時(shí)間：2023-06-29 17:09:56
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇商業(yè)保險(xiǎn)管理辦法，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展空間與挑戰(zhàn)
我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的改革分為三個(gè)方面：?jiǎn)我恍问睫D(zhuǎn)變成多層次形式的社會(huì)保障；政府壟斷轉(zhuǎn)變成商業(yè)保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)機(jī)制；政府角色從提供者轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾碚吲c監(jiān)督者。
1.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展
（1）改革后的社會(huì)保險(xiǎn)制度為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展空間
我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度中包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五項(xiàng)保險(xiǎn)，其中養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了較大的發(fā)展空間，養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是我國(guó)政府最重視的一項(xiàng)保險(xiǎn)體系，養(yǎng)老保險(xiǎn)分為三個(gè)支柱：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本是由政府負(fù)責(zé)，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府指導(dǎo)，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)是個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。三個(gè)支柱中，除了第一支柱的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府直接控制負(fù)責(zé)，其他兩個(gè)支柱都是商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間。
醫(yī)療保險(xiǎn)方面包括社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)。基本醫(yī)療保險(xiǎn)由國(guó)家政府立法建立，政府掌控并負(fù)責(zé)，對(duì)參保人員的基礎(chǔ)醫(yī)療費(fèi)用做出保障，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)包括企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員、職工等醫(yī)療補(bǔ)充互助保險(xiǎn)等，商業(yè)健康保險(xiǎn)包括社會(huì)人員的疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)等。醫(yī)療保險(xiǎn)的改革中，政府提倡并鼓勵(lì)有資質(zhì)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這便為我國(guó)的商業(yè)保險(xiǎn)開創(chuàng)了發(fā)展領(lǐng)地。因此，上文提出的兩種保險(xiǎn)體系中，除了基本的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，其他部分都可以通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)完成彌補(bǔ)，提高社會(huì)保險(xiǎn)體系的完整性和多層次性，為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了發(fā)展空間。
（2）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率促使商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是在職工退休后政府為其發(fā)放的基本養(yǎng)老金，以保證退休人員的基本生活。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》中指出的各級(jí)政府需要將社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)納入本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展計(jì)劃中，貫徹基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能保障退休人員基本生活的原則。我國(guó)政府對(duì)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度預(yù)期的替代率為58.8%，而從相關(guān)數(shù)據(jù)中來(lái)看，企業(yè)的職工替代率在明顯下降，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老替代率為70%，可見(jiàn)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休后的職工生活質(zhì)量會(huì)有明顯下降。在這種基本保險(xiǎn)替代率低和人們追求的高品質(zhì)生活中的矛盾之間，人們對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求增加，在一定程度上為商業(yè)保險(xiǎn)開創(chuàng)了發(fā)展道路。
（3）商業(yè)保險(xiǎn)的潛在用戶逐漸增多
社會(huì)保險(xiǎn)的改革更多的是增強(qiáng)了政府對(duì)企業(yè)和個(gè)人的保險(xiǎn)義務(wù)，這便提高了人們的保險(xiǎn)意識(shí)。社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)與人們收益具有一定的聯(lián)系，而人們既然需要繳費(fèi)，則更愿意接受個(gè)人收入來(lái)提高生活水平。在之前的一項(xiàng)數(shù)據(jù)中表明，人們更愿意選擇做專門的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，對(duì)養(yǎng)老進(jìn)行投資，由此可見(jiàn)，對(duì)生活追求高品質(zhì)的中產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)成為了商業(yè)保險(xiǎn)的潛在客戶。
2.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的挑戰(zhàn)
（1）社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的“替代效應(yīng)”
按照我國(guó)的保險(xiǎn)體系的發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)存在一定的替代關(guān)系，特別的醫(yī)療保險(xiǎn)體系，社會(huì)保險(xiǎn)將在一定程度上替代商業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行空間壓縮。社會(huì)保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面大、參保人數(shù)多，在保障需求得到滿足時(shí)，人們便減少了對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求。
對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平來(lái)講，對(duì)企業(yè)職工基本醫(yī)療的報(bào)銷比例逐漸擴(kuò)大，現(xiàn)已經(jīng)提高到當(dāng)?shù)厝丝谑杖氲?倍以上，因此，社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平越大，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展則越小，從而替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)講，普通群眾的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)能夠保障生活所需，因此也就不存在商業(yè)保險(xiǎn)的購(gòu)買意識(shí)，這也替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。
（2）經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)有所限制
我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)所繳費(fèi)用超過(guò)世界的平均水平。世界各國(guó)中，大多數(shù)國(guó)家的保險(xiǎn)繳費(fèi)在10%以下，而我國(guó)已經(jīng)超過(guò)了20%。這便影響了企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)用的積極性。一般中小型企業(yè)注重經(jīng)濟(jì)效益，而沒(méi)有繳納社會(huì)保險(xiǎn)的意識(shí)或者無(wú)力繳納，即使繳納，也將由政府交給社會(huì)保險(xiǎn)部門管理，商業(yè)保險(xiǎn)公司在此不存在任何競(jìng)爭(zhēng)，因?yàn)槠髽I(yè)中根本無(wú)力、無(wú)意識(shí)為員工辦理商業(yè)保險(xiǎn)。
對(duì)于個(gè)人來(lái)講，商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目的保險(xiǎn)費(fèi)用通常比社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用要高，但賠付額度不一定高，賠付的項(xiàng)目也較少。人們的收入不高，經(jīng)濟(jì)條件有限，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)的參保只存在極少數(shù)，更多的人愿意將保險(xiǎn)投資到國(guó)家政府中。
二、在社會(huì)保險(xiǎn)改革下的商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展方向
1.企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)
養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家最重點(diǎn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目，國(guó)外的發(fā)展情況來(lái)看，大部分的養(yǎng)老保險(xiǎn)都是由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，而在我國(guó)，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)都是有社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦。在社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革下，國(guó)家出臺(tái)的一系列相關(guān)文件中，制定了相應(yīng)的保險(xiǎn)金繳納的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)企業(yè)為員工辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年的參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)高達(dá)1752萬(wàn)人，累計(jì)基金為3800億元，相比2010年增長(zhǎng)28%。因此，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該積極參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，與企業(yè)洽談，爭(zhēng)取合作機(jī)會(huì)，為企業(yè)提供相關(guān)的理財(cái)方案、賬戶管理、投資管理等全方位的服務(wù)。
2.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)
國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，國(guó)家相關(guān)文件中規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)和個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。在美國(guó)，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)十分重要，2010年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中顯示，美國(guó)的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)高達(dá)45.2%，總年保險(xiǎn)金為356億美元。目前，我國(guó)正在研究實(shí)行個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)該利用此次機(jī)會(huì)，以適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要，開闊更多的保險(xiǎn)產(chǎn)品和人們保障計(jì)劃。
3.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
我國(guó)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)中具有一定的保險(xiǎn)范圍，在規(guī)定起點(diǎn)和封頂線以外的費(fèi)用需要參保人自付，對(duì)于報(bào)銷藥物以外的藥品費(fèi)用也需要個(gè)人自付。對(duì)于此，商業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)好合適的產(chǎn)品，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策，建立初期可以從大型企業(yè)中入手，大型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，參保人數(shù)較多，利用成功的案例帶動(dòng)更多的企業(yè)進(jìn)行參保，但是，還需要重視醫(yī)療費(fèi)用和健康風(fēng)險(xiǎn)因素的控制。
4.商業(yè)健康保險(xiǎn)
