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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇綜合理財規(guī)劃案例分析，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關(guān)鍵詞:現(xiàn)實案例 理財規(guī)劃 案例教學(xué)
中圖分類號:G642.0 文獻標識碼:A
文章編號:1004-4914(2010)07-121-01
麥肯錫公司在對2020年銀行業(yè)預(yù)測時指出,“今后20年最具吸引力的將是理財”。國內(nèi)理財市場發(fā)展非常快速,2005年銀行理財產(chǎn)品的銷售額是2千億元,2007年則突破了1萬億元,2008年銀行理財市場以3萬多億的規(guī)模震動了整個理財市場,短短幾年時間銀行理財已經(jīng)成為大眾理財?shù)姆绞街弧榱诉m應(yīng)理財市場的發(fā)展和增加學(xué)生就業(yè),不少高校金融專業(yè)近年推出了《理財規(guī)劃》課程。
《理財規(guī)劃》是一門新課程,也是一門實踐性和現(xiàn)實性非常強的課程,目的在于培養(yǎng)學(xué)生具備運用綜合理財知識對處于現(xiàn)實經(jīng)濟生活中的個人和家庭進行理財規(guī)劃的能力。因此,不僅要向?qū)W生傳授理財規(guī)劃的理論知識,還要培養(yǎng)他們的觀察、思考、分析及解決現(xiàn)實問題的能力。培養(yǎng)這些能力,現(xiàn)實案例教學(xué)應(yīng)運而生。現(xiàn)實案例教學(xué)就是拜現(xiàn)實為師,以不同階層和年齡段的真實客戶為案例背景,設(shè)計理財方案,并將方案反饋客戶進行真實評估。現(xiàn)實案例教學(xué)將可以培養(yǎng)學(xué)生對實際商業(yè)活動的真實感覺,鍛煉出清楚的理財規(guī)劃邏輯。因此系統(tǒng)研究現(xiàn)實案例的選取和教學(xué)設(shè)計,無疑具有十分重要的意義。
一、現(xiàn)實案例的選取原則
要提高學(xué)生的實際能力和對理財規(guī)劃的感性認識,選取合適的現(xiàn)實案例是十分重要的。選取現(xiàn)實案例應(yīng)遵循以下原則:
1.以現(xiàn)實為師。現(xiàn)代社會最普遍的現(xiàn)象,就是存在眾多值得關(guān)注的商業(yè)現(xiàn)實案例。以現(xiàn)實為師,不但可以培養(yǎng)學(xué)生對實際理財活動的真實感覺,提高自己在理財方面的認知水平,而且對現(xiàn)實社會中各種理財現(xiàn)象進行直接觀察、體驗、思考。關(guān)注現(xiàn)實的方式多種多樣,既可以置身事外、冷靜觀察,還可以切身體會,比較分析不同的理財人群的行為特點。
2.參與性。現(xiàn)實案例教學(xué)的具體做法可以是實際參與或虛擬參與。所謂實際參與,主要指學(xué)生以理財師身份觀察體驗理財活動,比如為不同的實際客戶群體設(shè)計理財方案;而所謂虛擬參與,即把自己想象成現(xiàn)實理財活動中的特定角色,比如從客戶的角度體會自己面對不同理財方案的感受和反應(yīng)。
3.主動性。案例內(nèi)容設(shè)計必須讓學(xué)生時時注意、處處留心,培養(yǎng)他們對理財現(xiàn)象及過程的興趣。而且,一旦感知其中到有意義的東西,就要進一步分析、思考并作出判斷。久而久之,建立對理財本能般的反應(yīng),讓注意思考的過程由初期刻意以求變得自然而然、無處不在,鍛煉出清楚的理財商業(yè)邏輯。
4.實證性。無論是實際參與或虛擬參與的案例,都要從現(xiàn)在的理財市場背景和真實客戶出發(fā),并據(jù)此作出理財決策。理財習慣是有區(qū)域特點的,中國地域廣泛,不同區(qū)域間存在收入差距和觀念差別,理財市場情況和案例難免有差異。而現(xiàn)實的案例處在現(xiàn)在的市場背景下,未來市場的學(xué)生就業(yè)肯定更多地與現(xiàn)在有關(guān),從現(xiàn)實中獲得的感悟無疑更具有實證性和可靠性。
二、現(xiàn)實案例教學(xué)在理財規(guī)劃課程中的實施
1.案例教學(xué)的準備。該階段包含教師準備和學(xué)生準備。教師的準備主要有:結(jié)合上課內(nèi)容及教學(xué)目的選擇好案例,將客戶資料仿真化,通過設(shè)計市場調(diào)查、仿真規(guī)劃、情景模擬、角色互換等實訓(xùn)練習,結(jié)合真實案例的分析,培養(yǎng)學(xué)生勝任銀行及非銀行金融機構(gòu)一線理財服務(wù)崗位的職業(yè)能力和素質(zhì)。學(xué)生準備主要包括熟悉并記住案例的主要內(nèi)容,確定并列舉出本案例分析所需要重點討論的問題等。
2.明確案例角色要求。案例角色要求首先是對客戶風險偏好調(diào)查及客戶資料的收集。小組成員實地操作,以問卷或拜訪方式進行風險偏好的調(diào)查并收集客戶資料。其次,學(xué)生必須了解理財產(chǎn)品及其風險和收益等個人理財?shù)幕A(chǔ)知識,否則無從對客戶進行理財分析和建議。通過明確案例角色要求,要求學(xué)生在真實的情境中完成工作任務(wù),并以學(xué)習目標為基準,達到理論與實踐一體化的學(xué)習目的。
3.案例實際角色扮演。通過角色扮演,設(shè)計不同的情境,與客戶進行溝通交流,以學(xué)會在真實的情境中掌握與客戶溝通的技巧,從而提升溝通技能和分析、處理問題的能力。在與客戶進行溝通的過程中,引導(dǎo)出個人理財?shù)哪繕恕?nèi)容、步驟。在針對不同風險偏好的客戶進行理財規(guī)劃時,引入個人理財?shù)南嚓P(guān)理論知識,根據(jù)不同偏好的客戶提出初步的理財分析和理財建議,從而達到學(xué)習的目的。
4.小組討論。一般要求學(xué)生按照每組4～6人分成若干小組,在小組內(nèi)圍繞論題逐一展開討論,針對每一問題形成該小組的基本觀點,通過小組討論加深對某些問題的理解。學(xué)生討論,應(yīng)根據(jù)自己的觀點寫出理財規(guī)劃分析報告,在報告中提出自己的理財設(shè)計方案。
5.課堂討論。小組討論結(jié)束后,可給每組10~20分鐘的時間,由每組推舉一名代表作課堂發(fā)言,闡述案例,分析問題并提出小組理財方案,然后其他學(xué)生小組從自己的角度來分析案例,闡明自己的看法、分析及理財方案。在此過程中,教師注意觀察和了解學(xué)生的反應(yīng)和表現(xiàn)。
6.案例總結(jié)階段,教師是總發(fā)言人,討論結(jié)束后,教師一般都要做簡短的總結(jié)。總結(jié)包括兩方面內(nèi)容:一是對學(xué)生討論情況的總結(jié),如學(xué)生討論發(fā)言是否積極、爭論氣氛是否熱烈、分析與討論問題是否深入透徹等;二是對案例本身的討論總結(jié),還可以針對理財方案的優(yōu)劣作一個評講,將所講的內(nèi)容與理論結(jié)合起來,使枯燥無味的課堂講授重新具有活力。
7.理財案例教學(xué)的成績評定。對學(xué)生案例分析的成績評定可以占學(xué)生課程總評成績的50%。成績評定由課堂表現(xiàn)和案例作業(yè)兩部分組成,案例討論表現(xiàn)50分,由教師根據(jù)學(xué)生在課堂上的發(fā)言次數(shù)、質(zhì)量以及討論參與程度等因素來確定。要求學(xué)生參加群體評估,每小組就案例教學(xué)的學(xué)習情況作出小結(jié),首先由學(xué)生相互評分,然后是小組之間相互評分,最后是教師評分。學(xué)生按照評價標準,既作自我評價,又評價他人。案例作業(yè)是教師根據(jù)學(xué)生完成案例分析書面作業(yè)和總結(jié)的情況來打分。
三、體會與思考
1.在理財規(guī)劃課程教學(xué)中應(yīng)大力推廣現(xiàn)實案例教學(xué),讓學(xué)生從一開始就養(yǎng)成對現(xiàn)實觀察、感受、思考的習慣,培養(yǎng)他們對理財?shù)拿舾小⑴d趣。教師要想方設(shè)法引導(dǎo)學(xué)生主動關(guān)注現(xiàn)實,不但自己要經(jīng)常以現(xiàn)實作為教學(xué)內(nèi)容的范例,還要將討論的情況計入成績考核。培養(yǎng)學(xué)生對理財規(guī)劃的興趣、素養(yǎng),使學(xué)生能主動地觀察思考,應(yīng)當作為教學(xué)的基本目的。
