時間：2023-05-30 10:09:33
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇道德風(fēng)險，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
在嚴(yán)格遵循市場化、法治化原則的實(shí)施過程中，我們不能忽視各方的道德風(fēng)險行為
隨著2016年10月10日國務(wù)院《市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的指導(dǎo)意見》的債轉(zhuǎn)股方案最終落定，銀行將以債轉(zhuǎn)股方式出售萬億元資產(chǎn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)調(diào)整期，債轉(zhuǎn)股成為降低企業(yè)杠桿率、充足資本金和化解財務(wù)風(fēng)險的有效途徑，也是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的五大重點(diǎn)任務(wù)之一。相關(guān)產(chǎn)業(yè)如盼春雨，銀行望風(fēng)響應(yīng)，資產(chǎn)管理公司、保險等第三方機(jī)構(gòu)摩拳擦掌，如何爭取最大化利益成為各方談判、博弈和競爭的核心，趕上這班“最后的免費(fèi)午餐”，來盡情享用一場另類的資本饕餮盛宴。
9月28日，中鋼集團(tuán)千億元債轉(zhuǎn)股方案獲批，10月11日，一拖股份債轉(zhuǎn)股方案獲批，10月16日，云錫集團(tuán)與建行債轉(zhuǎn)股投資協(xié)議正式簽訂。近日債轉(zhuǎn)股板塊大漲，中鋼國際、海德股份、長航鳳凰、秦川機(jī)床等多股漲停。在市場歡呼雀躍的同時，這場盛宴中的相關(guān)各方理應(yīng)保持冷靜。
在信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中，道德風(fēng)險一般指經(jīng)濟(jì)參與人在信息不對稱情況下，由于另一方無法監(jiān)督或觀察而做出自身獲益的機(jī)會主義行為。依據(jù)2016年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者奧利佛?哈特開創(chuàng)的不完全契約經(jīng)濟(jì)學(xué)，由于有限理性、未來不確定難以預(yù)測和契約難以依靠事后（契約簽訂后）第三方無成本實(shí)施，導(dǎo)致契約不完全，因此，關(guān)鍵的問題是如何在事前設(shè)計有效的激勵機(jī)制。由此可以簡要分析債轉(zhuǎn)股參與各方博弈的道德風(fēng)險與激勵扭曲。
依據(jù)《市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的指導(dǎo)意見》，鼓勵具有發(fā)展前景但暫時因行業(yè)周期波動、債務(wù)負(fù)擔(dān)過重及重點(diǎn)企業(yè)開展市場化債轉(zhuǎn)股。債轉(zhuǎn)股充實(shí)了企業(yè)資本金，降低了企業(yè)的財務(wù)負(fù)擔(dān)，無疑對那些深陷困境的企業(yè)具有巨大吸引力。但是，中國身受債務(wù)負(fù)擔(dān)羈絆的企業(yè)數(shù)目龐大，在爭取成為債轉(zhuǎn)股對象的過程中必定不遺余力，瀕于破產(chǎn)企業(yè)力爭不破產(chǎn)，具有償還能力的企業(yè)不償還。在簽訂契約過程中，甩包袱或夸大債務(wù)負(fù)擔(dān)；轉(zhuǎn)股后，寄希望于經(jīng)營作風(fēng)不改，治理規(guī)則不變，經(jīng)營業(yè)績不善而坐享轉(zhuǎn)股帶來的政策紅利。這種激勵扭曲對那些優(yōu)質(zhì)企業(yè)則更顯不公平： 經(jīng)營得當(dāng)，卻喪失了“無償”擴(kuò)充資本金的機(jī)會。
雖然市場化、法治化規(guī)則有助于降低這種無謂損失，但債轉(zhuǎn)股是市場失靈后政府干預(yù)的糾正手段，將債轉(zhuǎn)股視為救助，國企、國有銀行“一家人”，預(yù)算軟約束的習(xí)慣性思維，甚至是形成“賴賬文化”以及與其他參與方合謀的可能，將大大降低債轉(zhuǎn)股的政策預(yù)期。因此，對債轉(zhuǎn)股對象需要嚴(yán)格甄別，讓企業(yè)管理者承擔(dān)壓力，公司組織和治理相應(yīng)改變，保障未來的業(yè)績改善。
對于銀行而言，債轉(zhuǎn)股無疑是剝離不良資產(chǎn)、重新調(diào)整經(jīng)營思路、輕裝上陣的好機(jī)會。銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示， 2015年四季度商業(yè)銀行平均資產(chǎn)利潤率為1.10%，同比下降0.13個百分點(diǎn)；平均資本利潤率14.98%，同比下降2.61個百分點(diǎn)。
銀行與企業(yè)間的不良債權(quán)債務(wù)問題已經(jīng)成為中國現(xiàn)階段最為突出的經(jīng)濟(jì)問題之一，銀行將成為債轉(zhuǎn)股政策中的獲益者。與債轉(zhuǎn)股企業(yè)類似，對比那些具有收回希望，已經(jīng)計提的壞賬，銀行存在更希望剝離其他“真正”壞賬的道德風(fēng)險。不該收購的不良資產(chǎn)被收購，該收購的不良資產(chǎn)被延緩收購，企業(yè)為擠進(jìn)債轉(zhuǎn)股名額主動要求銀企聯(lián)合作假也在所難免，最終導(dǎo)致企業(yè)重新陷入企業(yè)高負(fù)債、轉(zhuǎn)股、再借債、可能再轉(zhuǎn)股的惡性循環(huán)。因此，銀行對于不良資產(chǎn)和未來業(yè)績改善的經(jīng)營責(zé)任不應(yīng)被忽視。
依據(jù)《市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的指導(dǎo)意見》，銀行不得直接將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)，需通過向金融資產(chǎn)管理公司、保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、國有資本投資運(yùn)營公司或所屬機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓債權(quán)，由實(shí)施機(jī)構(gòu)將債權(quán)轉(zhuǎn)為對象企業(yè)股權(quán)的方式實(shí)現(xiàn)。具體實(shí)施機(jī)構(gòu)除去收購銀行不良資產(chǎn)外，作為企業(yè)的新股東，也是債轉(zhuǎn)股企業(yè)公司治理改善的重要力量，如何幫助企業(yè)走上正軌成為其核心任務(wù)。擁有“剩余索取權(quán)”的實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)主導(dǎo)債轉(zhuǎn)股契約的簽訂及事后公司治理和重組過程。但是，缺乏專有人才和退出期限錯配需要多方資本參與和制度跟進(jìn)來修正，特別是階段性持股的短期性不利于企業(yè)長期發(fā)展，可能成為債轉(zhuǎn)股后企業(yè)面臨的新問題。
債轉(zhuǎn)股是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，降低企業(yè)杠桿率的重要舉措。在嚴(yán)格遵循市場化、法治化原則的實(shí)施過程中，我們不能忽視各方的道德風(fēng)險行為。此外，對于地方政府的干預(yù)雖然政策上禁止，政府的積極配合必不可少。
作者為清華大學(xué)五道口金融學(xué)院教授、證監(jiān)會上市公司并購重組審核委員會委員，編輯：王東
關(guān)鍵詞：投保人；心理風(fēng)險；道德風(fēng)險
保險作為一種分散風(fēng)險、消化損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度，對于促進(jìn)社會發(fā)展、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定具有重要的作用。近年來，隨著保險業(yè)的迅速發(fā)展，保險業(yè)所面臨的風(fēng)險問題也日益凸顯。此類風(fēng)險的存在使得保險無法發(fā)揮其正常的功能，尤其是道德風(fēng)險的存在，嚴(yán)重阻礙了保險業(yè)的健康發(fā)展，擾亂了整個社會的誠信體系和正常的社會公共秩序。
一、定義
投保人指與保險人訂立保險合同，約定負(fù)有支付保費(fèi)義務(wù)的人。投保人是保險合同的主體之一，是保險合同中不可缺少的當(dāng)事人。投保人既可以是法人也可以是自然人。但是投保人必須具備相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力，對保險標(biāo)的具有保險利益，并承擔(dān)保費(fèi)的情況下，才能算合格的投保人。
心理風(fēng)險指人們行為粗心大意、對事情漠不關(guān)心，所導(dǎo)致的風(fēng)險事故和損失發(fā)生的概率擴(kuò)大的情況。在保險中表現(xiàn)為投保人購買保險后抱著僥幸心理和依賴心理，疏于對保險標(biāo)的的管理，從而增加財產(chǎn)損失或人身傷亡的風(fēng)險。
道德風(fēng)險指經(jīng)濟(jì)人在從事經(jīng)濟(jì)活動時，為最大程度的增進(jìn)自身的效用，所作出的不利于他人的行為。道德風(fēng)險經(jīng)常應(yīng)用于保險業(yè)中，指簽約的一方不完全承擔(dān)風(fēng)險后果時所采取的的自身效用最大化的自私行為。一般表現(xiàn)在保險的主體中，投保人比保險人對自身的了解情況更詳細(xì)，但卻在簽訂保險合同時隱瞞這種事實(shí)，使得保險人不能合理的了解保險標(biāo)的的情況，而做出錯誤的判斷。
二、投保人心理風(fēng)險和道德風(fēng)險的存在原因
保險具有以小博大的特點(diǎn)，即繳納小額的保費(fèi)，在損失發(fā)生時，可以得到大額的賠償金。這就使得人們心理上產(chǎn)生安全感，從而放松警惕，增加了被保險的財產(chǎn)損失或被保險人傷亡的可能性，這就產(chǎn)生了心理風(fēng)險；不僅如此，保險業(yè)的這一特點(diǎn)也給人們提供了獲取不正當(dāng)收益的途徑，出現(xiàn)超額投保、重復(fù)投保、隱情投保等行為，這就產(chǎn)生了道德風(fēng)險。
1.心理風(fēng)險的存在原因
心理風(fēng)險存在的主要原因，就是利益主體不一致。針對財產(chǎn)險來看，在投保人未投保時，一旦發(fā)生意外，所有的損失都要由投保人自身承擔(dān)。由于這類風(fēng)險基本都具備發(fā)生概率小、損失巨大的特征。所以投保人為最大程度的減少損失，一般都竭力去降低損失發(fā)生的概率。但是一旦購買保險，投保人的利益就有了保障。基于這種原因，投保人很容易放松對于投保財產(chǎn)的維護(hù)，從而加大了損失發(fā)生的可能性。
針對人身險來看，由于被保險人與受益人通常不是一個人，所以有可能會發(fā)生受益人為獲得利益而傷害被保險人的事實(shí)。尤其是在投保人與受益人是同一個人時，這種可能性會更大。所以若投保人同時是受益人，被保險人傷亡的可能性會加大，產(chǎn)生心理風(fēng)險。
2.道德風(fēng)險的存在原因
道德風(fēng)險存在的主要原因就是信息不對稱。在保險業(yè)中，通常表現(xiàn)為投保人比保險人擁有更多的知情權(quán)。如投保人身險時，保險人可能無法得知被保險人曾經(jīng)得過大病。這就給予投保人在投保時隱瞞事實(shí)的機(jī)會，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險。基于此，保險人在衡量投保人的情況時，會產(chǎn)生逆向選擇。逆向選擇應(yīng)用在保險中是指，保險人在其認(rèn)為情況相同的客戶中更傾向于選擇出價較高的投保人，而出價較高的投保人往往是更容易發(fā)生損失的人。這在一定程度上加大了保險公司賠償?shù)目赡苄裕瑫r也“驅(qū)逐”了保險公司的優(yōu)質(zhì)客戶，“選擇”出了更容易發(fā)生道德風(fēng)險的群體。
其次，保險公司之間激烈的競爭也是產(chǎn)生道德風(fēng)險的一大原因。由于保險市場上競爭加劇，保險公司為增加客戶，更容易遷就投保人的不合理要求，放寬投保人的限制條件。產(chǎn)生重業(yè)務(wù)輕風(fēng)險、重發(fā)展輕質(zhì)量的錯誤傾向。再加上我國目前的承保理賠制度不夠健全，專業(yè)人才缺乏等因素，使得保險公司的風(fēng)險防控能力不高，給投保人產(chǎn)生道德風(fēng)險提供了空間。
再次，保險制度也會產(chǎn)生道德風(fēng)險。保險公司雇傭保險人為其服務(wù)，由于保險人與保險公司之間存在委托關(guān)系，雙方的利益并不完全一致。所以很容易發(fā)生人為多獲取傭金而幫助投保人規(guī)避法律及合同約束的情況，更甚至人為了自身利益侵害保險人與投保人的利益。這也給道德風(fēng)險的存在提供了生長的土壤。
最后，我國法制體制不健全也是產(chǎn)生道德風(fēng)險的原因之一。由于我國正處于市場經(jīng)濟(jì)的初級階段，民眾的法制觀念相對淡薄。民眾出于逐利性，可能罔顧法律，更甚至不知道觸犯了法律，這就產(chǎn)生了道德風(fēng)險。道德風(fēng)險不僅僅存在于法制體制不健全的國家，即使法制體制健全，也有可能會出現(xiàn)道德風(fēng)險。
三、防控措施
針對保險業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的心理風(fēng)險和道德風(fēng)險，保險公司應(yīng)該采取措施來進(jìn)行規(guī)避。具體可以從以下角度來看。
從投保人的角度來看，保險公司可以采取諸如規(guī)定共同保險、實(shí)行無賠款優(yōu)待、規(guī)定免賠額、規(guī)定保證條款等措施。共同保險是指保險人與被保險人共同承擔(dān)損失的一種方式，在損失發(fā)生時，保險公司按照事先約定的比例進(jìn)行賠償。由于被保險人也需要承擔(dān)一部分損失，被保險人與保險人的利益就趨向于一致，從而減少心理風(fēng)險和道德風(fēng)險發(fā)生的可能性；實(shí)行無賠款優(yōu)待，是針對沒有參與理賠的客戶，在續(xù)保時可以給予一定程度的優(yōu)待。在車險中，如果第一年客戶沒有參與理賠，第二年就可以降低保費(fèi)。這就使得客戶在一些小型的損失中不實(shí)行理賠，甚至細(xì)心維護(hù)以避免發(fā)生損失；規(guī)定免賠額有規(guī)定絕對免賠額和相對免賠額兩種，絕對免賠額指在保險人作出賠償前，被保險人要自擔(dān)一定的損失。相對免賠額指損失低于規(guī)定的比例或金額時保險人不承擔(dān)賠償責(zé)任，高于規(guī)定的比例或金額時保險人賠償全部損失；保證條款指合同中規(guī)定投保人或被保險人在保險期內(nèi)，對某些規(guī)定的事有所作為或不作為，保險公司才承擔(dān)賠償責(zé)任。保證條款不僅有利于保險公司限制自己承擔(dān)的保險責(zé)任，而且有利于抑制被保險人產(chǎn)生心理風(fēng)險。
從保險人的角度來看，保險公司應(yīng)該對人實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，保險人在與個人確立關(guān)系時應(yīng)盡量增加可控性的力度，尤其是增加對合同終止后仍可以落實(shí)個人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的各種條件的掌握程度。不僅如此，還應(yīng)改革現(xiàn)有激勵制度，增強(qiáng)營銷人員的認(rèn)同感和歸屬感。最終實(shí)現(xiàn)保險人與人的利益趨于一致。減少道德風(fēng)險的發(fā)生。
從保險公司自身的角度來看，保險公司應(yīng)加強(qiáng)核保，這有助于減少心理風(fēng)險的發(fā)生。核保的意義在于通過對風(fēng)險的評估，剔除掉各種不可保風(fēng)險。在可保風(fēng)險的范圍中，盡可能實(shí)現(xiàn)公平費(fèi)率，從而防范道德風(fēng)險心理風(fēng)險的發(fā)生，促進(jìn)保險業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。所以，保險公司應(yīng)加強(qiáng)核保，減少風(fēng)險的發(fā)生。（作者單位：河南財經(jīng)政法大學(xué)）
參考文獻(xiàn)：
[1]劉家養(yǎng).保險欺詐的博弈論與市場分析[J].商場現(xiàn)代化，2008.
