時間：2023-02-07 13:58:11
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇檢查存在問題整改報告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、臺帳設(shè)置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關(guān)情況的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個別信用社沒有設(shè)置臺帳或臺帳與借據(jù)不符。
對支農(nóng)再貸款臺帳登記、發(fā)放和歸還情況，只是逐戶登記金額和日期，未能真實反映出各個借款人的詳細(xì)使用狀況。
整改情況：要求各信用社嚴(yán)格按照《中國人民銀行濟(jì)南分行對農(nóng)村信用社貸款管理實施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定操作，利用每月1號會計例會時間，加強(qiáng)對再貸款管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。實現(xiàn)統(tǒng)一的帳務(wù)處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還情況，真實反映再貸款的使用進(jìn)度，達(dá)到支農(nóng)再貸款帳務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。
二、對再貸款使用投向不準(zhǔn)，存在貸款用于非農(nóng)業(yè)，貸戶身份為非農(nóng)戶現(xiàn)象的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個別農(nóng)村信用社再貸款投向非農(nóng)業(yè)，此類現(xiàn)象不符合《中國人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行辦法》第四章第三十一條“再貸款應(yīng)集中用于發(fā)放農(nóng)戶貸款，重點(diǎn)解決農(nóng)民從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、儲運(yùn)業(yè)和農(nóng)村消費(fèi)信貸等方面合理資金需求”的要求。
整改情況：接到《通報》以后，聯(lián)社對再貸款使用投向不準(zhǔn)的信用社，及時下發(fā)了限期整改通知書，要求涉及問題的信用社在200x年12月底之前整改完畢，并給予了通報批評。對問題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺整改意見報聯(lián)社計劃信貸科，聯(lián)社將視情況作進(jìn)一步處理并監(jiān)督整改，確保支農(nóng)再貸款投向的合規(guī)性。
三、貸款存在逾期，致使支農(nóng)再貸款形成風(fēng)險的整改情況
存在問題:部分貸款存在逾期現(xiàn)象，個別信用社為完成年度其他各項工作任務(wù)，在支農(nóng)再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒有換據(jù)或沒有及時收回。
整改情況：對貸款出現(xiàn)逾期的現(xiàn)象，已專項向領(lǐng)導(dǎo)作出了匯報，現(xiàn)已協(xié)調(diào)資產(chǎn)科出臺了以下意見：一是對200x年以來新發(fā)放形成不良的貸款必須收回，否則按照禹農(nóng)信聯(lián)〔200x〕142號文件規(guī)定嚴(yán)肅處理。二是要對20*年以來新發(fā)放貸款到期必須收回，發(fā)現(xiàn)1筆形成不良的，信用社主任就地免職。三是對于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必須迅速行動，該換據(jù)的換據(jù)，該的，爭取在年底前解決這部分問題。
四、對再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶現(xiàn)象的整改情況
存在問題：在檢查中發(fā)現(xiàn)，個別信用社為逃避監(jiān)督，簡化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶，增加了支農(nóng)再貸款的風(fēng)險。
整改情況：這種現(xiàn)象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統(tǒng)不對稱及監(jiān)督管理不完善等原因造成。今后，聯(lián)社業(yè)務(wù)科將嚴(yán)格把關(guān)，審查一筆貸款，先通過“信貸咨詢系統(tǒng)”查詢把關(guān)，無質(zhì)疑的，再建議審批備案。對一戶多筆、壘大戶等以逃避聯(lián)社審批為目的發(fā)放的貸款，聯(lián)社業(yè)務(wù)科在加強(qiáng)監(jiān)督的同時，將積極協(xié)調(diào)稽核部門進(jìn)行后續(xù)稽核，凡出現(xiàn)此類情況的信用社，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予嚴(yán)肅處理并督促整改。
五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個別信用社發(fā)放支農(nóng)款時手續(xù)不規(guī)范。
如借款合同中還款計劃沒有正常登記，缺乏對貸戶的還款約束；調(diào)查報告流于形式；借款用途與調(diào)查報告用途不符；借據(jù)與合同要素不全等。
按照縣脫貧攻堅工作領(lǐng)導(dǎo)小組“關(guān)于抓好當(dāng)前脫貧攻堅工作存在問題整改的緊急通知”要求，針對提出的9項問題，村及時召開脫貧攻堅工作會，針對每項問題，認(rèn)真研判和自查，提出整改措施，整改任務(wù)分解到人，確保按時高質(zhì)量完成9項整改工作任務(wù)，現(xiàn)將整改完成情況匯報如下：
一、兩不愁三保障還存在短板問題
整改措施：認(rèn)真開展了三排查三清零回頭看工作，經(jīng)再次排查兩不愁三保障，村戶兩不愁三保障均達(dá)標(biāo)，不存在問題。
整改完成情況：已落實到位。
二、問題整改工作不夠扎實
整改措施：以三排查三清零回頭看工作活動為契機(jī)，對存在的問題整改情況再落實，再細(xì)化，不存在問題。
整改完成情況：已落實到位。
三、對監(jiān)測戶、邊緣戶幫扶力度不大
整改措施：建立了監(jiān)測臺賬，完善了監(jiān)測入戶記錄和會議記錄，上報了監(jiān)測報告。
村監(jiān)測戶1戶，戶主，自2019年擬為監(jiān)測戶，村制定了監(jiān)測戶幫扶機(jī)制，為該戶制定了幫扶計劃，定期拜訪，定期監(jiān)測，為設(shè)立村級公益崗位每月收入600元，為其子提供外出務(wù)工信息及務(wù)工單位，目前在務(wù)工，為其妻辦理了殘疾證，對該戶花椒種植進(jìn)行了產(chǎn)業(yè)資金幫扶，該戶種植山杏6畝，積極聯(lián)系果商，今年山杏收入近2萬元，該戶不存在返貧風(fēng)險。
整改完成情況：已落實到位。
四、廁所改造后群眾不使用
整改措施：再進(jìn)行入戶排查，不存在廁所改造后群眾不使用的問題。
整改完成情況：已落實到位。
五、村集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不規(guī)范
整改措施：召開村集體經(jīng)濟(jì)組織扶貧益貧收益方案研討會并制定完善村集體經(jīng)濟(jì)組織扶貧益貧收益方案，召開村集體經(jīng)濟(jì)組織收益分配方案研討會并制定完善村極集體經(jīng)濟(jì)組織收益分配方案。
整改完成情況：已落實到位。
六、數(shù)據(jù)信息更新不及時
整改措施：安排兩人與鎮(zhèn)扶貧辦進(jìn)行數(shù)據(jù)對接，不存在信息大平臺信息與實際不相符問題。
整改完成情況：已落實到位。
七、資料填寫不規(guī)范
整改措施：經(jīng)自查，村不存在資料填寫不規(guī)范問題，繼續(xù)保持及時規(guī)范上報各項資料。
整改完成情況：已落實到位。
八、駐村幫扶工作不扎實
整改措施：村駐村幫扶的的兩支隊伍，完全脫產(chǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行駐村管理辦法，不存在未脫離本單位工作及兩頭跑現(xiàn)象。
整改完成情況：已落實到位。
九、“一口清”還有差距
整改措施：通過多次檢查、縣鎮(zhèn)組織培訓(xùn)、個人自學(xué)與實踐工作結(jié)合，駐村工作人員能做到對村情、戶情、幫扶成效一口清。
整改完成情況：已落實到位。
一、總體要求