2.現(xiàn)實案例教學(xué)可以為廣大的學(xué)生提供一個假定的實習平臺,在這個平臺上,讓學(xué)生在以職業(yè)能力為導(dǎo)向的前提下,在“做中學(xué),學(xué)中做”,發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、分析問題、解決問題。反之,把在“做”中學(xué)到的個人理財理論與方法再應(yīng)用于經(jīng)濟社會的理財實踐。現(xiàn)實案例教學(xué)方法的使用可以提高一個金融專業(yè)的學(xué)生對社會的適應(yīng)能力,縮短培養(yǎng)合格金融人才所需的社會成本。
3.建立過程反饋系統(tǒng)。正如確保產(chǎn)品質(zhì)量的最好方法是防患于未然一樣,確保案例教學(xué)質(zhì)量的最好方法就是建立過程反饋系統(tǒng),這樣做有利于建立一個有效的溝通機制。在實施案例教學(xué)的過程中,通過溝通,學(xué)生可以對現(xiàn)實案例教學(xué)過程的提高不斷地提出意見,教師及時進行一些微調(diào),以達到更好的教學(xué)效果。
參考文獻:
1.練焦.現(xiàn)實案例在經(jīng)營管理教學(xué)中的應(yīng)用[J].商業(yè)時代,2008(05)
2.劉文麗,劉琳.關(guān)于理財方案設(shè)計實踐教學(xué)的初步探討[J].當代教育論壇,2008(07)
關(guān)鍵詞：學(xué)科競賽；財務(wù)管理；創(chuàng)新型人才
中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）04-0210-02
一、各類與財務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學(xué)科競賽的現(xiàn)狀
學(xué)科競賽是在緊密結(jié)合課堂教學(xué)的基礎(chǔ)上，以競賽的方式，通過實踐來發(fā)現(xiàn)問題、思考問題、解決問題，以激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)新精神，提高其學(xué)習興趣和實務(wù)工作能力的活動。目前，與財務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學(xué)科競賽的種類比較多，有各級教育主管部門組織的競賽，也有各種學(xué)會等非營利機構(gòu)及企業(yè)等組織的競賽。具體包括如下幾方面。
1.教育主管部門組織的學(xué)科競賽。這一類競賽又分為國家、省、市級競賽。國家級競賽如以“崇尚科學(xué)、追求真知、勤奮學(xué)習、銳意創(chuàng)新、迎接挑戰(zhàn)”為宗旨，由、中國科協(xié)、教育部和全國學(xué)聯(lián)共同主辦的、包括兩個并列項目（一個是“挑戰(zhàn)杯”中國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃競賽，另一個則是“挑戰(zhàn)杯”全國大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競賽）的“挑戰(zhàn)杯”。省級競賽（以浙江省為例）如由浙江省教育廳主辦、面向浙江省全體財會專業(yè)大學(xué)生、旨在“順應(yīng)財會信息化的發(fā)展趨勢，進一步提高在校大學(xué)生財會信息化的各項能力，培養(yǎng)財會專業(yè)大學(xué)生的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力”的“浙江省大學(xué)生財會信息化競賽”。市級競賽（以浙江省為例）如紹興市教育局主辦、面向在紹普通高校全日制在校本、專科學(xué)生的“紹興市大學(xué)生財會信息化競賽”；寧波市教育局主辦、面向?qū)幉ㄊ懈咝Ｈ罩圃谛W(xué)生的“寧波市大學(xué)生理財規(guī)劃大賽”等。
2.各類學(xué)會等非營利機構(gòu)組織的學(xué)科競賽。這種類型的競賽一般是在相關(guān)學(xué)會的指導(dǎo)下由企業(yè)承辦，或直接由非營利機構(gòu)主辦，其主要目的是通過競賽進一步提升大學(xué)生的專業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)，增強大學(xué)生的實踐操作能力，拓展大學(xué)生的職業(yè)發(fā)展空間。如由中國高等教育學(xué)會財經(jīng)教育分會主辦、廈門網(wǎng)中網(wǎng)軟件有限公司承辦的“全國大學(xué)生財務(wù)決策網(wǎng)絡(luò)大賽”，由AIA國際會計師公會發(fā)起主辦的“AIA杯上海市大學(xué)生財務(wù)案例分析大賽”等。
3.企業(yè)組織的學(xué)科競賽。這種競賽活動一般由相應(yīng)企業(yè)組織，通過競賽活動推動學(xué)子就業(yè)，提供以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)的社會服務(wù)。如，由上海交通大學(xué)安泰經(jīng)濟與管理學(xué)院、工商銀行上海市分行共同主辦，面向上海各類高等院校在校學(xué)生的“工商銀行杯上海市大學(xué)生理財規(guī)劃大賽”；由財通證券聯(lián)合共青團省委、中國聯(lián)通浙江省分公司主辦的“財通證券杯大學(xué)生理財創(chuàng)業(yè)競賽”；等等。
二、學(xué)科競賽在培養(yǎng)創(chuàng)新型財務(wù)管理人才中的作用
1.有利于學(xué)生拓寬視野，夯實專業(yè)基礎(chǔ)。近年來開展的財務(wù)管理相關(guān)競賽通常是開放式或半開放式，一般要求參賽團隊基于市場調(diào)研和分析，設(shè)計、制作完成符合要求的綜合方案，或結(jié)合上市公司實際案例中存在的問題提出解決問題的建議。有的競賽還要求參賽過程中全英文表述。如，寧波市首屆大學(xué)生理財規(guī)劃大賽要求各參賽團隊深入市場進行調(diào)研和分析，針對不同客戶群的需求及狀況，從理財目標、財務(wù)狀況與財務(wù)機會評估、策劃方案制訂、財務(wù)方案執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整、理財方案的評估及可行性分析等方面，立足現(xiàn)實客戶，自擬題目，制定一份結(jié)構(gòu)完整、具有操作性又能滿足對象需求、切實可行的理財規(guī)劃綜合方案。又如，浙江省財會信息化大賽，結(jié)合上市公司的綜合性案例，要求參賽團隊就公司經(jīng)營戰(zhàn)略與風險管理、資金籌集、銷過程、利潤分配中的會計核算及會計信息披露、財務(wù)管理、成本管理、內(nèi)部控制、審計報告、金融、法律中存在的問題進行分析并提出相關(guān)建議。而AIA杯上海市大學(xué)生財務(wù)案例分析大賽更是要求參賽團隊在提供的一份英文案例考題的基礎(chǔ)上完成一份詳細的英文策劃書，并全程英文表述。上述競賽雖然形式各異，但這些競賽涉及的內(nèi)容往往不是一門單一的課程，而是一個課程群，基本涵蓋財務(wù)管理相關(guān)核心專業(yè)課程，基于英文案例考題完成英文策劃書更是要求參賽團隊熟悉國際會計準則及會計實務(wù)操作。因此，競賽中通過對所學(xué)專業(yè)知識融會貫通的運用，非常有利于夯實專業(yè)基礎(chǔ)，同時對學(xué)生擴大知識面，拓寬視野也大有裨益。總體而言，通過參賽，學(xué)生在查閱資料能力、自學(xué)能力、分析與解決問題能力、綜合設(shè)計能力、論文寫作能力以及運用所學(xué)專業(yè)知識解決企業(yè)日常運營中遇到的實際問題的能力等方面得到了全面提升。
