法學與經濟學的廣闊領域。到了七十年代，是經濟學的進一步發展并逐漸走向成熟的時期，其主要標志是芝大法學院理查德••A•波斯納（Richard•A•posner）的《法律的經濟分析》一書的發表。該書后來多次再版，成為法律經濟學史上的經典性著作。在該書中，波對法律經濟學的有關理論進行了深入系統的闡述，并且幾乎對所有的部門法領域進行了經濟分析。至此，法律經濟學作為一個新的法學流派，終于以其完整的理論體系和獨特的研究方法及其對社會生活的影響而臻于成熟，并為人們所接受。
法律經濟學在其短短的幾十年里就象是“澳大利亞的兔子”，在“知識生態學”中找到了一塊真空地帶，并以驚人的速度填補了它，其發展與成就越來越受到人們的矚目。法律經濟學的理論研究日益繁榮與深入，法律經濟學的影響日益增強，其作為一門新興的交叉學科已由最初的“一枝獨秀”到進入“春色滿園”，越來越多的法學院與商學院開設了“法學與經濟學”課程，有關論著接連問世，學術刊物日益增多，除原先的《法學與經濟學雜志》外，又創辦了《法學與經濟學研究》、《法學與經濟學評述》、《法律、經濟學和組織雜志》、《法和經濟學國際評論》等刊物。法律經濟學也不僅僅囿于學術研究的“閨房”，而開始向司法滲透并對司法活動產生影響。如在威廉訴英格理斯一案中，法官為了支持自己的判決，“在判決中將平均可變成本和邊際成本曲線以及有關它們同確定掠奪性定價的做法之間的關系的討論也包括進去了”。[5]⑤在美利堅合眾國政府訴卡羅爾拖輪公司一案中，法官漢德（Learned
Hand）提出了著名的漢德公式：B<PL，即只有在潛在的致害者預防未來事故的成本小于預期事故的可能性乘預期事故損失時，他才負過失侵權責任。[6]
法律經濟學最早誕生于美國，但其迅速在各國傳播，日益成為一種具有國際影響力的法學流派。在我國，近幾年來，法學與經濟學相結合的研究也開始受到人們的重視。雖相對于美國等國家，我國法律經濟學研究還處于萌芽階段，但正如專家指出：“我國目前進行的經濟體制改革，歸根到底是通過政府與企業、企業與企業、企業與職工、職工與職工之間的權利與義務的分配與再分配，使權利與義務及其界限最優化，以最大限度地提高經濟效益。我們的立法與執法應當適應這種改革，把效益作為分配權利和義務的基本標準。為此，加強對西方經濟分析法學的研究，吸收其合理成分，用效益論來補充和改造我們的法律理論，是完全必要的。”[7] 根據中國市場經濟發展的需要，以經濟角度對既有的法律重新評價分析，同時設計出以效益優先，有利于優化社會資源配置的法律法規，對促進中國社會主義市場經濟的發展繁榮，起著重要的作用。
三、對法律經濟學的幾點認識：
法律經濟學作為一門新興學科，從誕生發展至今，一路上都伴隨贊譽與詆毀，既有人為之喝彩，也有人不以為然。本文試圖從價值觀與方法論上對其作簡略評析：
無疑，發展經濟與弘揚法治是人類的共同目標。法與經濟作為社會的兩大主題，已構成時代的基調。如果用單純的法學或經濟學的原理去評價某種經濟現象或社會現象，無論如何都是只窺一斑。法律經濟學以其新穎的視角，獨特的研究方法將兩大目標關聯在一起，成為本世紀法學發展史上一個里程碑式的重大創新。正如西方學者指出：“在以往五十年中，法學思想方面發生了一種轉向于強調經濟的變化，把追求最大限度的需要作為重點。”[8]但另一方面，過分的法學泛經濟化，抬高經濟分析方法而貶低、排斥其它傳統的研究方法對法學的健康發展無疑是有害的。經濟學理論在法律中的具體應用首先應體現在價值層次，亦即在公正、正義等基本價值名目中，為“效益”躋出一席之地，形成正義與效益雙重標準的法律價值觀；其次在立法、執法等層次上，應貫徹效益優先思想，突出法律的經濟價值，并以此作為評判法律優劣、成敗的一個客觀標準。
在方法論上，法律經濟學別具一格，它運用經濟學尤其是微觀經濟學的理論和方法來對法律進行分析，具有明顯的定量分析的優勢，它使人們的思維更趨于準確。經濟學的優勢在于它是一種事前分析，而法律僅僅是一種事后的“補救措施”。法律經濟學將事前分析的方法引入法學研究，可以對新法的制定或法律的修改后果進行事前分析，預防或避免法律制定的重大失誤。這種方法大大開拓了傳統法學研究方法的視野，豐富了法學研究的內涵，是法學研究方法論的重大變革。但認為經濟因素能解釋人類行為的所有方面，以經濟學概念將正義、權利、義務、過失等傳統法學概念取而代之，將法學泛經濟化無疑也是有失偏頗的。因此，實事求是地說，經濟學方法只是研究法學的一種方法，我們不能片面強調其作用。要知道，任何一種法學流派，都有其缺陷和適用界限。但必須有一點明確，那就是運用經濟學原理與方法分析法律問題不僅重要而且必要。深入研究這一理論并將其運用于我國的法學研究和法制建設，對保障我國社會主義市場經濟的健康發展，具有重大的現實意義。
[1] 呂忠梅、劉大洪：《經濟法的的法學與法的經濟學分析》，中國檢察出版社1998年版，第202－203頁。
[2]《馬恩列斯論法》，法律出版社1986年版，第17頁。
[3]《馬恩列斯論法》，法律出版社1986年版，第19頁。
[4] Richard A Posner: The Economic Approach To Law ，第21頁
[5] 克拉克森和米勒：《產業組織：政府、證據和公共政策》，上海三聯書店1989年版，第677頁。
[6] 張乃根：《經濟學分析法學》，上海三聯書店1995年，第20－22頁。
[7] 張文顯：《當代西方法哲學》，吉林大學出版社1987年版，第264頁。
[關鍵詞]財產，合同，侵權，經濟分析
法律經濟學是一門運用經濟學理論和現代經濟分析方法來研究法律的形成、法律的框架和法律的運作以及法律制度所產生的經濟影響的學科。法律經濟學的研究范圍基本上覆蓋了整個法律領域，但是，法律經濟學的研究重點是政府并不公開管制的法律領域，即普通法的中心內容-財產、合同和侵權。（注：理查德。A.波斯納。 《法律的經濟分析》（第二版序言）。中國大百科全書出版社，1997年中譯本。）本文的目的旨在對法律經濟學中有關財產、合同和侵權行為的經濟分析理論做出簡要的介紹和評價。
一、財產的經濟理論
從法律的觀點來看，財產是“一組權力”，這些權力描述了一個人對其所有的資源可以做些什么，不可以做些什么，包括對資源的占有、使用、改變、饋贈、轉讓和阻止他人的侵權等。或者說，“財產的法律概念就是一組所有者自由行使并且其行使不受他人干涉的關于資源的權力”（注：羅伯特。考特，托馬斯。尤倫：《法和經濟學》。上海三聯書店，1991年中譯本。第125頁。）。
法律經濟學有關財產的經濟理論，主要集中在關于財產法的四個基本問題上，即：（1）私人可以擁有什么財產？（2）所有權是怎樣建立起來？（3）所有者如何合法的處置其財產？（4）如何保護財產？如何賠償對財產的侵犯？
法律經濟學是依據微觀經濟學中有關私人產品和公共產品的區別來分析和回答“私人可以擁有什么財產”這一問題的。由于私人產品具有個人排他使用的特點，或者說，在消費上具有對抗性。因此，對具有私人產品特性的資源建立和履行所有權（私人財產權）的成本比較低，而通過建立所有權帶來的利用資源效率將會提高。例如，土地（無論是耕地還是牧場）的使用是具有對抗性的，如果不建立土地的私人財產權，則將會出現“公地的悲劇”，損害了土地資源配置的效率，而土地的私人所有權確立，將對土地所有者產生一種有效利用土地資源的激勵，從而有利于改善土地資源配置的效率。
對于“所有權是怎樣建立起來的”這一問題，法律經濟學是根據自愿交換的談判理論和博奕論的研究方法來進行分析的。經濟學的談判理論表明，自愿交換的利益基礎在于，交換的參與雙方都有可能通過交換來增加各自的利益，或者說，交換將帶來一種“合作剩余”。所有權的建立可以被看作是一種通過談判來建立起一組有關資源配置及資源配置結果分配的“社會契約”的過程，只要有關建立所有權的談判成本及所有權的建立和運作成本小于所有權的建立所帶來的資源配置改善的收益，并且這種收益能夠合理地分配于有關談判各方，所有權的建立就自然而然地作為談判的結果出現。法律經濟學在研究所有權建立問題時，提出了兩個非常重要的財產法的原則：第一個原則被稱為“規范的霍布斯定理”，即：“建立法律以使私人協議失敗造成的損害達到最小”；（注：羅伯特。考特，托馬斯。尤倫：《法和經濟學》。上海三聯書店，1991年中譯本。第136頁。）第二個原則被命題為“規范的科斯定理”， 即：“建立法律以消除私人協議的障礙”。（注：羅伯特。考特，托馬斯。尤倫：《法和經濟學》。上海三聯書店，1991年中譯本。第138頁。）這兩個財產法原則從不同的角度說明了建立所有權的目的是有助于私人的談判，從而促進資源配置的改善。
對于“所有者如何合法地處置其財產”和“如何保護財產及賠償對產權的侵犯”這兩個問題，法律經濟學主要是根據經濟學的外部性概念來加以分析的。首先，所有者在利用其財產時，不能因為其利用財產的行為而導致出強加給別人一種非自愿成本的結果，或者說，損害了別人的利益。如果說出現了這種損害，也就是侵犯了他人的財產。其次，當產權受到侵犯時，法律對侵犯權行為的制裁，必須視對產權的侵犯的不同性質而采取不同措施。具體地說，當對產權的侵犯是一種“私害”（指只對極少數人的損害）時，應該選擇禁令這種衡平賠償；當對產權的侵犯是一種“公害”（指會對許多人造成損害）時，則應該選擇損失賠償（或者幣賠償）這種法律賠償。（注：有關“私害”和“公害”與“衡平賠償”和“法律賠償”的分析，可進一步參見羅伯特。考特，托馬期。尤倫《法和經濟學》（上海三聯書店1991年中譯本）第四章《關于財產的經濟理論》的有關內容。）法律經濟學有關“私害”適用于衡平賠償和“公害”適用于法律賠償的研究結論，也是以“科斯定理”作為其分析基礎，其核心思想是產權的保護也必須考慮交易費用，法律的實施必須以改善資源配置效率為目標。
二、合同的經濟理論