[2]袁建華.信息不對稱對保險業(yè)的負(fù)面效應(yīng)及其預(yù)防〔J〕.現(xiàn)代財經(jīng)，2006.
道德風(fēng)險問題一直是保險業(yè)、金融業(yè)關(guān)注的話題之一，但近些年來，由于商業(yè)欺詐等問題的增多，道德風(fēng)險已引起全社會越來越廣泛的關(guān)注和憂慮。道德風(fēng)險最早是在保險業(yè)中被發(fā)現(xiàn)的一種現(xiàn)象，個人購買保險后，就會產(chǎn)生一種依賴心理或思想上的麻痹。以至于反而降低了他防范風(fēng)險發(fā)生的努力行為，為此經(jīng)濟(jì)學(xué)家將把涉及到契約或合同的其他經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域本質(zhì)相同的問題，稱之為道德風(fēng)險。
注：本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請以PDF格式閱讀原文
（2） 與
灰色模型 灰色預(yù)測模型主要用于單一時間序列預(yù)測，但無法反映多個變量間的相互影響、協(xié)同發(fā)展的情況， 灰色模型主要描述變量間的關(guān)系，一般那不用于預(yù)測，因此，對于含有多個相互關(guān)聯(lián)的因素的復(fù)雜系統(tǒng)，任何單個模型都不能反映系統(tǒng)的發(fā)展變化，必須考慮建立系統(tǒng)模型才能有效地預(yù)測，一般情況下，在對系統(tǒng)做出準(zhǔn)確的分析之后，對獨(dú)立的特征觀察值，即主導(dǎo)因素建 模型，對非獨(dú)立的特征觀察值，即關(guān)聯(lián)因素建 立模型，然后，將這n個多元微分方程聯(lián)
立求解，得出系統(tǒng)的預(yù)測值[5]。
對于n個變量的系統(tǒng)，若已給定1至k個時刻的特征觀察值數(shù)列
于各個因素之間存在共生性，即各個因素存在于供應(yīng)鏈復(fù)雜系統(tǒng)的整體中，所以，要充分考慮各因素之間的聯(lián)系和內(nèi)在的制約關(guān)系，使各道德風(fēng)險結(jié)構(gòu)能夠充分反映其在整個道德風(fēng)險中的地位，這樣不僅能提高各子函數(shù)的預(yù)警精度，還能實(shí)現(xiàn)四者的有機(jī)統(tǒng)一，以確保供應(yīng)鏈系統(tǒng)能在低風(fēng)險狀態(tài)下運(yùn)行[4~7]。
在這個四維模型中的穩(wěn)定函數(shù)和協(xié)同函數(shù)不應(yīng)是某個時段內(nèi)或某個企業(yè)的穩(wěn)定與協(xié)同，而是必須建立在整個供應(yīng)鏈系統(tǒng)所能承受的損失控制之中。其中 、 、 、 四者可自獨(dú)立對供應(yīng)鏈道德風(fēng)險預(yù)警起作用，即任何一個維度超過警戒的范圍，均被認(rèn)為是有發(fā)生道德風(fēng)險的可能，只有當(dāng)四者 、 、 、 同時都在允許范圍內(nèi)，才能認(rèn)為發(fā)生道德風(fēng)險的可能性極小。
本供應(yīng)鏈道德風(fēng)險預(yù)警模型，添加了狀態(tài)向量預(yù)測模塊，可以有效地預(yù)測出未來供應(yīng)鏈道德風(fēng)險發(fā)生的可能性，分析出道德風(fēng)險發(fā)生的原因，計算出道德風(fēng)險造成的損失，判斷出道德風(fēng)險危害的范圍，所以，可以起到較好預(yù)警作用，在現(xiàn)實(shí)中也有一定的應(yīng)用價值。
在全球市場的激烈競爭中，每個供應(yīng)鏈組織都面臨著一個變化迅速的市場，而供應(yīng)鏈道德風(fēng)險的存在，增大了供應(yīng)鏈的管理的難度，有效控制管理供應(yīng)鏈道德風(fēng)險，從而實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)協(xié)同發(fā)展顯得十分重要。本文從對供應(yīng)鏈道德風(fēng)險的產(chǎn)生原因開始探討，認(rèn)為不確定性是產(chǎn)生道德風(fēng)險最根本原因，確定了具有能夠描述大小、頻率、傳遞（節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間）、協(xié)同化等四種結(jié)構(gòu)的供應(yīng)鏈道德風(fēng)險的特點(diǎn)和危害性，并運(yùn)用復(fù)函數(shù)的思想，建立了四維度量模型，在模型中可以充分地反映出道德風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失、傳遞程度等性質(zhì)；建立GM(1,n)點(diǎn)預(yù)測模型以及區(qū)間預(yù)測模型，與所確定的不同警區(qū)結(jié)合實(shí)現(xiàn)對動態(tài)變化的供應(yīng)鏈道德風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警。經(jīng)過分析得到以下結(jié)論：采用復(fù)熵方法表示具有結(jié)構(gòu)性變量的大小這一方法既能表示各分量的大小，又能表示所描繪變量的整體大小；穩(wěn)定程度和傳遞程度等各種結(jié)構(gòu)性分量乃至于道德風(fēng)險的大小取決于各個狀態(tài)向量的權(quán)函數(shù)大小以及彈性密度函數(shù)；多維度量模型中可以表示各個分向量之間的共生性，還可以說明不同維度在特定環(huán)境中的重要程度；綜合考慮以上內(nèi)容能夠建立比較準(zhǔn)確的系統(tǒng)道德風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，該系統(tǒng)對道德風(fēng)險的控制有十分重要的參考價值，對降低系統(tǒng)冗余、提高整個供應(yīng)鏈的價值起到了非常積極的作用，具有一定的理論和實(shí)踐意義。
關(guān)鍵詞：
醫(yī)療保險；道德風(fēng)險；風(fēng)險防范
中圖分類號：
F2
文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：16723198（2013）21004001
隨著人們生存環(huán)境的不斷惡化和危害健康因素的逐漸增多，社會醫(yī)療保險在人們生活中越來越被重視。中國平煤神馬集團(tuán)是一家以能源化工為主導(dǎo)的國有特大型企業(yè)集團(tuán)，產(chǎn)業(yè)遍布河南、湖北、江蘇、上海、陜西等9個省區(qū)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷30多個國家和地區(qū)，居2011中國企業(yè)500強(qiáng)第74位，企業(yè)員工有近十萬人，集團(tuán)總醫(yī)院自然責(zé)任重大。在醫(yī)療保險方面分為局醫(yī)保（本企業(yè)職工的基本醫(yī)療保險）、工傷（指本企業(yè)職工的工傷救治、康復(fù)）、市醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)職工和居民的醫(yī)療保險、農(nóng)村的醫(yī)療保險五方面，承擔(dān)著本市人民（本企業(yè)職工）的基本醫(yī)療保險，使市民（本企業(yè)職工）能及時、充分地享受醫(yī)療保險政策來的醫(yī)療保障。醫(yī)療保險在惠民的同時也存在一些道德風(fēng)險，多因?yàn)閭€別人不誠實(shí)、不正直或有不軌企圖引發(fā)的，這種行為破壞了公平性，如果隨其自然滋生后果更是不堪設(shè)想。如何防范道德風(fēng)險這一問題值得我們認(rèn)真去探討與研究。
1社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險產(chǎn)生的原因
1.1醫(yī)療保險消費(fèi)主體受利益影響的道德缺失
一個人作為社會的經(jīng)濟(jì)主體總是想追求更多的物質(zhì)，不管是從經(jīng)濟(jì)學(xué)還是心理學(xué)角度來講，人完全有理性做出讓自己利益最大化的選擇。在醫(yī)療服務(wù)過程中，供給方和需求方會利用管理漏洞追求自我利益的最大化，即產(chǎn)生了道德風(fēng)險。現(xiàn)今人們的道德水準(zhǔn)和誠信意識出現(xiàn)偏差，加之人性自私的本性，就有一些人去鉆政策法律的空子，從中謀取私利，甚至突破道德底線，為社會醫(yī)療保險中道德風(fēng)險的發(fā)生提供了可能。
1.2環(huán)境因素的不確定性
不確定性就是指事先不能準(zhǔn)確知道某個事件或某種決策的結(jié)果，這里的不確定性主要指以下幾方面：一是醫(yī)療保健需求的不確定性，醫(yī)療保健需求具有不規(guī)則性和難以預(yù)料性，醫(yī)療服務(wù)只有在疾病發(fā)生時才會產(chǎn)生實(shí)際需求。二是疾病治療的不確定性，主要包括患者的個體差異性、治療手段的不確定性和治療結(jié)果的不確定性。三是醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的不確定性，且這種不確定性似乎超過其它任何產(chǎn)品，因?yàn)榧膊〖捌浠謴?fù)治療都是難以預(yù)料的。因?yàn)檫@些不確定因素的存在，為保險人、被保險人和醫(yī)療服務(wù)提供者帶來了不確定空間，也為道德風(fēng)險的產(chǎn)生提供了機(jī)會。
1.3信息不對稱性因素
由于在市場交易中雙方難以觀察或監(jiān)督到彼此的行為，就產(chǎn)生了因信息不對稱而引起的道德風(fēng)險。醫(yī)療服務(wù)具有專業(yè)性和特殊性，在服務(wù)過程中，患者并不懂醫(yī)學(xué)知識，也不會吸收和處理醫(yī)療信息，對疾病又有一種恐懼心理，因此對醫(yī)生的信賴度很高。而醫(yī)生作為服務(wù)的主要實(shí)施者，清楚地掌握各項(xiàng)醫(yī)療知識和信息，對疾病的發(fā)展、治療等都有發(fā)言權(quán)，可以說處在一種壟斷地位。這樣一來，明顯出現(xiàn)信息的不對稱，服務(wù)過程中，患者基本聽眾醫(yī)生建議，也為醫(yī)生誘導(dǎo)需求和提供過度醫(yī)療服務(wù)創(chuàng)造了機(jī)會，這也是醫(yī)療供方產(chǎn)生道德風(fēng)險的根本原因。
1.4現(xiàn)下的制度漏洞
制度本是約束大家的一種準(zhǔn)則，隨著社會的進(jìn)步，再完善的制度也總會呈現(xiàn)不足之種，而正是這些不足被一些人利用，制造了道德風(fēng)險。首先說說支付制度，我國目前實(shí)行的醫(yī)療保險屬于“第三方支付”制度，醫(yī)患雙方?jīng)]有在享受服務(wù)的過程中實(shí)施支付行為，患者便誤解為醫(yī)治服務(wù)是免費(fèi)的或可以利用的，且不用考慮自身支付能力，就造成一些不必要的高消費(fèi)。其次是監(jiān)管制度，社保局與衛(wèi)生局本應(yīng)是一體的，但在我國，它們各做各的工作，相互之間銜接很不好，管理也不到位，執(zhí)行也不給力。最后是法律制度，對于作何一個回家和行業(yè)來說，立法都是神圣不可侵犯的，只有完善的法律法規(guī)才能使醫(yī)療保險在政府的宏觀指導(dǎo)下健康運(yùn)轉(zhuǎn)，但在我國，還沒在正式出臺權(quán)威性的醫(yī)療保險管理相關(guān)法律法規(guī)，使道德風(fēng)險有機(jī)可圖。
2社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險的具體表現(xiàn)
理想情況下，醫(yī)療保險當(dāng)事人的行為不應(yīng)該影響保險事件發(fā)生的概率及增加醫(yī)療費(fèi)用的支出，但在現(xiàn)實(shí)生活中這一條件很難滿足。在醫(yī)療保險中，醫(yī)療費(fèi)用并不是完全由個體所患疾病來決定的，它還受個體對醫(yī)生的選擇、就醫(yī)習(xí)慣和醫(yī)生提供的醫(yī)療服務(wù)內(nèi)容等因素的影響，就引發(fā)了道德風(fēng)險問題。社會醫(yī)療保險中的風(fēng)險道德主要有來自參保人員、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、醫(yī)療人員等方面，具體如醫(yī)患合謀、信息不對稱、醫(yī)療消費(fèi)的特殊性、過度檢查，過度用藥，過度治療等，這些道德風(fēng)險對醫(yī)療保險市場的健康和穩(wěn)定運(yùn)行產(chǎn)生了不可忽視的影響。
3社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險的對策研究
3.1提升醫(yī)務(wù)人員職業(yè)道德有效規(guī)避誘導(dǎo)需求