2.有利于培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新精神。一方面，定位于開放式或半開放式的財務(wù)管理學(xué)科競賽體現(xiàn)參賽學(xué)生基礎(chǔ)知識和能力的同時，又存在著很大靈活性和自主發(fā)揮空間，給學(xué)生提供了創(chuàng)新的舞臺。如，“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃大賽要求參賽者組成優(yōu)勢互補的競賽小組，圍繞一個具有市場前景的技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)概念，以獲得風險投資為目的，完成一份包括企業(yè)概述、業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)展望、風險因素、投資回報與退出策略、組織管理、財務(wù)預(yù)測等方面內(nèi)容的創(chuàng)業(yè)計劃書，最終通過書面評審和秘密答辯的方式評出獲獎?wù)摺＿@種完全開放式的競賽給了參賽者巨大的自主發(fā)揮空間；另一方面，通過參賽，學(xué)生的團隊精神得到加強，團隊的凝聚力成為參賽項目成功的重要因素。
3.有利于推動學(xué)風建設(shè)，樹立正確的價值觀。優(yōu)良的學(xué)風能使大學(xué)生樹立正確的人生觀、價值觀，養(yǎng)成刻苦學(xué)習、積極向上、自強不息的拼搏精神。通過競賽，可以有效地激發(fā)學(xué)生學(xué)習課堂理論知識的興趣，并形成良好的學(xué)習風氣。從目前開展的財務(wù)管理相關(guān)學(xué)科競賽來看，競賽基本是在緊密結(jié)合課堂教學(xué)的基礎(chǔ)上，通過競賽活動來發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，培養(yǎng)能力。也就是說，參賽學(xué)生一方面將第一課堂的專業(yè)知識應(yīng)用于第二課堂（競賽）；另一方面，參賽學(xué)生總結(jié)參賽項目在實踐中遇到的問題，帶著問題回到第一課堂學(xué)習，又會提高自己對專業(yè)知識的興趣和求知欲，從而帶動整個第一課堂的創(chuàng)新氛圍和良好學(xué)風。
三、依托學(xué)科競賽培養(yǎng)創(chuàng)新型財務(wù)管理人才的具體舉措
1.依托競賽，將相關(guān)課程的教學(xué)改革引向縱深。在日常教學(xué)中，著力將學(xué)科競賽和創(chuàng)新型人才培養(yǎng)結(jié)合起來，改進教學(xué)方法和教學(xué)手段，探索多元化的教學(xué)評價方式。培養(yǎng)創(chuàng)新型人才，方法比知識更為重要。為啟發(fā)學(xué)生思考，活躍思維，開闊視野，提高學(xué)生分析問題、解決問題的能力，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習積極性和能動性，在相關(guān)專業(yè)課教學(xué)中，融合競賽內(nèi)容，在有條件的課程中推廣案例教學(xué)法、情境教學(xué)法、項目教學(xué)法等適應(yīng)創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的教學(xué)方法以及多元化的教學(xué)評價方式，變學(xué)生被動聽課過程為積極思考、主動實踐的過程。從中長期看，應(yīng)將競賽逐漸融入常規(guī)性教學(xué)中，在現(xiàn)有條件下對財務(wù)管理專業(yè)的培養(yǎng)計劃進行梳理，對設(shè)置課程進行適當調(diào)整，對相關(guān)課程的大綱進行合理修訂，對實踐教學(xué)環(huán)節(jié)進行優(yōu)化整合，以激發(fā)學(xué)生的專業(yè)學(xué)習興趣，提升學(xué)生綜合運用基礎(chǔ)知識的能力和實踐創(chuàng)新精神。
2.采用多種形式建立學(xué)生創(chuàng)新平臺，大力開展創(chuàng)新性的實踐活動。創(chuàng)新型財務(wù)管理人才的培養(yǎng)首先應(yīng)著眼于專業(yè)知識的學(xué)習和研究，在此基礎(chǔ)上還需要有益的創(chuàng)新實踐活動來促成和提升。在新形勢下，學(xué)校應(yīng)制定相關(guān)政策，設(shè)立專項基金，為學(xué)生搭建多元化的創(chuàng)新平臺和實踐平臺，如創(chuàng)建更多的研究性社團，鼓勵學(xué)生進行課題研究和案例模擬，引發(fā)學(xué)生探究學(xué)習的興趣，教師給予一定的指導(dǎo)；舉辦校內(nèi)競賽，給更多的學(xué)生參賽機會；在公司、企業(yè)、管理咨詢公司、會計師事務(wù)所等單位建立實習實踐基地；學(xué)校和企業(yè)合作建設(shè)ERP實驗室；學(xué)校邀請企業(yè)家、財務(wù)總監(jiān)等來校進行專題講座等。總之，學(xué)校應(yīng)創(chuàng)造條件，鼓勵、引導(dǎo)和組織學(xué)生積極參加各種創(chuàng)新性的實踐活動。
關(guān)鍵詞：體驗式教學(xué) 投資學(xué) 教學(xué)改革
中圖分類號：F830.59
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2016）03-205-02
高等學(xué)校是人才培養(yǎng)的重要場所，肩負著人才強國的重要使命。互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展，很多大學(xué)生已陸續(xù)嘗試互聯(lián)網(wǎng)理財，如余額寶等，還有一些學(xué)生不惜利用學(xué)費或生活費投身股市，不得不說，在校大學(xué)生已成為一個不容忽視的投資理財群體，培養(yǎng)大學(xué)生健康的“金融投資理財意識”顯得尤為重要。王心如（2006）指出金融專業(yè)的教育應(yīng)以理論教育和實踐教育作為雙重目標，培養(yǎng)適應(yīng)社會需求的現(xiàn)代金融人才。為落實國務(wù)院辦公廳《關(guān)于深化高等學(xué)校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革的實施意見》（【2015】36號），并遵從仰恩大學(xué)“應(yīng)用型創(chuàng)新人才”的培養(yǎng)目標，仰恩大學(xué)正如火如荼地進行創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革，深化教育教學(xué)改革，更新教學(xué)觀念和教學(xué)方法，已成為當前學(xué)校面臨的重要任務(wù)。
一、仰恩大學(xué)《投資學(xué)》課程改革意義
《投資學(xué)》是國內(nèi)外大學(xué)金融專業(yè)的一門必修課程。作為基礎(chǔ)的投資理論教學(xué)，本課程旨在系統(tǒng)介紹投資學(xué)的理論知識和實際應(yīng)用，運用投資學(xué)的前沿理論，分析思考證券市場實際情況，進行正確的投資決策和管理。但同時它又必須依托經(jīng)濟管理類基礎(chǔ)課程知識為其投資決策提供支持，如資本資產(chǎn)定價模型需要學(xué)生在學(xué)好統(tǒng)計學(xué)的前提下，才能理解收益與風險的關(guān)系；行為金融學(xué)理論，需要學(xué)生在學(xué)好認知心理學(xué)的前提下，才能理解心理預(yù)期如何影響人們的投資決策。
從仰恩大學(xué)的課程設(shè)置來看，《投資學(xué)》是證券投資系列課程的先導(dǎo)課，理論色彩相對較濃，著重介紹投資學(xué)領(lǐng)域的基本知識、規(guī)律、投資理念和思維方法。受課程性質(zhì)制約，以及仰恩大學(xué)自身發(fā)展狀況影響，《投資學(xué)》的教學(xué)已經(jīng)無法適應(yīng)當今時代的發(fā)展，此課程的教學(xué)存在一些不足：一是學(xué)科定位模糊，課程安排不合理。由于金融系老師內(nèi)外交流溝通不足，各專業(yè)課程相互獨立，相關(guān)課程教學(xué)內(nèi)容易出現(xiàn)交叉重復(fù)的問題或盲點現(xiàn)象。《投資學(xué)》課程與證券投資系列教材《證券投資學(xué)》《證券技術(shù)分析》就存在大量重復(fù)內(nèi)容。學(xué)科定位模糊，使得課程重點難以把握。二是現(xiàn)有教材與中國現(xiàn)實脫節(jié)。由于我國投資學(xué)起步較晚，最近十幾年才逐步發(fā)展起來，現(xiàn)有的教材基本采用西方的主流投資理論，不能完全適應(yīng)我國證券市場的實際情況，如此教學(xué)模式停留在理論教學(xué)階段，亟需加以改進。三是傳統(tǒng)的教授方法過時，學(xué)生吸收知識有限。傳統(tǒng)教學(xué)流于知識性的介紹和理論性的概括，教師一直是課堂的主導(dǎo)者，負責講解和向?qū)W生灌輸知識，但缺乏實踐深度。四是基礎(chǔ)理論數(shù)學(xué)模型復(fù)雜，不易為學(xué)生直觀理解。數(shù)據(jù)分析是此課程教學(xué)的基本手段，書中運用大量的公式、圖形和數(shù)據(jù)資料對相關(guān)證券投資組合進行決策分析，學(xué)生基本功不扎實，學(xué)習吃力，也加大了此門課程的教學(xué)難度，嚴重地影響了教學(xué)質(zhì)量。