法律經濟學中有關合同的經濟理論在利用經濟學的理論及研究方法考察了法學經典的合同理論（交易的合同理論）的基礎上，試圖來回答以下三個問題：（1）合同法的目的的是什么？（2）應該履行什么樣的合同？（3）如何對合同執行過程中的違約給予補救？
根據法律經濟學的分析，可以依據交易所需要的時間，將社會經濟活動中的交易區分為瞬間交易和緩期交易。緩期交易是一種承諾交易，從承諾的作出到承諾的實現之間存在著一段完成承諾交易所需要的時間。因此，承諾交易一定涉及到未來，承諾意味著約束交易參與人的未來的行動。因為承諾交易涉及未來，所以會出現不確定性及風險問題，也會更容易出現信息的不對稱問題。合同是完成承諾交易的一個重要手段，所以合同的訂立必須考慮到承諾交易中的兩個重要問題-分配由不確定性所造成的風險損失和促進信息交流的順暢，從而有助于交易雙方順利達成交換目的。相應地，合同法的目的就是“通過強制履行承諾幫助人們實現他們的私人目標”，（注：羅件特。考特，托馬期。尤倫：《法和經濟學》。上海三聯書店，1991年中譯本。第314頁。 ）而有關合同的經濟理論的研究重點則是如何通過人們所達成的自愿協議來促進人們對私人目標的追求。
既然合同法的目的是通過強制人們履行承諾來幫助人們實現他們的私人目標，那么，什么樣的合同（承諾）應該是按其條款嚴格履行的呢？法律并不是不加區別地強制人們履行合同，而是強制人們履行有效的合同。從帕累托效率的角度看，如果一份合同經過修改有可能在雙方不受損的條件下至少使一方受益，那么原來的合同就是無效率的；反之，如果不可能出現上述合同修改的結果，那么該合同就是有效的。從另一個角度來看，有效率的合同也就是一份完備的合同，合同的經濟理論把“完備的合同定義為假如可強制履行，那就能理想地適應實現立約人和受約人目標的一種承諾”。（注：羅件特。考特，托馬斯。尤倫：《法和經濟學》。上海三聯書店，1991年中譯本。第317頁。 ）合同的經濟理論的研究表明，一份完備合同的訂立需要滿足兩個基本的條件：一是合同的訂立者必須具備個人的理性；二是簽訂合同的環境必須是一個類似完全競爭的環境。
有關完備合同的經濟理論，為由于個人理性和市場環境的缺陷所造成的合同糾紛之法律問題研究，提供了一種新的理論基礎。例如，當在合同的執行過程中出現違約時，原告會對被告（違約方）提出起訴，被告則可能會提出辯解。被告的辯解可以分為兩類，一是“立約抗辯”，即被告聲稱在合同訂立時就存在不正常的因素，使得合同不完備，妨礙了合同的合法性；二是“履約抗辯”，即被告聲稱在準備執行合同的過程中出現了竟外的情況，導致他無法履行合同。被告抗辯的目的自然是要求法院免除其合同義務。在這種情況下，法院根據效率的原則，將依據合同是否完備的有關標準，來判定違約方所提出的抗辯理由是否能夠成立，并以此來作出是否應該免除違約方合同義務的判決。如果合同是完備的，法院可能會判決違約方賠償違約受害者所承受的實際損害，即違約補救的“法律救濟”（亦稱“法律補救”）；法院也可能會判決違約方履行合同義務，即違約補救的“特定履行”（亦稱“衡平補救”）。
三、侵權行為的經濟理論
法律經濟學在運用經濟學的理論與方法來分析侵權行為時，主要是研究三個問題：（1）侵權行為的特征；（2）侵權行為的責任；（3）侵權的賠償。
根據傳統的法學理論，侵權是一種給他人造成損害的失職行為，構成侵權行為的要素主要有：（1）被告對原告沒有履行法定的責任， 被告的行為有“過失”；（2）原告受到了傷害， 且這種傷害是可估量的傷害；（3）被告的“過失”是原告遭受傷害的近因或直接原因。 法律經濟學的侵權行為經濟理論，在傳統的法學侵權理論的基礎上，進一步表明，侵權是一種給他人造成損害的失職行為，且對這一種行為的后果，受害人無法通過求助事先的合同來解決賠償問題。根據經濟效率標準和交易費用理論，侵權行為的發生往往是“始料不及”的。因此，就侵權的傷害即賠償在事先進行談判并締結合同是不可能的，或者說，談判的成本將是非常昂貴的。以交通事故這一類侵權行為為例，就不可能通過行人和司機事先談判訂立合同來解決侵權行為的責任及賠償問題。
侵權行為發生后，首先要解決的是侵權的責任問題。侵權的責任問題大致可以分為兩類，一是“嚴格責任原則”，二是“疏忽原則”。嚴格責任是指只要發生侵權行為，施害人無論如何都必須對受害人所遭受的傷害完全負責；疏忽原則是指施害人在侵權行為中的責任與一定的法定標準有關，施害人的行為在參照法定標準時，施害人可能負完全責任，也可能只負部分責任，也可能不負責任。侵權行為的經濟分析表明，之所以在發生侵權的場合不能一律運用“嚴格責任原則”，原因在于這樣做的社會成本將大于社會收益，從而使得許多有益的社會活動（包括生產活動）成為不可能，結果是降低了社會的總體福利。
當“疏忽原則”是不可缺少時，與此相關的法定預防標準的確定就成了一個問題。法學界和經濟學界已廣為接受的有關侵權行為法的規范性效率目標，是卡拉布雷西提出來的，即：侵權責任原則的構成應該能使預防費用、事故費用（損失）和行政費用減低到最低到限度。據此，法定預防標準的確立原則是：法定預防標準應確定在使社會成本最小化的標準上。設W為單位預防成本，X為預防標準或程度量，則WX為預防成本，且是X的增函數；同時設P（X）是侵權行為發生的概率，A是侵權所造成的潛在受害人的損失費用，則P（X）A 為可能發生的侵權行為的損害費用，且是X的減函數。據此，可以得到侵權行為的社會成本（SC ）公式：
SC＝WX＋P（X）A
最佳的法定預防標準確定必須使得社會成本最小化，即
SC‘＝W＋P’（X）A
或者：
W＝-P‘（X）A
上述方程表明，當侵權行為預防的邊際成本（W ）等于預防的邊際收益（P‘（X）A，可理解為預防所避免的邊際損害費用）時，所確定的法定預防標準的社會成本達到最小化。利用上述方程即可解出最佳的法定預防標準（或法定預防程度量）X[*].
當侵權的責任明確后，下一個問題就是侵權的賠償問題。法律經濟學的侵權行為經濟理論在“享德法則”的基礎上，運用經濟學的理論與分析方法討論了侵權的賠償問題。（注：關于“享特法則”的內容可參見羅伯特。考特，托馬斯。尤倫《法與經濟學》。第八、第九章中的有關論述。）侵權行為的經濟理論認為，無論是補償性損害賠償金的確定，還是懲罰性損害賠償金的確定，都必須考慮到一個重要的效率原則，即通過損害賠償把侵權行為所造成的外部損害內部化，以促使人們注意遵守法定預防標準，或通過增加故意侵權行為的預期成本來減少各類侵權行為的發生。
以上有關財產、合同和侵權行為的經濟分析表明，法律經濟學在研究方法方面具有兩個十分重要的特征：一是非常重視在法律的經濟分析中確立和突出“經濟效率”標準，強調法律制度安排及運作對資源配置效率的影響，并以此為前提來研究法律的“效果評估”問題；二是非常重視對法律規則進行成本-收益分析，用成本-收益分析來研究法律規則的制定及經濟主體對法律規則的反應。正如R.P.麥樂怡教授所指出的，“法律的經濟分析通過對法律規則（Doctrine）進行成本和收益分析及經濟效率分析，使我們可以就法律實施的結果得出結論，并對特定的法律安排的社會價值作出評價”。（注：羅賓。保羅。麥樂怡：《法與經濟學》。浙江人民出版社，1999年中譯本。第2頁。）
「參考文獻
［1］羅伯特·考特，托馬斯·尤倫。法和經濟學（張軍等譯）［M］。上海：上海三聯書店，1991年中文版。
［2］理查得德·A·波納斯。法律的經濟分析（上、下冊，蔣兆康譯）［M］。北京：中國大百科全書出版社，1997。
2009年12月，國務院正式批復《黃河三角洲高效生態經濟區發展規劃》，高效生態經濟成為熱點。高效生態經濟是指具有典型生態系統特征的節約集約經濟發展模式。其在產業類型上形成由清潔生產企業組成的循環經濟產業體系;在產業布局上形成由若干生態工業園區組成的生態產業群;在生產工藝上做到無廢或少廢，實現生產過程再循環、再利用，最終表現為整個經濟體系高效運轉，經濟、社會、生態協調發展。
一方面是高效生態經濟，另一方面是低碳經濟，厘清二者之間的關聯性對具體政策措施的可操作性、經濟發展目標的可實現性和區域經濟發展的可持續性具有重要意義。本文認為高效生態經濟和低碳能力建設之間存在耦合關系。耦合是指兩個或兩個以上的實體相互依賴于對方的一個量度，且通過良性的互動實現各實體之間的相互依賴、相互協調和相互促進。高效生態經濟系統與低碳能力建設系統之間通過不同層面的耦合機制而產生相互作用，彼此影響、相互協調以促進區域經濟的可持續發展。世界經濟在經歷了工業化、信息化之后，正在走向低碳化。能源結構改變、產業結構調整、管理、法制、科技、教育等方面的能力建設就構成了低碳發展戰略的支撐體系，這些能力在微觀、中觀和宏觀層面以不同的形式表現出來。因此，低碳能力建設主要通過企業、區域和社會三個層面來促進高效生態經濟發展。
一、低碳能力建設對高效生態經濟的作用機制
(一)企業層面上低碳能力建設對高效生態經濟發展的作用機制
低碳能力建設會促使企業建立生態型企業文化，通過生態技術的創新、開發各種節能生態產品、提高原材料和能源的利用率、加強資源的循環利用來降低生產過程中的環境污染、提升環境績效進而降低企業成本，增強企業的市場競爭力。企業要正視低碳經濟的發展趨勢、進行生態營銷創新、搶占潛力巨大的綠色產品市場、提高企業的生態形象和塑造企業的生態品牌才能真正實現企業的可持續發展。在企業層面，低碳能力建設對高效生態經濟的影響主要表現在企業發展機遇、企業成本、企業效益及企業核心競爭力四個方面(見圖1)。
1．發展機遇