強(qiáng)化醫(yī)務(wù)人員職業(yè)道德意識，提升醫(yī)療服務(wù)水平醫(yī)療事業(yè)發(fā)展是社會關(guān)注的民生熱點(diǎn)，關(guān)系到千家萬戶每個人的切身利益。緩解“看病難”、“看病貴”問題一直是國家和各級政府的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，同時也需要每個醫(yī)務(wù)人員從自身做起。醫(yī)務(wù)人員應(yīng)堅持將患者利益放在首位、患者自主、社會公平三項(xiàng)原則，工作中自覺遵守醫(yī)療道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則。各醫(yī)療單位也可建立職業(yè)道德考核和評價制度，并經(jīng)常聽取患者和社會各界的意見，接受人民群眾的監(jiān)督，客觀督促醫(yī)務(wù)人員不斷提高自身的職業(yè)道德和服務(wù)水平。像我們中國平煤神馬醫(yī)療集團(tuán)總醫(yī)院，為保障醫(yī)療安全，建立了具有總醫(yī)院特色的“日考核、周講評、月匯總”的考評體
系，把構(gòu)建和諧醫(yī)患關(guān)系作為醫(yī)院管理的績效管理的重要內(nèi)容，取得了較好成效，一定程度上減少了道德風(fēng)險發(fā)生機(jī)率。
3.2降低醫(yī)療知識信息的不對稱性
信息不對稱是信息存在的常態(tài)，完全打破醫(yī)患信息不對稱的格局是不可能的，但是，如果醫(yī)患雙方能在誠信原則下進(jìn)行充分交流，建立起真正的信任關(guān)系，清楚地認(rèn)識到彼此的信息不對稱及其可能造成的不良影響，則能有效減少信息不對稱帶來的道德風(fēng)險危害。另外要減少民眾醫(yī)學(xué)知識缺乏而盲目求醫(yī)，如果通過加強(qiáng)醫(yī)學(xué)知識普及工作，如多組織一些社會、媒體和醫(yī)學(xué)專家攜手舉辦的診療健康教育講座及義務(wù)咨詢，將能很大程度降低信息不對稱，促進(jìn)醫(yī)患良流，減少道德風(fēng)險發(fā)生。
3.3強(qiáng)化社會醫(yī)療保險的監(jiān)管體系建設(shè)
針對社會醫(yī)療保險中存在的道德風(fēng)險問題，應(yīng)加強(qiáng)對參保人、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、醫(yī)療人員和社會幾方面的監(jiān)管。一是要嚴(yán)格審核定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的各項(xiàng)醫(yī)療費(fèi)用，完善定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量考核辦法，開通醫(yī)保舉報投訴箱，充分發(fā)揮社會對醫(yī)療保險部門的監(jiān)督作用。二是要加強(qiáng)對醫(yī)生的教育和監(jiān)管，通過激勵和考核機(jī)制使醫(yī)生做到合理治療、合理用藥，做到人與病、病與癥、癥與藥、藥與量、量與價五相符，不得開大處方、人情處方，如有違規(guī)，從嚴(yán)處理。三是要加強(qiáng)對參保人員的監(jiān)管和教育，讓他們認(rèn)識到道德風(fēng)險的危害，自覺避免，同時，加執(zhí)法部門也可聯(lián)手合作，共同打擊不法行為，形成對醫(yī)保違規(guī)違法行為的有力震懾。
3.4健全相關(guān)法律建設(shè)，加大懲處力度
應(yīng)加快醫(yī)療保險的立法步伐，盡快構(gòu)筑起醫(yī)療保險法律保障醫(yī)療保險制度，并有國家強(qiáng)制實(shí)施，充分體現(xiàn)其強(qiáng)制性、互濟(jì)性、公平性的特點(diǎn)，從氣勢上壓倒道德風(fēng)險，也為參保人員出現(xiàn)疾病風(fēng)險時提供資金保障真正建立一道健康安全網(wǎng)。具體可依據(jù)《社會保險法》，制定社會醫(yī)療保險反欺詐處罰條例，通過分析社會醫(yī)療保險欺詐行為，認(rèn)定其處罰標(biāo)準(zhǔn)和處罰辦法，并加大處罰力度，如對使用假票據(jù)騙取醫(yī)療保險費(fèi)的行為，除做出停保處理外，提請行政部門責(zé)令退回騙取的醫(yī)療保險資金，并處數(shù)倍罰款，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。做到嚴(yán)格立法，有法必依，犯法從嚴(yán)，利用法律的權(quán)威性遏制社會醫(yī)療保險中道德風(fēng)險的滋生。
3.5完善信用體系是社會醫(yī)療保險健康發(fā)展的基礎(chǔ)
相對于法律的事后處理，事前防范道德風(fēng)險的產(chǎn)生似乎才是根除這一問題的方法。除了宣傳騙保行為是非法行為，讓人們從思想上排斥不法行為，減少醫(yī)療欺詐外，還可以建立投保人就醫(yī)信用檔案，累計投保人信用分值和信用等級，依照此檔案適時增加和扣除相應(yīng)信用分值，嚴(yán)格記錄和監(jiān)督患者違規(guī)或者騙保等任何道德風(fēng)險行為，并約束和限制信用等級較低的投保人享受某些權(quán)利，形成一種具有普遍約束力的全民范圍的保險信用體系。
參考文獻(xiàn)
[1]薛燦，姚攸吾.社會醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險及對策分析[J].改革與開放，2010，（12）.
關(guān)鍵詞:道德風(fēng)險 體現(xiàn) 融資 投資
一、道德風(fēng)險對IPO的影響
企業(yè)上市是由承銷商負(fù)責(zé)新發(fā)行股票的所有上市發(fā)售過程中的工作，承銷商在IPO過程中具有信息優(yōu)勢，當(dāng)承銷商和發(fā)行企業(yè)間存在信息不對稱時，承銷商會追求自身利益最大化，因此可能出現(xiàn)投資銀行買方壟斷假說中的道德風(fēng)險問題。
相關(guān)實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)在股票首次發(fā)行過程中，首日收益率往往高于以后交易日的收益率，這說明了發(fā)行過程中存在短期IPO折價現(xiàn)象。DP Baron(1982)認(rèn)為投行具有資本市場的信息優(yōu)勢，而發(fā)行企業(yè)無法觀察到投行的努力程度，因此發(fā)行企業(yè)面臨著道德風(fēng)險，即面臨承銷商IPO折價發(fā)行問題。
新發(fā)行股票的價值因市場需求和投資銀行銷售努力程度而受到影響，他認(rèn)為，投資銀行為了在IPO時花費(fèi)較少的銷售努力或者贏得客戶購買意愿來降低成本，利用它們所具有的專業(yè)知識和信息優(yōu)勢低估發(fā)行的股票價值，然而由于信息不對稱，發(fā)行人無法觀察到承銷商減少努力的過程。
此外，發(fā)行企業(yè)自身也存在著道德風(fēng)險行為。Larry,Paul,Stephan(2001)通過建模發(fā)現(xiàn)IPO之前的會計應(yīng)計項(xiàng)目（accruals）與IPO之后的股票收益率有很強(qiáng)的負(fù)相關(guān)關(guān)系，這表明企業(yè)在IPO之前會通過盈余管理操縱企業(yè)利潤，而當(dāng)IPO之后投資者掌握企業(yè)的真實(shí)財務(wù)信息時，收益大幅下降。事實(shí)上，這是企業(yè)利用掌握的企業(yè)內(nèi)部信息，操縱會計財務(wù)信息和監(jiān)管者博弈的過程從而順利達(dá)到企業(yè)公開募集的要求。因此企業(yè)有足夠的動機(jī)和信息優(yōu)勢，存在著道德風(fēng)險問題。
二、道德風(fēng)險對發(fā)行債券的影響
企業(yè)發(fā)行債券融資時，道德風(fēng)險是債權(quán)人面臨的一個主要問題。企業(yè)通過發(fā)行債券融入資金以后，為了追逐自身利益最大化，利用所占信息優(yōu)勢，傾向于債務(wù)資金投資于比協(xié)議規(guī)定的風(fēng)險更高的項(xiàng)目，這會損害債權(quán)人的利益。Jensen和Meckling(1976)提出的資產(chǎn)替代問題指具有債務(wù)的企業(yè)有動機(jī)投資于高風(fēng)險資產(chǎn)。由于股東收益的不對稱性，即股東因公司的投資成功而獲得的收益沒有上限，如果投資失敗，股東的損失是有限的，所以以未來收益現(xiàn)值最大化為目標(biāo)的股權(quán)投資者，更傾向于將資金投資于高風(fēng)險、高回報的投資項(xiàng)目，使企業(yè)未來收益的不確定性增加，如果企業(yè)投資項(xiàng)目的風(fēng)險高于債權(quán)人的預(yù)期，債券需求減少，價格下跌從而反映更高的風(fēng)險，從而給債權(quán)人的利益帶來損失。galai和Masulis(1976)將具有財務(wù)杠桿的企業(yè)的股權(quán)看作是對企業(yè)資產(chǎn)的看漲期權(quán)，也是同樣的道理。
Myers(1977)指出的投資不足(Underinvestment)是道德風(fēng)險的另一種情形，由于股東代表的是剩余索取權(quán)，即只能得到償還債務(wù)以后的現(xiàn)金流，對于一些凈現(xiàn)值為正但其現(xiàn)金流只夠償還債務(wù)的項(xiàng)目，企業(yè)投資的最終結(jié)果是債權(quán)人獲得了投資收益，而股東沒有投資收益，因此企業(yè)有足夠激勵減少或者避免投資這種項(xiàng)目，因此也會給債權(quán)人帶來損失。
Jin-ping Lee,MinTeh Yu(2002)認(rèn)為當(dāng)債券發(fā)行人控制損失的成本大于債務(wù)豁免的收益時，道德風(fēng)險行為才會發(fā)生。在巨災(zāi)債券的定價中，道德風(fēng)險降低債券價格，并且隨著災(zāi)難發(fā)生的強(qiáng)度，損失波動程度，以及債券發(fā)行人的資產(chǎn)的利率彈性增加，道德風(fēng)險的影響程度也增加。Neil A.Doherty（1997）也指出道德風(fēng)險行為是由于巨災(zāi)債券發(fā)行人減輕對損失控制的努力，因?yàn)檫@些做出的努力會增加發(fā)行人的債務(wù)賠償額。
三、道德風(fēng)險對銀行借貸的影響
銀行借貸的道德風(fēng)險發(fā)生的原因在于，借款人有動機(jī)從事對貸款人不利的活動。借款人如果是公司則面臨有限責(zé)任，而公司的收益可以是無限的，因此公司有動機(jī)改變原有的貸款協(xié)議規(guī)定的投資用途，而投資于高風(fēng)險高收益的項(xiàng)目，同時銀行可能無法觀察到企業(yè)資金使用情況，因此企業(yè)投資項(xiàng)目時的風(fēng)險利率高于銀行的貸款利率,給銀行帶來損失。
Bernanke and Gertler (1989)認(rèn)為借款人如果資產(chǎn)負(fù)債表惡化，則有道德風(fēng)險行為動機(jī)，那么就會增加銀行的監(jiān)管成本，銀行會要求更高的利率，因此在無風(fēng)險利率（或低風(fēng)險利率）下正的npv的項(xiàng)目也可能無法被銀行采納。由于道德風(fēng)險的存在，當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債表情況受到?jīng)_擊，那么銀行信貸會受到很大的影響。
銀行業(yè)借貸不僅要防范借款人的道德風(fēng)險行為,還要注意銀行運(yùn)作系統(tǒng)內(nèi)的道德風(fēng)險行為,完善自身管理.James dow（2000）認(rèn)為交易員的道德風(fēng)險行為發(fā)生是由于期權(quán)式的薪酬機(jī)制，即交易員分享交易業(yè)務(wù)產(chǎn)生的利潤，但不分擔(dān)損失，因此有著很強(qiáng)的持有高風(fēng)險倉位的激勵。而當(dāng)交易員的倉位惡化導(dǎo)致交易員與之掛鉤的薪酬減少時，他們就有更強(qiáng)的采取風(fēng)險倉位的激勵，并且在損失出現(xiàn)時掩蓋自己的倉位，如巴林銀行nick leeson案例。
參考文獻(xiàn)：
［1］DP Baron,1982,A model of the demand for investment banking advising and distribution services for new issues,Journal of Finance,vol37.no.4.sep.1982
【關(guān)鍵詞】社會醫(yī)療保險;道德風(fēng)險;費(fèi)用控制
一、我國社會醫(yī)療保險概述