整改落實階段是制定整改方案、切實解決存在問題的整個學(xué)習(xí)實踐活動最后一個、最為關(guān)鍵的階段，學(xué)習(xí)實踐活動最終能不能取得實際成效、能不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、能不能全面完成工作任務(wù)、能不能使人民群眾滿意，主要就看整改落實的措施能不能真正到位、存在問題能不能得到有效整改。這一階段的主要任務(wù)是，按照重在創(chuàng)新體制機(jī)制，重在取得實效的要求，圍繞市委中心工作，圍繞解決制約單位科學(xué)發(fā)展的突出問題，圍繞切實轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)和推動工作落實，抓整改，見成效，確保整個活動取得豐碩成果。
二、主要工作和方法步驟
整改落實階段從2009年6中旬開始，8月下旬將完成各項總結(jié)工作。這一階段的工作成效，直接關(guān)系到群眾對解決本單位影響和制約科學(xué)發(fā)展的突出問題是否滿意，因此，要認(rèn)真做好以下幾方面的工作：
（一）召開轉(zhuǎn)段動員大會。（6月22日）
6月22日，我單位將召開轉(zhuǎn)段動員大會，領(lǐng)導(dǎo)班子成員作動員報告，回顧總結(jié)分析檢查階段工作，全面部署整改落實階段任務(wù)。
（二）繼續(xù)深化學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。（6月中旬至7月中旬）
整改落實階段的主要任務(wù)是明確目標(biāo)，落實責(zé)任，扎實推進(jìn)，切實取得推動學(xué)校科學(xué)發(fā)展的實踐成果和制度成果。我們要緊密聯(lián)系實際，進(jìn)一步深化學(xué)習(xí)，把深入學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀作為解決影響學(xué)校改革發(fā)展突出問題的有力武器，切實解決制約學(xué)校科學(xué)發(fā)展的突出問題。在整改落實階段的學(xué)習(xí)實踐活動中，各部門要按要求重點(diǎn)做好制定整改落實方案、集中解決突出問題、完善管理體制機(jī)制、總結(jié)和群眾滿意度測評四個方面的工作。
（三）認(rèn)真制定整改方案。（6月底至7月初）
要以領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報告為基礎(chǔ)，制定出目標(biāo)明確、措施具體、責(zé)任到位、實施有力的整改落實方案。我們要針對學(xué)習(xí)調(diào)研和分析檢查階段梳理出來的存在問題，分別提出整改落實的目標(biāo)和要求，明確部門分工和職責(zé)。制定整改方案的過程中，認(rèn)真虛心聽取多方面的意見和建議，并采取適當(dāng)?shù)姆绞较螯h員群眾公布，接受社會監(jiān)督，促進(jìn)整改責(zé)任的落實。
（四）公布整改情況。（7月中旬）
整改方案制定以后，在一定的范圍內(nèi)公布，讓干部群眾了解整改什么問題、如何整改、什么時限改、要達(dá)到什么目標(biāo)，并虛心聽取群眾意見、建議，不斷調(diào)整完善整改方案。
（五）切實解決突出問題。（7月中旬至8月初）
解決突出問題是學(xué)習(xí)實踐活動真正取得實效的重要環(huán)節(jié)，也是贏得群眾認(rèn)可和滿意的關(guān)鍵之舉。要從實際出發(fā)，切實解決影響和制約科學(xué)發(fā)展的突出問題，使干部群眾感受到學(xué)習(xí)實踐活動帶來的新變化，感受到學(xué)習(xí)實踐活動的成果真正惠及于民。
（六）建立和完善有關(guān)規(guī)章制度。（7月下旬至8月上旬）
針對第二階段梳理出來的存在問題，堅持實事求是的原則，根據(jù)本單位實際，建立和完善相關(guān)規(guī)章制度，建立長效機(jī)制，逐步實現(xiàn)以制度管權(quán)、以制度管人、以制度管事的局面，使制度更有效地發(fā)揮對黨員干部的約束力，切實成為促進(jìn)作風(fēng)轉(zhuǎn)變的推動力。
（七）開展群眾滿意度測評。（8月上旬至中下旬）
學(xué)習(xí)實踐活動基本完成后，組織黨員、群眾對解決影響和制約哲學(xué)社會科學(xué)事業(yè)科學(xué)發(fā)展的突出問題的滿意度、對開展學(xué)習(xí)實踐活動實際效果的滿意度作出評價，提出意見，測評結(jié)果將以適當(dāng)?shù)姆绞较蛉罕姽肌?/p>
三、具體要求
（一）要繼續(xù)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。
整改落實階段是學(xué)習(xí)實踐活動見成效的階段，這一階段要求更高、任務(wù)更重。單位主要負(fù)責(zé)同志思想上要更加重視，確保投入足夠時間和精力，善始善終，防止出現(xiàn)虎頭蛇尾現(xiàn)象。要自覺防止和克服松勁、厭倦情緒，以高度負(fù)責(zé)的精神和更加扎實的作風(fēng)抓好整改落實的工作。
（二）要始終突出領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部這個重點(diǎn)。
整改落實重點(diǎn)在領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部要繼續(xù)發(fā)揮模范表率作用，帶頭深化理論學(xué)習(xí)、帶頭改進(jìn)工作作風(fēng)、帶頭落實整改措施。要切實轉(zhuǎn)變作風(fēng)，堅持一切從實際出發(fā)，多在實效上用功，堅決防止搞形式主義。
根據(jù)國務(wù)院第二次全國土地調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于反饋××省第二次土地調(diào)查成果外業(yè)核查意見的函》和第二次全國土地調(diào)查國家級督察核實工作中提出的意見要求，由州(市)、縣級二調(diào)辦及作業(yè)單位對農(nóng)村土地調(diào)查成果進(jìn)行全面的自查整改，保證農(nóng)村土地調(diào)查成果的真實性及準(zhǔn)確性。
二、存在的主要問題
根據(jù)國家二調(diào)辦外業(yè)核查結(jié)果，有我省部分縣區(qū)農(nóng)村土地調(diào)查成果地類認(rèn)定不準(zhǔn)確，錯誤率較高，導(dǎo)致建設(shè)用地增加數(shù)量較大，存在的主要問題如下。
(一)存在建設(shè)用地擴(kuò)大化傾向。部分縣(區(qū)、市)存在城鎮(zhèn)及農(nóng)村居民點(diǎn)綜合過大，將將城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民點(diǎn)周邊的耕地和林地等調(diào)查為建設(shè)用地;存在將森林公園的林地認(rèn)定為建設(shè)用地等地類認(rèn)定錯誤;個別地區(qū)將工業(yè)園區(qū)內(nèi)或用圍墻、柵欄或鐵絲網(wǎng)包圍或部分已推土，現(xiàn)狀表現(xiàn)為荒草地、裸土地或耕地的地塊認(rèn)定為建設(shè)用地。
(二)存在耕地地類認(rèn)定錯誤，存在將實際耕種的耕地錯誤認(rèn)定為荒草地或裸土地等用地的現(xiàn)象。
(三)存在“批而未用”圖斑認(rèn)定錯誤和違反規(guī)定現(xiàn)場補(bǔ)充“批而未用”土地審批手續(xù)的現(xiàn)象。
(四)存在地方復(fù)核敷衍了事，未到實地進(jìn)行復(fù)核拍照等現(xiàn)象。
(五)存在部分縣干擾調(diào)查，擅自修改調(diào)查成果或借地方復(fù)核人為更改調(diào)查成果的現(xiàn)象。
三、整改的要求
1、各州(市)要高度重視，統(tǒng)一組織各縣(市、區(qū))二次土地調(diào)查辦和作業(yè)單位根據(jù)各縣(市、區(qū))外業(yè)核查存在問題，認(rèn)真分析查找錯誤原因，對農(nóng)村土地調(diào)查數(shù)據(jù)庫進(jìn)行全面檢查，將影像和數(shù)據(jù)庫成果一一對照檢查，并實地核實，認(rèn)真分析查找原因，確保全面整改。
2、各地要重點(diǎn)對國家內(nèi)業(yè)核查提出的疑問圖斑認(rèn)真落實整改，原則上不允許對非疑問圖斑進(jìn)行大范圍的修改，現(xiàn)場核實確認(rèn)為非疑問圖斑的，必須要逐一列表說明修改原因并附實地照片，表中記錄應(yīng)與數(shù)據(jù)庫修改情況一致。
3、各地要以縣級為單位形成外業(yè)自查整改報告，州(市)匯總后，形成州(市)自查整改工作報告上報我辦。
4、對比各地已上報復(fù)核成果，自查修改率在5%以下的縣(市、區(qū))無需重新上報成果，可在報告中說明修改情況，并于統(tǒng)一時點(diǎn)更新時上報。對經(jīng)自查存在問題的縣(市、區(qū))，應(yīng)將修改完善后的調(diào)查成果重新報送我辦。各地要將自查整改成果應(yīng)用到統(tǒng)一時點(diǎn)更新數(shù)據(jù)庫中。
四、整改的方法