發展低碳經濟，對我國企業來說既是挑戰，也是機遇。目前，我國的經濟支柱產業不少屬于高能耗產業，對碳的依賴性很高。低碳經濟是以低能耗、低排放、低污染為特征的經濟形態。而這“三低”技術，對于我國企業特別是那些沒有自主知識產權、沒有品牌、以物質資源消耗為主、簡單加工而處于價值鏈低端的企業和外向型企業來說將會受到越來越多的制約壓力。而且隨著國際競爭的加劇，發達國家為維護本國企業的競爭力，必然會對進口的高碳產品設置種種障礙，如碳關稅、碳配額購買、碳準入、碳審計與信息披露等。因此，目前階段是中國企業存在并可持續發展的關鍵時期，是中國企業選擇低碳產品的市場機遇。巨大的市場機遇將推動我國節能環保型企業的跳躍性發展。向低碳方向發展，國家和各級政府必將加大對風能、太陽能等新能源以及低碳技術研發的投資。因此，企業要抓住這一有利時機，選擇適合本企業的低碳產品，并通過規模經濟、范圍經濟和集聚經濟的形式，逐步形成低碳企業的集團化、集群化和國際化，促進具有低碳經濟特征的新興產業群成為國民經濟新的增長點。發展低碳經濟對企業來說也是一種倒逼機制，逼那些沒品牌、沒知識產權的粗放型生產企業，抓住產業結構轉型升級、低碳產業興起的時機，加大科研投入，開展低碳設計，開發低碳產品，滿足市場需要提供更多的產品和服務。因此，只要善于把握，低碳經濟將為我國企業發展帶來新的發展機遇。
2．企業成本
發展低碳經濟，必然要投入一定的資金，從短期看就會增加企業成本，但是長遠并不一定如此。首先，如果不發展低碳經濟，帶來的損失將比發展低碳經濟投入的成本更大。世界銀行前首席經濟學家斯特恩的報告認為，氣候變化所造成的經濟損失，很可能達到全球每年GDP的5%－20%，對發展中國家影響尤為嚴重。但若現在就行動，應對氣候變化所需成本僅為全球每年GDP的1%。據中國人民大學環境經濟與管理系主任鄒驥預測，中國若在2030年后采取更激進的措施抑制排放增長，那么2050年前每年的成本估計將達2840億美元，2050年后每年的成本估計將高達5080億美元［7］。其次，發展低碳經濟并不是必然要付出成本。麥肯錫的研究表明，約75%的減排能通過非技術措施，或現有成熟技術措施實現，約25%的減排潛力在其整個生命周期中成本為零，甚至為負。最后，發展低碳經濟可以降低企業的生產經營成本。在企業中推行節能評估、清潔生產、廢棄物綜合利用、利用信息技術改造提升傳統生產流程與設備等。同樣的產出，但原材料、能源消耗減少了，勞動力成本減少了、污染排放物減少了，對企業來說就是生產經營成本的降低。因此可以說，應用減排技術、發展低碳經濟為我國企業創造了一個“彎道超車”的機會。
3．企業效益
我國企業的低碳實踐不僅有助于環境改善和應對氣候變化，在取得良好的社會效益的同時，也會給企業帶來經濟利益。例如，河南同力水泥2006年以來投入2800多萬元實施余熱發電工程和40余項低碳技術改造，取得了1．04億元的經濟收益，相當于其全年銷售收入的4．4%，全年凈利潤的50%。如果考慮由此帶來的外部環境效益和社會效益，低碳企業的收益無疑會更大。今后，污水、廢氣等排放權將像股票一樣可以自由買賣，這無異于天上掉下個“金”餡餅，減少的“垃圾”排放還能賣錢。因此，低碳能力建設對于一個企業來說，是可以取得經濟、環境和社會綜合效益的最佳選擇。#p#分頁標題#e#
4．企業競爭力
在經濟活動全球化背景下，企業發展不僅要面臨國內的競爭，還要應對國際的競爭。現在的全球貿易中，越來越多的是以傾銷和反傾銷來作為貿易應戰方式，未來碳標準可能冠冕堂皇地成為貿易自由流動的工具。因此，中國企業要想保持行業增長以及在國際市場上的位置，尤其要注意碳成分的含量。否則，發達國家間可能形成“低碳共同體”，設置碳排放國際規則，形成“中國制造”走出去的新壁壘。現在，歐洲的一些超市開始推行商品的碳排放標識。消費者的行為選擇必然最終傳導到商品的生產過程，高排放高耗能的生產方式會被市場拒之門外。因此，企業不能把低碳發展看作額外的負擔，而應該把低碳發展變成我國企業增強自身實力的競爭王牌。高效生態經濟發展的目標是經濟、生態環境和社會的高效率的和諧發展，而從企業層面來看，低碳能力主要體現為企業在市場機制作用下低碳生產的選擇、經營、盈利和競爭能力的高低。若企業能夠把握機遇發展低碳產品，不僅可以降低企業生產成本、提高企業綜合效益和增強競爭力，而且還會在微觀上提高企業的經濟效益和環境生態效應，從而促進高效生態經濟的發展。
(二)區域層面上低碳能力建設對高效生態經濟發展的作用機制
低碳能力建設是我國全面貫徹落實科學發展觀、實現區域可持續發展的必由之路和內在要求。我們不能再以資源、能源消耗和環境污染來換取一時的經濟數量的增長了，而是要更多地關注區域發展的質量。在區域層面，低碳能力建設對高效生態經濟發展的影響主要表現在區域能源消費結構、區域經濟發展模式、區域產業結構及區域經濟政策四個方面。
1．區域能源消費結構
區域經濟系統有投入才會有產出。能源投入是所有經濟活動的基本保證。當前生產經濟活動的能源投入以煤炭和石油等高碳化石燃料為主，因此，區域的能源消費就成為主要的碳源。這就是意味著區域低碳能力建設的本質是能源技術創新和能源結構調整問題。所以，積極推進各類能源技術的研發和采用以及可再生能源的開發和利用對合理調整區域的能源消費結構、減少區域經濟活動的碳排放，對區域經濟與環境的協調發展具有重要的現實意義。
2．區域經濟發展模式
改革開放以來，我國的區域經濟發展過度追求經濟總量和速度，經濟以資源、能源密集型的粗放性增長方式為主，過度依賴高耗能、高排放的重化工業拉動。以重化工業為主導的工業化進程大量消耗資源和能源造成對國際資源、能源市場的嚴重依賴，經濟對外依存度不斷上升而抵御國際風險的能力逐步減弱直接影響經濟增長的穩定性。高碳模式造成的資源耗費和環境問題使整個社會在生產、環境、經濟等各個方面都遭受了很大損失。在全球金融危機的大背景下，碳排放正成為發達國家新的綠色壁壘，限制我國傳統優勢產品的出口。因此，如果不及時轉變經濟發展方式就有可能出現資源和能源難以支撐、環境難以承載、社會難以接受的困境。
3．區域產業結構
區域產業結構是區域經濟發展的實體支撐。目前，中國各區域正處于工業化、城市化和現代化加速發展的階段，以第二產業為主體的產業結構決定了經濟的高碳特征。因此，調整優化產業結構、打造新的低碳產業鏈和構建低碳產業體系成為區域可持續發展的必然。低碳產業體系主要可分為以下幾類:一是新能源、清潔能源以及節能產業。包括風能、太陽能、地熱、潮汐、生物質能等新能源，水電、核電等清潔能源，智能電網業務、工業節能和建筑節能等;二是環保產業。主要包括污水處理、固定廢棄物的處理等;三是減排產業。包括余熱回收、余熱循環與余熱發電等循環經濟產業等。
4．區域經濟政策
區域發展的不平衡和產業結構的地域差異使得我國在低碳發展時將面臨更加復雜的局面。區域經濟政策的合理制定與實施則可以促進低碳經濟的有效發展，同時也有助于縮減區域差異。研究表明，征收碳稅將導致能源開采產業和高排放產業出現明顯的產量下降，促使產業結構朝著低碳經濟方向轉變。而差別碳稅可使碳稅稅率較低的地區產業份額減少趨勢有所緩和，碳稅稅率較高的地區情形正好相反，從而區域間人均GDP的差異趨于縮小。
總之，在區域層面上，低碳能力建設要以區域經濟政策為激勵，轉變區域發展方式，減輕單位GDP的資源和環境代價;優化區域經濟結構和工業結構，提高資源、能源的利用效率、降低經濟的碳強度;調整區域能源消費結構，提高可再生能源比重，有效地降低一次性能源消費的碳排放。這樣，區域發展就可以做到經濟效益、生態效益和社會效益兼顧，從而促進高效生態經濟的發展。
(三)社會層面上低碳能力建設對高效生態經濟發展的作用機制
“兩型社會建設”的核心思想是以資源和環境承載力為基礎，提高資源和環境的利用效率，以最少的資源消耗和污染排放獲取最大的經濟社會效益，并最終推動社會經濟與自然生態系統的和諧，實現全面、協調、可持續發展。這與發展低碳經濟是相輔相成的。發展低碳經濟旨在針對包括自然資源和環境容量在內的資源要素在應對氣候變化的國際體制下，通過低碳技術和產業的發展實現能耗降低、能效提高、低碳排放甚至碳捕獲與封存，進而推動節約型社會的順利建設和國際競爭力的提高。因此，低碳能力建設有助于促進資源節約型和環境友好型社會的順利建設。在社會層面上，低碳能力建設對高效生態經濟的影響主要表現在社會意識、社會生產方式、社會生活方式及社會制度四個方面。
1．社會意識意識
是行動的基礎，因此個體低碳意識的合力是社會低碳發展的重要保證。許多調查顯示中國居民對低碳重要性的認識不足，因此，政府應該加大環保教育和宣傳的力度，以引起市民對低碳生活的高度認可。在國家九年義務教育的階段可增設環保知識教程，并將其列入必選考試內容;也應在學齡前教學內容中增設環保知識教程。建議通過新穎的城市規劃建設在垃圾處理廠、污水處理廠等處設立專門的環保宣傳教育展室，為吸引和接待兒童、學生以及來自社會公眾的參觀和學習服務。除了加強在校學生的低碳知識教育外，還應開展多層面、多渠道的“大眾”環保教育。可借助博物館、科技館、電視等傳媒加大專業低碳知識的宣傳力度，使群眾環保活動從自發走向自覺、從無組織走向組織性。
2．社會生產方式
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低碳經濟是一種能夠改善地球生態系統自我調節能力的可持續性很強的經濟。它是包括生產、交換、分配、消費在內的社會再生產全過程的經濟活動低碳化，把二氧化碳(CO2)排放量盡可能減少到最低限度乃至零排放，獲得最大的生態經濟效益，形成低碳能源和無碳能源的國民經濟體系，保證生態經濟社會有機整體的清潔發展、綠色發展、可持續發展。因此，低碳能力建設要求社會生產方式著力構建以綠色產業為核心的低碳產業體系，壯大以生態工業園、綠色農業、低碳服務業、低碳旅游業等為主導的低碳產業支撐體系，建成以節能減排、資源綜合利用為主導的循環經濟框架，全面推廣低碳技術和低碳產品［8］。
3．社會生活方式