自從1998年開始我國就建立了社會醫(yī)療保險制度，逐步建立了醫(yī)療保險體系的框架，改善了我國醫(yī)療保險體制，但至今為止仍存在醫(yī)療保險過度上漲和資源分配不均等問題，制定有效的保險制度和保險措施，導(dǎo)致我國醫(yī)療保險事業(yè)發(fā)展缺乏機(jī)動性，備受外界因素的制約。現(xiàn)代化社會民生工程中逐步推廣了醫(yī)療費(fèi)用的使用人群，對于醫(yī)療費(fèi)用增長過快的問題，也正在積極深入研究，目前導(dǎo)致社會醫(yī)療保險費(fèi)用增加的原因一共有兩個，一是道德風(fēng)險，二是實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用增加，因?yàn)樯鐣Ｕ现贫葟谋举|(zhì)上還是一種社會經(jīng)濟(jì)制度，具有社會性、非競爭性以及非排他性，道德風(fēng)險引起的不良現(xiàn)象，進(jìn)一步明確實(shí)際發(fā)展情況制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，才有利于解決各種道德風(fēng)險行為引起導(dǎo)致的不合理價格增長，將醫(yī)療價格維持在穩(wěn)定范圍內(nèi)。社會醫(yī)療保險是社會保障制度的重要組成部分，承擔(dān)著穩(wěn)定社會秩序的作用，我國在社會主義建設(shè)中，理想狀況下醫(yī)療保險不應(yīng)該隨著發(fā)生概率和醫(yī)療費(fèi)用變化而改變，保險人的行為不影響事件發(fā)生概率以及增加醫(yī)療費(fèi)用，但實(shí)際生活中醫(yī)療費(fèi)用不完全由個體決定，還取決于對醫(yī)生的選擇、就醫(yī)習(xí)慣和所提供的保險服務(wù)，依據(jù)臨床實(shí)驗(yàn)證實(shí)醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險也是醫(yī)療機(jī)構(gòu)所面臨的重要風(fēng)險，醫(yī)療保險一方面為患者醫(yī)療服務(wù)提供醫(yī)保動機(jī)和激勵機(jī)制，另一方面也為醫(yī)療機(jī)構(gòu)過度供給提供條件，因而引發(fā)出“道德風(fēng)險”問題。醫(yī)療保險中道德風(fēng)險需要得到有效抑制，才能提高對醫(yī)療衛(wèi)生資源的利用效率，阻滯醫(yī)療衛(wèi)生資源的過渡消耗，達(dá)到資源的合理利用。
二、社會醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險和費(fèi)用控制問題
社會醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險概念被應(yīng)用到各個經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中，道德風(fēng)險指的是一方為實(shí)現(xiàn)利益最大化下所導(dǎo)致的風(fēng)險，在社會醫(yī)療保險領(lǐng)域中道德風(fēng)險普遍存在，醫(yī)療衛(wèi)生體制存在較多的影響，醫(yī)療保險中道德風(fēng)險具有較大影響力，做好道德風(fēng)險的防范和約束，是控制好醫(yī)療費(fèi)用的關(guān)鍵。費(fèi)用控制既要順從價格的合理增長，又要規(guī)避不合理醫(yī)療費(fèi)用消耗，防范好道德風(fēng)險是控制費(fèi)用的主要途徑，對于保險體系而言，道德風(fēng)險和費(fèi)用控制是兩大研究主題。市場經(jīng)濟(jì)存在則道德風(fēng)險不可避免，市場經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和作用中必定會出現(xiàn)不作為行為，保險本身也是經(jīng)濟(jì)制度之一，也會順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，投保后人們對健康和醫(yī)療費(fèi)用支出控制明顯減少，所以道德風(fēng)險是不可避免的，產(chǎn)生道德風(fēng)險的原因，有以下三點(diǎn):一是疾病的不確定。疾病不確定則治療也會不確定，診斷界限模糊，為醫(yī)療服務(wù)者的道德風(fēng)險提供了依據(jù)，為增加治療的確定性，減少醫(yī)療技術(shù)事故，醫(yī)生會采用“高、精、尖”醫(yī)療設(shè)備，患者出于安全考慮也會同意，也因此從就診開始增加了費(fèi)用支出。二是醫(yī)療保險基金籌集不合理。目前醫(yī)療保險基金的籌集標(biāo)準(zhǔn)越來越高，加之目前的醫(yī)療保險覆蓋問題頻繁出現(xiàn)，人們?yōu)闇p少費(fèi)用支出，就會用身邊人的處方，導(dǎo)致參保人在滿足自身利益需求的同時，還會出現(xiàn)不必要的資源浪費(fèi)，導(dǎo)致醫(yī)療衛(wèi)生資源配置不均衡，導(dǎo)致社會整體利益受損。三是醫(yī)療服務(wù)需求不受重視。目前醫(yī)療資源以及醫(yī)療費(fèi)用都是直接由醫(yī)療服務(wù)供給方確定，服務(wù)需求方則不受重視，健康問題參保后，參保人認(rèn)為自己擁有保險，則會放松對自身健康安全的要求，對于一些自己可以防范的問題不采取預(yù)防，慢性病的診斷也比較滯后，缺乏疾病的風(fēng)險意識，需求方不珍惜國家的醫(yī)療保健事業(yè)優(yōu)惠，也會導(dǎo)致醫(yī)療資源浪費(fèi)，難以將資源運(yùn)用到真正有需要的人身上，使用別人那份保險利益且浪費(fèi)了自身的保險利益，進(jìn)而制約了整個社會保險事業(yè)的發(fā)展。
三、社會醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險與費(fèi)用控制策略
道德風(fēng)險的防范要從醫(yī)療保險中的道德風(fēng)險存在形式和實(shí)際情況入手，基于社會道德和法律法規(guī)，采取與醫(yī)療保障相關(guān)的措施，盡快促進(jìn)社會醫(yī)療保險改革，積極提升醫(yī)療保險資源和醫(yī)療資源的利用效率，從而更好地發(fā)揮醫(yī)療保障制度，建立起健全的市場監(jiān)督機(jī)制和提高醫(yī)療保險隊(duì)伍綜合素質(zhì)和費(fèi)用審核機(jī)制，保障醫(yī)療費(fèi)用支出處于合理范圍之內(nèi)，更好地發(fā)揮醫(yī)療保障制度的作用。第一，健全市場監(jiān)督機(jī)制，將合理的競爭機(jī)制應(yīng)用到醫(yī)療機(jī)構(gòu)中，進(jìn)一步完善依靠保障制度，構(gòu)建符合醫(yī)療保險事業(yè)發(fā)展的醫(yī)療服務(wù)開放系統(tǒng)，衛(wèi)生和社會保障部門要定期對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)進(jìn)行審核，并對醫(yī)療結(jié)構(gòu)服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量的審核報告，并對價值信息質(zhì)量和藥品使用規(guī)范性進(jìn)行公布，保證醫(yī)療服務(wù)能讓更多地了解和使用，患者在就診和醫(yī)療服務(wù)選擇中，也具有更多的知情權(quán)和醫(yī)療常規(guī)知識。第二，要依據(jù)患者需求建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)評價機(jī)制，基于患者對醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)、價格及行為的評價，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核和考評，提高群眾對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用，發(fā)揮醫(yī)療服務(wù)對象的監(jiān)督作用，降低醫(yī)療機(jī)構(gòu)對患者消費(fèi)蒙騙，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)和價格的規(guī)范化。第三，要從基本藥物目錄入手，針對以藥養(yǎng)醫(yī)的行為進(jìn)行全方位的審批，對各種醫(yī)療處方藥以及費(fèi)用建立完善的文件審批機(jī)制，保證醫(yī)療機(jī)構(gòu)派藥都是在監(jiān)督下進(jìn)行。醫(yī)療保險隊(duì)伍綜合素質(zhì)和治理能力的提升，需要加強(qiáng)對人員的監(jiān)管和培訓(xùn)，保證醫(yī)療人員處于完善的監(jiān)管和監(jiān)督體系之下，能得到有效的培訓(xùn)和鍛煉，達(dá)到優(yōu)良治理和全面監(jiān)管的目的。醫(yī)療機(jī)構(gòu)要依據(jù)自身實(shí)際情況開展多層次和多形式的學(xué)習(xí)活動，組織專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)，以提高醫(yī)療保險隊(duì)伍的專業(yè)水平，并借助風(fēng)險教育活動提高其風(fēng)險意識和敬業(yè)精神。保證醫(yī)療保險隊(duì)伍人員能夠在實(shí)際工作中將全民醫(yī)療保險監(jiān)管事情辦好，激勵保險人員提高自身的職業(yè)能力，積極應(yīng)對時代帶來的風(fēng)險問題和保險事業(yè)挑戰(zhàn)，承擔(dān)起醫(yī)療保險資源合理配置的職責(zé)，全身心地投入到全民醫(yī)療保險治理中，推動社會醫(yī)療保險事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。樹立大衛(wèi)生概念，依托社區(qū)實(shí)現(xiàn)醫(yī)療保險和衛(wèi)生服務(wù)的宣傳。為提高群眾的衛(wèi)生保健意識，需要加強(qiáng)教育和宣傳力度，營造誠信文明的文化環(huán)境，做好醫(yī)療服務(wù)的規(guī)劃布局，深入結(jié)合醫(yī)療改革逐步推廣健康教育，做好健康預(yù)防工作。基于群眾的逐利動機(jī)和醫(yī)療消費(fèi)趨高心理，需要針對參保人員的健康意識展開教育，從參保人員不合理就醫(yī)行為導(dǎo)致的醫(yī)療費(fèi)用增長案例和動機(jī)展開教育，對群眾做好合理就業(yè)的指引與宣傳，抑制參保患者逐利動機(jī)，減少參保人員的消費(fèi)趨高心理，宣傳教育中需格外強(qiáng)調(diào)健康和經(jīng)濟(jì)兩方面的內(nèi)容，從健康角度端正患者就醫(yī)態(tài)度，從經(jīng)濟(jì)不合理消費(fèi)提高群眾對自身利益的關(guān)注，醫(yī)療保險費(fèi)用償付機(jī)制的行為管理和風(fēng)險控制兩大功能，激勵參保患者小病、常見病不出社區(qū)，實(shí)現(xiàn)合理就醫(yī)。
四、結(jié)語
綜上所述，基于社會醫(yī)療保險中存在的道德風(fēng)險和費(fèi)用支出現(xiàn)狀，為減少道德風(fēng)險對我國社會醫(yī)療保險事業(yè)發(fā)展的制約性，需要糾正群眾對社會醫(yī)療保險的看法，從醫(yī)療服務(wù)供需雙方入手，建立健全的醫(yī)療保險健康監(jiān)督和教育宣傳機(jī)制，消除群眾逐利心理下的不良行為，并監(jiān)督醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)和價格，防范好道德風(fēng)險實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制。
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關(guān)鍵詞：社會養(yǎng)老保險 道德風(fēng)險 防范
一、社會養(yǎng)老保險中的道德風(fēng)險及表現(xiàn)形式
道德風(fēng)險是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個重要概念，是指由于某種激勵而疏于風(fēng)險防范或故意導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。實(shí)際生活中，人們的認(rèn)識能力是有限的，交易者不可能完全了解復(fù)雜多變的環(huán)境。正是在這種信息不對稱的情況下，處于信息優(yōu)勢的交易者若以不擇手段謀取個人利益為最大目標(biāo)，就極易發(fā)生道德風(fēng)險。這種風(fēng)險在交易之前又很難把握，從而無法規(guī)避，并由此可能造成一方的經(jīng)濟(jì)損失。