1、各縣二調(diào)辦應(yīng)督促作業(yè)單位認(rèn)真總結(jié)調(diào)查的方法及質(zhì)量控制措施，做到“心中有數(shù)”。對調(diào)查過程中存在的問題要舉一反三，找出薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行整改。
2、各作業(yè)單位應(yīng)結(jié)合國家提出的疑問圖斑，對照影像圖對數(shù)據(jù)庫成果進(jìn)行全面核對，提出“自查整改疑問圖斑”并進(jìn)行核實;
3、對地方核查時未到實地進(jìn)行核查的，必須切實到實地進(jìn)行核對，真實記錄核實情況;
4、重點(diǎn)核對城市、建制鎮(zhèn)、農(nóng)村居民點(diǎn)等建設(shè)用地周邊的林地、耕地、園地等其他地類，確保建設(shè)用地范圍的準(zhǔn)確性。對故意擴(kuò)大建設(shè)用地范圍的必須進(jìn)行更正;
5、重點(diǎn)核對耕地，對耕地內(nèi)部的非耕地類，達(dá)到上圖面積的必須調(diào)查上圖。耕地內(nèi)部零散分布的非耕地類，達(dá)到一定比例的，也應(yīng)按《××省第二次全國土地調(diào)查實施細(xì)則(農(nóng)村部分)》的要求按百分比調(diào)查。對故意將耕地更改為荒草地、裸土地等非耕地類的，必須進(jìn)行更正;
6、認(rèn)真區(qū)分“批而未用”土地，“批而未用”土地必須有批復(fù)文件等相關(guān)證明文件，否則一律按現(xiàn)狀調(diào)查;
7、認(rèn)真清理“補(bǔ)測地物”，屬補(bǔ)測地物的圖斑應(yīng)在數(shù)據(jù)庫的“地類備注”字段中標(biāo)注“b”并填寫“補(bǔ)測地物圖斑記錄表”;
8、認(rèn)真清查地方復(fù)核成果的匯總表格、報告、數(shù)據(jù)庫、復(fù)核照片的一致性;
9、根據(jù)匯總表格全面審核各地類面積的邏輯合理性，對邏輯合理性進(jìn)行分析，找到“異常”地類并針對異常地類進(jìn)行檢查。
五、整改成果的檢查要求
(一)數(shù)據(jù)庫部份
1、檢查數(shù)據(jù)完整性;
1)目錄齊全、結(jié)構(gòu)及層次規(guī)范，目錄內(nèi)的內(nèi)容齊全、命名規(guī)范(除技術(shù)文檔目前可暫時不提供外，應(yīng)提供所有規(guī)定的文件);
2)空間要素層齊全完整，必選圖層內(nèi)均應(yīng)有內(nèi)容;
3)vct、mdb數(shù)據(jù)庫命名必須按規(guī)范命名(如2001g2009530100.mdb)。
2、檢查空間參考的正確性(y坐標(biāo)統(tǒng)一加帶號);
3、檢查空間要素的拓?fù)湔_性;
4、檢查要素屬性的正確性、邏輯合理性、填寫規(guī)范性。
一、匯總表格檢查
1、檢查匯總表格是否齊全;
2、檢查匯總表格格式是否正確;
3、按二級類檢查匯總數(shù)據(jù)主否異常(符合本地情況)。
二、地方復(fù)核情況檢查
1、檢查地方復(fù)核的成果(疑問圖斑圖層、匯總表、報告、復(fù)核照片)是否齊全;
2、檢查疑問圖斑圖層內(nèi)的疑問圖斑與匯總表及報告中的數(shù)量、類型是否一致;
3、檢查實地照片是否齊全、清晳、命名是否規(guī)范;
4、在數(shù)據(jù)庫中疊加疑問圖斑圖層與影像，檢查復(fù)核是否真實可*并佐以實地照片;
5、檢查“疑問圖斑復(fù)核記錄表”是否填寫正確、規(guī)范;
6、根據(jù)檢查情況，填寫附件中的表格(放在各縣“地方復(fù)核”目錄下);
一、 了解審計結(jié)論， 準(zhǔn)確落實后續(xù)審計工作責(zé)任
在開展后續(xù)審計前， 審計部門要做好審前準(zhǔn)備工作， 要對審計期間的各類審計決定和意見進(jìn)行認(rèn)真分析， 全面收集審計資料， 包括審計所需要的來自有關(guān)管理部門和被審計單位的相關(guān)資料，總之， 資料的涵蓋面要廣， 以便掌握全面而詳細(xì)的信息。 將被審計單位的審計回復(fù)(整改報告)進(jìn)行清理。找準(zhǔn)審計決定和意見中的重要、 疑難問題， 逐項列出后續(xù)審計清單， 要對所搜集資料按照審計目標(biāo)進(jìn)行整理和分類， 這對確定審計重點(diǎn)有直接幫助。 在審計資源及審計時間有限的情況下， 根據(jù)成本效益關(guān)系原則和重要性原則， 確定重點(diǎn)審計項目和重要關(guān)注點(diǎn)， 將后續(xù)審計任務(wù)分解落實到每個審計人員，為現(xiàn)場審計打好基礎(chǔ)。
二、 檢查被審計單位的審計回復(fù)， 以便選擇后續(xù)審計的方向和重點(diǎn)
審計回復(fù)(整改報告)是被審計單位對審計報告提出的審計發(fā)現(xiàn)和建議做出的答復(fù)， 是執(zhí)行審計決定和意見的一種強(qiáng)制性要求。在規(guī)定的整改期限內(nèi)向?qū)徲嫴块T報告存在問題的整改情況， 是落實審計決定的具體體現(xiàn)。對審計回復(fù)(整改報告)檢查主要分以下三種: 一是完全沒有報告整改情況的。如果被審計單位沒有在規(guī)定的整改期限內(nèi)報告整改情況， 要作為后續(xù)審計底稿的報告內(nèi)容。二是在檢查審計回復(fù)時， 要重點(diǎn)檢查審計回復(fù)是否充分; 對整改報告中已經(jīng)整改的問題， 要分析被審計單位整改的方法是否正確、 措施是否有效、 整改是否徹底。三是對審計回復(fù)中未采取糾正措施的問題， 要看是否有未整改的原因等詳細(xì)說明， 未整改的理由是否充分等。在進(jìn)行后續(xù)審計時， 一般從以下幾個方面分析被審計單位的審計回應(yīng): 包括被審計單位在審計報告中提出來的對發(fā)現(xiàn)和建議的回應(yīng)書面文件， 以及被審計單位口頭回應(yīng)或者被審計單位保留意見的方式。具體指:①不回應(yīng);②回應(yīng)不充分;③被審計單位存在分歧和偏向;④被審計單位將不采取糾正措施的詳細(xì)說明。 有效區(qū)分和充分了解被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)和結(jié)論的各種意見是十分必要的。因為“ 回應(yīng)” 說明了被審計單位經(jīng)過反復(fù)斟酌審計意見和審計結(jié)論作出的各種反應(yīng)， 內(nèi)審人員還可通過回應(yīng)選定今后的方向和重點(diǎn)( 或者澄清事實， 或者采取其他糾正措施)。
三、 重視已整改問題的真實性和有效性
后續(xù)審計時， 對被審計單位整改報告中已經(jīng)整改的問題， 要重視其真實性和有效性。主要分以下三種情況: 一是檢查被審計單位采取的糾正措施是否正確， 有沒有移花接木、 瞞天過海的現(xiàn)象，有沒有整改了一個問題又產(chǎn)生出新的問題的情況。二是將被審計單位實際采取的糾正措施(糾正措施的運(yùn)行情況)與審計回復(fù)中已經(jīng)采取的措施 (糾正措施的書面記錄)相比較， 看是否一致、 實現(xiàn)程度如何。三是有無存在根本未整改， 而審計回復(fù)中稱已經(jīng)整改的情況， 看是否有弄虛作假行為。對已經(jīng)整改到位的， 要做好復(fù)印、 筆錄等審計取證工作， 并作為后續(xù)審計資料保存。 四、 重點(diǎn)審查未整改部分并分析查找原因， 對癥下藥， 督促整改
對在審計決定規(guī)定的整改期限內(nèi)未整改到位的， 要作為后續(xù)審計的重點(diǎn)。對未整改的問題， 要實事求是地進(jìn)行分析。對主觀故意不進(jìn)行整改的， 在交換審計意見時要督促其落實整改責(zé)任; 對歷史遺留問題等客觀原因未整改到位的， 要說明情況并有詳細(xì)實在的整改方案; 對因政策變化使問題不需要整改的， 不應(yīng)作為未整改問題; 在對被審計單位實施審計過程中， 因某種原因出現(xiàn)漏審或錯審的情況， 審計機(jī)關(guān)在后續(xù)審計時應(yīng)及時修正。
五、做好后續(xù)審計記錄， 提升審計質(zhì)量和水平
(一)審計人員自身產(chǎn)生的記錄。包括工作信件以及描述后續(xù)審計性質(zhì)及結(jié)果的記錄， 如審計日記、 審計工作底稿、調(diào)閱資料清單等。審計底稿要寫明檢查出的問題出自哪個審計結(jié)論， 并說明被審計單位是否在回復(fù)中報告等。(二)對被審計單位的審計結(jié)論和審計意見等結(jié)論性資料。(三)被審計單位以審計回復(fù)的形式產(chǎn)生的書面記錄。包括對計劃采取糾正措施的描述及對審計報告中確認(rèn)的采取整改措施的文字資料等。(四)各種檢查取證資料。對于已經(jīng)整改的重要問題， 所進(jìn)行的復(fù)印、 記錄等調(diào)查取證資料， 也要作為后續(xù)審計資料進(jìn)行收集歸檔保存。(五)后續(xù)審計報告。后續(xù)審計報告是對后續(xù)審計的工作總結(jié)， 也是對審計工作效果的反映。后續(xù)審計報告要說明后續(xù)審計的目的、重申以前審計發(fā)現(xiàn)的問題和審計建議， 概括采取的糾正措施，后續(xù)審計時的審查結(jié)果， 以及審計人員對糾正措施的評價。!