低碳既是一種經濟發展方式，也是一種生活方式。要采取有效的宣傳推廣手段在城鄉倡導低碳生活方式，養成文明、節儉的綠色生活方式和習慣。在城市要重點加大節能燈具的推廣，推進可再生能源建筑應用示范工程，深入開展公共機構及交通節能。在農村要重點推廣沼氣使用和節柴改灶，穩步推進太陽能光伏利用，秸稈優質化能源利用，改善農村能源結構，減少化石能源和薪柴消費。倡導人們在日常生活的衣、食、住、行、用等方面從傳統的高碳模式向低碳模式轉變，盡量減少二氧化碳排放。鼓勵乘坐公共交通工具出行或以步代車。倡導生活簡單、簡約化，盡量減少“面子消費、奢侈消費”。推進住房實施節能裝修。引導采用節能的家庭照明方式和科學合理使用家用電器。倡導使用消費地生產的產品。
4．社會制度
制度經濟學認為，社會制度是保證社會有序發展的基礎。因此，低碳能力建設離不開社會制度的保障。這首先要以建立健全發展低碳經濟的領導體制、協調機制和考核機制為基礎，強有力地推進節能減排工作，推動經濟轉型升級;其次要完善激勵約束法規、政策，形成促進低碳產業發展的長效機制。制定完善新能源、節約能源、節能建筑等方面的法規，在能源、節能、農業、林業相關法規中增加發展低碳經濟的有關內容，對已經出臺的法律法規執行情況加強檢查監督，確保制度落到實處。制定清晰、穩定的鼓勵政策，通過建立和完善一整套有利于資源能源節約以及發展低碳產業的財政稅收政策體系、貸款優惠擔保措施，以加快建立低碳產業經濟體系。
總之，宏觀層面上，低碳能力主要體現為整個社會觀念、技術和制度等因素表現出來的能力的高低。人類社會的發展要以人為本，人類生產和消費的雙重屬性決定了社會生產和生活方式的存在。既然目前的發展方式威脅到人類的生存和發展，人類首先要意識到這種危險性，提高社會責任感;其次要改變社會生產和生活方式，追求人類社會的可持續發展;最后要制定嚴格的社會制度，激勵和監督人類行為。只有這樣，整個社會正是經濟、環境和社會和諧的大家庭，人類在地球上才能更好地生存和發展下去，而這正是高效生態經濟發展的最終目標。
二、高效生態經濟對低碳能力建設的作用機制
高效生態經濟是整個經濟體系高效運轉，經濟、社會、生態協調發展并具有典型生態系統特征的節約集約經濟發展模式。低碳經濟是以低能耗、低排放、低污染為基礎的經濟模式。由此可見，高效生態經濟是低碳經濟發展的高級階段，它以清潔生產的企業、生態工業園組成的生態產業群和區域間的經濟循環為依托，從而實現經濟發展過程中的低能耗、低排放和低污染。
(一)高效生態經濟對企業低碳能力建設的作用機制
高效生態經濟對企業低碳能力建設的作用機制主要體現在清潔生產技術的研發和應用上。清潔生產是以節約資源和能源、減輕消耗和污染為目標，通過排污審計、篩選工藝并實施防治污染措施等技術和管理手段達到防治工業污染、提高經濟效益雙重目的的生產過程。高效生態經濟可以促進技術創新。技術創新一方面可以提高能源和資源利用效率，減少單位產值物質材料和能源的使用，即降低能源強度減少碳排放;另一方面采用新技術替代傳統技術可以改善能源結構和降低單位能耗的CO2排放強度。馮相昭等實證研究表明中國在1971－2005年間約89%的CO2減排量來源于單位GDP能耗的不斷降低，一次能源結構的逐步改善對CO2減排也起著至關重要的作用。能源技術創新和清潔能源的利用不但能增加產出、提高碳生產效率，從而促進經濟健康持續發展，而且能有效控制和減緩溫室氣體的排放，這無疑是驅動低碳經濟發展的決定性因素。清潔生產是通過對工藝和產品的持續不斷改進來達到節省資源和保護環境的目的，它強調在生產、使用、處置全過程中預防污染而不是某一環節的權宜之計。許多企業用技術創新和加強清潔生產管理的辦法降低原材料用量、節約管理成本、提高產品質量、致力廢物利用、實現效益增長，從而大大提高了市場競爭能力。
(二)高效生態經濟對區域低碳能力建設的作用機制
高效生態經濟對區域低碳能力建設的作用機制主要體現在生態產業園區的建設上。生態產業園區是包含若干工業企業，也包含農業、居民區等的一個區域系統。它通過產業園區內物流和能量的正確設計模擬自然生態系統，形成企業和產業間的共生網絡。在生態產業園區內的各企業內部實現清潔生產，做到廢物源減少，而在各企業之間實現廢物、能量和信息的交換，以達到盡可能完善的資源利用和物質循環以及能量的高效利用，使得區域對外界的廢物排放趨于零，達到對環境的友好。生態工業園綜合地運用了生態經濟學和循環經濟理論，把經濟增長建立在環境保護的基礎上，體現了人與自然和諧相處的思想，是21世紀經濟可持續發展的一種重要模式。生態產業園區實現局部的低排放、低能耗和低碳發展，以此為依托，區域整體的低碳能力就會得到進一步提升。
(三)高效生態經濟對社會低碳能力建設的作用機制
高效生態經濟對社會低碳能力建設的作用機制主要體現在各個區域之間的循環經濟發展上。循環經濟要求以盡可能小的資源消耗和環境成本獲得盡可能大的經濟和社會效益，從而使經濟系統與自然生態系統的物質循環過程相互和諧，促進資源永續利用。具體操作是，在資源開采環節要大力提高資源綜合開發和回收利用率;在資源消耗環節要大力提高資源利用效率;在廢棄物產生環節要大力開展資源綜合利用;在再生資源產生環節要大力回收和循環利用各種廢舊資源;在社會消費環節要大力提倡綠色消費。循環經濟促使整個社會的經濟與生態的協調發展，實現資源、能源的再利用，有助于減少碳排放和環境保護，有助于加快低碳能力建設步伐。#p#分頁標題#e#
總之，高效生態經濟的實踐發展，首先是企業采用清潔生產技術實現微觀區域的低碳生態發展，然后是依托生態產業園區的建設實現中觀區域的低碳生態發展，最后是通過各區域間的循環經濟發展實現整個社會的低碳生態發展(見圖4)。通過微觀———中觀———宏觀高效生態經濟發展，可以促進企業———區域———社會的低碳能力建設水平的提高。
三、高效生態經濟和低碳能力建設相互作用機制的耦合
前面分析表明，低碳能力建設有利于高效生態經濟發展，反過來，高效生態經濟的發展又促進低碳能力建設，即兩者之間是相互作用、相互依賴和相互影響的。因此，高效生態經濟和低碳能力建設之間存在著耦合機制(見圖5)。
(一)微觀層面的耦合
微觀經濟學認為，企業發展的最終目標是利潤最大化。在全球低碳經濟背景下，哪家企業抓住發展機遇，順應時代潮流，就可以在市場競爭中占有一席之地。否則，企業面臨的發展空間在其他低碳企業的擠壓下會越來越狹窄。因此，企業低碳能力建設決定著企業未來的存在與發展。如果企業連存在和發展的機會都沒有，何談利潤最大化。企業一旦決定了低碳發展方向，下一步的目標就是如何降低企業成本、增加企業收益的問題了。這一問題的關鍵就是生產技術的選擇，而高效生態經濟在微觀層面的基礎內容就是清潔生產技術，所以企業低碳能力建設促進企業采用清潔生產技術，從而獲得最佳利潤，而利潤的增加可以反過來促進清潔生產技術的研發，這樣就形成一個良性的循環積累因果機制，這就是高效生態經濟和低碳能力建設在微觀層面的耦合機制。
(二)中觀層面的耦合
中觀層面的經濟體就是區域經濟，其內部的能源消費結構、經濟發展方式、產業結構和區域經濟政策都在不同側面影響著其綜合競爭優勢，而且其中任何一項的變動都在某種程度上影響區域經濟低碳能力的高低。比如能源消費以煤炭石油為主，碳排放就高;經濟發展是粗放，資源消耗就多;產業結構低層次，技術采用低檔，環境污染就嚴重，經濟競爭力就弱;經濟政策不支持低碳產業，碳排放就難以降低。因此，區域的低碳能力建設決定著區域的綜合競爭優勢。而能將能源消費結構、經濟發展方式、產業結構和區域經濟政策等綜合采用、進行有效組合的就是生態產業園區，它恰好就是高效生態經濟中觀層面的支撐體。在生態產業園區，通過低碳生態產業鏈將區域的低碳能力建設和高效生態經濟發展融合在一起。低碳生態產業鏈可以實現資源在上、下游鏈上企業之間的循環利用、變廢為零，提高資源利用率，減少資源投入與環境污染，這樣既增強了區域低碳產業發展能力，又促進了區域高效生態經濟的發展。
(三)宏觀層面的耦合
在經濟增長過程中，由于能源等投入要素的使用必然產生碳物質等的環境排放。高效生態經濟的發展目標是整個經濟體系高效運轉，經濟、社會、生態協調發展，盡量做到無廢或少廢而有助于低碳能力建設;而碳排放反過來要影響經濟發展的外部生態環境和經濟發展的質量，低碳經濟發展要求在追求經濟增長的同時，節能減排、減少環境污染、加強生態環境建設，有利于高效生態經濟的發展。
我國經濟正處于以資源密集開采和快速消耗為特征的城市化和工業化加速進程中，能源資源的有限性與經濟增長的可持續性之間的矛盾日趨尖銳。在2009年9月的聯合國氣候變化峰會上，我國政府提出，爭取到2020年，單位國內生產總值二氧化碳排放量，即國內生產總值的碳排放強度比2005年有顯著下降。為實現這一目標，整個社會成員都要秉承低碳理念，在自己的所屬范圍和領域內實施低碳行為;由于社會的發展以人為本，人類本身生產和消費的雙重屬性影響著社會的生產方式和生活方式，這兩個方面決定著社會低碳能力建設水平，社會制度則是為社會生產方式和生活方式所制定的準則，激勵和保證社會低碳能力建設的實現。由于地球的資源有限、生態環境承載力有限，社會發展又離不開資源的消耗和對環境的廢物排放，循環經濟發展通過資源的循環利用和資源減量化有效節約利用以及廢物回收再利用化來降低資源的消耗和減少環境污染，因此它的發展可以促進社會低碳能力建設，而社會低碳能力建設水平的提高又可以進一步促進高效生態經濟的發展［9］。由此可見，低碳能力建設和高效生態經濟在宏觀層面存在相互依賴、相互促進的耦合機制。
通過微觀、中觀和宏觀三個層面的耦合作用，社會的各區域間會逐步一體化。區域相互間的貿易和非貿易壁壘將逐步降低或消失，進而形成一個超越區域界限甚至是超越國界的商品、資本、人員和服務自由流動的統一經濟區域。推動高效生態經濟和低碳能力建設有利于增強區域合作意識，促使區域各地區按照各自的區位特點、資源優勢、產業基礎積極開展產業分工協作，加強橫向聯合，共創區域發展新優勢。區域內的產業集群通過統一布局、統一管理來實行區域內各類資源的有效整合，實現優勢互補、合作共贏，增強區域整體優勢和競爭力。