醫(yī)療保險(xiǎn)中的商業(yè)健康也是重要的組成部分。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們對(duì)生活水平的需求，人們對(duì)自身的健康越來(lái)越重視，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)并沒(méi)有涉及到健康保險(xiǎn)，加上疾病發(fā)病率逐漸增加，醫(yī)療費(fèi)用不斷上漲，更加增加了人們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的投保意識(shí)。商業(yè)保險(xiǎn)公司在健康保險(xiǎn)領(lǐng)域可以大展拳腳，應(yīng)對(duì)不同客戶的需求，辦理多種不同的健康保險(xiǎn)規(guī)劃，以滿足不同人們對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)的需要。
5.農(nóng)村保險(xiǎn)
我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的保險(xiǎn)項(xiàng)目應(yīng)該加大，我國(guó)除開展的新農(nóng)合試點(diǎn)以外，并沒(méi)有對(duì)農(nóng)村地區(qū)完善農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)。而農(nóng)村的人口老齡化和疾病發(fā)病率高已經(jīng)越來(lái)越嚴(yán)重。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民生活水平得到了提高，農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求也有所增加。因此，商業(yè)保險(xiǎn)公司能改加大開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，為農(nóng)民提供養(yǎng)老、醫(yī)療、意外、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)等多種主體的保險(xiǎn)體系。政府為農(nóng)村進(jìn)行試點(diǎn)保險(xiǎn)推行后，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該抓住機(jī)會(huì)，在農(nóng)民保險(xiǎn)意識(shí)逐漸提高的狀態(tài)，積極開展農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)共同發(fā)展的建議
社會(huì)保險(xiǎn)屬于政府對(duì)人們的生活保證，商業(yè)保險(xiǎn)是市場(chǎng)環(huán)境下的保險(xiǎn)行為。兩者的工作性質(zhì)不同，但針對(duì)的群體相同。社會(huì)保險(xiǎn)提供的保險(xiǎn)范圍有限，商業(yè)保險(xiǎn)可以提供社會(huì)保險(xiǎn)以外的保險(xiǎn)需求，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行必要的補(bǔ)充。作為政府部門，需要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系，不應(yīng)該對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)看作是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，創(chuàng)造有利條件，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保險(xiǎn)。另外，保證社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域的政策與商業(yè)保險(xiǎn)之間的協(xié)調(diào)，制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)督和管理。根據(jù)已有相關(guān)文件來(lái)規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展建設(shè)，如《健康保險(xiǎn)管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理辦法》、《關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)辦服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等，在實(shí)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步明確商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍、原則、方式、管理辦法等。政府機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的同時(shí)需要保證制度的公平，擴(kuò)充商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。國(guó)家加快養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，將養(yǎng)老保健進(jìn)行補(bǔ)充保險(xiǎn)，針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)情況來(lái)看，可以適當(dāng)?shù)慕档推髽I(yè)社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)金額。商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，從很大程度上推動(dòng)了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，提高商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮個(gè)人的作用，政府在必要時(shí)給予商業(yè)保險(xiǎn)公司一定的財(cái)政支持，商業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展能夠?yàn)樯鐣?huì)做出更大貢獻(xiàn)。
關(guān)鍵詞:商業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)
某區(qū)財(cái)政局在對(duì)某區(qū)屬國(guó)有企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)：該企業(yè)從2002年起開始為部分職工購(gòu)買某人壽保險(xiǎn)公司的鴻泰兩全商業(yè)保險(xiǎn)（分紅型）。對(duì)此種做法合規(guī)性的理解，區(qū)財(cái)政局與該企業(yè)產(chǎn)生了分歧。財(cái)政局認(rèn)為這樣做不符合財(cái)政部《關(guān)于企業(yè)為職工購(gòu)買保險(xiǎn)有關(guān)財(cái)務(wù)處理問(wèn)題的通知》（財(cái)企[2003]61號(hào)）第三條："職工向商業(yè)保險(xiǎn)公司購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)等商業(yè)保險(xiǎn)，屬于個(gè)人投資行為，其所需資金一律由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)，不得由企業(yè)報(bào)銷。"的規(guī)定。而該企業(yè)認(rèn)為：為職工購(gòu)買的商業(yè)保險(xiǎn)，是企業(yè)及職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充保險(xiǎn)制度。
該企業(yè)的觀點(diǎn)是否正確？在回答這個(gè)問(wèn)題之前，我們先從法律規(guī)范的層面，對(duì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行一下梳理。
一、我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度概述
（一）企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵
企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是指企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，在國(guó)家規(guī)定的實(shí)施政策和實(shí)施條件下為本企業(yè)職工所建立的一種輔的養(yǎng)老保險(xiǎn)。它居于多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的第二層次，由國(guó)家宏觀指導(dǎo)、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。⑴
為了應(yīng)對(duì)人口老齡化的問(wèn)題，我國(guó)政府采納了世界銀行的建議，從上世紀(jì)九十年代初期開始,致力于構(gòu)建包括公共養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)在內(nèi)的三支柱養(yǎng)老體系。自此，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在我國(guó)逐步建立起來(lái)，越來(lái)越多的法律規(guī)范對(duì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有所規(guī)定，從而使企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)法作為社會(huì)保險(xiǎn)法的一個(gè)分支在理論上得以確立。
（二）企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦模式的演變
企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)在設(shè)立之初，由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦；如今其經(jīng)辦模式呈現(xiàn)出多樣化的趨勢(shì)。這種變化，反映出企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)商業(yè)化的發(fā)展歷程。
1、早期由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦。
國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》）規(guī)定：企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)能力，為本企業(yè)職工建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，由社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)按國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局的社會(huì)保障號(hào)碼（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB11643-89）記入職工個(gè)人帳戶。⑵勞部發(fā)[1995]207號(hào)文（勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)《關(guān)于貫徹＜國(guó)務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知＞的實(shí)施意見(jiàn)》的通知）要求各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要積極經(jīng)辦企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
可以看出,在九十年代初期,企業(yè)參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式比較單一：在國(guó)家政策指導(dǎo)下，由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦，企業(yè)每月向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向退休職工按月發(fā)放補(bǔ)充退休金。這種經(jīng)辦模式，等同于社會(huì)保險(xiǎn)。
2、從1995年開始，企業(yè)可以自主選擇補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，并實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)和管理，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)開始商業(yè)化。
原勞動(dòng)部勞部發(fā)［1995］464號(hào)文（《勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)的通知》）規(guī)定：企業(yè)可以自主選擇補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可以用于投資，以期保值增值。⑶國(guó)發(fā)［1999］14號(hào)文（《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)整頓保險(xiǎn)業(yè)工作小組保險(xiǎn)業(yè)整頓與改革方案的通知》）中明確指出企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)"屬商業(yè)保險(xiǎn)，要逐步向商業(yè)保險(xiǎn)過(guò)渡"。國(guó)發(fā)[2000]42號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)方案的通知》）規(guī)定：有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金⑷，并實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)和管理。企業(yè)年金實(shí)行基金完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理，費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人繳納。⑸國(guó)函[2001]79號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意遼寧省完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)實(shí)施方案的批復(fù)》）規(guī)定：有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)和管理。大型企業(yè)、行業(yè)可以自辦企業(yè)年金，鼓勵(lì)企業(yè)委托有關(guān)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦企業(yè)年金。管理和運(yùn)營(yíng)企業(yè)年金的機(jī)構(gòu)要經(jīng)國(guó)家勞動(dòng)保障行政部門會(huì)同財(cái)政部門的認(rèn)定和批準(zhǔn)。企業(yè)年金實(shí)行基金完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理，費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人繳納。⑹2004年實(shí)施的《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》進(jìn)一步明確了企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)化、商業(yè)化的發(fā)展路徑。