參考文獻(xiàn)
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根據(jù)省、市銀監(jiān)部門的指示精神，我縣聯(lián)社扎實組織開展案件專項治理工作，為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣聯(lián)社案件專項治理工作，建立案件防范長效機(jī)制，保持案件專項治理工作的連續(xù)性和有效性，落實案件專項治理各項工作措施，深入開展合規(guī)建設(shè)年工作，促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步營造一個良好的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，確保案件專項治理和合規(guī)建設(shè)工作順利開展，現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況報告如下：
一、組織落實情況
（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組，精心組織實施。
為確保順利開展案件專項治理工作，我縣聯(lián)社專門成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社×××主任任組長，×××、×××兩位副主任任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在稽核監(jiān)察部，負(fù)責(zé)案件專項治理工作的組織實施，各信用社也相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，確保案件專項治理工作的順利開展。
（二）制定實施方案，擬定工作內(nèi)容。
我縣聯(lián)社案件專項治理以“兩個提高”、“兩個加強(qiáng)”、“兩個下降”、“兩個加大”“兩個建立”和“五嚴(yán)格”、“五加強(qiáng)”為指導(dǎo)，制定了《××*農(nóng)村信用社案件專項治理實施方案》，分五個階段開展案件專項治理工作，擬定各階段工作內(nèi)容，并將案件專項治理工作納入各信用社年度經(jīng)營目標(biāo)考核，對未按上級要求開展案件專項治理工作或者組織開展工作不力導(dǎo)致進(jìn)度緩慢的信用社，其年度考核一律實行一票否決制，直接取消該單位及其主要負(fù)責(zé)人的當(dāng)年評優(yōu)評先資格，并視情節(jié)輕重對責(zé)任人作出經(jīng)濟(jì)處罰、政紀(jì)或黨紀(jì)等處分，定期召開案件形勢分析會，對案件專項治理工作進(jìn)行總結(jié)分析，確保開展案件專項治理工作不流于形式，努力實現(xiàn)“一年初見成效、三年大見成效”的階段性目標(biāo)。
（三）制定督導(dǎo)計劃，開展督導(dǎo)檢查。
為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣農(nóng)村信用社案件專項治理工作，完善內(nèi)控管理制度，實現(xiàn)管理水平上新臺階，及時貫徹落實上級有關(guān)案件專項治理指示精神，加強(qiáng)對各信用社案件專項治理工作的督促和指導(dǎo)，我縣聯(lián)社制定了《××*農(nóng)村信用社案件專項治理督導(dǎo)工作計劃》，對各信用社案件專項治理工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查，督促指導(dǎo)各信用社扎實開展案件專項治理工作，確保案件專項治理工作效果達(dá)到預(yù)期工作目標(biāo)。在20*年度對各信用社案件治理督導(dǎo)檢查14次。
二、組織實施情況
（一）清理規(guī)章制度，開展內(nèi)控評價。
為加強(qiáng)對信貸、會計、出納、儲蓄等崗位的內(nèi)控管理，了解和評價我縣農(nóng)村信用社內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況，我縣農(nóng)村信用社制定了《××*農(nóng)村信用社開展內(nèi)控檢查與評價工作方案》（新農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔20*〕141號），研究解決存在問題的對策，探討現(xiàn)有規(guī)章制度的修改意見或建議，根據(jù)評價和檢查情況，新制定了內(nèi)控管理制度項8項，補(bǔ)充完善相關(guān)管理制度6項，明確有關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，進(jìn)一步完善內(nèi)控管理機(jī)制，加大責(zé)任追究力度，責(zé)任追究以“縱向到底、橫向到邊，上掛兩級，問責(zé)到位”為原則，對所有直接責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人全面問責(zé)，不留空檔，逐步使所有員工在工作和履行職責(zé)過程中時刻繃緊依法合規(guī)這根弦，要對自己的行為充分負(fù)責(zé)，時刻意識到因自己行為對上下級、對員工、對家庭、對單位、對社會可能造成的影響和后果，使員工對違法違規(guī)事件的由“不敢為”向“不想為”轉(zhuǎn)變。
（二）開展案件專項治理“回頭看”檢查工作情況。
加強(qiáng)對存在問題整改工作，對20*年以來專項檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況、對銀監(jiān)會各項規(guī)章制度執(zhí)行和案件責(zé)任制情況進(jìn)行“回頭看”，專門召開“存在問題整改研討會”，由存在問題整改負(fù)責(zé)人（相關(guān)部門負(fù)責(zé)人）提出整改措施，建立存在問題整改臺賬，對存在問題采取銷賬方式進(jìn)行管理，確保整改措施落實和制度執(zhí)行到位（20*年發(fā)現(xiàn)問題28個，已全部整改）。
（三）對易發(fā)案件薄弱環(huán)節(jié)、要害部門、重點(diǎn)崗位人員的隱患排查情況。
1、制定檢查方案，組織開展檢查。根據(jù)上級管理部門有關(guān)案件專項治理工作指示精神，我縣聯(lián)社制定了《××*農(nóng)村信用社案件專項治理檢查（自查）方案》，重點(diǎn)檢查授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假、安全保衛(wèi)，以及錄像檢查、槍技彈藥管理等關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，根據(jù)檢查方案，將有關(guān)項目內(nèi)容制定檢查工作表，布置各信用社按工作表內(nèi)容開展自查，抽調(diào)聯(lián)社各職能部門人員組成2個檢查組，組織有針對性地開展業(yè)務(wù)操作風(fēng)險檢查，并在六月份根據(jù)省聯(lián)社布置，對照省聯(lián)社檢查方案，對上次未檢查的項目制定補(bǔ)充檢查（自查）方案，重新組織開展檢查（自查），本年度共檢查出內(nèi)控風(fēng)險問題28個（存在問題大部分現(xiàn)場已整改），并設(shè)立存在問題整改臺賬，落實相關(guān)整改負(fù)責(zé)人和責(zé)任人，進(jìn)一步挖掘我縣農(nóng)信社潛在的內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險，防范案件發(fā)生。
2、實行強(qiáng)制休假，開展排查工作。為貫徹落實強(qiáng)制休假制度，強(qiáng)加對重要崗位人員審計工作，深入開展我縣農(nóng)村信用社案件專項治理，有效防范內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險，在9月份對全縣信用社各崗位人員分兩批（次）實行強(qiáng)制休假，結(jié)合強(qiáng)制休假工作開展，對各信用社主管會計和信貸會計崗位開展審計工作，制定《××*農(nóng)村信用社重要崗位人員審計實施方案》（*農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔20*〕151號），及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作問題，提出整改方案，消除風(fēng)險隱患，促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，達(dá)到會計管理監(jiān)督工作標(biāo)準(zhǔn)化的目的。同時開展了對各崗位員工進(jìn)行家訪活動，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對分管理的部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行家訪，部門負(fù)責(zé)人對本部門員工進(jìn)行家訪，信用社主任對本社員工進(jìn)行家訪。通過層層家訪，進(jìn)一步了解員工思想動態(tài)、家庭狀況等情況。同時，對三年以上在同一崗位人員實行崗位輪換，本年度對信用社副主任輪換3人、信貸崗位人員輪換18
人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人輪換4人、會計和出納人員輪換25人。
（三）今后案件專項治理工作思路
今后，我縣聯(lián)社將繼續(xù)加強(qiáng)對員工的政治思想教育，深入開展案件專項治理活動，將案件專項治理工作列入日常工作議程，把案件專項治理工作長期開展下去，加大對違規(guī)責(zé)任人的懲處力度，嚴(yán)肅查處違規(guī)人員，營造清正廉潔、文明健康的學(xué)習(xí)工作與生活環(huán)境，進(jìn)一步防范信用社金融風(fēng)險。
（一）繼續(xù)深入開展案件專項治理，使廣大干部員工更加明確案件專項治理工作目標(biāo)、具體內(nèi)容和要求，定期組織各崗位員工學(xué)習(xí)，確保全員參與案件專項治理，將案件專項治理工作落實到人、落實到崗，落到實處，有效防范我縣農(nóng)村信用社內(nèi)部操作風(fēng)險。
一、目前內(nèi)審檢查工作開展情況