與商業(yè)壽險不同，養(yǎng)老保險投保對象具有非選擇性，保險人承保的風(fēng)險也具有非選擇性和單一性，即只要符合國家法定條件的勞動者，不管其身體狀況如何，都是養(yǎng)老保險的參保對象。國家按法律規(guī)定必須為參保者提供養(yǎng)老保障且只提供基本的養(yǎng)老保障而不承保其他風(fēng)險因素。所以，養(yǎng)老保險中道德風(fēng)險的表現(xiàn)形式與商業(yè)壽險有很大的差異，表現(xiàn)形式比較單一，未及商業(yè)壽險復(fù)雜。養(yǎng)老保險中被保險人道德風(fēng)險主要表現(xiàn)為冒領(lǐng)養(yǎng)老金、企業(yè)內(nèi)部不規(guī)范的提前退休以及養(yǎng)老保險逃費(fèi)等。
1．冒領(lǐng)養(yǎng)老金
由于養(yǎng)老保險基金的發(fā)放不像商業(yè)保險那樣有縝密的審查和核賠措施，養(yǎng)老金冒領(lǐng)很難被發(fā)現(xiàn)，這是典型的被保險人家屬或其單位的欺騙行為。養(yǎng)老金冒領(lǐng)已經(jīng)成為越來越嚴(yán)重的養(yǎng)老保險道德風(fēng)險。據(jù)不完全統(tǒng)計，從 1998年到2002年 6月，全國共查處冒領(lǐng)養(yǎng)老金金額達(dá) 14 033萬元。其中，1998年發(fā)現(xiàn)冒領(lǐng)人員 5 631人，冒領(lǐng)金額1 860萬元；1999年發(fā)現(xiàn)冒領(lǐng)人員 7．957人，比上年增加 41％，冒領(lǐng)金額 2 398萬元；2000年發(fā)現(xiàn)冒領(lǐng)人員 1 0678，比上年增加34％，冒領(lǐng)金額 3 191萬元；2001年至 2002年六月份，就查出冒領(lǐng)人數(shù)26 524人，冒領(lǐng)金額6 590萬元；截止到2003年底，全國共查出冒領(lǐng)者 50 790人，冒領(lǐng)養(yǎng)老金金額高達(dá) l0億元。養(yǎng)老金被冒領(lǐng)的數(shù)額逐年攀升，冒領(lǐng)手段和形式多種多樣，呈愈演愈烈之勢。
2．不規(guī)范的提前退休
這是企業(yè)和參保者個人都可能發(fā)生的道德風(fēng)險行為1993年四月國務(wù)院的《國有企業(yè)富余職工安置規(guī)定》和 1998年勞動部的《關(guān)于嚴(yán)格掌握企業(yè)職工退休條件的通知》中，對企業(yè)職工的內(nèi)部退養(yǎng)問題都做了規(guī)定，對于本人申請并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、距退休年齡不到 5年和因弱病不能堅持工作的職工，可以實(shí)行內(nèi)部退養(yǎng)，除此之外，企業(yè)不得隨意安排。但近年來，由于養(yǎng)老金的工資替代率水平過高和執(zhí)行國家退休制度不力，提前退休呈遞增趨勢。據(jù)勞動與社會保障部對上海、山東、廣東等地的調(diào)查，1995年一1997年間，每年新增退休人數(shù)分別為 43．5萬人、54．8萬人和66．1萬人，其中提前退休人數(shù)分別為 10．2萬人、18．4萬人和 23．1萬人，占各年新退休人員人數(shù)的 23％、33％和37％，每年支付的提前退休養(yǎng)老金總額分別為 3．3億元6．6億元和 8．9億元，占各年離退休人員養(yǎng)老金支付總額的16．5％、26．2％和 27．7％。一些企業(yè)把內(nèi)部退養(yǎng)當(dāng)成了減員增效的手段，采用不適當(dāng)方式，安排職工內(nèi)部退養(yǎng)，提前終止了這部分人的養(yǎng)老保險費(fèi)繳納義務(wù)，不但使提前退休人員的養(yǎng)老保險責(zé)任過早地轉(zhuǎn)嫁給了社會保險機(jī)構(gòu)，加重了養(yǎng)老保險基金的壓力，而且容易造成勞動關(guān)系復(fù)雜化，導(dǎo)致職工退休后待遇不一，引發(fā)社會問題。
3．逃費(fèi)和企業(yè)的逆向選擇
企業(yè)作為養(yǎng)老保險的直接責(zé)任者和間接受益者，在某種意義上，既是養(yǎng)老保險的投保方，也是養(yǎng)老保險的被保險方在這里，為了便于行文，筆者把企業(yè)道德風(fēng)險列入被保險人道德風(fēng)險來進(jìn)行分析。逃費(fèi)是指雇主、雇員或自雇者沒有正當(dāng)理由而不繳納社會保險費(fèi)的情況。這是職工和企業(yè)雙方都會發(fā)生的道德風(fēng)險行為。在我國養(yǎng)老保險制度建設(shè)過程中，養(yǎng)老保險逃費(fèi)日趨嚴(yán)重，它已經(jīng)成為養(yǎng)老保險基金收不抵支的重要原因。我國政策規(guī)定，養(yǎng)老保險的征繳單位以國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)以及私營企業(yè)等為主體。這些企業(yè)的長期職工和按新勞動合同法招收的職工，都享有養(yǎng)老社會保險權(quán)益。企業(yè)職工的養(yǎng)老費(fèi)用由企業(yè)和職工雙方共同承擔(dān)，而且企業(yè)為職工代繳的部分多于職工繳納的比例。因此，有些企業(yè)為了規(guī)避責(zé)任，采取各種方式逃費(fèi)(1)變相減少工資總額，降低保費(fèi)提取標(biāo)準(zhǔn)。政策規(guī)定養(yǎng)老保險費(fèi)應(yīng)以企業(yè)性獎金和其他工資。有些企業(yè)只以職工的基本工資來計算提取；或者把工資性開支化整為零，然后只以部分工資計算繳納；或者巧立名目，使部分工資性報酬脫離工資額范圍；有的企業(yè)轉(zhuǎn)移部分工資開啟渠道，明目張膽逃避計提。
【關(guān)鍵詞】社會醫(yī)療保險 道德風(fēng)險 產(chǎn)生原因 三改聯(lián)動
醫(yī)療保險在我國社保體系當(dāng)中占據(jù)很大的地位，醫(yī)療的健康發(fā)展與每個公民的日常生活息息相關(guān)。但是醫(yī)療領(lǐng)域道德風(fēng)險問題的嚴(yán)重性，阻礙醫(yī)療保險功能的正常發(fā)揮，制約醫(yī)保基金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。本文章提到的“道德風(fēng)險”是指在醫(yī)療保險領(lǐng)域主客體在追求自身利益最大化時而做出的一些損害他人的行為進(jìn)而給政府和社會帶來嚴(yán)重的損失。我國社會醫(yī)療保險的改革開始的比較晚，相關(guān)的體制建設(shè)并不完善，因此我國道德風(fēng)險問題尤其嚴(yán)重。
一、醫(yī)療領(lǐng)域道德風(fēng)險的表現(xiàn)
（一）診療檢查以及各種治療效果
由于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，部分醫(yī)生越來越看重經(jīng)濟(jì)利益。面對迫切需要治療的患者，醫(yī)生暫時忘記了白衣天使的職責(zé)所在。明明可以做一些常規(guī)檢查就可以解決的小毛病，到了醫(yī)生那里就成了需要全面檢查的大隱患。單純的追求醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益，從而忽略了病患的心理感受，曉之以情動之以理的說服患者做高新儀器的檢查。筆者有一次親生經(jīng)歷，朋友因?yàn)獒四_去醫(yī)院，醫(yī)生看了一眼就讓去做血檢。讓筆者很是無語。做體檢的出發(fā)點(diǎn)是為了更好的了解病人的病情，而不是部分醫(yī)生賺錢的手段和方式。
（二）不合理的用藥以及處方問題
由于現(xiàn)在現(xiàn)在藥品價格要高于醫(yī)療服務(wù)的價格，導(dǎo)致醫(yī)療工作者和制藥行業(yè)的工作者相互合作。醫(yī)生通過給患者開好藥、開貴藥從藥品銷售方那里拿到回扣。對于患者來說，幾塊錢的藥就可以解決的小感冒，卻拿到手幾百塊錢的進(jìn)口藥。暫且不論藥效是否一樣，但價格方面就不是每一個人都能承受的。現(xiàn)在的情況是，可吃可不吃的藥一定要吃。增加患者的消費(fèi)。醫(yī)生之間比得就是誰賣出去的藥多而不是誰又解決了哪個疑難雜癥。對于處方藥，大多醫(yī)院采取分解處方或者是限制處方金額等方式達(dá)到多收費(fèi)的目的。
（三）住院方面存在的問題
有的醫(yī)院不遵守規(guī)范的出入院標(biāo)準(zhǔn)，對于可以出院休養(yǎng)的病人卻讓他繼續(xù)留院觀察，可以在門診部治療的病人卻鼓勵他住院治療。變相地收取病人的費(fèi)用，從而套取醫(yī)療保險金。
（四）收費(fèi)方面存在的問題
雖然我國已經(jīng)出臺了很多措施對醫(yī)院的違規(guī)收費(fèi)行為進(jìn)行整改，但是現(xiàn)在的醫(yī)院收費(fèi)方面仍然存在許多問題。主要的表現(xiàn)形式為：醫(yī)院以服務(wù)成本提高增加各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，國家讓調(diào)高的藥品價格一定會調(diào)高，但是國家讓降的藥品價格卻怎么都降不下來。在給病人開收據(jù)時，床位、陪伴費(fèi)被巧妙地改成了治療費(fèi)或者是換藥費(fèi)。有的醫(yī)院在最后的賬單中竟然出現(xiàn)了數(shù)額夸張的其他費(fèi)用。何為其他費(fèi)用？讓患者根本不清楚自己的錢都花在了什么地方。醫(yī)療市場的監(jiān)督機(jī)構(gòu)在進(jìn)行規(guī)范檢查時，發(fā)現(xiàn)有的醫(yī)院自己制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。舉個例子來說，手術(shù)中所需要的的各種一次性耗材本來就包含在手術(shù)價格之中，但是卻被醫(yī)院重新作為收費(fèi)項(xiàng)目。同樣的事情在住院部也是常見，病人住院所需的床單、必須生活用品等費(fèi)用常常也被重復(fù)收費(fèi)。
（五）病人的醫(yī)療費(fèi)用節(jié)約意識不足
在實(shí)行基本醫(yī)療保險制度之前，我國實(shí)行的是公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療制度，職工看病是不需要自己繳納醫(yī)療保險費(fèi)用的，導(dǎo)致職工在看病市沒有費(fèi)用開銷大小的概念，在醫(yī)院看病時，不管自己的病情如何，一味地然讓醫(yī)生給自己開好點(diǎn)的藥或者是多開點(diǎn)藥。現(xiàn)在雖然出臺了醫(yī)療保險制度，卻出現(xiàn)了另外一種現(xiàn)象。有些人用自己的醫(yī)保卡給家人看病，因?yàn)槌挚ㄈ耸巧眢w健康的年輕人，他根本用不到醫(yī)保卡里的錢。所以他就拿著醫(yī)保卡去定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)買保健藥品送給家人，更有甚者是用醫(yī)保卡去藥店買生活用品。
二、醫(yī)療保險領(lǐng)域道德風(fēng)險形成的原因
（一）扭曲的委托――關(guān)系誘發(fā)道德風(fēng)險
在醫(yī)療市場上，由于醫(yī)療產(chǎn)品及需求的不確定性，醫(yī)生代替患者選擇醫(yī)療藥品，換句話說，患者把醫(yī)療產(chǎn)品的選擇權(quán)讓渡給了醫(yī)生，彼此之間形成一種委托關(guān)系，這樣醫(yī)生成為人患者成了委托人，在醫(yī)療市場上，保險機(jī)構(gòu)作為第三方支付人，其委托醫(yī)生為患者提供所需的醫(yī)療服務(wù)，醫(yī)生與醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)之間形成委托關(guān)系，保險市場成了委托人醫(yī)生成為其人，醫(yī)生便處于雙重委托關(guān)系之中，他既是保險機(jī)構(gòu)的人又是患者的人。醫(yī)生則處于三方關(guān)系的樞紐地位。醫(yī)生的利益與患者的利益以及保險機(jī)構(gòu)的利益存在沖突，這樣醫(yī)生會為了自己的利益而放棄患者的利益，醫(yī)生損害患者的行為是很難檢測出來的。
（二）法制觀念淡薄
目前中國醫(yī)療環(huán)境中法律機(jī)制軟約束，醫(yī)院聲譽(yù)監(jiān)管力度不足，監(jiān)管缺位等問題，導(dǎo)致了醫(yī)生道德風(fēng)險的行為被檢測出來的可能性很低，被的概率更低。即使被發(fā)現(xiàn)、被，懲戒力度也是嚴(yán)重不足。起不到對醫(yī)生震懾作用，這樣醫(yī)生會變本加厲反而做出嚴(yán)重違背委托人意愿的事。
（三）信息不對稱
道德風(fēng)險即委托人不能準(zhǔn)確的查覺人的行為，而且醫(yī)生掌握的信息多于患者，醫(yī)生對患者的身體狀況十分了解，而患者占據(jù)信息的劣勢地位，再加上自己的專業(yè)知識不足，進(jìn)而只能聽從醫(yī)生的囑咐。如果信息是對稱的并且是全透明的，醫(yī)療市場中的主客體都能準(zhǔn)確把握與自己有關(guān)的所有信息，道德風(fēng)險問題也就不會存在，醫(yī)生的行為也能被準(zhǔn)確的察覺。