因此可以說在傳統(tǒng)投資學(xué)教學(xué)中，強調(diào)的是知識體系的完整性，注重知識傳授，但無法避免的是枯燥灌輸。學(xué)生的學(xué)習興趣沒調(diào)動起來，真正學(xué)到的知識有限，他們習慣于用既定的思維和方法來思考和解決問題，缺乏自主發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的能力。許多學(xué)生雖然進行了《投資學(xué)》課程的理論學(xué)習，卻沒真正樹立起健康科學(xué)的金融投資理財意識，比如不清楚資金時間價值和投資風險報酬的具體含義，以及它們對自己生活、事業(yè)的實際影響；不會運用“投資理念”對自己進行人生規(guī)劃、理財規(guī)劃等等。因此針對傳統(tǒng)投資學(xué)教學(xué)所暴露出來的這些問題進行教學(xué)改革研究具有重要的理論意義和實踐意義。
二、樹立“體驗式教學(xué)”觀念，推進《投資學(xué)》教學(xué)改革
面對日趨激烈的國際人才競爭和我國經(jīng)濟發(fā)展的需要，立足仰恩大學(xué)金融系現(xiàn)狀，參考國內(nèi)外高校投資學(xué)教學(xué)模式，對《投資學(xué)》進行“體驗式教學(xué)”改革。所謂的“體驗式學(xué)習”理論是由上世紀80年代美國人大衛(wèi)?科爾博完整提出的。對《投資學(xué)》課程采用“體驗式教學(xué)”改革，是指利用信息網(wǎng)絡(luò)時代的便捷性，讓學(xué)生在課程學(xué)習期間親歷投資（包含模擬投資）過程取得經(jīng)驗，并對投資過程進行深刻思考和反思，得出自己的結(jié)論，強化對證券投資理論、知識、工具、方法的理解和掌握，最終將理論運用于實踐當中。這個體驗式學(xué)習，強調(diào)學(xué)生“做中學(xué)”，強調(diào)“知行合一”。在此觀念的指導(dǎo)下，圍繞體驗式教學(xué)要求在課程體系、教學(xué)方式和課程考核方式上大膽改革創(chuàng)新。
（一）優(yōu)化課程體系，明確課程定位
課程體系和教學(xué)內(nèi)容改革是實現(xiàn)人才培養(yǎng)目標的重要手段，制定符合實際需要的、具有前瞻性、可行性和可操作性的投資理論及教學(xué)體系已成為當務(wù)之急。金融系老師加強了內(nèi)部溝通，并積極向外咨詢，調(diào)整了課程體系，進行了必要的課程重組和整合，使得課程體系更為規(guī)范完整。
《投資學(xué)》是金融學(xué)生的專業(yè)基礎(chǔ)課，它是一門融追求真理和追求財富兩者為一體的學(xué)科。因此對該課程的定位是旨在培養(yǎng)學(xué)生追求財富的同時，樹立健康正確的“理性財商”。基于課程定位，我們選用的教材是高等院校金融學(xué)系列精品規(guī)劃教材《投資學(xué)原理及用用》（第2版，賀顯南著，機械工業(yè)出版社），涉及到的基礎(chǔ)理論包括均值方差模型、資本資產(chǎn)定價模型、套利定價理論和有效市場理論等現(xiàn)代金融研究的基礎(chǔ)理論。此門課綜合性還是比較強的。
（二）推進“體驗式教學(xué)”，加強實踐教學(xué)
《投資學(xué)》是金融學(xué)專業(yè)中理論與實踐聯(lián)系最緊密的課程之一，在學(xué)習投資學(xué)之前，絕大部分學(xué)生并未接觸過資本市場，因此有必要在教學(xué)中加強對實踐的分析和應(yīng)用。
1.依托模擬競賽平臺，提高學(xué)生實踐分析技能。學(xué)校定期與相關(guān)機構(gòu)合作，開展模擬炒股比賽、模擬外匯比賽或模擬期貨比賽等等。在課堂教學(xué)上，鼓勵學(xué)生積極主動地參與到這些競賽當中，然后依托模擬競賽平臺，加強“模擬競賽-具體分析-反饋檢驗”學(xué)習。每節(jié)課隨機抽點幾位學(xué)生對行情進行日評、周評或相關(guān)預(yù)測，隨后對學(xué)生的分析思路進行點評。此外模擬競賽，也能極大地刺激學(xué)生關(guān)注證券市場、學(xué)習投資知識的興趣，實戰(zhàn)中了解當前國內(nèi)金融市場的運作模式和規(guī)律，賺取投資理財?shù)膶氋F經(jīng)驗。另外，還能借此平臺檢驗學(xué)生的學(xué)習效果，賽況結(jié)果可作為為課程考核的衡量標準之一，這也是“體驗式教學(xué)”強調(diào)的“過程化考核”“能力化考核”。
2.改變傳統(tǒng)灌輸式教學(xué)，引入案例分析教學(xué)。由于《投資學(xué)》的實踐性很強，所以課堂教學(xué)可采用基礎(chǔ)理論與市場實踐相結(jié)合的方式，首先以簡要闡釋投資的基本原理，然后引導(dǎo)啟發(fā)學(xué)生對相關(guān)案例作進一步的分析和討論，提高學(xué)生的自主學(xué)習能力，加深對投資理論知識的理解、運用和融會貫通。如講解融資融券時，讓學(xué)生結(jié)合當前股市，分析融資融券的風險控制，充分發(fā)揮學(xué)生的主體作用，激活課堂，達到教學(xué)同步互動，教學(xué)效果才能得到較大程度的提高。
3.建立專門的證券投資實驗室，開展實驗室教學(xué)。在“體驗式教學(xué)”觀念的推動下，《投資學(xué)》需加強實踐式教學(xué)，學(xué)校也建立專門的證券實驗室。于實驗室進行授課，相關(guān)理論能能得到及時驗證，增強對證券市場的基本交易規(guī)則和原理的感知。在實驗室中，觀看實時行情，不斷總結(jié)投資經(jīng)驗，指導(dǎo)于實踐。在認識與理解證券市場運行過程和運行規(guī)則的基礎(chǔ)上，掌握現(xiàn)資組合基礎(chǔ)理論及現(xiàn)代證券投資的基本理念與基本方法，構(gòu)建自我理性的證券投資決策思維框架，成為投資市場中的佼佼者。
4.充分利用校企合作，企業(yè)導(dǎo)師進課堂。目前金融系和多家金融機構(gòu)已建立長期合作的關(guān)系，因此可邀請企業(yè)導(dǎo)師蒞臨講解，把企業(yè)培訓(xùn)員工的內(nèi)容有機融入到教學(xué)過程中。有助于學(xué)生更好地理解相關(guān)金融企業(yè)的運作，加強對相關(guān)崗位的認知，完善職業(yè)規(guī)劃。這不僅能深化校企合作，還能為合作企業(yè)后期的學(xué)徒制、訂單班等打下一定的基礎(chǔ)。當然，學(xué)生在學(xué)習投資系列課程后，也可去合作基地實習，繼續(xù)加深對金融企業(yè)的感知。
（三）提倡過程化考核，構(gòu)建多元化考核體系
《投資學(xué)》課程考核方式也進行了改革，倡導(dǎo)“過程化考核”和“能力化考核”，注重考察學(xué)生的分析問題能力和解決問題能力。考核方式不再局限于傳統(tǒng)的純理論考核，考核方式多元化，大膽創(chuàng)新地引入了投資策略報告和辯論賽等考核方式。學(xué)生的考核成績包括平時分、期中和期末考核三部分。首先，平時分主要根據(jù)學(xué)生平時課堂討論研究的表現(xiàn)打分，重點考核他們對原理的應(yīng)用能力以及問題表達能力等因素。其次，期中和期末考核方式多樣化。如采用傳統(tǒng)的試卷考核，考題則多采用原理應(yīng)用、案例分析等開放性試題，評分時，答案也并非唯一，只要言之有理，即可得分，有創(chuàng)新點和獨特性見解的，還可加分；也可采用辯論賽考核方式，即讓學(xué)生就投資領(lǐng)域比較有爭議的幾個議題展開討論，根據(jù)團隊表現(xiàn)和個人能力綜合打分，在輕松愉悅的辯論中，提高他們的辯論技巧，同時加強理論思考深度，全面提高綜合素質(zhì)；也可采用讓學(xué)生撰寫投資分析報告或小論文，系統(tǒng)全面闡述分析思路，提高鍛煉他們運用知識解決實際問題的能力。