目前，人民銀行的內(nèi)審工作開展是嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的，針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，按照“落實責(zé)任、規(guī)范管理、徹底整改、確保安全”的工作要求，發(fā)出整改通知，提出整改內(nèi)容和時間要求，督促被內(nèi)審單位逐一對照存在問題落實整改。有的內(nèi)審檢查能認(rèn)真分析查找存在問題的原因，進(jìn)行分析研究，努力做到從根本上杜絕制度執(zhí)行不到位、執(zhí)行制度中存在的漏洞。但實際執(zhí)行中，屢查屢犯行為時有發(fā)生，這次發(fā)現(xiàn)問題整改了，下次內(nèi)審檢查時同類問題仍然會發(fā)生，依然不能有效杜絕。主要表現(xiàn)是：一是內(nèi)控制度落實不到位，違規(guī)操作現(xiàn)象時有發(fā)生，沒有把法律法規(guī)和規(guī)章制度落到實處。這與被內(nèi)審單位和部門決策管理層、執(zhí)行層、監(jiān)督層未認(rèn)真履行職責(zé)密切相關(guān)。二是內(nèi)審檢查人員素質(zhì)和工作之中形成的人情觀念影響了內(nèi)控制度的執(zhí)行，這與內(nèi)審檢查人員宏觀大局意識、政治業(yè)務(wù)素質(zhì)、新業(yè)務(wù)培訓(xùn)提高速度，以及內(nèi)審獨(dú)立程度、被重視程度密切相關(guān)。三是內(nèi)審宏觀性、全局性目的沒有得到充分重視，一個內(nèi)審項目完成后，要求被內(nèi)審部門整改、落實整改措施內(nèi)審工作就算結(jié)束，內(nèi)審績效、內(nèi)部控制評價和內(nèi)審成果沒有得到較好體現(xiàn)。四是對被內(nèi)審部門決策管理層缺乏有效監(jiān)督控制機(jī)制，“見子打子”，存在問題已經(jīng)整改，措施已經(jīng)落實，監(jiān)督和責(zé)任追究即算完成。五是缺乏內(nèi)審綜合分析。內(nèi)審不僅是指出問題要求限期整改，更重要的是分析存在問題產(chǎn)生原因，從制度執(zhí)行層面、業(yè)務(wù)操作層面、制度缺陷層面等方面提出修改完善、落實制度、落實管理與監(jiān)督及責(zé)任追究等指導(dǎo)性意見和建議，目前這些方面存在薄弱，需要在內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作中盡快改進(jìn)完善。
二、存在問題原因分析未得到足夠重視和采納
內(nèi)審檢查發(fā)現(xiàn)問題要求整改是最基本要求，對存在問題原因站在宏觀管理層面、制度執(zhí)行層面、操作層面等進(jìn)行分析，并提出指導(dǎo)性意見，減少或杜絕同類問題再次發(fā)生，建議修改完善制度缺陷，有針對性的提出解決有章難行的建議等，這樣才能發(fā)揮內(nèi)審效果和內(nèi)審成果利用的作用。目前，實際內(nèi)審工作中，對存在問題的內(nèi)審分析主要可以歸納為：
（一）重視不夠
上級和本級指導(dǎo)及監(jiān)督檢查不到位，檢查程序不嚴(yán)格，檢查質(zhì)量不高，對待發(fā)現(xiàn)問題不嚴(yán)肅，對問題跟蹤整改不到位，檢查監(jiān)督制度不落實，甚至流于形式。
（二）責(zé)任感不強(qiáng)
部分領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識不強(qiáng)，危機(jī)感、緊迫感缺乏，內(nèi)控管理和風(fēng)險防范意識淡漠，對內(nèi)控管理工作的極端重要性認(rèn)識不到位。內(nèi)部管理制度不完善、不落實，對內(nèi)部管理的組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、監(jiān)督檢查責(zé)任不明確、不具體、不落實。
（三）制度意識淡薄，違章操作不以為然
部分業(yè)務(wù)崗位人員責(zé)任意識，安全意識和風(fēng)險防范意識不強(qiáng)，制度意識淡薄，對有章不循，違章操作不以為然。不重視日常的業(yè)務(wù)制度學(xué)習(xí)，對規(guī)章制度不了解、不熟悉、不掌握，業(yè)務(wù)素質(zhì)長期得不到提高，對新制度、新要求、新流程不學(xué)習(xí)、不接受，甚至存在以習(xí)慣或信任替代制度執(zhí)行的不良行為。
（四）責(zé)任追究不到位，警示教育不落實
不能對嚴(yán)重違規(guī)行為實行嚴(yán)格的問責(zé)，處理不嚴(yán)肅，處罰不嚴(yán)格，導(dǎo)致屢查屢犯問題難以徹底根除。
（五）部分制度難以落實
如部分分支機(jī)構(gòu)公樓建蓋年代較早，硬件設(shè)施不配套，發(fā)行庫與生活區(qū)未分離，沒有達(dá)到五分離要求，部分地區(qū)人員緊缺，專職保衛(wèi)人員配備不足，無法保證制度的嚴(yán)格執(zhí)行。
這些內(nèi)審分析都準(zhǔn)確找出了存在問題的原因，但在提出意見和建議引起管理高層重視并采納，從制度建設(shè)、操作層面“查錯糾偏”方面重“查錯”輕“糾偏”仍然存在薄弱。
三、內(nèi)部控制評價和內(nèi)審成果運(yùn)用急需健全完善
存在問題原因分析未得到足夠重視和采納，主要原因還是內(nèi)部控制評價和內(nèi)審成果運(yùn)用方面工作薄弱。
內(nèi)部控制評價是人民銀行所有業(yè)務(wù)活動的全過程，重點(diǎn)是單位內(nèi)部最容易發(fā)生風(fēng)險的失控點(diǎn)，主要集中在直接管人、財、物、權(quán)力的重要崗位或環(huán)節(jié)上。內(nèi)控評價是對各職能部門為完成工作目標(biāo)和防范風(fēng)險，對各項業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理活動進(jìn)行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的評價。目前人民銀行一項內(nèi)審工作結(jié)束后，出內(nèi)審報告或初步意見、發(fā)出整改通知書、后續(xù)跟蹤內(nèi)審監(jiān)督，深入一些的寫出內(nèi)審調(diào)研分析，內(nèi)審工作就算結(jié)束了。
內(nèi)部審計成果運(yùn)用的目標(biāo)是：通過采取多種形式和方法收集、分析及利用內(nèi)部審計成果，加強(qiáng)審計信息溝通交流，及時糾正偏差、防范風(fēng)險、改進(jìn)和完善內(nèi)部管理，提高分支行業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理效能。由于人民銀行工作性質(zhì)的特殊性，內(nèi)審報告或初步意見針對的是被內(nèi)審單位，只有內(nèi)審人員和涉及的相關(guān)管理層知道內(nèi)審情況。目前，在內(nèi)審信息溝通交流，容易發(fā)生風(fēng)險點(diǎn)的警示，及時糾正偏差等方面缺乏有效渠道和平臺。在有的放矢、針對性強(qiáng)、注重實效，促使審計成果更好地轉(zhuǎn)化和運(yùn)用于分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理上存在薄弱。
內(nèi)審分析首先是明確目的和重點(diǎn)，讓管理決策層更便捷、客觀地看到內(nèi)部控制機(jī)制存在的缺陷。目前，內(nèi)審工作在查找問題方面成效較高，而在分析內(nèi)部控制機(jī)制存在的缺陷方面，急需加快內(nèi)審轉(zhuǎn)型。如管理層在內(nèi)部控制中履職情況怎樣？貫徹貨幣政策、金融管理、金融服務(wù)方面怎樣？容易發(fā)生高風(fēng)險的財務(wù)、基建、發(fā)行、國庫等控制狀況如何？制度執(zhí)行中為什么有的問題屢查屢犯？有的分支機(jī)構(gòu)為什么領(lǐng)導(dǎo)、職工風(fēng)險防范意識淡薄？如何在制度層面、操作層面、風(fēng)險意識方面解決這些問題？
目前，內(nèi)審分析在進(jìn)一步分析的深入程度上不夠，原因找到了，如何解決沒有從風(fēng)險防范機(jī)制上有效落實，表面原因下面的深層次原因進(jìn)一步分析不夠。制度健全完善、操作層面規(guī)范等意見和建議通過何種渠道交流、溝通？解決問題的指導(dǎo)性建議被采納和使用的渠道和平臺是什么形式？這些問題目前尚未明確。
四、建議
第一，從宏觀和全局角度出發(fā)，積極解決內(nèi)控管理和風(fēng)險防范意識重視不夠的問題，切實與干部選拔任用、業(yè)績考核、單位和個人評先評優(yōu)結(jié)合起來并落到實處。
第二，從制度執(zhí)行力層面切實解決責(zé)任感不強(qiáng)的問題，進(jìn)一步促進(jìn)管理層、經(jīng)營層權(quán)責(zé)明確清晰，激勵獎懲分明，認(rèn)真履行職責(zé)，遵守職業(yè)操守。
第三，盡快搭建內(nèi)審信息溝通交流有效渠道和平臺，通過溝通交流促使內(nèi)審人員能夠站在全局高度審視內(nèi)審工作，提升業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技巧，達(dá)到信息資源共享，促進(jìn)內(nèi)審成果有效運(yùn)用。
按照省局學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動實施方案要求，經(jīng)省局學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室批準(zhǔn)，我局學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動正式由分析檢查階段轉(zhuǎn)入整改落實階段。這次會議的主要任務(wù)是：回顧總結(jié)我局分析檢查階段的工作，對整改落實階段的工作進(jìn)行動員和部署。
一、分析檢查階段工作回顧
根據(jù)*省水文水資源局開展深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動分析檢查階段工作安排，*水文局學(xué)習(xí)實踐活動分析檢查階段從20*年12月12日開始，至2009年1月中旬結(jié)束。分析檢查階段主要突出“用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)*水文工作”這一主題，堅持以“新視野、新作風(fēng)、新措施”為載體，認(rèn)真召開專題民主生活會，深刻查擺思想認(rèn)識、體制機(jī)制、精神狀態(tài)、工作作風(fēng)等方面存在的突出問題，精心組織民主評議，多方進(jìn)行科學(xué)論證，形成高質(zhì)量的分析檢查報告，圓滿完成了本階段的工作任務(wù)。
20*年12月16日，*水文局召開轉(zhuǎn)段動員會，在總結(jié)學(xué)習(xí)調(diào)研階段工作的基礎(chǔ)上，對全體黨員進(jìn)行思想再發(fā)動，對本單位分析檢查階段工作進(jìn)行具體部署。根據(jù)省局分析檢查階段工作安排，研究制定了我局學(xué)習(xí)實踐活動分析檢查階段工作計劃。