（四）存在外生隨機(jī)變量
在醫(yī)療領(lǐng)域，每個患者的身體素質(zhì)存在差異，對于同一種疾病而言，對于不同的人醫(yī)生會采取不同的診療措施，這樣第三方就無法通過診療結(jié)果來定位醫(yī)生的服務(wù)質(zhì)量，在這種情況下，患者不同的身體素質(zhì)就是一種外生隨機(jī)變量。由于這些隨機(jī)變量的存在，恰巧給醫(yī)生的道德風(fēng)險提供了一個誘惑，或者說是監(jiān)管中又多了一個漏洞。
三、社會醫(yī)療保險領(lǐng)域道德風(fēng)險的規(guī)避措施
（一）醫(yī)療衛(wèi)生體制改革
將國有醫(yī)院從衛(wèi)生行政部門劃撥出來，由國資委發(fā)起對國有醫(yī)院的存量改革。第一，國有醫(yī)院屬于國有資產(chǎn)，劃歸國資委管理也是理所當(dāng)然。第二，真正實(shí)行管辦分離。使國有醫(yī)院真正獨(dú)立于政府之外。為醫(yī)院形成市場聲譽(yù)機(jī)制奠定基礎(chǔ)；解除政府的衛(wèi)生行政部門和國有醫(yī)院之間的連帶關(guān)系，充分的發(fā)揮衛(wèi)生行政部門的監(jiān)管職能。第三，由國資委發(fā)起對國有醫(yī)院的存量改革。將醫(yī)院功能界定為為醫(yī)生提供醫(yī)療設(shè)備、基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施（病床）和醫(yī)療輔助人員（如護(hù)士和麻醉師等等）。醫(yī)生與醫(yī)院的關(guān)系由附屬變?yōu)槠降鹊氖袌鼋灰钻P(guān)系。另外對醫(yī)療領(lǐng)域規(guī)模經(jīng)濟(jì)起到顯著作用、醫(yī)生之間需要保持密切的協(xié)作，實(shí)行掛牌行醫(yī)診療制度，用來明晰醫(yī)院聲譽(yù)與個人聲譽(yù)。從根本上改變醫(yī)生的附屬身份，使其成為醫(yī)院各個科室的所有者，將醫(yī)院變成松散的科室聯(lián)盟。另外積極吸收民間資本進(jìn)入，推行增量改革。民間資本進(jìn)入時應(yīng)該采取嚴(yán)格的資格審查，明確其是投資者還是投機(jī)者。取消國有醫(yī)院的評定行政級別制度，是醫(yī)院真正成為獨(dú)立的市場主體，培育醫(yī)院的市場聲譽(yù)。目前，國有醫(yī)院的聲譽(yù)均來自政府，因此，醫(yī)療供方不在乎患者口碑。正是這種行政級別評定制度歪曲了醫(yī)療供方聲譽(yù)機(jī)制。放松政府對醫(yī)療服務(wù)價格的管制。這樣做不僅可以解決以藥養(yǎng)醫(yī)的問題，同時也能有效的形成醫(yī)療市場聲譽(yù)機(jī)制。只有醫(yī)院的聲譽(yù)在市場上具有了價值。醫(yī)院才有動力積極樹立市場聲譽(yù)，而醫(yī)療服務(wù)的價格便能通過市場供求之間的博弈達(dá)到均衡狀態(tài)。
（二）醫(yī)療保險制度改革
醫(yī)療保險與商業(yè)保險的不同之處還在于醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)具有強(qiáng)大的信息功能和談判功能。從理論上講，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)作為一個整體比市場上任何單獨(dú)的個體都具有強(qiáng)大的談判功能，包括搜集信息功能、和震懾能力，可以有足夠的力量與醫(yī)院進(jìn)行博弈，解決醫(yī)療市場的信息不對稱問題，規(guī)制醫(yī)療供給方的道德風(fēng)險，積極鼓勵醫(yī)療供方市場聲譽(yù)機(jī)制的樹立，降低診療費(fèi)用，這種狀況在中國還不太理想。醫(yī)療保險制度改革的重點(diǎn)是通過建立機(jī)制來激勵醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)的信息和談判功能。基本思路是：社會醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)與勞動保障行政部門脫離父子關(guān)系，衛(wèi)生行政部門與新型醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)脫離父子關(guān)系，改變作為政府附屬物的身份，形成參保者可以自行選擇醫(yī)保機(jī)構(gòu)、而醫(yī)保機(jī)構(gòu)也可以自行選擇醫(yī)院的競爭狀況。附屬關(guān)系的存在使醫(yī)保機(jī)構(gòu)和政府息息相關(guān)，醫(yī)院既缺乏外部競爭壓力，又缺乏內(nèi)部改善的動力，只是簡單履行任務(wù)，甚至可能與醫(yī)療供方合謀，喪失其信息功能和談判功能。解除附屬關(guān)系，是醫(yī)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立于政府之外。醫(yī)保便有了生存壓力，必須搜集有關(guān)醫(yī)療供方的信息，與醫(yī)療供方認(rèn)真談判。
（三）藥品流通體制改革
在這三項(xiàng)改革之中，最重要的是醫(yī)療衛(wèi)生制度，醫(yī)療保險制度改革起到重要補(bǔ)充作用。如果前兩項(xiàng)改革取得成功，醫(yī)療市場聲譽(yù)機(jī)制和第三方購買機(jī)制就可以很容易的建立下來。藥品流通領(lǐng)域中的價格問題也將迎刃而解。前兩項(xiàng)體制改革的成功。使藥品市場上具有兩大談判力量，一是醫(yī)療供給方，二是醫(yī)保機(jī)構(gòu)。通過在市場上正常的討價還價將會大大降低藥品原先的價格。
四、總結(jié)
道德風(fēng)險在醫(yī)療領(lǐng)域內(nèi)是非常嚴(yán)重的，對經(jīng)濟(jì)生活各方面都產(chǎn)生了消極影響，但并非是沒有辦法解決，只要堅持三改聯(lián)動的正確方向，醫(yī)療領(lǐng)域最終講走上正軌，道德風(fēng)險也會得到有效的遏制，我們可以借鑒西方國家一些成功的改革經(jīng)驗(yàn)，再結(jié)合本國的具體國情加以改正。政府應(yīng)該切實(shí)采取一些積極地政策，這樣我們醫(yī)療領(lǐng)域才能健康順利的向前發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】保險人；道德風(fēng)險；管理機(jī)制
雖然保險業(yè)進(jìn)入我國市場只不過幾十年的時間，但是保險業(yè)在我國發(fā)展迅猛，近年來，人們購買保險的意識越來越強(qiáng)，保險市場的發(fā)展前景越來越廣闊。縱觀世界各國的保險市場可知，保險人隊(duì)伍的狀況對保險業(yè)的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響。但由于投保人與保險人之間的信息不對稱，保險公司的管理與防范等方面的諸多疏漏，再加上國家法律法規(guī)不健全等原因，使得當(dāng)前我國的保險人行業(yè)的道德風(fēng)險比比皆是。
一、我國保險人道德風(fēng)險的具體表現(xiàn)
1．夸大承保范圍，不履行如實(shí)告知義務(wù)。在保險人推銷保險產(chǎn)品的過程中，一些保險人在推介產(chǎn)品時，就盡可能做出有利于投保人的解說，曲解條款，故意夸大保險產(chǎn)品的保障功能和分紅回報，盡量回避其中隱含的高風(fēng)險和投保人應(yīng)盡得義務(wù)以及保險免責(zé)條款。客戶一旦出險，由于有關(guān)損失不在保單的保障范圍之內(nèi)或是沒有盡到應(yīng)盡義務(wù)，保險公司拒賠，致使客戶蒙受損失。
2．阻礙或誘導(dǎo)投保人不履行如實(shí)告知的義務(wù)。保險人為了能夠讓投保人順利通過核保，達(dá)到一定業(yè)務(wù)量的目的，某些保險人故意唆使投保人編造虛假信息，不如實(shí)說明自身的情況。一旦出險，他們會以各種理由解脫自己的責(zé)任。如投保人謊報虛假信息等等。
3．為多掙傭金蒙騙客戶多交保費(fèi)。保險人在展業(yè)的過程中，為了實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，承攬更多的保單，從而多收入保費(fèi)，多拿傭金，往往不會過多的考慮到客戶對保險產(chǎn)品的實(shí)際需求，給予其合理科學(xué)的建議，而是鼓動客戶大量的購買保險產(chǎn)品，最后客戶因無力續(xù)保而不得不退保。
二、保險人產(chǎn)生道德風(fēng)險的原因
（一）投保人和人之間的信息不對稱
在現(xiàn)行的保險市場中，保險人作為保險公司的人，直接與潛在客戶接觸。相對于投保人來說，知道的信息更全面：更了解保險公司的業(yè)績狀況，更熟悉保險產(chǎn)品的保險責(zé)任等。而保險人作為一個理性的經(jīng)濟(jì)行為人，必然將追求利益最大化作為首要目標(biāo)。為達(dá)到這個目的，他們就會竭盡全力來提高業(yè)務(wù)數(shù)量。在利益驅(qū)動下，為了更多的招攬業(yè)務(wù)量，人在向投保人推銷的過程中普遍存在夸大其詞的現(xiàn)象。
（二）保險公司對人的管理機(jī)制不健全
1．保險人的入行標(biāo)準(zhǔn)低。隨著保險業(yè)的發(fā)展，保險市場的主體逐漸增多，保險業(yè)競爭逐步加劇，急需大量的保險人，為此保險公司降低了招聘要求，最好變成了只要前來應(yīng)聘，就能被錄取的局面。這意味著保險公司吸收了大量并不太適合甚至是不適合人職位的人員，以至于出現(xiàn)了保險人行業(yè)魚龍混雜的情況。從保險公司招聘人的條件看，學(xué)歷上大多數(shù)沒做過多的要求，由此可見學(xué)歷門檻相當(dāng)?shù)汀?/p>
2．對人培訓(xùn)不足。公司的培訓(xùn)對于員工的流失會造成影響，同樣，作為專業(yè)水平要求高的保險人，必須接受保險公司相應(yīng)的培訓(xùn)與教育，目的是為了讓保險人了解公司的文化、發(fā)展歷程，了解保險產(chǎn)品的情況，樹立售后服務(wù)的意識，從而為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益。然而短期的培訓(xùn)使得保險公司僅對保險人的銷售技巧作為重點(diǎn)培訓(xùn)，對于基礎(chǔ)的保險知識、企業(yè)的發(fā)展歷程、人的道德水平和服務(wù)觀念不予重視。這使得大部分保險人的保險知識匱乏，對所的保險險種不了解，業(yè)務(wù)不熟悉，對條款解釋不清，難以達(dá)到保險專業(yè)化服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。
（三）國家相關(guān)法律政策不完善
自保險業(yè)在我國發(fā)展以來，保險法律經(jīng)過了從無到有，從粗糙到細(xì)致的過程中，逐步改善了相應(yīng)的法律法規(guī)。這些改變對于投保人和保險企業(yè)的發(fā)展都具有重要意義。但是就目前我國保險行業(yè)的情況來看，保險人經(jīng)營業(yè)務(wù)不規(guī)范，法律手續(xù)不齊全，保險欺詐等現(xiàn)象尤為突出，而保險人違反法律法規(guī)后僅以賠償少量的罰款或吊銷資格證書作為懲罰，總的來說，違約成本不夠大，進(jìn)而導(dǎo)致了道德風(fēng)險的發(fā)生。另外保險人的法律地位不明確、稅負(fù)過高等原因也加大了保險人道德風(fēng)險發(fā)生的可能性。
三、防范保險人道德風(fēng)險的對策
（一）建立保險企業(yè)信息的公開機(jī)制
要防范道德風(fēng)險，解決人和投保人之間的信息不對稱問題，保險企業(yè)必須增加對外信息的公開機(jī)制。一方面，為了確保缺乏保險基本知識的投保人能夠了解保險產(chǎn)品，保單必須通俗化。并在特別的地方加于標(biāo)示，對于防范保險人道德風(fēng)險能夠起到一定效果。另一方面增加對內(nèi)信息的積累與共享，在一些保險的官方網(wǎng)站上披露各種保險產(chǎn)品的相關(guān)知識，同時還要建立具有信息共享功能的網(wǎng)絡(luò)。
（二）加強(qiáng)保險公司對保險人的管理
首先，保險公司必須嚴(yán)格核實(shí)人是否雙證齊全。即由保監(jiān)會頒發(fā)的《保險人資格證書》和本公司給予的展業(yè)證。對于雙證不齊全者，沒有本保險公司的權(quán)力。其次可以要求人就一些重要的個人信息如實(shí)告知，在保險企業(yè)建立完整的個人誠信資料檔案庫。最后，要加大保險人資格考試的難度，對人的各方面素質(zhì)進(jìn)行綜合考察，特別是道德品質(zhì)、教育程度、誠實(shí)信用方面的考察更為重要。
（三）健全國家法律法規(guī)