3、近年來(lái)，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦模式進(jìn)一步豐富。
國(guó)發(fā)［1999］14號(hào)文（《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)整頓保險(xiǎn)業(yè)工作小組保險(xiǎn)業(yè)整頓與改革方案的通知》）對(duì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)"屬商業(yè)保險(xiǎn)，要逐步向商業(yè)保險(xiǎn)過(guò)渡"的規(guī)定，為商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)深入?yún)⑴c企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的完善提供了法律依據(jù)。國(guó)發(fā)[2006]23號(hào)（《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》）規(guī)定：要積極發(fā)展個(gè)人、團(tuán)體養(yǎng)老等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。鼓勵(lì)和支持有條件的企業(yè)通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)建立多層次的養(yǎng)老保障計(jì)劃，提高員工保障水平。充分發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在精算、投資、賬戶管理、養(yǎng)老金支付等方面的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，積極參與企業(yè)年金業(yè)務(wù)，拓展補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域。⑺保監(jiān)廳函[2007]180號(hào)(《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)口徑問(wèn)題的復(fù)函》)規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的具體經(jīng)辦模式包括企業(yè)年金和企業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)。企業(yè)可根據(jù)自身需求選擇合適的經(jīng)辦模式。⑻從而，企業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)作為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的一種經(jīng)辦模式第一次得到了法律文件的認(rèn)可。為了規(guī)范該種經(jīng)辦模式的發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)多層次養(yǎng)老保障體系的完善，保監(jiān)會(huì)隨后了《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》。
（三）企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的擴(kuò)展
企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在我國(guó)建立以來(lái)，其覆蓋范圍不斷擴(kuò)展，如今，其已經(jīng)突破了地域和所有制的限制。
1、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保障制度在創(chuàng)立之初僅適用于全民所有制企業(yè)。
1991年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》 (國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)文)規(guī)定:國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定僅適用于全民所有制企業(yè)，城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)可以參照?qǐng)?zhí)行。⑼
2、原勞動(dòng)部于1995年的文件將企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保障制度的實(shí)施范圍擴(kuò)展至城鎮(zhèn)各類企業(yè)。
勞部發(fā)［1995］464號(hào)文（《勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)的通知》）規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施范圍限于城鎮(zhèn)各類企業(yè)；其中，外商投資企業(yè)可以限于中方職工。⑽
3、2005年5月1日起開始實(shí)施的《企業(yè)年金⑾試行辦法》將企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施范圍再次擴(kuò)大，打破了所有制和地域的限制，甚至非企業(yè)單位也被納入企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保障的范圍。
《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定了企業(yè)建立企業(yè)年金的條件,其稱："符合下列條件的企業(yè)，可以建立企業(yè)年金：(一)依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；(二)具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；(三)已建立集體協(xié)商機(jī)制。"⑿可以看出，企業(yè)建立企業(yè)年金已經(jīng)沒(méi)有所有制和地域的限制。同時(shí)，該辦法第二十三條規(guī)定："參加企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的其他單位，可參照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。"從而為非企業(yè)單位建立企業(yè)年金留下了口子。
（四）"企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)"和"企業(yè)年金"之間的關(guān)系
有人認(rèn)為，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)就是企業(yè)年金。⒀筆者認(rèn)為這種說(shuō)法不準(zhǔn)確。
在2000年以前，法律法規(guī)規(guī)范性文件里面，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度均被表述為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（補(bǔ)充保險(xiǎn)）。如，1991年國(guó)發(fā)33號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》）第二條規(guī)定："隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，要逐步建立起基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的制度。……"等等。⒁
"企業(yè)年金"這種稱謂最早見(jiàn)于國(guó)務(wù)院2000年12月印發(fā)的國(guó)發(fā)[2000]42號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)方案的通知》），該通知第二條第（十）項(xiàng)規(guī)定："有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)和管理。……"此后，數(shù)個(gè)法律文件對(duì)企業(yè)年金多有表述。⒂
縱觀有關(guān)"企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)"和"企業(yè)年金"的法律規(guī)定，筆者認(rèn)為，"企業(yè)年金"是 "企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)"的一種形式。原因有三：
1、《企業(yè)年金試行辦法》對(duì)建立企業(yè)年金的條件、企業(yè)年金資金來(lái)源、企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金的提取、企業(yè)年金基金的管理⒃等的規(guī)定與《關(guān)于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見(jiàn)》對(duì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定如出一轍。
2、《企業(yè)年金試行辦法》第二十四條規(guī)定："本辦法自2004年5月1日起實(shí)施。原勞動(dòng)部1995年12月29日的《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見(jiàn)〉的通知》同時(shí)廢止。"從歷史承繼關(guān)系來(lái)看，《企業(yè)年金試行辦法》和《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見(jiàn)〉的通知》兩個(gè)法律文件均以企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度為調(diào)整對(duì)象，一脈相承。
3、《企業(yè)年金試行辦法》第二條對(duì)企業(yè)年金加以定義，稱："本辦法所稱企業(yè)年金，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。"從這一定義，我們可以直觀地看出，企業(yè)年金即為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的一種法定形式。
從上文"企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦模式的演變"部分的內(nèi)容我們可以看出，我國(guó)的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)不僅包括企業(yè)年金，還包括社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和投保團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)。由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式，難以將其與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)分開來(lái)，有讓國(guó)家承擔(dān)不必要的負(fù)擔(dān)的嫌疑，"也不符合國(guó)家改革養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題上持有的變國(guó)家承擔(dān)無(wú)限責(zé)任為有限責(zé)任的改革宗旨"⒄。企業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦模式由于剛剛興起，不具有典型意義。因此，結(jié)合國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)和中國(guó)的立法現(xiàn)狀，筆者認(rèn)為，企業(yè)年金模式為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的典型模式。
綜上所述，將"企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)"和"企業(yè)年金"混為一談的做法是錯(cuò)誤的，企業(yè)年金是狹義的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，廣義的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)還包括社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和投保團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)。
二、解題
回到文章開頭處的問(wèn)題，筆者認(rèn)為，該企業(yè)為部分職工購(gòu)買商業(yè)人身保險(xiǎn)的行為不屬于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇。
首先，該公司為部分職工購(gòu)買保險(xiǎn)的行為，發(fā)生在2002年，依據(jù)上文的分析，當(dāng)年法律規(guī)定的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)只有兩種類型：一種是社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，類似于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；另一種是企業(yè)以基金形式建立和管理的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，類似于后來(lái)的企業(yè)年金。由此可見(jiàn)，當(dāng)年企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦模式并不包括投保商業(yè)保險(xiǎn)。
其次，企業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)作為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的一種形式在2007年得到了法律的認(rèn)可。退一步講，即使該企業(yè)為職工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的行為發(fā)生在2007年以后，也不一定屬于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇。2008年1月1日實(shí)施的《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)保險(xiǎn)公司團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)做了較為詳細(xì)的規(guī)范。該辦法第五條第一款規(guī)定："本辦法所稱養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。" 第七條："本辦法所稱團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險(xiǎn)公司以一份保險(xiǎn)合同承保；（二）由不以購(gòu)買保險(xiǎn)為目的組織起來(lái)的團(tuán)體投保，并以投保團(tuán)體5人以上的特定成員為被保險(xiǎn)人；（三）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；（四）分期給付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過(guò)一年。"該公司為職工購(gòu)買的人身保險(xiǎn)只有滿足了上述條件，才能被認(rèn)定為團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，進(jìn)而才能被認(rèn)定屬于企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇。