三、結(jié)語
仰恩大學(xué)《投資學(xué)》課程進行的“體驗式教學(xué)”改革，加強了實踐教學(xué)，注重理論與實踐相結(jié)合、實驗室教學(xué)與社會實踐相結(jié)合、硬件配備與軟件配套相結(jié)合，課程教學(xué)不再枯燥無趣；學(xué)生的實踐分析能力也得到了較大程度的提高，綜合素質(zhì)能力也得以全面提升。可以說，通過此教學(xué)改革，教學(xué)的質(zhì)量和效率都得到了較大程度的提高。但同時，“體驗式教學(xué)”改革的持續(xù)深入推進，對于教師也提出了更高的要求，要求身為教師的我們必須不僅需具備廣博的歷史知識，還要有敏銳的視角和寬闊的視野，用最新的理論武裝自己，這樣才能深化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革。
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（作者單位：仰恩大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 福建泉州 362000）
[論文摘要]金融學(xué)是高職高專院校財經(jīng)類專業(yè)的重要課程，根據(jù)高職高專應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標要求，本文將從市場經(jīng)濟對金融人才綜合素質(zhì)要求分析入手，深入探討當前金融人才培養(yǎng)方式存在的現(xiàn)狀與問題，探究金融學(xué)教學(xué)中加強學(xué)生實踐能力和創(chuàng)新能力培養(yǎng)的教學(xué)模式，提出新形勢下實現(xiàn)金融人才培養(yǎng)模式創(chuàng)新的相關(guān)措施。
自我院成立以來，已在師資隊伍建設(shè)、教學(xué)內(nèi)容建設(shè)、教材建設(shè)、實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)建設(shè)等方面進行了積極的探索與實踐，效果顯著。但是，要改變專科學(xué)生在就業(yè)方面的劣勢，提高我校學(xué)生的就業(yè)率，樹立良好的形象，還必須在專業(yè)教學(xué)模式上另辟蹊徑，建立適合高職高專院校學(xué)生的、具有自身特色的教學(xué)模式，培養(yǎng)出更具有實踐操作能力、更能適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展需要的技能型、應(yīng)用型人才。
一、改革教學(xué)的組織形式，提高學(xué)生自主學(xué)習的積極性
(一)構(gòu)建合理的教學(xué)內(nèi)容體系
教學(xué)內(nèi)容建設(shè)方面，根據(jù)高職人才培養(yǎng)目標的要求，堅持“理論夠用、實踐為重”的原則，從學(xué)生未來就業(yè)的崗位職業(yè)能力需要出發(fā)，選擇并設(shè)計課程教學(xué)內(nèi)容。依據(jù)我院學(xué)科專業(yè)的實際情況，堅持以應(yīng)用能力為主線，突出產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的特色，優(yōu)化理論教學(xué)內(nèi)容，增強教學(xué)內(nèi)容的科學(xué)性、針對性、實用性，重在提高學(xué)生應(yīng)用能力。
(二)在教學(xué)活動改革方面，構(gòu)建完整的金融學(xué)實驗教學(xué)體系
從硬件、軟件和實驗教學(xué)活動等方面改革實驗教學(xué)，構(gòu)建完整的金融學(xué)實驗教學(xué)體系。從教育理念、教學(xué)觀念、教學(xué)體系等方面對傳統(tǒng)金融學(xué)科本科實驗教學(xué)進行改革。為原來分散的依附于金融學(xué)理論的課程設(shè)計形式多樣的實驗，形成完善的實驗教學(xué)體系，包括驗證性實驗教學(xué)、綜合性實驗教學(xué)、設(shè)計性實驗教學(xué)等多種形式，建立具有多樣性、直觀性、動態(tài)性、模擬性、互動性、系統(tǒng)性等特點的教學(xué)模式，側(cè)重培養(yǎng)學(xué)生靈活運用理論知識獨立發(fā)現(xiàn)問題，分析問題，解決問題的能力。使學(xué)生在老師的指導(dǎo)和參與下，能夠在有限的時間內(nèi)，更好地將課堂的講授與實際的應(yīng)用相結(jié)合。
(三)加強實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)建設(shè)
實踐教學(xué)是與理論教學(xué)相對應(yīng)的教學(xué)過程，在人才培養(yǎng)過程中與理論教學(xué)相互配合、相互依托，是教學(xué)中不可缺少重要環(huán)節(jié)。開展實踐教學(xué)是金融學(xué)科的本質(zhì)要求，因為金融學(xué)科理論是在實踐中產(chǎn)生的科學(xué)，該課程政策性、實務(wù)性強的特點，決定只有通過社會實踐，金融學(xué)科理論才能融入學(xué)生的思想。為了突出培養(yǎng)學(xué)生處理金融業(yè)務(wù)、分析金融市場及政策、目標的培養(yǎng)，《金融學(xué)》課程的實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，由四部分構(gòu)成:
1.案例、模擬教學(xué):針對某一章節(jié)內(nèi)容的某一知識點，讓學(xué)生以“交易員、理財規(guī)劃師”的身份參與學(xué)習與訓(xùn)練，獨自策劃交易，進行金融方面的活動等，讓學(xué)生在“訓(xùn)練”中學(xué)習，在“情景”中增長才干和積累經(jīng)驗，有效地將知識轉(zhuǎn)變?yōu)閷I(yè)性的技能技巧，提高其解決和處理實際問題的綜合能力。
2.綜合實訓(xùn)教學(xué):按照各章節(jié)內(nèi)容的不同需要設(shè)計相應(yīng)的技能訓(xùn)練項目。在本課程教學(xué)中增設(shè)“綜合技能訓(xùn)練”內(nèi)容，并在有關(guān)班級開展實施。在教學(xué)實施中以各章節(jié)的主要知識點為線索，將課程核心知識高度濃縮、有機串聯(lián)，組成系統(tǒng)的“知識鏈”。同時，將實際工作中涉及的有關(guān)業(yè)務(wù)知識納入其中，還可以彌補課堂教學(xué)的不足。
3.專題講座及暑期社會實踐及調(diào)查:聘請校外專家、學(xué)者舉行報告會、或?qū)ｎ}講座，介紹金融市場及其業(yè)務(wù)發(fā)展實際情況。利用假期時間，通過社會調(diào)查了解金融實際問題，即開闊了學(xué)生視野，增進學(xué)生對社會的了解，讓學(xué)生在社會環(huán)境里接受鍛煉，實現(xiàn)從學(xué)校到社會“零距離”的教學(xué)目標。
4.指導(dǎo)畢業(yè)生實習及論文設(shè)計:對學(xué)生畢業(yè)實習進行指導(dǎo)，幫助學(xué)生確立論文選題、提出寫作目的與要求，提供相關(guān)參考書目和資料，對論文進行修改等工作。
多種實踐教學(xué)環(huán)節(jié)的安排，既對教師提出了更高的要求，又給予學(xué)生更大的主動性、靈活性，增加了學(xué)生學(xué)習《金融學(xué)》課程的興趣，調(diào)動了學(xué)生的自學(xué)積極性和創(chuàng)造性，學(xué)生對金融理論與實務(wù)的感知能力得到了加強，綜合素質(zhì)得到了很大提高。這種新的教學(xué)方法實踐驗證，成為“能力培養(yǎng)”和“創(chuàng)新教育”的一種有效方法。
二、加強配套教材建設(shè)，著手教學(xué)參考(輔導(dǎo))資料的建設(shè)和題庫建設(shè)，以提高教學(xué)水平和教學(xué)質(zhì)量
在教材的選用和建設(shè)中，堅持“選用優(yōu)秀教材為主、自編教材為輔”的原則，通過自編教材和引進國內(nèi)外優(yōu)秀教材來充實、完善教學(xué)內(nèi)容。按照高職教育的人才培養(yǎng)目標及教學(xué)要求，我們優(yōu)先選用獲省、部級以上獎的優(yōu)秀教材、新世紀高職高專實用規(guī)劃教材、同行公認的優(yōu)秀教材及近三年出版的新教材。借助精品課程申報和教改立項的機會，不斷完善教學(xué)參考(輔導(dǎo))資料和題庫的建設(shè)，提高教學(xué)質(zhì)量。