在召開黨支部民主生活會前，局黨支部成員通過“群眾提、互相找、自己查、上級點(diǎn)”等途徑，廣泛征求意見和建議，對照科學(xué)發(fā)展觀的新要求，認(rèn)真查找*水文工作在解放思想、改革創(chuàng)新方面存在的問題和不足；對照其它省市水文部門的先進(jìn)做法和經(jīng)驗，認(rèn)真查找*水文在體制機(jī)制方面存在的問題和不足；對照以人為本的要求，認(rèn)真查找在構(gòu)建和諧水文方面存在的問題和不足，并把在“三新”大討論活動中查擺出的問題納入到這次活動中來，一并剖析。
在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，黨支部將意見和建議進(jìn)行分門別類、歸納篩選，分析論證、刨根溯源，分析主觀方面的原因。領(lǐng)導(dǎo)班子成員之間普遍談心，交換看法，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。領(lǐng)導(dǎo)班子成員認(rèn)真自查自糾，并撰寫民主生活會發(fā)言材料，為開好民主生活會做好了發(fā)言準(zhǔn)備。
20*年12月30日上午，我局黨支部召開了深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會。局機(jī)關(guān)中層干部列席了會議。會議議題是：按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，查擺領(lǐng)導(dǎo)干部和領(lǐng)導(dǎo)班子存在的問題，提出初步整改意見。
我局班子5名成員分別匯報了自己在深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)調(diào)研階段參加活動情況及思想上的收獲，談了對科學(xué)發(fā)展觀的認(rèn)識和學(xué)習(xí)體會。同時，結(jié)合征求的意見和建議，對照科學(xué)發(fā)展觀的要求，認(rèn)真查找單位在科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)和諧、體制機(jī)制等方面存在的問題；查找個人在理論學(xué)習(xí)、宗旨意識、工作作風(fēng)、廉潔自律、解放思想、改革創(chuàng)新等方面存在的問題和不足；對照以人為本的要求，認(rèn)真查找民生建設(shè)方面存在的問題和不足，并對單位和自身存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真剖析，找出了存在問題的根源，提出了初步整改意見。
根據(jù)黨支部民主生活會找出的問題，我局及時形成了分析檢查報告。分析檢查報告充分反映了*局廣大黨員、干部在貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀上形成的共識；充分反映了黨的十六大以來*局貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的情況，簡明扼要概述了取得的成效，系統(tǒng)全面梳理出存在的問題，實事求是地分析了存在問題的主客觀原因，特別是主觀方面的原因；充分反映了*局科學(xué)發(fā)展的總體思路、工作要求和主要措施，列出了在學(xué)習(xí)實踐活動中可以立即解決的突出問題和經(jīng)過一段時間努力解決的突出問題，提出了解決問題的新舉措；充分反映出本單位按照科學(xué)發(fā)展觀要求加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子自身建設(shè)的具體措施。
分析檢查報告初稿形成后，我局及時將黨支部分析檢查報告在*水文信息網(wǎng)學(xué)習(xí)活動專欄公布，組織機(jī)關(guān)和測站職工對領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報告進(jìn)行評議，聽取了大家的意見，經(jīng)過充分討論，反復(fù)修改，終成定稿。分析檢查報告和評議結(jié)果在*水文信息網(wǎng)學(xué)習(xí)實踐活動專欄公開。
我局及時對分析檢查階段各個環(huán)節(jié)的工作進(jìn)行回顧檢查，對沒有做到位的地方進(jìn)行整改，認(rèn)真總結(jié)分析檢查階段的工作，提出轉(zhuǎn)段申請，等待接受省局的檢查驗收。在分析檢查階段，我局共出簡報2期。通過分析檢查，*局黨支部找準(zhǔn)了單位和個人存在的不足及原因，理清了工作思路，明確了前進(jìn)方向，進(jìn)一步破解了*水文發(fā)展難題，提高了運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀分析問題、指導(dǎo)實踐的本領(lǐng)，為*水文事業(yè)的發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。
二、全面做好整改落實階段各項工作
按照實施方案的要求，從今天起，我局學(xué)習(xí)實踐活動進(jìn)入整改落實階段。時間安排是從現(xiàn)在開始至2009年2月底結(jié)束。整改落實階段是深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動的最后一個階段，也是學(xué)習(xí)實踐活動最出成果、最見實效的階段。扎實做好整改落實階段的工作，對于鞏固和擴(kuò)大學(xué)習(xí)調(diào)研、分析檢查階段成果，確保整個學(xué)習(xí)實踐活動取得實效，具有至關(guān)重要的作用。我們要充分認(rèn)識這一階段工作的重要性，把學(xué)習(xí)、查擺、整改緊密結(jié)合起來，立足實際，有的放矢，狠抓措施落實，狠抓整改提高，切實做好第三階段的各項工作。
（一）重點(diǎn)抓好三個環(huán)節(jié)的工作：
1、制定整改落實方案。以分析檢查報告為依據(jù)，認(rèn)真研究制定整改落實方案，努力把領(lǐng)導(dǎo)班子分析報告提出的整改落實措施具體化、責(zé)任化、制度化。對查擺出的突出問題和需要完善的制度，按輕重緩急和難易程度，做到整改落實內(nèi)容、時限、目標(biāo)、措施、責(zé)任人明確，并建立整改落實臺賬制、承諾制、銷號制和通報制，使整改落實工作有章可循。整改落實方案制定后，采取適當(dāng)方式向黨員、群眾公布，接受監(jiān)督。要組織引導(dǎo)廣大黨員積極建言獻(xiàn)策，參與整改落實方案的制定和實施。
2、集中解決突出問題。對存在的突出問題進(jìn)行梳理，明確哪些是具備條件，在活動期間可以解決的問題；哪些是通過努力，在近期可以解決的問題；哪些是難度較大，需要較長時間才有可能解決的問題。要切實解決查找出來的、通過努力能夠解決的突出問題，特別是要著力解決影響科學(xué)發(fā)展的大事、制約科學(xué)發(fā)展的難事、阻礙科學(xué)發(fā)展的急事、關(guān)系民生的實事。側(cè)重解決涉及基層群眾切身利益的問題。解決問題要做到對群眾事前預(yù)告、事中商告、事后通告，向群眾公開解決問題的方案和結(jié)果。對涉及多個部門和單位的問題，可采取現(xiàn)場辦公會、協(xié)調(diào)會等形式解決，對重點(diǎn)問題成立專項小組，由主要負(fù)責(zé)同志牽頭，積極探索上下互動、左右聯(lián)動等解決問題的有效方式。
3、完善體制機(jī)制。要從活動一開始就重視做好創(chuàng)新體制機(jī)制工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握黨的方針政策和國家法律法規(guī)，充分借鑒學(xué)習(xí)調(diào)研成果，充分運(yùn)用領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報告，勇于突破制約科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制束縛。認(rèn)真清理現(xiàn)有的規(guī)章制度，對廢、改、立工作做出安排。著重建立健全體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展要求的規(guī)章制度。對于需要上下共同努力才能解決的體制機(jī)制問題，可以向相關(guān)機(jī)構(gòu)提出建議。
學(xué)習(xí)實踐活動基本完成時，做好活動的總結(jié)工作，并采取適當(dāng)方式向黨員、群眾通報。在此基礎(chǔ)上，采用科學(xué)方法，對學(xué)習(xí)實踐活動進(jìn)行滿意度測評。主要測評對解決本單位影響和制約科學(xué)發(fā)展突出問題的滿意度，對開展學(xué)習(xí)實踐活動情況的滿意度。要合理確定參加測評人員的規(guī)模、范圍，使之既有一定的代表性，又規(guī)模適中，力求測評工作簡便易行，測評結(jié)果真實可靠。測評結(jié)果要以適當(dāng)方式向群眾公布。根據(jù)測評情況，進(jìn)一步完善整改落實措施，確保學(xué)習(xí)實踐中尚未解決的突出問題繼續(xù)得到有效解決。
（二）幾點(diǎn)要求：
1、強(qiáng)化責(zé)任，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。我們要繼續(xù)保持前兩個階段的工作狀態(tài)，用飽滿的工作熱情，投入足夠的精力抓整改，高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，把本單位的整改落實工作抓緊、抓實、抓好。對每項整改任務(wù)，都要落實責(zé)任人，明確完成時間，并認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查研究，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。
2、把握進(jìn)度，統(tǒng)籌兼顧。按照省局學(xué)習(xí)實踐活動實施方案，目前僅剩下一個多月的時間了，還有春節(jié)、元宵節(jié)等節(jié)假日，時間短、任務(wù)重。要確保整個活動取得實效，必須進(jìn)一步增強(qiáng)開展學(xué)習(xí)實踐活動的緊迫感和責(zé)任感，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成各項任務(wù)。我們一定要抓緊工作，掌握進(jìn)度，把每個階段、每個環(huán)節(jié)的工作做好。要統(tǒng)籌抓好學(xué)習(xí)實踐活動和其它各項水文工作，以學(xué)習(xí)實踐活動推動當(dāng)前水文工作，在推動當(dāng)前各項工作中深化學(xué)習(xí)實踐活動，切實做到“兩手抓、兩不誤、兩促進(jìn)”。