注釋:
⑴參見(jiàn)baike.省略/view/1015244.htm。
⑵參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》(國(guó)發(fā)[1991]33號(hào))第八條。
⑶參見(jiàn)《勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)的通知》第七條、第八條。
⑷企業(yè)年金即為狹義的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，詳見(jiàn)下文的論述。
⑸參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)方案的通知》第二條。
⑹參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意遼寧省完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)實(shí)施方案的批復(fù)》第二條。
⑺參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》第四條。
⑻參見(jiàn)《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)口徑問(wèn)題的復(fù)函》第一條。
⑼參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》 (國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)文)第十一條。
⑽參見(jiàn)《勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)的通知》（勞部發(fā)［1995］464號(hào)文）第一條。
⑾企業(yè)年金即為狹義的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，詳見(jiàn)下文的論述。
⑿參見(jiàn)《企業(yè)年金試行辦法》第三條。
⒀參見(jiàn)baike.省略/view/1015244.htm。
⒁參見(jiàn)《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》第二條、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》第七十五條、《關(guān)于貫徹＜國(guó)務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知＞的實(shí)施意見(jiàn)》第七條、《勞動(dòng)部關(guān)于印發(fā)的通知》第一條。
⒂參見(jiàn)《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》第六篇第十八章第二節(jié)、《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意遼寧省完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)實(shí)施方案的批復(fù)》第二條、《企業(yè)年金試行辦法》第二條、《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》第四條。
⒃參見(jiàn)《企業(yè)年金試行辦法》第三、七、九、十、十二、十三、十五、十九等條。
食品安全責(zé)任保險(xiǎn)是創(chuàng)新食品安全管理方式的新舉措。本文對(duì)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，概括總結(jié)了我國(guó)推行食品安全責(zé)任保險(xiǎn)所面臨的問(wèn)題，提出了推進(jìn)我國(guó)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的對(duì)策建議。
關(guān)鍵詞：
食品安全；責(zé)任保險(xiǎn)；保險(xiǎn)管理；保險(xiǎn)制度
民以食為天，食以安為先。食品安全問(wèn)題是關(guān)系人民群眾身體健康和生命安全的重大問(wèn)題。當(dāng)前，我國(guó)正處于食品安全矛盾凸顯期和事故多發(fā)期，食品安全事故危害群眾身體健康和社會(huì)穩(wěn)定，如果事故受害者得不到及時(shí)賠償，則容易引發(fā)社會(huì)矛盾等問(wèn)題。2015年初，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院食品安全委員會(huì)辦公室、國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理總局聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，浙江、福建、山東、山西、河北、甘肅等省、市先后出臺(tái)了《食品安全責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》等文件，采取綜合手段加強(qiáng)食品安全事故的防范和處置工作，已成為當(dāng)前加強(qiáng)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、社會(huì)共治的一項(xiàng)重要工作。
一、食品安全責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀
食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱“食責(zé)險(xiǎn)”，是指以食品的制造商和銷售商因生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品造成產(chǎn)品食用者人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種責(zé)任保險(xiǎn)[1～3]。食品安全責(zé)任保險(xiǎn)本質(zhì)上是企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的一種分散和共擔(dān)，其存在的前提是食品企業(yè)要感受到自身存在的法律風(fēng)險(xiǎn)[4～5]。食品安全責(zé)任險(xiǎn)并不是新鮮事物，1986年，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司上海分公司開始辦理“飲食業(yè)食物中毒責(zé)任保險(xiǎn)”，但此后一直發(fā)展緩慢[6]。從2006年北京奧運(yùn)會(huì)組委會(huì)簽訂奧林匹克運(yùn)動(dòng)會(huì)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)單至今，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)入了關(guān)鍵時(shí)期。從2009年《中華人民共和國(guó)食品安全法》頒布以來(lái)，國(guó)家正逐步從立法角度研究開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)工作。從2013年“食品安全法修訂草案”提出建立食品安全強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度到2015年新《食品安全法》頒布，最終否定了建立食品安全強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度提案并且以鼓勵(lì)食品生產(chǎn)企業(yè)積極參加的形式寫入《食品安全法》。2015年初，基于食品安全事故多發(fā)，事故受害者得不到及時(shí)賠償、社會(huì)矛盾加劇等問(wèn)題，國(guó)務(wù)院食品安全委員會(huì)辦公室、國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理總局、中國(guó)保監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，各省市積極響應(yīng)，先后出臺(tái)地方試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)，以政府牽頭推出食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，可以有效應(yīng)對(duì)食品安全問(wèn)題多發(fā)的情況。目前，根據(jù)所搜集到的信息可以得知，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)主要在集體用餐或食品安全事故多發(fā)的領(lǐng)域開展。從全國(guó)部分省市保險(xiǎn)公司開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的對(duì)象來(lái)講，其主要針對(duì)學(xué)校食堂、保健食品企業(yè)、農(nóng)村集體用餐等。近年來(lái)，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展加快了腳步。從責(zé)任保險(xiǎn)近10年來(lái)的保費(fèi)收入情況來(lái)看，其增長(zhǎng)趨勢(shì)比較明顯（見(jiàn)圖1），2014年保費(fèi)收入相較于2005年增長(zhǎng)幅度超過(guò)4倍。具體來(lái)看，2005年，責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入約為48.20億元，2006年保費(fèi)收入為56.5億元，同比增長(zhǎng)17.22％。2009年，保費(fèi)收入為87.75億元，保費(fèi)收入較2006年增長(zhǎng)約1倍，較2008年同比增長(zhǎng)率為6.61％。2010年，責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)用收入為143.31億元，同比增長(zhǎng)64.44％，達(dá)到近幾年責(zé)任保費(fèi)收入同比增長(zhǎng)率的峰值，遠(yuǎn)高于近10年來(lái)的平均增長(zhǎng)率。2011年，責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)用收入為148.21億元，同比增長(zhǎng)率為3.41％，為近10年來(lái)同比增長(zhǎng)率最低的年份。2011年之后，責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入增長(zhǎng)趨勢(shì)較為穩(wěn)定，同比增長(zhǎng)率保持在17％左右。2014年，責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入為253.3億元，達(dá)到近10年來(lái)保費(fèi)收入最高。隨著食品安全責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的越發(fā)成熟以及完善的制度、規(guī)章及管理辦法，責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入將逐年增長(zhǎng)。
二、我國(guó)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)面臨的問(wèn)題
針對(duì)不同主體，推廣食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，有十分重要的意義。從政府角度來(lái)講，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，能夠有效地分擔(dān)食品安全監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；從企業(yè)角度來(lái)講，購(gòu)買食品安全責(zé)任保險(xiǎn)能夠分散并轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，減輕企業(yè)資金賠付壓力[3]；從保險(xiǎn)公司角度來(lái)講，保險(xiǎn)公司可以創(chuàng)設(shè)不同類型的險(xiǎn)種，滿足不同投保主體的需求，以此拓展保險(xiǎn)市場(chǎng)；從消費(fèi)者角度來(lái)講，多一份保險(xiǎn)，多一份安全，消費(fèi)者可放心購(gòu)買投保產(chǎn)品，買到更安全的食品。但是，在推進(jìn)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的過(guò)程中，情況不容樂(lè)觀，出現(xiàn)諸多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在食品安全責(zé)任保險(xiǎn)制度不健全、企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)上升、消費(fèi)者認(rèn)知度及市場(chǎng)認(rèn)可度低、險(xiǎn)種缺乏多樣性等方面。
（一）食品安全責(zé)任保險(xiǎn)制度不健全
目前，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)作為一種新的商業(yè)險(xiǎn)種，起步較晚，運(yùn)作環(huán)境尚不成熟，各方面規(guī)章制度并不完善。新《食品安全法》的頒布雖然健全了當(dāng)前不規(guī)范的法律環(huán)境，對(duì)食品安全事故責(zé)任加大了處罰力度，增強(qiáng)了食品生產(chǎn)企業(yè)的法律責(zé)任，但是對(duì)減少食品安全事故效果較小，且并沒(méi)有體現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和責(zé)任分配的引導(dǎo)[7]。美國(guó)、日本、歐盟等發(fā)達(dá)國(guó)家《產(chǎn)品責(zé)任法》出臺(tái)較早，運(yùn)作環(huán)境比較成熟，各方面規(guī)章制度比較完善。與這些國(guó)家相比，我國(guó)僅在部分法律法規(guī)中零散地體現(xiàn)產(chǎn)品責(zé)任的內(nèi)容，沒(méi)有完善的法律法規(guī)文件作支撐，產(chǎn)品責(zé)任覆蓋面窄，針對(duì)性弱，阻礙了我國(guó)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展[8]。此外，我國(guó)《食品安全法》只是從宏觀層面提及食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，鼓勵(lì)企業(yè)積極參加購(gòu)買，并沒(méi)有從微觀層面出臺(tái)詳細(xì)的、可操作的食品安全責(zé)任保險(xiǎn)條例及辦法。各地雖出臺(tái)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)，但其執(zhí)行力及強(qiáng)制性不夠，企業(yè)投保意識(shí)不足，消費(fèi)者權(quán)益得不到及時(shí)保障，很難開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)工作。
（二）企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)可能性上升
食品企業(yè)購(gòu)買食品安全責(zé)任保險(xiǎn)后，認(rèn)為自己生產(chǎn)的食品出了問(wèn)題會(huì)有保險(xiǎn)公司理賠，在利益驅(qū)動(dòng)下，食品企業(yè)鋌而走險(xiǎn)，違法違規(guī)生產(chǎn)不安全食品，導(dǎo)致檸檬市場(chǎng)的出現(xiàn)。食品企業(yè)在市場(chǎng)中對(duì)經(jīng)濟(jì)利益的追求始終大于它的公益性，一旦有了食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)這層“保命符”，企業(yè)很有可能會(huì)愈發(fā)無(wú)視其社會(huì)責(zé)任，可能導(dǎo)致更多的食品安全事件或存在食品安全隱患[9]。食品安全責(zé)任保險(xiǎn)能夠轉(zhuǎn)嫁食品企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，但這不是食品企業(yè)逃避承擔(dān)食品安全主體責(zé)任的借口，這種轉(zhuǎn)嫁作用很可能滋生食品企業(yè)僥幸心理，導(dǎo)致企業(yè)道德底線下降，生產(chǎn)不安全食品。