同時，結(jié)合我院辦學(xué)特色，聯(lián)系學(xué)生實際，編寫出版自編教材。自編教材定位明確，突出實用性、應(yīng)用性、新穎性，以培養(yǎng)學(xué)生實踐應(yīng)用能力為主旨，使教材具有較強的實用性、應(yīng)用性。根據(jù)高職高專教育的特點，以理論難度適中、體系健全為原則，不僅要包含理論的起源、演變，還論述理論的經(jīng)濟含義及現(xiàn)實應(yīng)用;習題要做到難度適中、典型性強、靈活多變，以幫助學(xué)生對所學(xué)知識的理解、消化，培養(yǎng)學(xué)生的發(fā)散思維、擴散思維能力。內(nèi)容新穎，重點突出。以生動的案例為引子，以問題為導(dǎo)向，以熱點為話題，以前沿理論為切口，并充實豐富的信息資源，以賦予單調(diào)的理論以生動的活力。
三、改進教學(xué)手段，采用多樣化教學(xué)方法，拓寬學(xué)生知識面
在教學(xué)方法的革新上，我們根據(jù)課程內(nèi)容和高職院校學(xué)生的特點，采用能夠激發(fā)學(xué)生學(xué)習主動性、調(diào)動學(xué)生學(xué)習潛能、培養(yǎng)學(xué)生學(xué)習能力、促使學(xué)生積極參與教學(xué)活動的教學(xué)方法，引導(dǎo)學(xué)生積極思考、樂于實踐，提高教學(xué)效果。例如，我們在長期的教學(xué)實踐中采用了以下多種教學(xué)方法:
1.多層次教學(xué)方法
這種教學(xué)方法主要體現(xiàn)在學(xué)生能力的培養(yǎng)和知識體系的構(gòu)架兩方面。在學(xué)生能力的培養(yǎng)方面我們遵循由淺入深、由簡單到復(fù)雜、從知識掌握到能力培養(yǎng)的循序漸進的過程。在教學(xué)中，我們首先強調(diào)課堂知識學(xué)習的重要性，在課堂上將基本原理和方法講明講透，但更強調(diào)實踐能力的重要，將實踐能力培養(yǎng)劃分為實驗設(shè)計、案例分析、企業(yè)調(diào)研三個層次進行培養(yǎng)。這樣在學(xué)生的學(xué)習過程中，能夠到達系統(tǒng)性和完整性的最佳結(jié)合，起到了較好的教學(xué)效果。
2.問題引導(dǎo)法與案例結(jié)合法
問題引導(dǎo)法，即以問題為引線，圍繞問題探討知識點，通過思考問題分析問題解決問題，步步為營，從而有效解決教學(xué)難點，同時，也加強了學(xué)生對理論的理解，并且，增強了學(xué)生將理論運用到實際的應(yīng)用能力。案例法，通過典型的案例，強化學(xué)生對基本理論、基本概念的理解，提高對知識的運用能力，實現(xiàn)理論與現(xiàn)實的緊密結(jié)合。
3.互動式教學(xué)方法
在教學(xué)活動中，我們采用了情景模擬、角色演練、虛擬經(jīng)營、互動交流、啟發(fā)誘導(dǎo)等多種互動教學(xué)方式，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習熱情，促使學(xué)生由被動接受轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃铀伎迹〉昧肆己眯Ч?/p>
4.實踐性教學(xué)法
實踐性教學(xué)是本課程教學(xué)過程中一個重要的教學(xué)環(huán)節(jié)，各種實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，都制定教學(xué)大綱和計劃，嚴格考核。通過實習報告與課程論文，鍛煉學(xué)習的論文寫作能力。在學(xué)習本課程的過程中，要求學(xué)生結(jié)合本課程理論，在實踐調(diào)查的基礎(chǔ)上，通過閱讀大量的文獻資料，完成課程論文1~3篇。
5.資格認證法
我們鼓勵學(xué)生參加相關(guān)的各項職業(yè)技能證書的考核，例如證券從業(yè)資格證、證券經(jīng)紀人等資格證，以鍛煉學(xué)生的自學(xué)能力，完善知識體系，與此同時還可以拓寬就業(yè)面。
6.網(wǎng)絡(luò)教學(xué)法
本課程提供了豐富的網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源，給學(xué)生自學(xué)與復(fù)習打開了便利之門。在課程教學(xué)中，通過使用精心制作的電子教案和多媒體課件，使學(xué)生更方便地掌握講授內(nèi)容，既豐富了教學(xué)手段和內(nèi)容，又增強了課堂效果。我們還注重運用國際互聯(lián)網(wǎng)資源，推薦學(xué)生瀏覽國內(nèi)外主要金融機構(gòu)和學(xué)術(shù)機構(gòu)的網(wǎng)站，使學(xué)生生動地了解了主要金融機構(gòu)的組織機構(gòu)和運作機制，豐富了他們的金融學(xué)知識。在案例分析前，要求學(xué)生自主利用網(wǎng)絡(luò)資源，查閱相關(guān)資料。
四、加強“雙師型”教學(xué)隊伍的建設(shè)
在師資隊伍建設(shè)方面，構(gòu)建師德良好、結(jié)構(gòu)合理、人員穩(wěn)定、教學(xué)水平高、教學(xué)效果好、創(chuàng)新能力強的高素質(zhì)教學(xué)團隊是我們師資隊伍建設(shè)的目標。我們針對高職高專教學(xué)的特點，積極創(chuàng)造條件培養(yǎng)“雙師型”人才。同時，我們也聘請部分金融機構(gòu)的骨干人員擔任指導(dǎo)教師，定期為學(xué)生做實踐性專題講座和指導(dǎo)，確保實踐教學(xué)質(zhì)量。
五、建立了有效的教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控體系
課程教學(xué)管理科學(xué)化、規(guī)范化和制度化是保證教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高的前提條件。為保障課程教學(xué)質(zhì)量、提高我校辦學(xué)聲譽，我們遵循教學(xué)規(guī)律，并根據(jù)學(xué)校和我院的教學(xué)管理要求，我們建立了教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控體系。根據(jù)不同的教學(xué)對象和課時數(shù)統(tǒng)一制定教學(xué)大綱，通過試題庫、參考答案、評分標準、教考分離、課程教學(xué)總結(jié)等制度，實施教學(xué)內(nèi)容的質(zhì)量控制;通過教案、教學(xué)日志制度、觀摩教學(xué)、教學(xué)督導(dǎo)聽課和學(xué)生評教等制度，實施教學(xué)質(zhì)量的過程控制。
參考文獻
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關(guān)鍵詞：外資銀行；信貸產(chǎn)品；創(chuàng)新；機制
中圖分類號：F831 文獻標識碼：A 文章編號：1006－1428－(2007)09－0073－04
2007年以來，外資銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，贏利水平迅速提升。以外資銀行集中的上海為例，2007年6月末，全市外資銀行人民幣貸款余額1494.60億元，同比增長74.5％，增幅同比提高21.6個百分點，同時也高出同期中資金融機構(gòu)65.0個百分點。上半年，上海外資銀行實現(xiàn)人民幣稅前利潤14.84億元，同比增長270.0％，高出同期中資金融機構(gòu)191.7個百分點。
外資銀行信貸業(yè)務(wù)的快速擴張，與其大力推動信貸產(chǎn)品創(chuàng)新密不可分。外資銀行已成為國內(nèi)高端信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的重要引領(lǐng)者，在無抵押貸款、雙保理、結(jié)構(gòu)性授信等領(lǐng)域，擁有良好的市場口碑，占有很高的市場份額。法人化后，外資銀行正在加大公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，努力爭取本地客戶。因此，深入研究外資銀行信貸產(chǎn)品創(chuàng)新情況，對于把握信貸市場競爭態(tài)勢、繼續(xù)推動產(chǎn)品創(chuàng)新都有重要價值。