設(shè)立加強(qiáng)對保險人責(zé)任追究的可操作性條款。現(xiàn)行的法律對保險人的監(jiān)管空間過大，在現(xiàn)實(shí)生活中不容易實(shí)施和操作。由于違約成本過低，因此保險人道德風(fēng)險問題屢屢發(fā)生。為了杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生，我國保險人監(jiān)管法律制度中應(yīng)當(dāng)明確保險人責(zé)任追究的可操作性條款。我認(rèn)為在我國法律中應(yīng)該對違反道德風(fēng)險程度加以細(xì)分，并根據(jù)違反等級設(shè)立不同的處理辦法，而不是籠統(tǒng)概括。比如對于人道德風(fēng)險情節(jié)較輕的，處以保險公司損失的5-10倍罰款，并將其記入人的誠信檔案中；對于人道德風(fēng)險較為嚴(yán)重的，處于一定金額的罰款，吊銷業(yè)務(wù)許可證，并將其永久性驅(qū)除保險行業(yè)等等。明確這些內(nèi)容可有利于對保險人監(jiān)管的實(shí)施，同時也能夠形成保險人的恐懼心理，從而形成自我管束減少違法違規(guī)行為。
【參考文獻(xiàn)】
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（一）醫(yī)療服務(wù)需求方的道德風(fēng)險
健康是一種比較特殊的需求，而普通人是難以全面掌握健康醫(yī)學(xué)知識的，在引入第三方付費(fèi)制的社會醫(yī)療保險制度中，參保人不懂得珍惜醫(yī)療基金資源同時又存在依賴心理。需方道德風(fēng)險主要表現(xiàn)為兩方面，第一，參保人往往認(rèn)為治療方法越先進(jìn)、價格越高的藥品療效越好。當(dāng)疾病發(fā)生后，在有好多種治療方案的情況下，參保人往往選擇最貴的，小病大養(yǎng)，要求醫(yī)生開好藥，多開藥。第二，參保人濫用醫(yī)保卡或從中套取蠅頭小利。例如：非參保人員冒名參保人員就醫(yī)，參保人員利用其他參保人員的醫(yī)保卡進(jìn)行就醫(yī)。此外，有的參保者還將醫(yī)保卡用于購買生活物品、補(bǔ)品和化妝品，更有甚者騙取國家醫(yī)療保險的藥物進(jìn)行銷售從中牟利。
（二）醫(yī)療服務(wù)供給方的道德風(fēng)險
醫(yī)療服務(wù)供給方的道德風(fēng)險主要有以下表現(xiàn)：第一，私留醫(yī)保卡，分批上傳虛報診療費(fèi)，變相增加診療人次，從而達(dá)到虛報多報診療費(fèi)的目的。如將患者的醫(yī)療保險卡留在醫(yī)院，然后將患者一次就醫(yī)的費(fèi)用分批次上傳，每上傳一次就會增加一個就診人次，從而得到很多虛報的診療費(fèi)，減少醫(yī)院的次均費(fèi)用，用這種方法躲避醫(yī)保部門的監(jiān)督。第二，編造虛假住院，將門診費(fèi)按住院費(fèi)進(jìn)行申報，對患者的診療病例進(jìn)行修改，騙取醫(yī)療基金。第三，誘導(dǎo)參保人過度使用醫(yī)療服務(wù)，小病大治，多收取費(fèi)用，過度提高藥品的價格。第四，有償將醫(yī)療保險專用票據(jù)和處方轉(zhuǎn)讓給非定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)用于騙取社會醫(yī)療保險基金。
（三）醫(yī)患共謀產(chǎn)生的道德風(fēng)險
在缺乏有效監(jiān)管和利己思想下，第三方付費(fèi)會促使醫(yī)患雙方互相串通協(xié)同騙取醫(yī)療保險基金。主要形式有：第一，有的醫(yī)生和參保人串通好，通過給病人涂改、編造虛假病例，騙取醫(yī)療保險基金。第二給患者多開藥，開大處方藥、人情藥。第三，給一些沒有必要住院的患者虛掛空床。第四，醫(yī)院在住院審批表上給參保人員虛列幾種疾病，開出處方，把參保人員當(dāng)成真的住院、開藥等，拿著參保人員的醫(yī)療保險卡向社會醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行申報，騙取社會醫(yī)療保險基金。第五，將非醫(yī)保支付病種通過編造虛假病例的方式按醫(yī)保病種申報。第三方付費(fèi)制使得患者在心理上認(rèn)為醫(yī)療費(fèi)用是免費(fèi)的，在追求自身利益最大化的情況下，容易產(chǎn)生社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險的行為也促使了醫(yī)生和患者共同騙取醫(yī)療保險基金的行為。
二、社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險的誘發(fā)因素
（一）醫(yī)療消費(fèi)信息不對稱
信息不對稱指交易中的各方擁有的信息量不等，一些成員享有其他成員無法享有的信息，由此產(chǎn)生的信息不對稱。掌握信息比較多的一方，常處于強(qiáng)勢地位，而掌握信息比較少的，則處于弱勢地位。在社會醫(yī)療市場中信息不對稱是道德風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。這是由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)、參保人和醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)三方之間對信息掌握的差異而造成的。醫(yī)療知識具有很強(qiáng)的專業(yè)性，又由于個體健康差異以及疾病的不缺定性使得醫(yī)生對于病人的病情比較熟悉，而病人只能通過醫(yī)生來了解自己的病情。信息的不對稱使病人處于弱勢地位，只能聽取醫(yī)生的建議來進(jìn)行治療。而醫(yī)生則可以利用自己的信息優(yōu)勢誘導(dǎo)病人采取一些比較昂貴的治療方法。例如開大處方藥，用一些價格比較高的藥，讓病人進(jìn)行不必要的檢查等。病人的病情不能被醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)充分了解，這種信息不對稱使得醫(yī)生和醫(yī)療機(jī)構(gòu)有了騙取醫(yī)療保險基金的機(jī)會。
（二）社會醫(yī)療保險費(fèi)用支付方式的弊端
我國目前正在推進(jìn)由按服務(wù)項(xiàng)目支付方式向按人頭、病種支付方式的改革。傳統(tǒng)的醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)根據(jù)醫(yī)療機(jī)構(gòu)或醫(yī)生定期向保險機(jī)構(gòu)上報的醫(yī)療記錄，按每一個服務(wù)項(xiàng)目（如治療、化驗(yàn)、藥品等）向定點(diǎn)醫(yī)院支付費(fèi)用。由于醫(yī)院的收入同其為患者提供醫(yī)療服務(wù)的項(xiàng)目多少有關(guān)，醫(yī)院提供的醫(yī)療服務(wù)越多，得到的收入就越多。這種支付方式雖然簡便易操作但加強(qiáng)了醫(yī)療機(jī)構(gòu)為了獲得經(jīng)濟(jì)利益提供過度醫(yī)療的動力，使得醫(yī)療費(fèi)用難以控制。而醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)由于人力、物力、技術(shù)等原因在對賬單進(jìn)行檢查時，往往力不從心，存在一定遺漏。這種情況促使了醫(yī)生對患者進(jìn)行誘導(dǎo)需求和過度服務(wù)的行為。正在推進(jìn)的按人頭、病種付費(fèi)不是一種全新的付費(fèi)方式改革，客觀上看也存在一定的問題，如有可能降低服務(wù)質(zhì)量或使醫(yī)生診斷升級等問題，費(fèi)用支付方式的先天不足是社會醫(yī)療保險道德風(fēng)險滋生的溫床。
（三）多頭管理，監(jiān)管機(jī)制反而不健全
衛(wèi)紀(jì)委、物價局等政府職能部門都對醫(yī)療機(jī)構(gòu)有一定的監(jiān)管權(quán)力，但多頭監(jiān)管、分散管理造成了管理混亂，違法成本低。當(dāng)醫(yī)療保險管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)使用醫(yī)療基金的情況時，需要通過好幾個部門才能解決，這就加重了對違規(guī)行為的處理難度，違規(guī)行為往往不了了之，監(jiān)管機(jī)構(gòu)多而不健全，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的違規(guī)成本低。
三、防控醫(yī)療保險道德風(fēng)險的建議
（一）建立信譽(yù)評價和競爭機(jī)制
一般而言醫(yī)生的技術(shù)水平和行醫(yī)方式并不被病人所熟知，普通醫(yī)生依靠大醫(yī)院的聲譽(yù)獲得患者的信任。當(dāng)醫(yī)生為了追求自身利益而做出有道德風(fēng)險的行為時，醫(yī)生的聲譽(yù)并不會受到影響，這就會加劇醫(yī)生發(fā)生道德風(fēng)險的可能性，因此可以建立對大醫(yī)院和醫(yī)生的信譽(yù)評價體系，在政府官方網(wǎng)站上設(shè)立專欄，在病人看完病之后可以在社會醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站上輸入自己的藥方單子號，登錄后對醫(yī)院和醫(yī)生的服務(wù)情況進(jìn)行評價。社會醫(yī)療保險管理機(jī)構(gòu)也要定期或者不定期對一些醫(yī)院進(jìn)行檢查，在網(wǎng)站上公布檢查結(jié)果。評價結(jié)果應(yīng)對外公布，讓醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間行成競爭，每年度評選一次，把一些信譽(yù)比較好的醫(yī)院作為社會醫(yī)療保險的定點(diǎn)單位，讓醫(yī)院之間形成競爭。
（二）加大政府投入確保醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性
價格排他的公共物品指那些效益能夠定價，在技術(shù)上能夠?qū)崿F(xiàn)排他的公共物品或服務(wù)。這類物品或服務(wù)的特點(diǎn)為：一方面，它的效用名義上誰都能夠使用；另一方面，它在受益上卻具有排他性，即誰付費(fèi)誰就能夠使用。公辦的醫(yī)院就屬于價格排他的公共物品。一方面誰都可以進(jìn)醫(yī)院就醫(yī)，另一方面由于醫(yī)院的收費(fèi)制度，使得那些不愿付款的人享受不到醫(yī)院的服務(wù)。醫(yī)療服務(wù)可以在價格上實(shí)現(xiàn)排他，但其生產(chǎn)或消費(fèi)會產(chǎn)生外部性，而且是正的外部效應(yīng)。如果通過市場由私人部門生產(chǎn)這種公共物品，需要由政府對其產(chǎn)生的外部正效應(yīng)進(jìn)行補(bǔ)貼，不然會出現(xiàn)供應(yīng)不足的情況。因?yàn)獒t(yī)療商品具有特殊性，因此不能僅僅依靠市場對醫(yī)療資源進(jìn)行配置，需要政府加大對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的財政投入，通過這一舉措來確保醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性。
（三）加大對醫(yī)保賬戶監(jiān)管力度
[關(guān)鍵詞] 社會醫(yī)療保險；道德風(fēng)險；博弈分析
[中圖分類號] F840.3 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）05- 0033- 02
1 醫(yī)療機(jī)構(gòu)同投保人之間的博弈
假設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)比患者（投保人）在醫(yī)療知識上具有較大的優(yōu)勢，醫(yī)生和患者之間存在信息不對稱；患者（投保人）往往重視盡快恢復(fù)健康，而忽略醫(yī)療服務(wù)成本。假定醫(yī)療機(jī)構(gòu)與投保人（患者）在合作的情況下初始效用都為r（r>0）單位，醫(yī)療機(jī)構(gòu)獲得的r單位效用來自于投保患者參加醫(yī)療保險后由患者同醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)共同償付費(fèi)用產(chǎn)生的效用，投保患者從醫(yī)院也將獲得健康改善產(chǎn)生的r單位效用。如果有一方不合作，這種均衡狀態(tài)將被打破。當(dāng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)采取不合作策略，投保患者采取合作策略時，醫(yī)療機(jī)構(gòu)將獲得道德風(fēng)險帶來的額外收益t（0
設(shè)投保人的合作概率為P0（0≤P0≤1），則醫(yī)療機(jī)構(gòu)選擇合作時的期望收益為：
E1=P 0 r+（1-P0）（r-t）=P 0 t+r-t；