去年4月份以來，縣委、縣政府下大決心、花大力氣抓經濟社會發展各項工作，應該說取得不少成效，大家都感覺效果很好。但今天各位企業家和我們縣幾個班子的同志在一起座談，不是為了唱贊歌，也不是為了聽贊歌，的發展和工作還遠遠未到總結慶功之時。今天把各位請來，就是想請大家對縣委、縣政府及各個部門的工作提提意見，訴訴牢騷，吐吐苦水，大家平常都很忙很辛苦，在春節前夕這個特殊的時刻，給大家一個傾訴的機會和平臺，就是希望大家能把心中的向往、所思所盼和愁苦悲憤講出來，這樣既有利于促使我們改進工作，也有利于促進企業發展壯大，從企業家個人心理健康的角度講，一吐心中塊壘，一展胸中抱負，心情舒暢，精神振奮，也有利于大家度過一個歡樂、祥和、充滿希望的春節。
剛才，有10位企業家作了交流發言，主席的發言雖然很短，但是起到了畫龍點睛的作用。確實，一個企業家的氣度有多大，志向有多遠，他的企業就能做多大、走多遠。這是我個人的一點認識，也是我的心里話。其實，企業發展成長的規律與家庭生活起居這類小事情所反映的道理如出一轍，樸實無華，可謂“真水無香”。在桌子很臟的時候，拿塊抹布抹一抹，馬上就能見到效果，但是怎樣保持桌子天天干凈就很難。大家可以留心一下國際、國內、省內、縣內的企業，這些年來，各個企業各領三五年的不少，但真正做大做強的企業寥寥無幾。許多上個世紀80、90年代在全國叱咤風云、名噪一時的企業，所以一個企業要想長盛不衰并不斷做大做強很不容易。
由于時間關系，還有不少企業家今天沒能發言，已經發言的同志也沒有完全放開，講出實實在在的心里話。但沒有關系，我曾經多次在多個場合說過，鄉鎮和縣直單位的負責同志找我匯報工作，需提前電話預約，但企業負責人例外，各位企業家可以隨時到辦公室或打電話進行交流，反映問題或提出意見要求。這是我今天的鄭重表態。
下面，就企業發展有關問題，我講三點意見。
一、企業最重要，企業家最光榮
為什么說企業最重要呢？按照經濟學理論，無論是宏觀經濟學，還是微觀經濟學，企業都是社會的基本細胞，就像人的身體一樣，由細胞組成組織，組織組成器官，器官組成人體。企業是生產經營活動的主體，如果沒有企業，整個社會經濟一切生產經營活動都無法開展；企業是發展的根本，如果沒有企業，一個地方、一個經濟體就沒有生產、沒有銷售、沒有增長、沒有發展，所以說企業非常重要。對我們來說，一定要樹立企業最重要的理念。
就當前的企業情況看，能夠稱的上現代意義上的真正的正規的企業為數不多。上個世紀80、90年代，的鄉鎮企業曾經輝煌過，但是經過這么多年的起起落落，到目前為止，我們的企業發展還沒有達到或者說恢復到上個世紀80年代的水平。為什么的企業發展慢、大企業少？我想，最主要的有兩方面的問題。第一，許多年來縣委、縣政府重視企業不夠，或者重視了而抓得不力，抓了而沒有落實。10年前、20年前，的造紙、脫水蔬菜、皮革加工、肉食冷凍等產業，曾經都是周邊縣市乃至附近省市的佼佼者、領跑者，可如今別人發展了，我們卻萎縮了。如脫水蔬菜，山東沂、江蘇興化發展壯大了，規模和總體品質超過了我們，而實際上是他們的老師。這是為什么？一個根本原因是我們抓工作的思路和方法出現了問題。當上級加強環保、控制土地的政策來了，我們不是想辦法維護企業發展，指導企業順應政策導向按照要求整改，使企業生存下來，而是簡單地落實政策，機械地用上級標準、要求去套，不符合的就砍頭削足。如此這般，上級政策落實了，對上面有交待了，但對經濟、對企業的傷害卻是巨大的、深重的、長久的。以至于直到今天，很多企業不愿報產值、不愿報稅收，除了企業經營者個人的自私自利外，是否也有陰影在留存和影響呢？我們黨委、政府班子的同志和各個職能部門的同志都要深入反思和躬身自問，這許多年來，我們為企業服務了多少？我們幫助企業解決了多少難題？甚至可以說，有極個別部門和個人，不僅沒有服務，反而視企業為“唐僧肉”、“儲蓄罐”，利用手中的權力，挑企業的毛病，變著法的吃拿卡要。所以的企業又怎么做大？怎么能做大！第二，企業自身的問題。我們中國人辦企業，常常有一種很荒唐、荒謬的經營理念，說到某行某業，愛說某某企業是百年老店，而百年老店卻總守著一個地方不愿發展擴張。美國的肯德基、麥當勞、假日酒店，從創立到現在不到100年，可已經擴展到全世界，在全球擁有成千上萬家分店。我以為，對于企業而言，名氣聲譽是招牌，效益規模才是最本質的追求。百年老店只應是一個企業的外在品牌，而不是做了百年還在幾間古董房子里。我們有很多80年代、90年代的企業，可10年、20年過去了，山還是那個山，水還是那個水，至今做不大做不強，并且還存在一個相互嫉妒、爭斗打壓的問題。你告我占用耕地，我告你污染地下水，甚至捕風捉影的告、無中生有的告，總之不讓你好過，早晚讓監管部門把你查趴下。例如，年脫水蒜片的價格下跌，眾多脫水蔬菜企業面生存競爭，一些企業不是想方設法為產品尋銷路、調結構、上檔次，而是把心思用在了動歪腦筋上，有事沒事寫信告狀，想把對手全部整垮掉，就剩下自己搞獨家經營，仿佛同行少了產品的價格就會由他自己說了算，這是一種什么思想和心態。和大家講一個經濟學現象，一群人住鄰居，每個人都想自己門前最干凈，每個人都偷偷把自己門前的垃圾往鄰居門前倒，大家都想一想，最后哪家門前最干凈？都不干凈！視野窄，心胸小，看重眼前利益，愛爭雞毛蒜皮，這也是我們的企業做不大做不強的一個重要原因。
為什么說企業家最光榮？當今社會，我最佩服兩種人，一是科學家，一是企業家。也許我講的比較武斷，但或許大家都不會否認，從事這兩類職業的人，都不是普通人，都有不可替代性。有人說黨政領導干部是精英，但我認為，如果選領導干部，在黨政干部中按照組織原則和程序選一個人，就能勝任。但是要找一個企業家很難，現在這個企業家在那個企業，那個企業辦得紅紅火火，但如果換一個人，那個企業的生產、經營、效益可能很快就會掉下來，供貨沒有了，銷售渠道沒有了，產品質量下降了，生產資金也流動不起來了。所以從一定角度講，企業家要比官員寶貴得多，企業家是不可替代的，是社會最可寶貴的財富。企業家是社會經濟發展最主要的拉動者，根據經濟學理論，企業生產經營需要具備四個要素，勞動力、土地、資本和企業家才能。這四個要素里面，企業家才能是最關鍵的要素，因為只有它是動態的、主觀的，只有它能把勞動力、土地、資本等其他三個要素很好地結合起來。換一個角度看，上述觀點同樣成立。一個成熟健全的社會，應以對社會貢獻的大小來評定社會價值。企業家一能提供勞動崗位，吸納社會就業，二能貢獻稅收，是社會最主要的納稅者。三能濟困扶貧，促進社會和諧。大家可以看一看、排一排，年特大洪澇災害、汶川大地震以及印度洋海嘯、海地地震，企業家都始終是社會救濟的主體。所以說企業家最光榮。這個理念也理應成為公民社會的最大理念。
二、對企業家的幾點希望
第一點希望，希望企業家們能夠堅持學習，轉變觀念。黨的十七屆四中全會提出，要建設學習型政黨，并倡導建設學習型社會。學習是一項很重要的生存和增長本領的基本技能。學習，不能片面地理解為青少年時期的學校學習，人的一生要始終處在不斷的學習中，學習應該成為我們終身的任務。作為一名企業家，應該加強學習黨和國家的方針政策，把握政策導向和走勢，順應時勢，做到順水行舟；應該認真研究一時一地的發展方向和要求，尋找商機，做到觀魚撒網。這方面我們應該向浙江的企業家學習。前一段時間我們到浙江東陽招商，東陽的企業家把縣委、縣政府2010年要做哪幾件事、修哪幾條路講得一清二楚。他們為什么研究這些，因為這其中蘊藏著商機、隱藏著項目，如果他們要到投資賺錢，就不能不研究尋找商機。天上不會掉餡餅，機會不會像一頭撞死在樹樁上的兔子，不會傻子一樣等著我們，一切都要靠自己去尋找、去把握。由此，也讓人不能不感嘆浙江人的經濟頭腦和精明。
學習干什么？最主要的是要轉變觀念。一要有大視野。在座的都是工商界的佼佼者，都是從一磚一瓦的小企業一步一步做起來的，對企業的創業、成長和發展，有著比我們深刻得多的理解、思考和感悟。但作為一名現代企業家，一定要有大視野。市場經濟是競爭經濟，而競爭無時無處不在，只有立足高遠，才能不被發展競爭中的歧路和假象所迷惑。在企業發展順風順水時，才能克服自滿自得，勇于乘勢躍升，“鯉里跳龍門”；在企業處于逆境低潮時，才能堅定信念，保持良好心態，蓄力謀突破。大家都知道，企業發展好似逆水行舟，不進則退。在企業經營狀況好、產品行情好的時候，要抓緊做大做強，力爭實現企業跨越式發展，規模、產品、管理上臺階，不要等別人都追上來了，都擠進這個行業里來了，再想著快跑。到那時，就會面搶道跑的問題、合理競爭沖撞的問題；到那時，利潤攤薄了，成本提高了，投入付出很多卻不一定會有很好的結果，這就是不進則退。當企業發展處于低谷時，要克服小我思想，小富即安，小進即滿，克服急躁嫉妒、互相拆墻的心理。發展寒流來了，我們的一部分企業家有的滿足于已經賺到的幾百萬，沒事做就打打麻將，休閑娛樂，有的急躁嫉妒，因妒生邪，造謠中傷。作為同臺競爭者中的一方，可以羨慕別人，可以不服氣，可以立志超越，但要用正常手段來超越，而不是寫舉報信，四處誣告誹謗。二要有大氣魄。要敢于與同行業的企業比，敢與全市、全省、全國的企業比，如果一個企業經營管理者對此連想都不敢想，還能做出什么呢？所以希望各位企業家要有大氣魄。有一句廣告詞說得好，“心有多大，舞臺就有多大”，我很贊同和欣賞，在此引用與各位企業家共勉。三要有大手筆。我縣有一些企業廠房設計和建造的甚至不如普通住房，客商到廠房里轉一圈簡單看一下轉身就走掉了。當前已經不是過去的短缺經濟時代，現在是“酒香也怕巷子深”，企業鱗次櫛比，產品目不暇接，一切都講營銷，要脫穎而出就必須要能夠吸引別人的眼球，做企業就要樹立現代經濟和市場營銷的理念，山羊集團在工業園區的廠房建的就比較大氣，這就叫大手筆。四要大合作。企業家之間要相互幫助，幾個相關企業在一起，互相合作就是一個產業鏈，既節約資源、降低生產成本，又能夠提升企業的競爭和抗風險能力。我縣釀酒業是一個支柱產業，但是，酒瓶、酒瓶蓋、酒瓶外包裝還沒有形成產業鏈，希望相關企業和有關招商部門對此都做一些努力。總之，希望大家能不斷的學習，向書本學，向專家學，通過電視、網絡學，企業家之間相互學，要不斷地學習接受新觀念、新知識、新事物、新經驗，樹立大視野、大氣魄、大手筆、大合作的思想。