一、案例分析：外資銀行信貸創(chuàng)新產(chǎn)品
(一)公司類典型產(chǎn)品
外資銀行的公司類信貸創(chuàng)新產(chǎn)品往往與其自身擁有的風險控制、跨國經(jīng)營等優(yōu)勢密切相關(guān)，具有較高的技術(shù)要求和品牌美譽度，難以被競爭對手簡單模仿。
1、依托現(xiàn)金流分析，發(fā)展無抵押小額信貸。2006年5月，外資銀行推出“無抵押易貸金”產(chǎn)品，逐步發(fā)展成為國內(nèi)市場上最有影響力的中小企業(yè)貸款品種。其具體做法是：(1)營業(yè)時間在兩年以上、經(jīng)營穩(wěn)定的中資私營企業(yè)均可申請，無需任何抵押擔保；(2)貸款額度可達50萬元，貸款期限可達24個月，貸款利率根據(jù)企業(yè)信用狀況確定，年利率約為15％－18％；(3)申請流程簡易快捷，一般2周內(nèi)可以審批放款；(4)根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營特點，實行按月還款。截至2007年3月末，貸款余額已超過4億元，呈快速增長態(tài)勢；一半以上的申請企業(yè)成功獲得貸款。
這一產(chǎn)品通過風險控制等技術(shù)解決中小企業(yè)缺少抵押物或擔保的難題，滿足發(fā)展狀況良好小型企業(yè)的融資需求。外資銀行的風控做法包括：(1)通過現(xiàn)金流分析技術(shù)識別償債能力強的優(yōu)質(zhì)客戶；(2)采用按月還款方式，降低企業(yè)一次還本的資金鏈壓力；(3)通過試錯法尋找合理利率，有效覆蓋客戶群的整體風險；(4)設(shè)立專門的服務(wù)團隊，幫助中小企業(yè)降低經(jīng)營管理風險。
2、把握客戶動態(tài)需求，發(fā)展結(jié)構(gòu)性授信產(chǎn)品。近期，外資銀行把傳統(tǒng)銀行服務(wù)按照客戶的經(jīng)營特點和融資需求進行組合，推出結(jié)構(gòu)性授信產(chǎn)品。例如，面對一家處于成長期的出口型企業(yè)，外資銀行提供的結(jié)構(gòu)性授信包括用于購買原材料的指定收款人流動資金貸款、用于購買設(shè)備的進口融資，緩解財務(wù)壓力的出口融資以及匯率避險產(chǎn)品等一攬子服務(wù)。
與中資銀行的綜合授信相比，結(jié)構(gòu)性授信的優(yōu)勢在于：銀行可根據(jù)客戶業(yè)務(wù)特點，度身搭配信貸組合；產(chǎn)品搭配不是一成不變，而是根據(jù)客戶業(yè)務(wù)量、供應(yīng)商以及購買商的變化情況動態(tài)調(diào)整，確保支持的有效性和信貸資產(chǎn)的安全。
3、創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)涵，做強貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。在傳統(tǒng)貿(mào)易融資領(lǐng)域，外資銀行尤其重視通過創(chuàng)新構(gòu)筑競爭優(yōu)勢。其具體做法包括：(1)延攬熟知各國市場、法規(guī)，擁有豐富國際貿(mào)易經(jīng)驗的專家，建設(shè)遍及全球主要貿(mào)易城市的網(wǎng)點，尋找穩(wěn)定的當?shù)睾献骰锇椋源藶榛A(chǔ)，設(shè)計個性化的貿(mào)易融資產(chǎn)品，如富有特色的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)運前后融資等；(2)突破傳統(tǒng)金融服務(wù)理念，不僅提供傳統(tǒng)的信用證、進口貸款和提貨擔保服務(wù)，還提供配套貿(mào)易單據(jù)追蹤、專業(yè)的應(yīng)收賬款催收和銷售賬戶管理等各類非融資服務(wù)，滿足客戶全方位的業(yè)務(wù)需求。
與中資銀行提供的單一、無差異化貿(mào)易融資產(chǎn)品相比，外資銀行能為客戶提供一攬子貿(mào)易融資產(chǎn)品，成為客戶真正的貿(mào)易支持伙伴。這一案例表明，隨著競爭程度的加劇，綜合服務(wù)水平的高低日漸成為衡量信貸產(chǎn)品創(chuàng)新質(zhì)量、吸引力的重要指標。
4、利用跨國網(wǎng)點優(yōu)勢，發(fā)展雙保理業(yè)務(wù)。外資銀行創(chuàng)新傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的一種思路是，依托跨國經(jīng)營的網(wǎng)點優(yōu)勢和人才優(yōu)勢，提高技術(shù)含量和服務(wù)水準，實現(xiàn)產(chǎn)品的升級換代。例如，2006年10月，外資銀行針對國內(nèi)的單保理融資模式，聯(lián)合海外進口保理商引入雙保理業(yè)務(wù)，融資額度可達應(yīng)收賬款的80％，平均規(guī)模超過1000萬美元。
同傳統(tǒng)保理相比，雙保理對客戶更具吸引力：(1)進口保理商提供可信的進口商信用評估，承擔買方信用風險；(2)進口保理商的選擇遵循“市場靠近”原則，可消除語言和法律障礙，降低貿(mào)易風險；(3)出口商只需與一家出口保理商簽訂協(xié)議，就可覆蓋不同國家進口商的資信風險，節(jié)省了費用支出；(4)進口商可賒銷方式付款，無需申請貸款，提高了資金運用效率。
5、緊跟加息預(yù)期，拓展固定利率長期貸款。隨著央行頻繁運用加息手段，以“風險鎖定”為特征的固定利率信貸產(chǎn)品成為創(chuàng)新熱點。2006年12月，外資銀行針對市場加息預(yù)期，推出人民幣固定利率長期貸款業(yè)務(wù)。其具體做法是：(1)申請固定利率長期貸款的客戶，除需遵循一般長期貸款的流程外，還需向銀行確認預(yù)測的現(xiàn)金流量等信息；(2)銀行根據(jù)客戶提供的完備信息設(shè)計貸款期限結(jié)構(gòu)，客戶既可到期一次性還款，也可根據(jù)事先約定的還款計劃分期還款。與中資銀行類似產(chǎn)品相比，外資銀行固定利率貸款期限更長，利率水平更低。
(二)個人類典型產(chǎn)品
相比公司類業(yè)務(wù)，外資銀行個人類信貸業(yè)務(wù)仍處于起步階段，業(yè)務(wù)空間廣闊。目前，外資銀行側(cè)重采取以高端客戶為突破口，逐步擴大客戶群和覆蓋面的發(fā)展戰(zhàn)略，零售業(yè)務(wù)將成為今后創(chuàng)新的重要領(lǐng)域之一。以房貸創(chuàng)新為例，可以看出外資銀行的主要創(chuàng)新包括：
1、突破細節(jié)，定制特色服務(wù)。例如，推出“貸款額度預(yù)審批”服務(wù)，客戶可預(yù)先獲知貸款額度，先于其他購房者一步，更有計劃地挑選滿意的房產(chǎn)。
2、把握個性，創(chuàng)新還貸方式。例如，匯豐銀行推出雙周定額還款等4種還款方式，德意志銀行推出“階段性凈息還款法”等9種還款方式。還款方式的創(chuàng)新迎合了不同買房者的經(jīng)濟實力和理財規(guī)劃。
3、巧妙設(shè)計，降低財務(wù)成本。例如，針對外籍及港、澳、臺人士，推出包括美元、港元、日元、歐元和人民幣在內(nèi)的多幣種按揭產(chǎn)品，減低利息負擔，規(guī)避匯率風險。
二、創(chuàng)新機制：外資銀行競爭優(yōu)勢之源
(一)外資銀行的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新機制
多數(shù)外資銀行都能秉承“環(huán)球金融、地方智慧”等經(jīng)營理念，高度重視和積極推動境內(nèi)分支機構(gòu)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，并逐漸成為國內(nèi)高端信貸產(chǎn)品創(chuàng)新活動的引
領(lǐng)者。