（三）食品安全責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)推廣困難
我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)起步較晚，各方面制度還不完善，保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)常出現(xiàn)騙保行為，嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)業(yè)在消費(fèi)者心目中的形象，其社會(huì)認(rèn)可度低，市場(chǎng)推廣困難。我國(guó)對(duì)違法企業(yè)懲戒力度不足、消費(fèi)者權(quán)益受到損害時(shí)索賠程序復(fù)雜且成本高、保險(xiǎn)公司在推行食品安全責(zé)任保險(xiǎn)方面缺乏經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)人才，企業(yè)通過(guò)投保來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)薄弱，基于成本問(wèn)題考慮，不愿購(gòu)買保險(xiǎn)，推廣難度大[10]。此外，政府宣傳力度不夠，對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)的宣傳介紹只是從宏觀層面簡(jiǎn)單粗略地提及，并沒(méi)有詳細(xì)地介紹或宣傳有關(guān)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的具體內(nèi)容，單一地出臺(tái)政府文件并不能很好地在市場(chǎng)上推廣。再者，小企業(yè)收入不高，企業(yè)認(rèn)為不會(huì)造成大的食品安全事故，大企業(yè)或餐飲單位認(rèn)為自己已經(jīng)對(duì)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格把控，不會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題，不愿購(gòu)買保險(xiǎn)。公眾和企業(yè)認(rèn)識(shí)不足，可能導(dǎo)致社會(huì)對(duì)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)不重視甚至產(chǎn)生誤解，意識(shí)不到可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致社會(huì)接受度低下[11]。
（四）食品安全責(zé)任險(xiǎn)種缺乏多樣性
食品安全責(zé)任保險(xiǎn)作為一個(gè)新的險(xiǎn)種，剛開始推廣，其主要面向一些熱銷的、出口的、必須強(qiáng)制購(gòu)買保險(xiǎn)的食品，供需失衡問(wèn)題比較嚴(yán)重。面對(duì)不同規(guī)模主體的需求多樣化的情況，保險(xiǎn)險(xiǎn)種缺乏多樣性，難以滿足企業(yè)需求[12]。食品安全責(zé)任保險(xiǎn)險(xiǎn)種缺乏，險(xiǎn)種設(shè)計(jì)存在缺陷，對(duì)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人約束比較大[13]。目前，保險(xiǎn)公司針對(duì)不同規(guī)模的食品生產(chǎn)、加工及銷售企業(yè)，保險(xiǎn)費(fèi)率基本上沒(méi)有浮動(dòng)，這嚴(yán)重影響中小型企業(yè)投保積極性。中小型企業(yè)、食品批發(fā)商、食品零售商、小商販、餐廳飯店等資金規(guī)模小，加之大額的保費(fèi)支出，這不僅增加了其自身負(fù)擔(dān)，而且他們很可能因沒(méi)有找到適合自己的險(xiǎn)種而放棄購(gòu)買食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，而我國(guó)的食品企業(yè)又主要以中小型為主，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)可能會(huì)因?yàn)殡U(xiǎn)種缺乏多樣性而難以推廣普及。
（五）消費(fèi)者對(duì)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)認(rèn)知度低
對(duì)于消費(fèi)者來(lái)講，對(duì)食品企業(yè)購(gòu)買保險(xiǎn)后是否能夠確保其產(chǎn)品安全仍然存在疑惑，消費(fèi)者可能認(rèn)為給食品購(gòu)買保險(xiǎn)說(shuō)明食品會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題而不去購(gòu)買。在一項(xiàng)調(diào)查消費(fèi)者是否更愿意購(gòu)買有食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的食品時(shí)，有23.9％的人表示不愿意購(gòu)買有食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的食品或者對(duì)其持無(wú)所謂的態(tài)度，約有80％多的消費(fèi)者認(rèn)為食品安全責(zé)任保險(xiǎn)不能有效地解決食品安全問(wèn)題，4.2％的消費(fèi)者認(rèn)為構(gòu)建食品安全責(zé)任保險(xiǎn)方案不能解決食品安全問(wèn)題[14]。從消費(fèi)者的視角來(lái)看，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)并不能從根本上解決我國(guó)的食品安全問(wèn)題。
三、對(duì)策建議
目前，我國(guó)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)處于起步階段，各方面法律、規(guī)章制度還不是很完善，發(fā)展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)還有很大空間。同時(shí)，近年來(lái)我國(guó)食品安全問(wèn)題層出不窮，這給食品安全責(zé)任保險(xiǎn)帶來(lái)了新的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)，開展食品安全責(zé)任保險(xiǎn)相關(guān)研究，確保我國(guó)的食品安全具有十分重要的意義。
（一）出臺(tái)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法
責(zé)任保險(xiǎn)包括很多方面，現(xiàn)階段運(yùn)作比較成熟的是車輛商業(yè)保險(xiǎn)，而食品安全責(zé)任保險(xiǎn)只是主體與車輛商業(yè)保險(xiǎn)不同，我們可以針對(duì)性的借鑒車輛商業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)模式并加以推廣。目前我國(guó)還沒(méi)有完善的食品安全責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法或條例，國(guó)家主要在浙江、山東、河北、甘肅、四川、江蘇、湖北等部分省市開始試點(diǎn)，出臺(tái)相應(yīng)的試點(diǎn)意見(jiàn)。當(dāng)前應(yīng)該擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，在試點(diǎn)過(guò)程中總結(jié)成果和問(wèn)題，在試點(diǎn)工作取得階段性成果之后，可以制定食品安全責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法（試運(yùn)行），按照暫行辦法規(guī)定，繼續(xù)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，通過(guò)實(shí)證考察，確定政策法規(guī)的可行性及可推廣性之后，可以將食品安全責(zé)任保險(xiǎn)暫行辦法以制度的形式固定下來(lái)，出臺(tái)更為詳細(xì)的食品安全責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法。
（二）建立企業(yè)自查報(bào)告制度，嚴(yán)防企業(yè)道德
風(fēng)險(xiǎn)上升企業(yè)作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體，應(yīng)依法承擔(dān)食品質(zhì)量安全主體責(zé)任，不能因?yàn)橘?gòu)買了食品安全責(zé)任保險(xiǎn)就存在僥幸心理，違法生產(chǎn)劣質(zhì)產(chǎn)品。應(yīng)該進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任，加大違法企業(yè)懲罰力度，建立食品生產(chǎn)企業(yè)自查報(bào)告制度，定期與政府和保險(xiǎn)公司及消費(fèi)者舉行會(huì)談，積極推動(dòng)建立政府、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、食品企業(yè)、消費(fèi)者多方參與、互動(dòng)共贏的激勵(lì)約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。此外，保險(xiǎn)公司也應(yīng)簡(jiǎn)化投保和理賠手續(xù)，提高自身業(yè)務(wù)方面的工作效率，建立保險(xiǎn)糾紛快速調(diào)處機(jī)制，優(yōu)化保險(xiǎn)人員團(tuán)隊(duì)建設(shè)，建立專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及投保食品認(rèn)定小組，以此提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平，避免投保企業(yè)出現(xiàn)“負(fù)作用”風(fēng)險(xiǎn)。
（三）成立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)不同主體
之間的工作保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)作為第三方平臺(tái)，應(yīng)該優(yōu)化自身專業(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，負(fù)責(zé)好政府主管部門、企業(yè)投保人、保險(xiǎn)公司之間的溝通，保證各項(xiàng)工作的落實(shí)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)細(xì)化服務(wù)方案，適時(shí)回訪參保企業(yè)，幫助企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)分析，提出合理化建議，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，對(duì)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事件迅速核定賠款，及時(shí)履行保險(xiǎn)賠償責(zé)任，配合保險(xiǎn)公司拓展市場(chǎng)。此外，政府應(yīng)建立專項(xiàng)資金，全力支持保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)服務(wù)工作展開，并將其納入政府年度考核，以督促政府工作，為食品安全責(zé)任保險(xiǎn)工作開展創(chuàng)造良好環(huán)境。
（四）加大宣傳力度，提高社會(huì)認(rèn)知度
在“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代背景下，應(yīng)該把食品安全責(zé)任保險(xiǎn)與互聯(lián)網(wǎng)有效結(jié)合起來(lái)，提高社會(huì)認(rèn)知度。食品安全專業(yè)知識(shí)和保險(xiǎn)知識(shí)的培訓(xùn)，對(duì)市場(chǎng)接受食品安全責(zé)任保險(xiǎn)必不可少，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)推出，可以先從一些特色支柱企業(yè)開展，然后逐步推廣。此外，媒體對(duì)食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的宣傳既不能夸大，也不能詆毀，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況做好宣傳工作，讓大眾了解一個(gè)真實(shí)的食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人應(yīng)嚴(yán)格按照媒體宣傳的內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范投保，不能有任何虛假行為。再者，保險(xiǎn)公司可主動(dòng)與大型企業(yè)合作，開展專題活動(dòng)，以便市場(chǎng)更好地了解食品安全責(zé)任保險(xiǎn)，從而提升食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的社會(huì)認(rèn)知度和市場(chǎng)接受度。
（五）增加險(xiǎn)種多樣性，滿足不同規(guī)模食品企業(yè)的需求
目前，我國(guó)的食品企業(yè)主要以中小型為主，受企業(yè)類型、資金規(guī)模、生產(chǎn)規(guī)模、設(shè)備技術(shù)等因素影響，很難確保食品安全萬(wàn)無(wú)一失。為此，政府應(yīng)設(shè)立專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，配合保險(xiǎn)公司成立專家組，深入企業(yè)調(diào)研，通過(guò)全面分析調(diào)研數(shù)據(jù)，研究開發(fā)適合不同企業(yè)類型的保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)公司也可根據(jù)實(shí)際需求，建立食品企業(yè)綜合評(píng)價(jià)體系，投保企業(yè)和未投保企業(yè)誠(chéng)信檔案，根據(jù)企業(yè)誠(chéng)信度的高低以及其規(guī)模的大小，建立梯度費(fèi)率，增加險(xiǎn)種多樣性，以此滿足不同企業(yè)的需求。
作者：李凱 石李陪 仇宏偉 陳松 單位：中國(guó)人民大學(xué)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展學(xué)院 青島農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)編輯部 中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與檢測(cè)技術(shù)研究所 農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室
本文引用格式：李凱，石李陪，仇宏偉，等.食品安全責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀與對(duì)策研究［J］.農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量與安全，2016（3）：56－59.