第二點希望，希望企業家勇于爭先，做大做強。屬中原文化圈，是儒文化的傳播流行之地，儒文化的核心是中庸之道，簡單地說就是不偏不倚、不出頭不當尾。或許這對企業經營多少也有一點影響，“人怕出名豬怕壯”嘛。但現在不一樣了，現代經濟是市場經濟，講究的是競爭、開放和實力，需要企業做大做強。風浪來了，小舢板一下子就會被掀翻，但卻不能掀翻航空母艦。所以，企業一定要以做大為方向，要以做強為目標。但任何企業都有一個適度規模，叫做規模經營，也并不是企業規模越大越好，大而不當，則會有規模不緊湊，反而制約企業發展。但是從目前企業的總體情況看，還根本談不上規模過大的問題，當前最緊要、最主要的還是要做大做強。
企業做大做強，一要追求企業規模、數量的擴張，二要追求企業產品質量的提高，三要打響品牌，提高品牌知名度，追求品牌效應的最大化。現在除了化、文王的產品，以及山羊集團的“四海牌”羊肉外，基本還沒有其他什么品牌能在全國打得響。脫水蔬菜是我縣的一個特色產業、規模產業，有幾百家企業，但在產品外銷方面，直到現在，絕大部分產品還要先銷到浙江、合肥等地，借助他們的企業和品牌出口，干了20多年還只是人家的一個生產車間，賺取一點低廉的勞務費，就是因為我們沒有品牌，所以尤其需要做大做強。過去，有那么多皮革加工企業，現在有那么多脫水蔬菜企業，但都是孤軍奮戰，各自為政，各顧各的原料購進、生產加工、產品營銷，各個企業散布四方，你3畝地，他5畝地，環保問題、銷售問題解決不了，就在一起互相打原料戰、打價格戰、打銷售戰，成立的脫水蔬菜協會也基本上沒起什么作用。為什么不能加強企業之間的合作呢？這不也是做大做強的應有之義嗎？許多年前，臺灣作家柏楊在《丑陋的中國人》中，說我們中國人每個人是一條龍，加在一起是一條蟲。有時我也常常在想，人吃苦耐勞、堅忍不拔、智慧能干，特別是我們的企業家群體，每個人都是一條好漢，但為什么只有競爭沒有合作呢？仍以我縣的脫水蔬菜產業為例，完全可以改變現在各自為戰的發展格局，形成產業鏈式的生產模式，有的做原料供應，有的做初級加工，有的做深度加工，有的做營銷出口，大家可以合力打造一個或幾個品牌，這樣，規模有了，品牌有了，利潤效益提高了，還節約資源，便于治污，所以的脫水蔬菜完全可以整合資源，做大做強。今年，縣委、縣政府將出臺一個關于鼓勵企業做大做強的政策文件，從今年起，每年評選10－20名優秀企業家，給政治榮譽，給經濟待遇，給土地、貸款、稅收等方面的優惠政策，給子女上學等方面的優惠政策。總之一句話，企業越做大做強，我們支持的力度就會越大，獎勵就越多，要努力在全縣形成一種支持企業做大做強的強大導向和社會氛圍。
第三點希望，希望企業家能關注社會，多盡社會責任。我們有很多企業家在回報社會方面做得不錯，去年我縣承辦首屆省民間雜技藝術節，在座的很多企業家都為雜技節做了很多貢獻。在此再次向大家表示誠摯的感謝！同時，也希望企業家在投資建設基礎設施方面，在幫扶社會弱勢群體方面，能發揮更大的作用。的發展還很落后，社會基礎設施建設欠帳太多，近幾年還要實現追趕跨越式發展，需要解決的矛盾問題也很多，而政府財力是有限的和遠遠不夠的。為了的加快發展，為了社會的和諧，希望我們的企業家能更多地發揮使用，承擔起更多的社會責任。例如，在關注弱勢群體方面，近幾年考上大學但家庭貧困的學生和白血病患者比較多，企業家可以在這方面多出一份力、多盡一份社會責任。長遠方面，可以以企業家協會名義成立一個慈善基金會，以企業家名字來命名，建立一個企業家回報社會的長效機制。當前，貧富差距越來越大，社會上仇富、仇貪的心理非常嚴重，如果我們的企業家能多盡一些社會責任，不也是消除這種仇視心理的一種好的途徑和方法嗎？
三、對縣委、縣政府工作部門的要求
第一，要始終心里裝著企業。什么叫心里裝著企業？一要聯系企業，二要了解企業，三要和企業家交朋友，四要經常深入到企業幫助解決困難和問題，尤其是各個經濟主管部門。只有認識提高了，心里想到了，才能反映和體現在行動上。我們提倡和要求各位黨政干部和企業家交朋友，但是我們說的交朋友不是在一起沆瀣一氣、營私為己，而是互相支持幫助，促進發展。縣委、縣政府這樣要求的初衷，就是希望能通過這種方式，將行政資源和企業發展緊密聯系起來，優化組合，支持企業做大做強。
第二，要一切為了企業。當企業向部門提出需要幫助解決困難的時候，永遠不能說不能辦，而是要回答怎么辦，這也是今年創建“效能”對各級干部提出的一個基本要求。另外，所有審批和辦理的事項都要有限期，要在一定期限內答復或辦結，到期不答復或不辦結的，視為同意或按照有關規定追究責任。請縣紀委、督查局制定出臺相關文件。一部分群眾反映，到派出所、計生部門辦證照，手續都齊全，可就是推推拖拖不給辦。這是典型的吃拿卡要，對類似情況一經查處，嚴懲不貸，務求堅決杜絕，同時也希望各位企業家當好縣委、縣政府的機關工作作風“義務監督員”，勇敢地斗爭保護自己的合法權益，不當“老好人”忍讓退避，否則的經濟環境永遠不可能好起來。這里順便向各位企業家做一個宣傳，去年縣委、縣政府已經出臺了《效能投訴一次查實待崗辦法》，大家在辦事的時候如果有單位刁難你，可以打電話向綜合投訴中心反映，或者直接打電話向縣四大班子的負責人反映，縣四大班子負責人的辦公電話、手機號碼全部公布在政府網上。各個職能部門的工作人員特別是主要負責人，一定要牢固樹立一切為了企業的理念，管好自己人，辦好份內事，切實幫助解決各種困難和問題。
【關鍵詞】:公共企業公司治理法制制度
一、前言
(一)研究公共企業公司治理法律制度的背景與意義
公司治理((CorporateGovernance)起源于西方發達國家，盡管此相關的很多研究早已存在，但對于這一理論的系統性研究是20世紀80年代的事。1984年，英國經濟學家BobTricker在《公司治理》中首先論述了現代公司治理的重要性，并首先提了公司治理這個概念。在我國，公司治理研究起步于20世紀90年代。近年來，伴隨著社會經濟和公司制企業的迅猛發展，公司治理理所當然的成為了我國理論界的一個重要課題。
公共企業是指持續存在的、以為社會提供具有公共性質的產品和服務為主要經營活動的、且具有一定盈利目標、受到政府特殊管制措施制約的組織化經濟實體。對公共企業公司治理來自于對公司治理的演繹。而我國公共企業治理結構產生的獨特的背景，決定了其采取的治理機制重點與西方國家一般意義上的公司治理有所不同。在西方國家，產生公司治理問題的背景是上市公司股權大規模分散的條件下，產生了兩權分離的要求，并在實施兩權分離的情況下;廣大中小股東與大股東需要解決如何監督和獎勵管理人員為股東的最大利益服務問題。而我國目前的主要問題是絕大多數公共企業上市公司是國有企業或國有控股企業，仍然存在一股獨大的事實，即國有股作為具有絕對控制權的股東，仍在操縱上市公司。我國公司治理面臨的任務首先要解決通過金融市場向社會圈錢的問題，解決如何能使上市公司在市場上真正獨立，管理人員能獨立于大股東而為廣大的中小股東利益服務。市場經濟中公共企業的設立，是由于需要政府提供市場本身不能有效提供的、具有使用上“非排他性”的和利益上“非占有性”的公共產品，對市場供給不足或供給不夠有效的產品予以補充，由政府控制戰略性資源和為公眾提供服務。為了盡量減少公共財政資源浪費，就需要制定公共領域的具體法律來規范各種公共企業的組織結構和經營行為，并通過公共政策針對自然壟斷行業進行某些保護性和限制性的經濟規制，以保證社會目標的實現和保障公眾得到良好的服務并支付合理的價格;又要保證市場的公平競爭而不破壞市場經濟的效率。
(二)公共企業公司治理法律制度的邏樣框架
就我國公共企業的法律調整現狀看，分為三類:第一類是沒有進行公司制改造的或不是按公司制度設立的企業，主要由《全民所有制工業企業法》調整，本文論述的公共企業公司治理暫不涉及此類企業。第二類是已進行了公司制改造的或按照公司制度設立的企業，這一類企業由《公司法》調整。第三類是已進行公司制改造或按照公司制度設立并以上市的企業，這一類企業由《公司法》和《證券法》共同調整。因而，我國的公共企業目前呈現出由現行《全民所有制工業企業法》、((公司法》和((證券法》共同調整的狀況。然而這兩部企業法律都已不能適應我國公共企業公司治理的現狀，滿足我國公共企業企業公司治理發展的需求。
(三)本文的結構
“公司治理”一個內外相互彌補的系統工程，是治理結構和治理機制的有機統一。公司治理結構，就是基于公司所有權與經營權分離而形成的公司所有者、董事會和經理人員及公司相關利益者之間的一種權力和利益分配的制衡關系。治理機制主要包括激勵機制、監督機制和決策機制。公司治理過程按照公司治理權力是否來自公司出資者所有權與(公司法》直接賦予，可分為公司內部治理和公司外部治理。本文將簡單介紹目前關于公共企業公司治理法律制度的主要理論并從內部治理和外部治理兩方面來具體論述公共企業公司治理法律制度。
二、公共企業公司治理法律制度的理論
(一)政府有限理論
有限政府是指在規模、職能、權力和行為方式都受到法律明確規定和社會有效制約的政府。關于有限政府的理論在西方社會由來已久。荷蘭著名哲學家斯賓諾莎認為政府的權力源于自然法，并受自然法制約，這是權力應該受到束縛的較早闡述。洛克在《政府論》將有限政府的核心要素第一次提煉為一套知識傳統，認為政府的權力來源于人民權利的讓渡，并希望通過分權來限制政府的權力。有限政府論的經濟學淵源主要表現為經濟自由主義。亞當·斯密認為，市場是富有效率的，并且具有自我調劑的功能，政府不應當以自己的干涉行動來破壞自由市場機制的運行。這一思想逐漸從經濟領域被推廣到其他領域，由經濟理論變成了西方公家公共政策的基本指導原則。