1、重視利用專利制度維護產(chǎn)品創(chuàng)新收益。外資銀行高度重視通過開發(fā)專利技術(shù)取得自身競爭優(yōu)勢，獲取排他性收益。例如，從1996年到2003年底，花旗銀行已向國家專利局遞交了19項發(fā)明專利申請，都是“電子貨幣系統(tǒng)”等具有很強競爭力的基礎(chǔ)性核心專利。相比之下，同期國有商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的發(fā)明專利加起來只有15項，并且大多都是比較簡單、容易過時的發(fā)明，和外資銀行的差距較大。
2、重視提升風控水平拓展產(chǎn)品創(chuàng)新空間。突破風控手段和提升風控技術(shù)，為外資銀行產(chǎn)品創(chuàng)新開辟了新的空間。例如“無抵押小額貸款”的創(chuàng)新，就是通過現(xiàn)金流分析、小額高頻還款、財務(wù)跟蹤支持等技術(shù)，突破以抵押保證為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)風控理念，滿足中小企業(yè)的無抵押融資需求。
3、重視建設(shè)產(chǎn)品創(chuàng)新的部門協(xié)作機制和矩陣管理模式。外資銀行開發(fā)一項新產(chǎn)品的大致流程包括：(1)研究本地法規(guī)，探尋是否存在創(chuàng)新空間；(2)開展詳細的市場調(diào)查，鎖定目標客戶群，搜集客戶對市場上現(xiàn)有產(chǎn)品的反饋意見；(3)提出初步的產(chǎn)品方案，通過客戶關(guān)系網(wǎng)絡(luò)進行論證與修訂；(4)參考其他同業(yè)的新產(chǎn)品研發(fā)和推廣情況，尋找獨具特色的設(shè)計思路；(5)提出較為成熟的產(chǎn)品方案；(6)統(tǒng)一部署測試和推廣工作。
盡管涉及諸多環(huán)節(jié)，但是外資銀行條塊結(jié)合的矩陣型管理體系使得各部門分工明確，各司其職，在產(chǎn)品創(chuàng)新、營銷、改進等環(huán)節(jié)上相互溝通協(xié)作又相互監(jiān)督，形成創(chuàng)新合力。這樣，產(chǎn)品創(chuàng)新工作就是部門協(xié)作的共同事業(yè)，而非單一部門的自家活。
4、重視建設(shè)創(chuàng)新風險的事后化解機制。當某筆貸款出現(xiàn)問題后，外資銀行通常都會成立專門小組，協(xié)助客戶分析市場容量、競爭對手等情況，并針對各類問題提出咨詢指導(dǎo)意見，而非急于抽走貸款，急于處置抵押物或提出司法訴訟。這種先進的雙贏理念和實踐，也為產(chǎn)品創(chuàng)新提供了更大的包容度，提高了產(chǎn)品創(chuàng)新獲得成功的可能性。
(二)中資銀行與外資銀行的差距
中外資銀行的市場競爭很大程度上取決于產(chǎn)品創(chuàng)新能力的對比。比較中外資銀行的產(chǎn)品研發(fā)行為可以發(fā)現(xiàn)，兩者差距是全方位的。
產(chǎn)品方面，與外資銀行相比，中資銀行存在四大差距：其一，產(chǎn)品研發(fā)以移植模仿為主，自主創(chuàng)新數(shù)量較少，多數(shù)新推產(chǎn)品不具備自主知識產(chǎn)權(quán)和實質(zhì)創(chuàng)新，以名詞創(chuàng)新和組合式創(chuàng)新居多，同質(zhì)性程度較高；其二，研發(fā)動機明顯表現(xiàn)為數(shù)量擴張型和體系完善型，注重鞏固和爭奪市場份額，而非創(chuàng)造利潤；其三，受制于缺少長期的經(jīng)驗數(shù)據(jù)以及高效的成本核算體系，產(chǎn)品創(chuàng)新的效益評估水平較差，定價能力徘徊不前；其四，中資銀行推出的許多產(chǎn)品并非針對目標客戶設(shè)計，只是“攀比”思想產(chǎn)物，無法形成有效規(guī)模。
管理方面，中資銀行與外資銀行的差距主要包括：其一，缺少國貿(mào)、租賃等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)專家，缺少金融工程人才；其二，產(chǎn)品研發(fā)的組織架構(gòu)不夠完善，缺少有效的資源調(diào)度、關(guān)系協(xié)調(diào)和規(guī)劃決策機構(gòu)，缺乏合理的利益分配和風險分擔機制；其三，無法有效評估新產(chǎn)品的潛在風險，風險控制水平有待提高；其四，營銷支持不足，缺乏客戶資料數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)挖掘和分析系統(tǒng)，產(chǎn)品創(chuàng)新的質(zhì)量和市場前景不容樂觀。
三、啟示：推動國內(nèi)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的思路
相比海外地區(qū)，國內(nèi)外資銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新受到較多限制，創(chuàng)新活力仍有進一步釋放的空間。相比中資銀行，外資銀行創(chuàng)新能力優(yōu)勢明顯，這已成為他們擴大信貸市場份額的利器。因此，可采取放松管制、加強引導(dǎo)、縮小差距、推動合作等綜合措施，推動信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。
(一)改善產(chǎn)品創(chuàng)新的政策環(huán)境
目前，完善政策環(huán)境、變革監(jiān)管理念已經(jīng)成為金融管理部門的當務(wù)之急：一是要完善擔保法規(guī)，簡化擔保物執(zhí)行程序，提高處置效率，便利財產(chǎn)擔保類信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新；二是要完善信息披露和信用評級制度，制訂信息披露標準，強化信息披露監(jiān)督，發(fā)展信用評級市場，通過這些措施努力改善產(chǎn)品創(chuàng)新的信息信用環(huán)境；三是要推進功能監(jiān)管改革，提高金融機構(gòu)運作自和創(chuàng)新自，鼓勵綜合經(jīng)營，積極發(fā)展衍生類和復(fù)合型信貸產(chǎn)品。
(二)加大產(chǎn)品創(chuàng)新的引導(dǎo)力度
比照國外市場經(jīng)驗，金融管理部門需要加強對產(chǎn)品創(chuàng)新的引導(dǎo)：一是提高窗口指導(dǎo)、風險提示的針對性和及時性，幫助商業(yè)銀行明確創(chuàng)新方向，降低創(chuàng)新活動面臨的政策風險；二是明確信貸產(chǎn)品創(chuàng)新報批、報備的范圍，簡化創(chuàng)新流程，幫助金融機構(gòu)提高創(chuàng)新活動的效率；三是定期匯總信貸創(chuàng)新產(chǎn)品，相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)和研究報告，幫助金融機構(gòu)提高產(chǎn)品創(chuàng)新的品效應(yīng)和競爭效應(yīng)。
(三)提高中資銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力
根據(jù)前述中外資產(chǎn)品創(chuàng)新能力現(xiàn)狀的比較，中資銀行應(yīng)盡快縮小與外資銀行的差距：一是理順產(chǎn)品管理體系，實行產(chǎn)品經(jīng)理制。此舉有利于加強產(chǎn)品管理相關(guān)部門及前后臺的協(xié)調(diào)配合，形成產(chǎn)品信息收集、開發(fā)及整合、銷售及日常維護等職能的聯(lián)動機制，提高對市場需求反應(yīng)的敏感度；二是實施以客戶需求為核心的產(chǎn)品創(chuàng)新機制。中資銀行應(yīng)當更多地從客戶角度審視自身業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，提高產(chǎn)品創(chuàng)新與客戶潛在需求的關(guān)聯(lián)性，提高更具動態(tài)性、針對性的產(chǎn)品；三是加大相關(guān)技術(shù)人才的培養(yǎng)和引進力度。通過內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進相結(jié)合，建立高素質(zhì)、專業(yè)化、結(jié)構(gòu)合理的產(chǎn)品研發(fā)隊伍，重點增加行業(yè)專家、金融工程和風險管理等方面人才，提供高附加值服務(wù)。