3、抓住關(guān)鍵，務(wù)求實效。解決問題是學(xué)習(xí)實踐活動的關(guān)鍵，也是一項全局性、根本性、總體性和長期性的工作。在解決問題過程中，我們要大力弘揚(yáng)求真務(wù)實之風(fēng)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，注重調(diào)查研究，摸清實際情況，實現(xiàn)上下聯(lián)動，以期更好地解決問題，解決更多問題。要牢固樹立群眾觀點(diǎn)，貫徹群眾路線，充分發(fā)揚(yáng)民主，吸收群眾參與，虛心向群眾學(xué)習(xí)，真誠接受群眾監(jiān)督，努力把整個學(xué)習(xí)實踐活動辦成轉(zhuǎn)變作風(fēng)、務(wù)求實效的活動。要把學(xué)習(xí)實踐活動與促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部講黨性、重品行、作表率緊密結(jié)合起來，教育引導(dǎo)黨員、干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立世界觀、人生觀、價值觀，堅持正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，努力做出經(jīng)得起實踐、人民和歷史檢驗的實績。在深入整改問題的同時，要根據(jù)工作性質(zhì)和特點(diǎn)，努力做到既解決自身存在的突出問題，更帶動全局工作發(fā)展，讓一些全局性的問題能夠得到有效的解決。
一、指導(dǎo)思想
貫徹落實《市文明城市創(chuàng)建百日行動計劃》、《市城市文明程度指數(shù)測評工作責(zé)任分解表》及《市食品藥品監(jiān)督管理局創(chuàng)建全國文明城市工作方案》精神，以“規(guī)范藥品零售市場經(jīng)營秩序，保障公眾用藥安全有效”為目的，深入開展藥品零售市場環(huán)境整治專項行動，確保以優(yōu)質(zhì)的藥品零售市場環(huán)境迎接文明城市創(chuàng)建工作檢查。
二、工作重點(diǎn)
各區(qū)局通過宣傳動員、自查自糾、現(xiàn)場檢查、整改追蹤、誠信評定等措施開展藥品零售市場環(huán)境整治百日行動，重點(diǎn)整治企業(yè)在店容店貌、人員管理、進(jìn)貨與驗收、陳列與儲存、銷售與售后服務(wù)等方面存在的問題。
三、工作分解
（一）宣傳動員（2013年7月下旬）
通過多種形式廣泛宣傳，增強(qiáng)企業(yè)自律意識，圍繞誠信缺失和公德失范兩個方面的問題，加強(qiáng)道德教育、道德評議、道德引導(dǎo)、道德治理、道德宣傳等工作，切實加強(qiáng)藥品零售企業(yè)管理，推進(jìn)社會誠信體系建設(shè)。
（二）自查自糾（2013年7月下旬）
組織轄區(qū)內(nèi)藥品零售企業(yè)開展自查自糾，對照藥品零售企業(yè)經(jīng)營“十二個不”承諾內(nèi)容和新版GSP要求，認(rèn)真排查企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，落實整改措施和責(zé)任人，確保企業(yè)環(huán)境整潔、管理規(guī)范、質(zhì)量安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)，企業(yè)經(jīng)營者做到規(guī)范經(jīng)營、守法經(jīng)營、誠信經(jīng)營。
（三）現(xiàn)場檢查（2013年7-8月）
組織執(zhí)法人員對轄區(qū)內(nèi)藥品零售企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，重點(diǎn)檢查店容店貌、經(jīng)營資質(zhì)、人員情況、藥品分類管理、藥品進(jìn)銷存管理、規(guī)范經(jīng)營、便民服務(wù)等方面，對企業(yè)存在的問題進(jìn)行書面反饋，現(xiàn)場發(fā)放限期整改通知書，要求企業(yè)提交書面整改報告，對存在問題較嚴(yán)重的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，執(zhí)法人員要對企業(yè)整改情況進(jìn)行追蹤檢查，對整改不到位的企業(yè)責(zé)令其停業(yè)整頓。（檢查記錄見附件）
（四）誠信評定（2013年8月底）
各區(qū)局要組織轄區(qū)內(nèi)藥品零售企業(yè)積極開展形式多樣的“創(chuàng)文明城市，做誠信藥店”活動。結(jié)合藥品零售市場環(huán)境整治專項行動檢查情況，動態(tài)記錄企業(yè)誠信信息，對信用等級B級的藥品經(jīng)營企業(yè)，針對其存在問題監(jiān)督檢查,限期整改到位。對信用不良的C級企業(yè)，發(fā)出書面告誡書，以適當(dāng)形式公示信用等級并列入重點(diǎn)監(jiān)管范圍，加大監(jiān)督檢查力度，全面檢查違法失信行為的整改。對信用不良的D級企業(yè)，列入重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單，并采取通報批評、媒體曝光等形式向行業(yè)及社會公開，加大其失信成本，直到退出市場。
關(guān)鍵詞：激勵機(jī)制；一級質(zhì)控；應(yīng)用效果
護(hù)理質(zhì)量管理是護(hù)理管理的核心，是醫(yī)院生存與發(fā)展的生命線[1]，提高護(hù)理質(zhì)量是護(hù)理管理的主要工作目標(biāo)。科室的質(zhì)量控制和管理是提高護(hù)理質(zhì)量的關(guān)鍵[2]，如何提高護(hù)理質(zhì)量，保證護(hù)理安全，是護(hù)理管理者首要思考的問題。為提高普通外科護(hù)理質(zhì)量，我科自2015年1月起將激勵機(jī)制運(yùn)用于一級護(hù)理質(zhì)控中，通過1年的實踐，收到了良好的效果，現(xiàn)報告如下。
1 資料與方法
1.1一般資料 本科室擁有開放床位42張，護(hù)理人員17人。職稱：副主任護(hù)師1人，主管護(hù)師3人，護(hù)師6人，護(hù)士7人；學(xué)歷：本科6人，專科11人。工作10年以上7人，10年以下10人。
1.2方法 分對照組和觀察組，兩組均采用護(hù)理人員在日常工作動態(tài)中自查與護(hù)士間相互隨機(jī)督查的全員參與式的質(zhì)控方法。2014年1月～12月采用常規(guī)質(zhì)控方法為對照組，即護(hù)理人員質(zhì)控發(fā)現(xiàn)存在問題后記錄于一級質(zhì)控反饋單，存在問題當(dāng)事人及時整改，存在問題一律納入績效考核扣分，每個問題扣1分。2015年1月～12月采用激勵機(jī)制的質(zhì)控方法為觀察組。方法為：①制定激勵機(jī)制：質(zhì)控者每發(fā)現(xiàn)一個護(hù)理質(zhì)量問題給予績效考核加分1分；月底累計對發(fā)現(xiàn)問題最多者給予績效考核加分10分，并給予表揚(yáng)；年底累計發(fā)現(xiàn)問題最多者給予績效考核加分20分，并與評優(yōu)、評先掛鉤；存在問題當(dāng)事人按規(guī)定整改期限進(jìn)行整改者不扣分，超過整改期限（特殊原因除外）未整改者每個問題扣1分，連續(xù)出現(xiàn)5次以上未按時整改者除對存在問題扣分外另加扣5分。②設(shè)立《科室質(zhì)量控制記錄本》：該記錄本設(shè)置有質(zhì)控日期、質(zhì)控項目、存在問題、責(zé)任人、質(zhì)控者、整改日期、責(zé)任人整改簽名、護(hù)士長確認(rèn)簽名和績效考核結(jié)果共9個項目。③質(zhì)控方法：護(hù)理人員通過日常工作動態(tài)中自查與護(hù)士間相互隨機(jī)督查，發(fā)現(xiàn)護(hù)理質(zhì)量問題即登記于《科室質(zhì)量控制記錄本》上，通過口頭或微信等方式及時反饋當(dāng)事人和護(hù)士長，當(dāng)事人整改后簽名，由護(hù)士長（護(hù)士長不在由代護(hù)士長負(fù)責(zé)）追蹤評價整改效果。對未按時整改者立即追問原因，如無特殊原因未按期整改者即在績效考核結(jié)果欄內(nèi)標(biāo)明納入績效考核扣分，同時督促其及時整改。每月5日前由護(hù)士長和科室質(zhì)量考核小組成員對上月質(zhì)控情況進(jìn)行匯總，年底大匯總，按科室制定的激勵機(jī)制進(jìn)行考核。
1.3評價標(biāo)準(zhǔn) 以我院根據(jù)《廣西臨床護(hù)理質(zhì)量評價及檢查標(biāo)準(zhǔn)》為框架修訂的《臨床護(hù)理質(zhì)量評價及檢查標(biāo)準(zhǔn)》為標(biāo)準(zhǔn)評價護(hù)理質(zhì)量，該標(biāo)準(zhǔn)于2014年1月開始使用。包括病區(qū)管理、患者安全管理、優(yōu)質(zhì)護(hù)理、整體護(hù)理、健康教育、急救物品管理、消毒隔離、分級護(hù)理、圍手術(shù)期護(hù)理、護(hù)理文書、護(hù)理查對、危重患者護(hù)理質(zhì)量、住院患者滿意度等12個項目。將2014年1月～12月質(zhì)控得分與2015年1月～12月質(zhì)控得分進(jìn)行統(tǒng)計學(xué)分析。
1.4統(tǒng)計學(xué)方法 采用SPSS16.0軟件進(jìn)行統(tǒng)計分析，計量資料以（x±s）表示，組間比較采用t檢驗，P
2 結(jié)果
兩組12項護(hù)理質(zhì)量控制結(jié)果見表1。
3 討論
3.1增強(qiáng)護(hù)理人員質(zhì)量管理意識 常規(guī)質(zhì)控方法雖然要求人人參與質(zhì)控，但護(hù)理人員質(zhì)控發(fā)現(xiàn)問題后基本沒有獎勵，護(hù)理人員是被動地參與質(zhì)控，這樣就會出現(xiàn)質(zhì)控流于形式，質(zhì)控主動性不強(qiáng)，甚至產(chǎn)生抵觸情緒。運(yùn)用激勵機(jī)制質(zhì)控方法后，注重獎勵，護(hù)理人員的勞動價值得到了體現(xiàn)，充分調(diào)動了護(hù)理人員參與質(zhì)控的積極性，達(dá)到人人爭著做好質(zhì)控的局面。對于成果多者，獎勵也多，護(hù)理人員工作富有成就感，從而激發(fā)護(hù)理人員主動參與質(zhì)控，使護(hù)理人員把質(zhì)控當(dāng)成自己的工作一部分，工作中時刻保持質(zhì)控的意識，極大地提高了護(hù)理人員質(zhì)量管理意識。