國內學者對有限政府的冷靜的學理分析，主要的就包含在對自由主義的客觀分析中。李強的《自由主義》一書以專章討論了自由主義的國家學說，認為有限政府是自由主義理想的國家組織原則。臺灣學者張明貴的《自由論一西方自由主義的發展》把有限政府視為自由主義的基本觀念。施雪華在其博士論文基礎上發表的《政府權能理論》，主張政府的權力必須限定在某個界限內，不損害個人與社會的權力和利益。張賢明的博士論文《論政治責任一民主理論的一個視角》在論述政治責任的有限性時，也討論了政府權力的有限性問題。這些論述在公共企業公司治理領域依然值得借鑒。公共企業公司治理需要政府的干預和監督，但這種干預和監督不能是無限制的，而是合理的、有限度的。
(二)公共企業利潤合理化理論
從行為目的或動機來看，公司就是一個以營利為目的的組織，必然地是追求利潤最大化的。一般微觀經濟學將公司看作是等價于“理性人”的組織，從“理性人”到企業的利潤最大化目標，就必然決定了公司的存在和所謂的“社會責任”相背離。公共企業是具有公共性的經濟實體，具有公共性與盈利性雙重特點，既不同于政府這樣公共組織，又不同于所謂的非營利組織，更有別于一般意義上的公司。文章設想，在政府的法律規制和企業自身的社會責任的雙重作用下，公共企業是否可以用一個全新的“利潤合理化”理論來取代傳統的追求“利潤最大化”原則。實現利潤合理化，首先要肯定公共企業是追求利潤的。如果不以盈利為目的，必然導致了公共產品經營的效率低，供應數量少、服務質量差、資源浪費大、嚴重等許多弊端陰。其次要強調公共企業的社會責任。公共企業在相當大的程度上占據了社會公共資源和公共政策的優勢，本來就應當承擔起比一般企業更多的社會責任和義務。強調公共企業的社會責任并不是否認企業的盈利性，而是企業利益、公共利益和社會利益的基本平衡，這已是國際社會的共識。第三，要確定一個合理的價格。一般來說，商品的價格必須以社會的合理成本為最低經濟界限;上限是商品的價格不能高到消費者或使用單位不愿購買的水平。在我國，公共企業大多從事在國內或一定地域內具有壟斷性的行業，為防止公共企業利用其特殊身份和壟斷地位任意提價損害公眾的利益，政府保留定價權調價權是必要的。對公共企業產品和服務的價格不能定得太高，而應該使一般消費者都具有支付能力。當然，也不可過低，以免造成企業負債經營、資源浪費或其他社會問題。
(三)利益相關者理論
據考證，公司應當對利益相關者負責的觀念最早出現于1929年美國經濟大蕭條時期。由當時美國通用電器公司的歐文·D·揚((OwenDYoung)經理在一份演說中反映出來。他認為，不僅股東而且雇員、顧客和廣大公眾都和公司存在利益聯系，公司經理層有義務保護這種利益。而有關利益相關者概念的經典著作是3年之后由伯利和米恩斯共同出版的《現代企業與私人財產》一書。戰略競爭之父邁克爾·波特也提出了應該給予主要顧客、供貨商、職工代表在董事會發言權的主張。
對于公共企業來說，由于其提供的產品都是關系到國計民生、與千家萬戶日常生活密切相關的公共產品，因此公共企業的利益相關者包括企業職工、債權人和供貨商、具有壟斷性的公共產品的用戶、廣大納稅人等基于個體的利益要求，會更關心公共企業的經營狀況，所以引人利益相關者理論是公共企業公司治理的應然選擇。
三、公共企業公司治理內部法律制度
公司的內部治理主要包括內部治理結構和內部治理機制兩部分，分別構成了內部治理的靜態和動態兩個方面。本文關于公共企業公司治理內部法律制度也是從這兩方面來論述的。
(一)公共企業內部治理結構
公司治理最重要的部分就是公司治理結構，公共企業治理作為公司治理的延伸，當然也不例外。公共企業的治理結構狹義上是指，在公共企業所有權與管理權分離的條件下，投資者與企業之間的利益分配和控制關系;廣義上是指，關于公共企業組織方式、控制機制、利益分配的所有法律、機構、文化和制度安排。我國政府2003年機構改革的一項重要舉措是成立了國有資產管理委員會，其改革取向就是謀求解決我國公共企業的治理問題。其中，公共企業內部治理結構是指通過一種制度安排，合理地配置公共企業所有者與經營者之間的權利與責任關系。公共企業內部治理結構包含兩層制衡關系:一是企業內部股東大會、董事會、監事會三個主體的分權結構和內部制衡關系;二是董事會與總經理的經營決策權與執行權的分權結構和內部制衡關系。這兩層關系具體包括以下四個方面:第一個有者和經營者之間的委托受托經營關系;第二個是所有者和監事會的委托受托審計責任關系。第三個是監事會與經營者的監督與被監督的關系。第四個是董事會和經理層的經營決策與執行關系。
(二)公共企業內部治理機制
通說認為，公司治理機制主要包括激勵機制、監督機制和決策機制，但鑒于我國公共企業公司治理的特殊背景，其內部治理機制主要是指來自公司內部的監督，其大致可以通過以下兩大手段予以實現:(1)通過重構公司內部主體的權利義務關系，要求企業管理者在享受決策權的同時，亦肩負勤勉義務和忠實義務，并在違反時承擔相對應的責任;(2)通過把獨立于企業管理者的主體，加人到公司管理層架構中，參與民主管理、決策和監督。例如:讓職工有更多的機會參加董事會和監事會，使董事會的決策在體現股東利益的同時，亦能兼顧職工的利益。
建立監督機制不僅是解決委托問題的重要途徑，同時，有效的監督將降低信息不對稱的程度，也有利于“內部人控制”問題的解決。監督機制有內部監督機制與外監督機制之分。其中內部監督機制主要應包括。
(1)組織監督。國有企業通過改制，建立現代公司制，成立股東大會、董事會、監事會以構成權力相互分離制衡的法人治理機構，從而建立起對人行為進行監督、考察的組織體制。
(2)人自我監督。通過人個人持股，設立資產增值獎和人風險抵押金等措施使人個人利益與企業利益一致起來，促使人加強自我監督。
(3)高級管理人員監督。通過高級管理人員持股，促使他們積極主動地對人進行監督和相互監督。
(4)企業職工監督。通過職工個人持股，促使全體職工與企業同生死、共命運。同時，為保護其自身利益，他們會積極地監督人和高層管理人員。
(三)內部治理結構與內部機制的互動
公司的內部治理機制是通過公司內部結構發生作用的。完善的公共企業內部治理結構有利于發揮公司治理機制的作用。提高公共企業的績效.實現企業價值的最大化，從而實現股東財富的最大化。但是。由于委托沖突問題的存在。公共企業同樣存在企業管理者的目標往往與股東財富最大化目標相背離。是否能真正保護股東利益已成為衡量管理層業績的基準，也成為反映公共企業內部治理結構完善程度的一個重要指標。但是在我國，公共企業內部監督與控制機制不完善。從我國公共企業現有的實際情況來看，董事會和監視會均不能充分發揮其應有的作用。第一，董事會獨立性不強。從形式上看，公共企業上市公司已經形成了“三會四權”的制衡機制，即股東大會、董事會、監事會和經理層分別行使最終控制權、經營權、監督權和經營指揮權。但實際上，由于股權的高度集中，公眾股東的分散，董事會由大股東操縱或由“內部人”控制，比較難以形成獨立的董事會來保證健全的經營與決策機制。第二，監事會的作用有限。監事會作為公司治理中的內部監督力量，在規范董事、經理行為，維護股東利益方面應具有特殊作用。相比之下，我國公共企業比較重視董事會的作用，而相對忽視了監事會的地位。在我國，與董事會平行的公司監事會僅有部分監督權，而無控制權和戰略決策權，無權任免董事會或經理層的成員，無權參與和否定董事會與經理班子的決策。第三，股東大會尚不足以成為股東行使權力、參與公司治理的場所。在股權結構不合理和缺乏有效的法律制度的情況下，我國公共企業的股東(特別是中小股東)的利益很難得到足夠的保障。
四、公共企業公司治理外部法律制度
近年來，伴隨著全球化的浪潮，公司治理結構模式出現了一種新的趨勢，主要表現在:由“股東至上”向“共同治理”轉變。“共同治理”不僅要求企業有完善的內部治理結構，更重要的是突出了企業外部的利益相關者在企業治理中的地位和作用。
(一)公共企業外部治理結構
上文已經談到，公共企業內部治理結構是指通過一種制度安排，合理地配置公共企業所有者與經營者之間的權利與責任關系。相應地，公共企業的外部治理結構是指通過一種制度安排，實現企業職工、債權人和供貨商、具有壟斷性的公共產品的用戶、廣大納稅人等利益相關者的對公共企業的治理。以公共企業上市公司為例，我國公共企業的外部治理結構具有以下兩個特點:
第一，國有股一股獨大，流通股比例偏低。在我國，大多數公共企業上市公司由國有企業改制而來，國家處于絕對或相對的控股地位。國有股一股獨大的股權結構使得公共企業公司治理很容易出現以下幾個問題:首先在公司治理上形不成有效的權力制衡機制。其次，公共企業上市公司利用關聯交易操縱財務數據。第三，公共企業高級管理人員的行為不是以全體股東的利益為準，而是以本行業本企業的意志為準，嚴重損害了廣大中小股東和其他利害關系者的利益。在公司治理上體現不出權力制衡，更談不利公司決策的科學化。第四，公眾股股東(特別是中小股東)的利益沒有其代表者，來自出資者的約束嚴重弱化，許多上市公司在公司決策、信息披露等重大公司治理問題上經常出現不正常行為。第二，缺乏完善的信息披露制度。公共企業公司治理信息披露從需求層次和受托責任上又可分為三個層次:一是經營者向董事會進行信息披露;二是董事會向股東大會進行信息披露或說明責任;三是公共企業向企業職工、債權人和供貨商、具有壟斷性的公共產品的用戶、廣大納稅人等利益相關者進行信息披露。
(二)公共企業外部治理機制
盡管公司內部治理機制在監督管理者方面已起到舉足輕重的作用，然而這種機制仍有許多不足之處。比如，我國的獨立董事制度多半是流于形式而已，獨立董事無論在時間上或在薪水來源上都很困難認真地履行其保護小股東的職責。鑒于此，發展公司外部治理機制，將可在一定程度上彌補內部機制的不足。