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一、引言
建立覆蓋城鄉(xiāng)的、統(tǒng)一的社會(huì)保障體系，已經(jīng)列為我國(guó)政府未來(lái)十年發(fā)展的目標(biāo)。近年來(lái)，許多地區(qū)因地制宜進(jìn)行了積極的探索，如各地以“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”為名推行的農(nóng)村社會(huì)保障試點(diǎn);對(duì)于城鎮(zhèn)低收入群體，各地推出了財(cái)政轉(zhuǎn)移支付支持的專項(xiàng)救助扶助措施。一些地區(qū)探索出的適合本地實(shí)際的做法，形成了具有各自特色的不同模式，如“江陰模式”、“新鄉(xiāng)模式”、“番禺模式”;若干城市如四川成都、樂(lè)山，浙江嘉興，江蘇常熟、無(wú)錫等地還進(jìn)行了城鄉(xiāng)醫(yī)保統(tǒng)一制度建設(shè)的探索。這些帶有地域與時(shí)代特色的經(jīng)驗(yàn)做法，經(jīng)一些學(xué)者的總結(jié)而上升到理論認(rèn)識(shí)的高度，給其他地區(qū)提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)借鑒。其中，廣東省湛江市的探索所形成的“湛江模式”，將城鄉(xiāng)統(tǒng)合、社會(huì)醫(yī)療福利水平整體提升與激勵(lì)、監(jiān)督機(jī)制相結(jié)合，取得了突出的成效，值得研究總結(jié)以及進(jìn)一步的探索。本文試圖對(duì)這一模式進(jìn)行全方位解剖以揭示其成功的途徑，同時(shí)也指出了其不足之處，并提出了相應(yīng)的建議。
二、“城鄉(xiāng)統(tǒng)一”與“三位一體”———“湛江模式”解讀與評(píng)價(jià)
“湛江模式”的創(chuàng)新之處在于以下三個(gè)方面:一是參保覆蓋范圍實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)與農(nóng)村“并軌”，成為全國(guó)為數(shù)不多的基本醫(yī)療保障制度城鄉(xiāng)初步統(tǒng)合的城市;二是由政府主導(dǎo)引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與社會(huì)基本醫(yī)療保障建設(shè)，醫(yī)保資金實(shí)現(xiàn)了由政府、商業(yè)保險(xiǎn)公司、個(gè)人“三位一體”進(jìn)行統(tǒng)籌，在不增加個(gè)人負(fù)擔(dān)的前提下，使得參保者醫(yī)保水平大幅提高;三是社保資金管理、使用、報(bào)銷、監(jiān)管實(shí)行政府+商業(yè)公司“聯(lián)合管理”，醫(yī)保資金使用與管理以及參保人報(bào)銷效率得以明顯提升(見(jiàn)圖1和圖2)。
在我國(guó)現(xiàn)行的基本醫(yī)療保障制度中，城鎮(zhèn)醫(yī)療保障與農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)是兩個(gè)完全割裂、相互獨(dú)立的體系。以戶籍作為“身份認(rèn)定”標(biāo)準(zhǔn)，城鎮(zhèn)居民適用城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)管理辦法，實(shí)行“個(gè)人賬戶”與“社會(huì)統(tǒng)籌”相結(jié)合的制度，個(gè)人繳費(fèi)按各自戶籍或工作所在城市平均收入的一定比例動(dòng)態(tài)(年度)確定與調(diào)整，醫(yī)保資金的最終落實(shí)按照個(gè)人+社會(huì)(單位)+財(cái)政三方統(tǒng)籌。農(nóng)村基本醫(yī)療保險(xiǎn)一般實(shí)行個(gè)人固定繳費(fèi)辦法，醫(yī)保資金通過(guò)財(cái)政補(bǔ)助+農(nóng)民合作方式進(jìn)行統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)醫(yī)保在保障模式、管理體制、保障水平等各個(gè)層面都呈現(xiàn)“二元性”特征，農(nóng)保水平較城鎮(zhèn)差距較大。在城鎮(zhèn)與農(nóng)村保險(xiǎn)制度中，商業(yè)保險(xiǎn)作為一種獨(dú)立的體系，只起到滿足差異化需求的、補(bǔ)充的作用。
根據(jù)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)和人口特征，我國(guó)社保一般實(shí)行“2+2”制度板塊模式:以農(nóng)業(yè)人口為主的市縣區(qū)域，城鎮(zhèn)居民占比較小的，可以將城鎮(zhèn)居民醫(yī)保并入新農(nóng)合，實(shí)行“新農(nóng)合+城鎮(zhèn)職工醫(yī)保”的基本醫(yī)療保障體系;以城市人口為主的市區(qū)，農(nóng)業(yè)人口比例較小，一般將新農(nóng)合并入城鎮(zhèn)居民醫(yī)保，實(shí)行“城鎮(zhèn)居民醫(yī)保+城鎮(zhèn)職工醫(yī)保”模式的城市居民基本醫(yī)療保障體系。“湛江模式”介于二者之間，其創(chuàng)新之處在于兩制“并軌”+引入商業(yè)保險(xiǎn)介入基本醫(yī)療保障體系+政府與商業(yè)機(jī)構(gòu)聯(lián)合經(jīng)營(yíng)、管理，構(gòu)成“湛江模式”的核心。
湛江市新農(nóng)合與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)并軌運(yùn)行，首先解決了因兩種醫(yī)保制度繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)懸殊、統(tǒng)籌層次不同所造成的居民參保積極性不高、財(cái)政統(tǒng)籌基金調(diào)劑能力較弱的問(wèn)題。“湛江模式”的制度設(shè)計(jì)做到了政府、商業(yè)保險(xiǎn)公司、醫(yī)院等醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)、參保個(gè)人(患者)等各市場(chǎng)主體“多方共贏”:政府財(cái)政投入與個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用支出節(jié)約，而患者醫(yī)療保障水平得以提高;商業(yè)保險(xiǎn)公司優(yōu)化了自身的經(jīng)營(yíng)模式，提升了“協(xié)同效應(yīng)”;醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提高了收入;醫(yī)療保障資金的監(jiān)督與管理效率與效果得以優(yōu)化。此外，就行業(yè)規(guī)范而言，新模式也起到了優(yōu)化醫(yī)療資源配置的作用，為解決由信息不對(duì)稱等原因?qū)е碌牡赖嘛L(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等行業(yè)失范問(wèn)題的治理積累了經(jīng)驗(yàn)。
參保人醫(yī)療保障水平提升體現(xiàn)在以下方面:一是醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷限額提高①;二是居民參保覆蓋率與就醫(yī)比率提高而人均住院費(fèi)用降低①;三是居民參保覆蓋率大幅提升②;四是參保人員費(fèi)用報(bào)銷方便程度大為提升:新機(jī)制對(duì)患者報(bào)銷實(shí)行“一個(gè)窗口、一個(gè)平臺(tái)、一個(gè)系統(tǒng)、一次結(jié)算”。依托這“四個(gè)一”，湛江居民可自主選擇全市182家定點(diǎn)醫(yī)院中的任何一家就醫(yī)看病、異地和雙向轉(zhuǎn)診，并且做到報(bào)銷“立等可取”，解決了長(zhǎng)期困擾居民因居住地與醫(yī)療資源分布不均限制造成的看病不便等疑難問(wèn)題。
創(chuàng)新帶來(lái)了政府醫(yī)療投入以及管理成本的節(jié)約，同時(shí)改進(jìn)了管理效率。與商業(yè)保險(xiǎn)公司合作之后，依托后者在人力成本、管理網(wǎng)絡(luò)、辦公平臺(tái)等方面既有的資源，政府相關(guān)投入減少了約800多萬(wàn)元。同時(shí)，新機(jī)制在不增加編制的情況下，帶來(lái)了行政管理費(fèi)用的節(jié)約③。與此同時(shí)，通過(guò)合作，政府部門還降低了獨(dú)自推行基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)和構(gòu)建衛(wèi)生信息平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)，避免了不必要的人員擴(kuò)編以及低層次上的系統(tǒng)重復(fù)建設(shè)，節(jié)約了資源，同時(shí)提高了醫(yī)療監(jiān)管水平。
新機(jī)制推動(dòng)了醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)職能優(yōu)化并朝著資源分配“均等化”方向改進(jìn):基層機(jī)構(gòu)拓展了業(yè)務(wù)范圍，獲取更多的客戶，提升了自身的服務(wù)水平，增加了收入與發(fā)展后勁;大型醫(yī)療機(jī)構(gòu)部分緩解了服務(wù)壓力，優(yōu)化了服務(wù)結(jié)構(gòu)，控制了支出成本，提升了患者滿意度④。商業(yè)保險(xiǎn)公司拓展了潛在的發(fā)展空間。僅從有形收入角度來(lái)看，被引入的人保健康公司2009年度暫時(shí)呈現(xiàn)收支倒掛狀態(tài)，尚沒(méi)有實(shí)現(xiàn)“保本微利”、收支基本平衡中略有節(jié)余的目標(biāo)。但在與政府合作中，公司的業(yè)務(wù)模式與品牌效應(yīng)得以拓展與強(qiáng)化。人保健康公司為參保群眾提供醫(yī)療保障責(zé)任超過(guò)了3500億元。通過(guò)參與醫(yī)保，宣傳了企業(yè)形象，推廣了服務(wù)，贏得了信任，使得人保健康的名字在湛江家喻戶曉，在強(qiáng)化品牌中擴(kuò)展了其他險(xiǎn)種的市場(chǎng)機(jī)遇，帶來(lái)了整體“協(xié)同效應(yīng)”的提升。