3.2全面提高護(hù)理質(zhì)量 保證護(hù)理質(zhì)量的主體是護(hù)士，要提高護(hù)理工作質(zhì)量，必須調(diào)動全體護(hù)士的積極性[3]。采用激勵機(jī)制質(zhì)控方法后，調(diào)動了大家工作的積極性，促使護(hù)理人員善于主動發(fā)現(xiàn)問題，有效控制了薄弱環(huán)節(jié)，并能自覺地以質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)繩，規(guī)范自己的護(hù)理行為，從而確保了護(hù)理安全。常規(guī)質(zhì)控方法質(zhì)控結(jié)果考核方式以扣分扣錢為主，強(qiáng)調(diào)懲罰，很容易挫傷護(hù)理人員質(zhì)控的積極性。激勵機(jī)制質(zhì)控方法質(zhì)控結(jié)果考核方式采取無懲罰性和懲罰性兩種方式結(jié)合。o懲罰性的檢查方式能夠從根本上查找暴露科室存在的護(hù)理問題[4]；而懲罰性的質(zhì)控結(jié)果考核方式不但可避免護(hù)理人員對非懲罰性質(zhì)控結(jié)果考核方式產(chǎn)生依賴心理，而且能促使護(hù)理人員及時整改存在問題[5]。兩種考核方式結(jié)合，前者體現(xiàn)管理的人性化，護(hù)士容易接受，后者起到剛性約束的作用，確保護(hù)理問題整改的有效性和及時性，不斷持續(xù)改進(jìn)護(hù)理質(zhì)量。
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近期，我鄉(xiāng)組織全鄉(xiāng)干部職工、村干和部分群眾對轄區(qū)內(nèi)的防汛安全隱患點(diǎn)進(jìn)行了嚴(yán)密的排查，重點(diǎn)是鄉(xiāng)內(nèi)地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)、低洼地帶以及各村屯的危房，切實做到排查不留死角，確保防汛工作有效開展。經(jīng)過排查，發(fā)現(xiàn)存在的問題主要有：
一是xxxx村xxxx屯馮金源、劉明冠屋后山地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)；二是崠僚村那派屯等低洼地帶；
三是各村排查出來的危房。
二、存在問題
（一）臺風(fēng)期間，有時通訊會中斷，手機(jī)沒有信號。
（二）經(jīng)過排查，各行政村都存在一定數(shù)量的危房，但由于受經(jīng)濟(jì)條件、農(nóng)村危房改造名額等因素的限制，部分農(nóng)村危房不能立即整改。
（三）部分群眾防汛抗旱自救觀念淡薄，總是等靠要，缺乏主動性；部分干部風(fēng)險防范意識不高。
三、下一步工作措施
針對以上問題，我們將從以下幾方面加強(qiáng)工作：
（一）統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識。牢固樹立防汛思想準(zhǔn)備，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感，克服僥幸心里，真正從思想上、組織上和行動上做好抗旱防汛的各項準(zhǔn)備工作。
（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。全面落實行政首長負(fù)責(zé)制，及時調(diào)整鄉(xiāng)防汛抗旱指揮部領(lǐng)導(dǎo)小組人員，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)、督促檢查和指揮協(xié)調(diào)全鄉(xiāng)汛期防汛工作。同時，調(diào)整充實了鄉(xiāng)防汛搶險隊伍和人員，落實了搶險物資儲備，確保了防汛抗旱工作所需的人力、物力、財力。
（三）以防為主，做好防汛預(yù)案。為使汛期安全，減少洪澇災(zāi)害損失，制定了《xxxx年xxxx鄉(xiāng)防洪防汛應(yīng)急預(yù)案》、充實調(diào)整了xxxx鄉(xiāng)防汛應(yīng)急分隊，確保大洪來臨能實現(xiàn)有效調(diào)度，人、財、物齊全，最大限度降低人民群眾的損失，保證群眾的生命財產(chǎn)安全。
（四）做好值班安排，及時溝通信息。為保證防洪信息及時傳遞，落實了汛期24小時值班制度，每一輪值班均有值班領(lǐng)導(dǎo)帶班，要求值班人員堅守崗位，不擅自離崗。做到密切監(jiān)視水情、雨情、災(zāi)情及天氣形勢，一旦發(fā)生災(zāi)情，第一時間上報。災(zāi)情發(fā)生時，立即疏散安置災(zāi)民。
（五）進(jìn)一步充實物資的儲備，切實做到未雨綢繆。加大與縣民政局的對接，進(jìn)一步充實防災(zāi)救災(zāi)物資，為防汛工作打下堅實的基礎(chǔ)。
一、指導(dǎo)思想
以新《飼料和飼料添加劑管理條例》的頒布實施為契機(jī)，結(jié)合獲證飼料生產(chǎn)企業(yè)年度備案和飼料產(chǎn)品質(zhì)量抽檢工作的開展，通過對全市飼料生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)質(zhì)量安全專項整治，進(jìn)一步提高企業(yè)的管理水平和質(zhì)量安全整體水平。
二、整治的范圍
一是年12月31日前取得《飼料添加劑生產(chǎn)許可證》、《添加劑預(yù)混合飼料生產(chǎn)許可證》、《飼料生產(chǎn)企業(yè)審查合格證》、《動物源性飼料生產(chǎn)企業(yè)安全衛(wèi)生合格證》的飼料和飼料添加劑生產(chǎn)企業(yè)。
二是飼料和飼料添加劑經(jīng)營企業(yè)。
三、整治方式
市畜牧獸醫(yī)局獸藥飼料管理科負(fù)責(zé)飼料生產(chǎn)企業(yè)的整治工作。抽調(diào)執(zhí)法人員組成檢查組，對轄區(qū)內(nèi)全部獲證飼料生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行逐一檢查和整治。要根據(jù)飼料添加劑生產(chǎn)許可證、添加劑預(yù)混料生產(chǎn)許可證、飼料生產(chǎn)企業(yè)審查合格證、動物源性飼料產(chǎn)品安全衛(wèi)生合格證的不同驗收審核標(biāo)準(zhǔn)，逐項逐條進(jìn)行檢查，對達(dá)不到驗收規(guī)定和其它檢查整治內(nèi)容存在問題的，要限期整改，整改仍達(dá)不到要求的，建議上級發(fā)證機(jī)關(guān)注銷相關(guān)證照。
各動物防疫監(jiān)督站負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)飼料經(jīng)營企業(yè)的整治工作。每個站抽調(diào)2—3名執(zhí)法人員組成檢查組，對轄區(qū)內(nèi)飼料經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行全面檢查，重點(diǎn)檢查內(nèi)容：一是是否有與經(jīng)營飼料、飼料添加劑相適應(yīng)的經(jīng)營場所和倉儲設(shè)施；二是是否有具備飼料、飼料添加劑使用、貯存等知識的技術(shù)人員；三是產(chǎn)品質(zhì)量管理和安全管理制度是否健全；四是是否存在銷售三無（標(biāo)簽、產(chǎn)品批號、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）飼料產(chǎn)品的現(xiàn)象；五是是否存在借銷售飼料之機(jī)搭車銷售獸藥的行為；六是是否存在購進(jìn)、銷售“瘦肉精”等違禁物質(zhì)的行為。對存在前4項問題的，限期整改，整改后仍達(dá)不到要求的，建議工商管理部門取消其飼料經(jīng)營資格。對存在第5項問題的，按無證經(jīng)營獸藥進(jìn)行處罰。對存在第6項問題的，迅速上報市畜牧獸醫(yī)局，并依法做好證據(jù)取證、證據(jù)保存、筆錄等工作，由市局依法進(jìn)行處罰或移交司法機(jī)關(guān)。
四、整治時間
自2月20日開始至3月31日結(jié)束。具體安排如下：
（一）現(xiàn)場檢查階段（2月20日至3月10日）。市畜牧獸醫(yī)局獸藥飼料管理科對轄區(qū)內(nèi)全部獲證飼料生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行逐一檢查，并根據(jù)不同類別產(chǎn)品的考核項目逐條做好記錄，填寫考核匯總表及檢查考核小組意見，同時認(rèn)真填寫《飼料和飼料添加劑生產(chǎn)企業(yè)檢查》，下達(dá)整改通知書。
各動物防疫監(jiān)督站對轄區(qū)內(nèi)的飼料經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行逐一檢查，并認(rèn)真填寫《飼料和飼料添加劑經(jīng)營企業(yè)檢查表》，對存在問題的下達(dá)整改通知書。
（二）企業(yè)整改階段（3月11日至3月20日）。飼料生產(chǎn)企業(yè)、經(jīng)營企業(yè)根據(jù)《整改通知書》要求，在限定時間內(nèi)完成整改，并將整改報告報市畜牧獸醫(yī)局獸藥飼料管理科。
（三）復(fù)檢及上報材料階段（3月21日至3月25日），市畜牧獸醫(yī)局獸藥飼料管理科對下達(dá)整改通知書的生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行復(fù)檢，動物防疫監(jiān)督站對下達(dá)整改通知書的經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行復(fù)檢，做好復(fù)檢記錄。
3月26日至3月31日，市畜牧獸醫(yī)局獸藥飼料管理科對整治工作進(jìn)行總結(jié)，并將整治工作總結(jié)和相關(guān)材料報市畜牧獸醫(yī)局。
五、工作要求
1、對在檢查中發(fā)現(xiàn)飼料生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)條件發(fā)生變化、達(dá)不到驗收發(fā)證時要求的，原料、標(biāo)簽及各項記錄等存在管理混亂現(xiàn)象、飼料質(zhì)量存在較大安全隱患問題的，要做到從嚴(yán)把關(guān)，跟蹤追查到底。
2、在檢查過程中要把對企業(yè)特有工種和技術(shù)人員配備情況、生產(chǎn)檢驗設(shè)備設(shè)施變更情況、嚴(yán)格按許可范圍從事生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品質(zhì)量控制、計量器具定期檢定、有無違禁藥物等情況作為重點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真檢查核對，發(fā)現(xiàn)問題限期整改。