與前文相對應，公共企業外部治理機制在這里主要論述來自公共企業外部的監督，其目的是為了防止企業管理者在執行公司職務時濫用其權利。長久以來，公司外部監督一直有許多渠道。有些公司的外部監督，較著重于公權力的行政監督，有些則比較強調市場監督，包括資本市場、控制權市場、產品市場、要素市場(例如經理人市場、勞動力市場)等。
有效的資本市場可以對管理階層施加壓力，以保證公共企業的決策過程有利于各利益相關者。在公司經營不利時可以采取“用腳投票”的辦法對公司管理實施制衡。
發達的經理人市場可以甄別有能力和盡取的經理與沒有能力和不盡職的經理。經理人之間的竟爭能夠約束在職經理的“逆向選擇’，和“道德風險”，激勵他們為股東的利益服務。
競爭性的勞動力市場可以激勵經營者改善管理、提高公共企業的經營業績，充分發揮勞動者的積極性和創造桂，給予勞動者全面發展和潛能發揮的空間，留住人才。
由于公共企業大都是壟斷企業，產品市場通過替代產品供應商對企業施加壓力來實現的。
控制權市場主要是指通過收購兼并、資產重組等方式獲取公司控制權從而實施對公司的資產重組或董事會、經理層的改組變換，它是一個重要的外部激勵和約束因素。
(三)外部治理結構與外部機制的互動
與公共企業內部治理相對應，公共企業的外部治理機制也是通過其外部治理結構發生作用的。但是由于我國公共企業外部治理結構的種種缺陷，導致了其外部治理機制很難發揮作用。第一，流通股在公共企業上市公司總股本中所占比例有限，不流通的國家股粕法人股又高度集中，因此很難通過在二級市場購買流通殷獲得公司的控制權，收購和權爭奪沒有真正約束經理層。所以公共企業的控制權市場也難以形成。第二、我國目前的經理市場還十分落后，沒有有效地聘選機制，甚至沒有形成嚴格富有進取心、具備高素質的經理階層。這就導致了缺乏有效的經理人才市場。第三，作為大債權人的銀行由子受到種種限制，對公共企業實施的外部監控作用較小。而由于我國證券市場以散戶為主，新興市場不規范，機構投資者作用很有限。債權人對公司實施的監控作用小，機構投資者缺乏。這些就使通過資本市場對公共企業實行外部監督變得很難實現。最后，由于目前我國公共企業上市公司大股東、管理人員和董事的法律責任機制十分不健全，違規的私人成本很低。一旦出現大股東、管理人員和董事違規和違反公司章程的行為，有關法律和法規的處罰不足以起到警戒作用，特別是對股東的民事賠償力度坯遠遠不夠。而新聞輿論和社會公眾在監督過程中常常處于被抑制狀態，這種情況無疑不利于公司外部監督機制發揮作用。這樣就出現了缺乏良好的法律責任機制，新聞輿論和社會公眾監督力量不足的困境。
五、我國公共企業公司治理的法治構架
(一)立法例、原則與路徑
1.立法例
對公共企業公司治理立法，從發達國家的經驗來看，有三種做法。第一種是制訂統一的專門法律。如澳大利亞1994年頒布的《聯邦公營企業法》，該法將這類企業定義為政府擁有資本金、為了公眾的利益依據政府法令或有關條令設立的具有壟斷性質的企業，并通過嚴密的報告制度、審批公營企業發展計劃、委派公營企業管理人員并規范其行為、嚴格的財務管理和審計制度等對這類企業實行有別于其他企業的特別規范。第二種是“一對一”的立法。如日本對103個國有企業特殊法人分別制訂103個特殊法進行個別規范。第三種是特殊行業立法。這種做法在英美法系國家比較普遍。如美國在1976年至1982年先后頒布了《鐵路復興與鐵路管制改革法》、《航空貨運放松管制法》、《航空客運放松管制法》、《汽車運輸法》、《鐵路法》和《公共汽車管理改革法》等一系列法案，對美國的交通運輸產業的政府管制體制進行了重大改革。1989年，英國在自來水產業制定《自來水法》，該法不僅規定了建立“自來水服務管制辦公室”，還建立了“國家注河管理局”，各自從不同方面對自來水產業實施管制。
2.立法原則
由于公共企業具有雙重性的特點，即公共性和企業性，在立法中應堅持以下四個基本原則:
第一，利益相關者治理企業原則:公共企業的利益相關者如職工、債權人、具有壟斷性的公共產品的用戶、廣大納稅人等基于個體的利益要求，會更關心公共企業的經營狀況，他們比股東更真切的希望企業能維持正常的良好的經營。如果能讓利益相關者參與到公司治理中來，將更有利干預和監督經營者，防止權力濫用并失去監督，實現公共企業的良性發展。從這個角度來看，利益相關者治理企業原則是公共企業治理的應然選擇。
第二，監督原則:公共企業承擔著眾多的社會公益功能，必須對其實施有效的監管，公共企業的各利益相關人共同參與，可建立起統一高效的監管體系。具體途徑包括政府的監督，監事會的監督和社會的監督等。
第三，司法保護原則:眾多利益相關者作用的發揮很多時候受制子政府。所以要更好地規制公共企業，除了貫徹利益相關者治理企業原則和監督原則外，更重要的是通過司法保護利益相關者權益來實現對公共企業治理的監督。
第四，規制程序的透明和公開原則:“法律的含義是解決社會上不同利益集團的沖突，因而反映在立法程序上應是兼聽各方面的意見。在很多國家，法律由最高立法機構制定，法規及法規以下的行政規章雖然由行政機關制定，但制定的過程都采用公開的聽證程序，給管制相關人充分表達意見的機會，以盡量避免管制政策的不公正。因此，在規則的制定過程中保證廣泛的公眾參與，能夠使各方面利益在立法中得以充分體現。特別是由于涉及廣泛的公共利益，公共企業的有關立法的制定過程更需要充分的公眾參與。在規則的實施過程中，完善的公眾參與能夠使各有關當事方在信息交流的過程中充分表明自己利益需求，同時理解其他各方的各種困難和理由。這樣能減少規制政策實施過程中的利益摩擦，確保規制政策的順利實施和公共企業經營管理活動的正常進行。這些目標的實現都仰賴于一個透明和公開的規制程序的建立，而這種程序必須要由明確和穩定的立法來確定。這是法律對政府經濟行為進行有效控制的重要方式。
3.路徑
建立和完善公共企業立法體系，具體包括一下三點:
第一，制定統一的《公共企業法》我國目前對于公共企業并無一部專門法律進行規制，對公共企業的治理大部分沿用《公司法》。然而，由于公共企業投資主體、經營行業以及社會責任的特殊性，注定了它有別于一般商事公司，因此不應將其與一般商事公司放在同一部私法性質的《公司法》中來規范，而應當對其另行立法。從我國現狀來看，公共企業數目較多，對其分別立法成本過高，因此，規制公共企業可以考慮制定統一的《公共企業法》。
第二，完善競爭法，突出競爭法的重要地位，確保公共企業所提供的產品和服務的可普遍獲得性和其他市場主體之公平利用。在這一點上，國外立法已有較為完善的規制，其核心思想便是:抑制強者，容忍和保護弱者，給擁有市場支配地位的企業強加特殊的義務，以保護有效競爭和公共利益。因此，競爭法在公共企業的規制中需將這些歧視性的和強迫性的產品和服務的提供方式確認為非法，既授以消費者以私法救濟的權利，同時應設立相應的競爭法的實施機構予以公法上的救濟。
第三，完善特殊行業立法，確定政府作為公共企業的規制主體的法律地位，明確其規制目標和規制方式fuel。大量特殊行業立法是我國現行公共企業立法的主要形式。雖然其中存在的一些問題，比如在立法的層次參差不齊，行政法規多于基本法律，同時在具體的立法內容安排方面也存在欠缺。但是，特殊行業立法在公共企業規制的立法體系中的地位和作用仍不容忽視。
(二)監管與執法
OECD的經驗證明，一個好的公司治理結構是公共企業有效發展的先決條件。在對公共企業的監管與執法問題上，國外的很多經驗是值得我們借鑒的。
在法國，國家對公共企業的監督是全方位的，包括行政監督、司法監督和議會監督等多種方式及類型。其中的行政監督是由政府實施的監督，包括財政監督、技術監督和專門目標監督等具體形式，主要通過經濟和財政部、技術主管部門和各種專門委員會實施，以事前監督為主。司法監督即審計監督，由審計院負責，是對公共企業經營結果的稽核、檢查和評估，故在法國又稱之為事后監督。議會監督是由議會對公共企業所實施的一種監督，其監督的內容與途徑包括審核和表決企業財務預算任命報告員，負責關注和評價公共企業的經營管理情況成立調查或監督委員會，負責收集或檢查公共企業某個方面的情況事實聽取有關部門對公共企業經營活動所作出的說明或匯報，等等。
在新加坡，政府對公共企業的監控主要是通過對董事會及主要經理人員的任命來實施。董事會的職責是制定大的長期戰略方針，挑選管理人員，對下屬子公司的經營活動負有監督管理以保證資產增值的責任，若其職責不能有效履行，則會被政府罷免。公共企業還要定期向財政部報送財務報表，使財政部隨時了解公共企業的經營狀況。政府作為所有者或控股者，也可以隨時對公共企業進行檢查固。
依法治理公共企業是發達國家的共同特征。從我國公共企業治理現狀來看，強化法制是當務之急。借鑒國際經驗，結合中國國情，既制定對治理結構有強制性的法律規定，又制定與市場環境變化相適應的、具有非約束性和靈活性的公司治理原則。
(三)利益救濟機制
傳統的民法理論將的民事權利救濟方式分為自力救濟與公力救濟兩種。在現代文明社會，訴訟制度是公力救濟的最有效手段已得到了公眾的普遍認同。在公共企業治理中，對各種利益的救濟主要也是通過訴訟實現的。
公共企業出現任何狀況，都會對利益相關者造成最直接的影響。文章認為，應建立以利益相關者訴訟制度為核心的利益救濟機制，最大限度地擴大訴訟主體范圍，按照各訴訟主體與企業利益的相關度不同建立起相應的訴訟制度。包括:股東訴訟制度;職工、債權人、壟斷企業用戶等為主體的第三方訴訟制度;納稅人訴訟制度。
1.建立股東訴訟制度。公共企業由中央和(或)地方各級行政性國家投資機構投資，我國國有資產管理體制，明確規定了中央和地方國有資產管理機構以出資人身份對公共企業進行監督管理，故國有資產管理機構和國有資產投資公司充當股東提起股東派生訴訟是當然選擇。