醫(yī)療機(jī)構(gòu)選擇不合作時的期望收益為：
E2=P0（r+t）+（1-P0）（r-t）=2P 0 t+r-t。
比較醫(yī)療機(jī)構(gòu)不合作和合作時的收益凈值：E2-E1=tP0，由于P0>0，t>0，則tP0>0，即E2>E1。也就是說在投保人合作概率一定的情況下，醫(yī)療機(jī)構(gòu)選擇不合作的期望收益大。
實(shí)際生活中，患者（投保人）一般優(yōu)先考慮健康問題，很少選擇與醫(yī)療機(jī)構(gòu)不合作的策略，因而P0=0的概率較小，收益凈值大于零的概率更大，則可以得出，不論投保患者接受醫(yī)療機(jī)構(gòu)治療的概率P0為多少，醫(yī)療機(jī)構(gòu)都傾向于同患者（投保人）采取不合作策略來獲得更大收益。所以在監(jiān)督機(jī)制缺乏的條件下，醫(yī)療機(jī)構(gòu)往往利用其信息的優(yōu)勢，對患者的權(quán)益進(jìn)行侵犯，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)方存在較大的道德風(fēng)險。
2 醫(yī)療機(jī)構(gòu)聯(lián)合投保人同醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)的博弈
假設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)同患者（投保人）雙方信息對稱，而醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)和他們相比在信息占有上處于劣勢。患者（投保人）知道醫(yī)生對其進(jìn)行需求誘導(dǎo)，但是如果患者在此過程中獲得的收益大于其自付醫(yī)療費(fèi)用的那部分成本，那么投保人就會趨向和醫(yī)療機(jī)構(gòu)合謀，給醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)造成道德風(fēng)險的損害。由前面的假設(shè)條件，可得：醫(yī)療機(jī)構(gòu)和患者初始總效用為2r（r>0）單位，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)初始效用為r（r>0）單位。醫(yī)療機(jī)構(gòu)同投保患者合謀并且與醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)采取不合作策略，醫(yī)療機(jī)構(gòu)同投保患者雙方共獲得n（0
設(shè)醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)合作的概率為P1（0≤P1≤1），則醫(yī)患方選擇合作時的期望收益為：
E3=2rP1 +（2r-n）（1-P1）= nP1+2r-n；
醫(yī)患方選擇不合作時的期望收益為：
E4=（2r+n）P1+（2r-n）（1-P1）= 2nP1+2r-n；
計算醫(yī)患方選擇合作和不合作的收益凈值：E4-E3=nP1，由于n>0，P1>0，nP1>0，即E4>E3。也就是說在醫(yī)療機(jī)構(gòu)合作的概率一定的情況下，醫(yī)患方選擇不合作時的期望收益大。在實(shí)際生活中醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)對醫(yī)患道德風(fēng)險的監(jiān)查力度很小，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)在該模型中選擇合作策略的概率很大，即P1=0概率很小，可知不論醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)償付概率P1為多少，醫(yī)療機(jī)構(gòu)聯(lián)合投保患者對醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)實(shí)施道德風(fēng)險損害，將有可能獲得更高的效用。由于具有信息上的優(yōu)勢，醫(yī)患合謀具有很大的隱蔽性，這樣致使醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)監(jiān)查的成本很高，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)往往放棄監(jiān)查。這種狀況使得醫(yī)療機(jī)構(gòu)和患者具有很高的道德風(fēng)險。現(xiàn)實(shí)中醫(yī)患聯(lián)合騙保的事件時有發(fā)生，醫(yī)療機(jī)構(gòu)傾向于開大藥方，增加一些不必要的醫(yī)療服務(wù)；患者則覺得反正自己只負(fù)擔(dān)一部分，多開藥、開貴藥更好，常常出現(xiàn)“一人看病，全家吃藥”的現(xiàn)象。這種醫(yī)患合謀給社保基金造成了巨大損失，使有限的醫(yī)療資源被過度利用。
主要參考文獻(xiàn)
(一)德育風(fēng)險導(dǎo)致社會道德水平和學(xué)校德育質(zhì)量下降
市場經(jīng)濟(jì)的大力發(fā)展，提高了國家實(shí)力和人民的生活水平，但由于利益的驅(qū)使，滋生了人們對金錢和物質(zhì)的過度追求，使原有的傳統(tǒng)道德理念與現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)需求相脫節(jié)。一方面整個社會道德素質(zhì)水平下降；另一方面，學(xué)校德育的理論與實(shí)踐也出現(xiàn)了諸多問題和誤區(qū)，當(dāng)前德育理論和實(shí)踐出現(xiàn)了“人學(xué)空場”現(xiàn)象。德育“既不是以人特別是受教育者為主體的，它所傳授的又是剝離了人性內(nèi)涵的空洞的道德規(guī)范，在實(shí)施中又背離了把握人性所特有的過程和規(guī)律。”[3]有調(diào)查顯示，改革開放以來，我國道德水平呈下降趨勢，而下降的原因是“經(jīng)濟(jì)生活變動的沖擊”。[4]2006年北京的樣本也顯示，在社會經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時，社會上反映出公德匱乏的問題。[5]安徽省的樣本顯示，青少年公德素質(zhì)呈現(xiàn)不穩(wěn)定的征象，社會公德意識沒有真正形成思維模式，也沒有固化成行為習(xí)慣，時強(qiáng)時弱搖擺漂移。[6]從這幾年的發(fā)展來看，傳統(tǒng)的道德缺失和社會公德不足，已經(jīng)延伸到經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，例如奶粉業(yè)的三聚氰胺事件，三鹿公司采取低價策略，為了搶占廣大的貧困農(nóng)村市場，人為向原料乳中摻入三聚氰胺引起質(zhì)量問題，導(dǎo)致嬰兒患腎結(jié)石，涉及嬰兒近4萬人。造成這一后果的原因，一是由于經(jīng)濟(jì)利益的利誘而急功近利，二是道德匱乏，不能恪守企業(yè)的道德底線。道德風(fēng)險也折射出我國德育質(zhì)量在下降，德育的效率備受關(guān)注和質(zhì)疑。當(dāng)前我國“唯經(jīng)濟(jì)主義”盛行，“唯經(jīng)濟(jì)主義”催生了嚴(yán)重的“功利教育”，小學(xué)追求中學(xué)升學(xué)率，中學(xué)追求大學(xué)升學(xué)率，大學(xué)強(qiáng)調(diào)面向“市場”，追求就業(yè)率，在“功利教育”的驅(qū)使下，使德育遭遇冷落。[7]德育在學(xué)校備受冷落，在社會備受質(zhì)疑，德育質(zhì)量也在市場經(jīng)濟(jì)下顯示出下降的趨勢。
（二）學(xué)校德育面臨道德風(fēng)險的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)
學(xué)校是傳授知識的主要場所，它一直承擔(dān)著知識傳承的重任，它在人類發(fā)展歷程中具有非常重要的地位和作用。德育作為學(xué)校教育的重要內(nèi)容，一直以來備受人們的關(guān)注，當(dāng)?shù)掠谑袌鼋?jīng)濟(jì)的沖擊下產(chǎn)生道德風(fēng)險的時候，學(xué)校德育就首當(dāng)其沖地受到社會的非議和批判。受到市場經(jīng)濟(jì)的沖擊、“科技革命”和“教育全球化”的影響，我國學(xué)校德育受到了前所未有的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。21世紀(jì)，在物質(zhì)高度發(fā)達(dá)，人類社會逐步進(jìn)入更文明階段的時候，人們不禁會反思德育的社會功能，人的道德是否還可以與社會公共性組織一起，充當(dāng)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的“第三只手”[9]。當(dāng)蘇丹紅事件曝光，瘦肉精被揭發(fā)，地溝油上桌面，三聚氰胺“大敗”中國奶粉業(yè)，臺灣“塑化劑事件”刮向東南亞，“竊聽門事件”引爆全球之后，學(xué)校德育似乎“無能為力”。地球村、全球化和市場經(jīng)濟(jì)一體化之后，如何提高人們的道德修養(yǎng)和思想品質(zhì)，使道德一如既往地履行“第三只手”的職能，成了拷問市場經(jīng)濟(jì)條件下“德育底線”的難題。
二、加強(qiáng)學(xué)校德育的路徑選擇
要提高全民的德育水平，提高社會的和諧度，提高公民的德育素質(zhì)，有效防范德育風(fēng)險刻不容緩，從學(xué)校德育發(fā)展路徑來看，可從以下幾個方面考慮。
（一）讓學(xué)校德育回歸本原
學(xué)校是實(shí)施德育最重要的場所之一，學(xué)校德育要回歸德育的本原，以“仁”、“義”、“禮”為核心，提倡“忠”、“孝”的基本道德情操，[10]切實(shí)提高年輕一代對德育的認(rèn)識，提高他們的德育認(rèn)知水平。學(xué)校道德的核心問題是“怎樣去做一個人”的根本生存方式，而不是具體行為規(guī)范。道德教育的根本是在引導(dǎo)我們以人的存在方式去生活。[11]因此，還需把德育引入生活，把儒家的傳統(tǒng)德育思想與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合起來，讓他們在市場經(jīng)濟(jì)中踐行德育，內(nèi)化為自身的道德素質(zhì)，從而引導(dǎo)他們用高尚的思想去指導(dǎo)自身的生活方式和行為規(guī)范。
（二）政治教育和公民教育高度統(tǒng)一
德育不可以脫離政治而獨(dú)立，不能培養(yǎng)“德育中立”的純道德型人才，應(yīng)該培養(yǎng)為社會、為國家貢獻(xiàn)、獻(xiàn)身的具有偉大高尚情操和愛國品質(zhì)人才，民族精神應(yīng)成為道德教育的靈魂。德育的政治性在外國也備受重視，美國宣揚(yáng)“美國精神”，強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)具有“強(qiáng)烈的對國家的忠誠感”的美國人，培養(yǎng)學(xué)生成為有民族精神、勇于開拓，感到“當(dāng)一名美國人比當(dāng)任何其他國家的國民更好”的美國人；德國注重培養(yǎng)學(xué)生的德意志民族精神；韓國主張把歷史上第一個王國的建國精神“弘益人間”作為德育教育理念；新加坡對學(xué)生的德育重在“國家意識教育”，以培養(yǎng)“新加坡人”為德育教育的核心，培養(yǎng)學(xué)生以“五大共同價值觀”為主要內(nèi)容的道德觀念，即“國家至上，社會為先；家庭為根，社會為本；關(guān)懷扶持，同舟共濟(jì)；，協(xié)商共識；種族和諧，宗教寬容。”[12]而日本，明治初、中期就開始推崇“國民道德”的道德教育，“國民道德”的核心內(nèi)容是忠君愛國，要求日本人視天皇為族父、大家長，盡力奉公，這基本上是政治性的、民族主義的意識。[13]我國的德育教育應(yīng)把國家利益放在第一位，把德育提高到政治的高度，無論是基本的德育理念，社會公德還是企業(yè)家管理道德，都要兼顧國家和個人利益，切實(shí)防范道德風(fēng)險。公民教育也是當(dāng)前德育的重要內(nèi)容。早在1938年美國全國教育協(xié)會教育政策委員會在《美國民主教育之目的》報告中，就提出把德育作為公民教育的重要內(nèi)容，而日本也在19、20世紀(jì)之交，討論和宣揚(yáng)公德教育，讓公民基本道德要求逐步深入人心，從而達(dá)到提高整個民族道德品質(zhì)的作用。改革開放30年來，我國公民教育主要還停留在理論淺層探究階段，它的提出適應(yīng)了社會轉(zhuǎn)型期的特殊需要[15]但是，公民德育教育的發(fā)展還沒有形成風(fēng)氣，還沒有深入到生活的各個方面。
（三）凈化社會氛圍，建立和諧的德育環(huán)境