創(chuàng)新同時(shí)促進(jìn)了醫(yī)療行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。一是新模式在參保者繳費(fèi)水平不變、醫(yī)療支出降低、醫(yī)保水平提升的同時(shí)，減少了醫(yī)療資金投入過(guò)度依賴政府財(cái)政資金投入的壓力，所有超過(guò)基本報(bào)銷范圍之外的大額醫(yī)療補(bǔ)助均由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)，分散了政府身上過(guò)于集中的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)多元化分擔(dān)有利于行業(yè)的長(zhǎng)期良性循環(huán)。二是新制度引入商業(yè)保險(xiǎn)公司“醫(yī)保專員”全程參與監(jiān)督，對(duì)全市每家二級(jí)以上醫(yī)院派駐“駐院代表”進(jìn)行專門管理，對(duì)小醫(yī)院定期與不定期派人巡視，那些違規(guī)醫(yī)療服務(wù)單位將被及時(shí)停止定點(diǎn)服務(wù)資格。這種機(jī)制安排在防止醫(yī)療機(jī)構(gòu)創(chuàng)造“引致需求”以及醫(yī)護(hù)人員“道德風(fēng)險(xiǎn)”(如違背病患事實(shí)虛開大處方、進(jìn)行無(wú)用檢查等)方面起到了積極的防護(hù)作用，從而有效控制了醫(yī)療費(fèi)用的不必要支出，維護(hù)了政府與患者利益。
三、基本醫(yī)療保障城鄉(xiāng)“一體化”制度創(chuàng)新———“湛江模式”的啟示
湛江的探索給其他城市尤其是農(nóng)村醫(yī)保建設(shè)留下了許多啟示，提供了可供效仿與復(fù)制的范例。筆者認(rèn)為其啟示可以總結(jié)為以下幾個(gè)方面:
啟示之一:我國(guó)醫(yī)療保障制度建設(shè)仍處于“起步”與“追趕”階段，各地區(qū)因發(fā)展階段不同體現(xiàn)出的巨大的差異性條件，給制度創(chuàng)新提供了廣闊的空間。我國(guó)社會(huì)保障制度應(yīng)該實(shí)行地區(qū)差異化的目標(biāo)模式，還是應(yīng)實(shí)行“大一統(tǒng)”的目標(biāo)模式，目前理論界尚未達(dá)成最終共識(shí)，但是無(wú)論是哪一種模式，根據(jù)我國(guó)改革開放一慣的“漸進(jìn)性”特征，包括醫(yī)療保障在內(nèi)的社會(huì)保障建設(shè)必定是以地區(qū)探索突破為路徑，再進(jìn)行整體協(xié)同，實(shí)現(xiàn)先進(jìn)帶動(dòng)后進(jìn)、最終共同進(jìn)步的目標(biāo)。政策鼓勵(lì)探索創(chuàng)新，換言之，探索創(chuàng)新面臨的政策環(huán)境是寬松的。
啟示之二:制度創(chuàng)新其實(shí)并沒(méi)有那么難以實(shí)現(xiàn)。“湛江模式”中僅僅通過(guò)“政府購(gòu)買”方式引進(jìn)外部商業(yè)機(jī)構(gòu)，即“牽一發(fā)而動(dòng)全身”，帶來(lái)了效益與效率雙重的“杠桿”效應(yīng)，它所強(qiáng)烈昭示的“示范效應(yīng)”以及“可復(fù)制性”，正說(shuō)明各地都具備實(shí)施的條件，而其他地區(qū)是否愿意創(chuàng)新償試，關(guān)鍵取決于地方政府的態(tài)度與決心。
啟示之三:創(chuàng)新探索的前提是相關(guān)責(zé)任主體思想觀念與認(rèn)識(shí)的更新。對(duì)政府而言，應(yīng)該開拓視野，力求在更廣闊的范圍內(nèi)進(jìn)行資源調(diào)配，將商業(yè)化公司納入宏觀調(diào)控的工具選擇;對(duì)商業(yè)機(jī)構(gòu)而言，作為市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)主體，如何與政府與其他利益方良性互動(dòng)，尋找與擴(kuò)展新的業(yè)務(wù)模式，從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度衡量利弊得失，實(shí)現(xiàn)自身整體綜合利益最大化，同樣存在一個(gè)眼界的擴(kuò)展問(wèn)題。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，基于“外部性”的存在，政府職責(zé)重在公共產(chǎn)品與服務(wù)的提供，商業(yè)機(jī)構(gòu)致力于滿足市場(chǎng)的多樣化需求，而如果能夠超越“外部性”，發(fā)現(xiàn)將“外部性”進(jìn)行“內(nèi)部化”處理的有效途徑，找尋到將政府管理與市場(chǎng)調(diào)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)合的“交集”，就是創(chuàng)新。
啟示之四:“創(chuàng)意”需要具體細(xì)致的協(xié)調(diào)行動(dòng)進(jìn)行落實(shí)，政府在制度設(shè)計(jì)、機(jī)制改革中的職責(zé)與角色只能強(qiáng)化，不能弱化。公共決策體系是多方互動(dòng)、博弈的結(jié)果，在社會(huì)委托體制中，政府既是委托責(zé)任主體，也是受托責(zé)任主體。政府接受公眾的全面委托利用行政資源進(jìn)行公共管理，同時(shí)將其中的部分管理職能委托給市場(chǎng)其他主體代為行使，其職責(zé)在于以下幾個(gè)方面:一是機(jī)構(gòu)設(shè)置與人員配備，二是基礎(chǔ)財(cái)政投入，三是專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌、監(jiān)管以及運(yùn)用，四是各市場(chǎng)主體間的利益協(xié)調(diào)，五是規(guī)則制訂與資源的宏觀規(guī)劃、引導(dǎo)與調(diào)配。“湛江模式”成功的最根本保證就是政府主導(dǎo)①。
啟示之五:多方共贏是機(jī)制長(zhǎng)久運(yùn)行的關(guān)鍵。政府干預(yù)市場(chǎng)的手段在強(qiáng)化管制中也需注重激勵(lì)，不同的市場(chǎng)主體有自已的利益，承認(rèn)、尊重不同利益主體的利益差異，盡量滿足不同利益主體的合理訴求，做到風(fēng)險(xiǎn)與收益基本對(duì)稱，是制度設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的基本前提。在“湛江模式”中，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分擔(dān)了政府與參保人風(fēng)險(xiǎn)，需要取得相應(yīng)的收益補(bǔ)償，這是“外部主體”能否被成功“引進(jìn)”以及機(jī)制長(zhǎng)期良性運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。
啟示之六:與創(chuàng)新“廣度”有著巨大空間相對(duì)應(yīng)，創(chuàng)新的“深度”沒(méi)有止境。湛江社會(huì)保障部門目前正在致力于將網(wǎng)絡(luò)化融入管理，推進(jìn)用居民二代身份證取代醫(yī)療保障服務(wù)卡，記錄參保人的個(gè)人信息，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療保障服務(wù)“一卡通”;強(qiáng)化社區(qū)醫(yī)保管理，推動(dòng)建立統(tǒng)一的醫(yī)療救助“大醫(yī)保”，力爭(zhēng)將城鄉(xiāng)醫(yī)保提高到一個(gè)新水平;進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在醫(yī)療保險(xiǎn)中的功能，完善醫(yī)療保險(xiǎn)的監(jiān)督約束機(jī)制，在方便參保人員看病的同時(shí)防止騙保等“逆向選擇”現(xiàn)象的發(fā)生。在前進(jìn)的道路上，湛江的探索繼續(xù)給人們提供新的借鑒范例。
四、有待解決的問(wèn)題:“湛江模式”的局限及改進(jìn)建議
以面向市場(chǎng)需求為導(dǎo)向的我國(guó)醫(yī)療保障建設(shè)剛剛經(jīng)歷十幾年的時(shí)間②，制度建設(shè)從無(wú)到有、明顯帶有補(bǔ)課性質(zhì)，決定了目前的成果都只是初步性、階段性的，“湛江模式”也不例外。站在歷史的高度，“湛江模式”的不足在于以下三個(gè)方面:
一是與帶有“二元”分割特征的“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”相比，湛江模式在保障水平方面雖然有較大的進(jìn)步，但這種保障依然是低水平的。首先，城鄉(xiāng)“兩制”并軌覆蓋人群的共性是，收入屬于中低水平，為了減輕參保人負(fù)擔(dān)，制度設(shè)計(jì)了較低的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，人均年度幾十元的限額，決定了這種保障水平不可能很高。其次，與個(gè)人賬戶永續(xù)累積的城市醫(yī)保相比，并軌后的醫(yī)療保險(xiǎn)依然是非累積性質(zhì)的，年度繳費(fèi)對(duì)應(yīng)的保障只能當(dāng)年享用，這種不累加、不跨期的制度設(shè)計(jì)可能降低健康居民、尤其是年輕居民的參保熱情，進(jìn)而可能影響資金統(tǒng)籌，尤其是當(dāng)收入波動(dòng)、或保費(fèi)水平隨平均收入或醫(yī)療支出增加而提高的時(shí)候。
二是機(jī)制能否長(zhǎng)久良性運(yùn)行仍待時(shí)間檢驗(yàn)。在湛江醫(yī)保體系中，從利益結(jié)構(gòu)變化來(lái)看，參保人的利益提高最多，政府是其次的受益者，而新引入的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)目前依舊收支倒掛，雖然其著眼的是長(zhǎng)遠(yuǎn)的整體“協(xié)同效益”，站在企業(yè)投資角度，我們可以認(rèn)為該項(xiàng)目剛剛處于“初始投資期”，尚未實(shí)現(xiàn)贏利，但長(zhǎng)期來(lái)看，如果該“項(xiàng)目”總是處于收不敷出的“負(fù)的現(xiàn)金流”狀態(tài)，制度的長(zhǎng)久運(yùn)行是難以得到可靠保障的。另一方面，站在政府管理與參保人利益保障角度，商業(yè)保險(xiǎn)公司的介入在分散風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)，那就是政府或參保人可能對(duì)商業(yè)機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴的風(fēng)險(xiǎn)。基于商業(yè)機(jī)構(gòu)在資金賠付、費(fèi)用報(bào)銷、資金使用以及醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)行監(jiān)督等方面對(duì)政府職能的部分替代(尤其是組織替代)，假如二者在合作中出現(xiàn)“裂縫”，當(dāng)利益沖突時(shí)，政府如何避免對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的過(guò)度依賴風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)必須事前嚴(yán)肅思考、并必須有預(yù)案的問(wèn)題。
關(guān)鍵詞：住房地震保險(xiǎn)，強(qiáng)制共保
“5.12汶川大地震”不僅造成嚴(yán)重人員傷亡，還造成多個(gè)縣市房倒屋塌，讓成千上萬(wàn)的人無(wú)家可歸。災(zāi)后重建面臨的最大挑戰(zhàn)之一就是如何為災(zāi)民提供住房安置。此外，災(zāi)情引發(fā)的“房屋震毀而按揭貸款是否仍需繼續(xù)償還”的話題也受到了全民關(guān)注。圍繞居民住房因地震損毀而產(chǎn)生的一系列問(wèn)題，深刻凸顯了我國(guó)建立住房地震保險(xiǎn)體系的必要性和緊迫性。
一、住房地震保險(xiǎn)的內(nèi)涵及其國(guó)際比較
住房地震保險(xiǎn)是指對(duì)由地震造成的居民個(gè)人住房及相關(guān)財(cái)產(chǎn)損失提供保險(xiǎn)保障的制度。從廣義上說(shuō)，地震保險(xiǎn)既可以針對(duì)財(cái)產(chǎn)損失，也可以針對(duì)人身?yè)p失。由于人身保險(xiǎn)合同往往將地震風(fēng)險(xiǎn)列為承保范圍，而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)并非如此，因此從狹義上說(shuō)，地震保險(xiǎn)往往單指財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。住房地震保險(xiǎn)是狹義地震保險(xiǎn)的一部分，其承保的標(biāo)的是居民個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而非企業(yè)或者其他組織的財(cái)產(chǎn)(見(jiàn)圖1)。
嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，地震對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是不具可保性的風(fēng)險(xiǎn)。主要原因在于：(1)缺乏大量同質(zhì)的、獨(dú)立分布的風(fēng)險(xiǎn)暴露，不適宜運(yùn)用大數(shù)法則；(2)地震風(fēng)險(xiǎn)造成的損失異常難以預(yù)測(cè)，特別是幾乎無(wú)法準(zhǔn)確估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率；(3)地震造成的損失巨大，單個(gè)保險(xiǎn)公司難以承擔(dān)；(4)地震保險(xiǎn)的保費(fèi)往往非常昂貴，普通居民可能難以支付。正因?yàn)槿绱耍耆揽可虡I(yè)保險(xiǎn)體系承保地震風(fēng)險(xiǎn)十分困難，特別是如果期望在地震多發(fā)地區(qū)建立覆蓋面很廣的保險(xiǎn)補(bǔ)償制度時(shí)，政府的參與和引導(dǎo)就必不可少了。
目前，世界上最有代表性的地震保險(xiǎn)制度主要存在于三個(gè)國(guó)家和地區(qū)，即美國(guó)加利福尼亞州、新西蘭和日本。巧合的是，這三種地震保險(xiǎn)制度都是在某次特大地震發(fā)生之后2年之內(nèi)建立起來(lái)的，并具有一些共同之處：
1.實(shí)質(zhì)上都是一種住房地震保險(xiǎn)制度，即承保的標(biāo)的都僅限于居民住房及其相關(guān)家庭財(cái)產(chǎn)，不包括企業(yè)或其他組織的財(cái)產(chǎn)(在這些國(guó)家和地區(qū)，企業(yè)或其他組織財(cái)產(chǎn)所面臨的地震風(fēng)險(xiǎn)一般都由商業(yè)保險(xiǎn)體系予以承保。)；
2.建立的目標(biāo)都在于提供居民支付得起的地震保險(xiǎn)產(chǎn)品，具體設(shè)計(jì)中都對(duì)最高賠償額、免賠額等做出了詳細(xì)規(guī)定；
3.政府通過(guò)立法和成立專門機(jī)構(gòu)等形式對(duì)地震保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)、規(guī)劃以及行政管理起到了主導(dǎo)作用；
4.商業(yè)保險(xiǎn)公司參與具體的運(yùn)作，包括代收保費(fèi)或者提供理賠服務(wù)等；
5.都包含較為復(fù)雜和完備的再保險(xiǎn)安排。
另一方面，這三種地震保險(xiǎn)制度也存在一些細(xì)微的不同(見(jiàn)下表)，主要表現(xiàn)為：
1.政府承擔(dān)責(zé)任的程度。在美國(guó)加州和日本，政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司共同分擔(dān)對(duì)地震保險(xiǎn)的責(zé)任，在新西蘭，住房地震風(fēng)險(xiǎn)則更多地由政府承擔(dān)。具體說(shuō)來(lái)，加州設(shè)立專門的地震局(CEA)管理住房地震保險(xiǎn)，政府雖然通過(guò)派人參加地震局委員會(huì)來(lái)影響重大決策，但地震局從資金來(lái)源到具體運(yùn)作都由會(huì)員保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)提供。在日本，地震保險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)都由國(guó)家設(shè)立的日本地震再保險(xiǎn)公司(JER)給予再保險(xiǎn)，相應(yīng)損失則由政府、保險(xiǎn)公司和JER共同分擔(dān)。在新西蘭，住房地震保險(xiǎn)由新西蘭地震委員會(huì)(EQC)負(fù)責(zé)管理，政府承擔(dān)全部的賠償責(zé)任，商業(yè)保險(xiǎn)公司只提供代收保費(fèi)的服務(wù)。
2.強(qiáng)制保險(xiǎn)的程度。加州、新西蘭和日本的住房地震保險(xiǎn)制度都包含著一定的強(qiáng)制成分，但具體內(nèi)容有所不同。在加州，房主是否購(gòu)買地震保險(xiǎn)是自愿的，是否從加州地震局(而不是從其他保險(xiǎn)公司)購(gòu)買是自愿的，保險(xiǎn)公司是否選擇加入地震局也是自愿的，但保險(xiǎn)公司的承保行為是強(qiáng)制的，即只要加州房主選擇購(gòu)買，經(jīng)營(yíng)家財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司就必須向其提供住房地震風(fēng)險(xiǎn)的保障。在新西蘭，凡是購(gòu)買了家庭財(cái)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的房主，就必須購(gòu)買住房地震保險(xiǎn)，即地震保險(xiǎn)的強(qiáng)制性建立在普通家財(cái)險(xiǎn)的購(gòu)買行為之上。在日本，居民可以自由選擇是否購(gòu)買住房地震保險(xiǎn)，但商業(yè)保險(xiǎn)公司一旦承保，則必須向日本地震再保險(xiǎn)公司進(jìn)行分保，即分保行為是強(qiáng)制的。
二、當(dāng)前我國(guó)住房地震風(fēng)險(xiǎn)的承保現(xiàn)狀和問(wèn)題
1996年之前，我國(guó)保險(xiǎn)公司提供的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和居民家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保障范圍中覆蓋了包括地震在內(nèi)的各類巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)因素。但從1996年開始，隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)化改革的啟動(dòng)，行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從控制和防范保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā)，限制保險(xiǎn)公司大范圍開辦地震保險(xiǎn)，地震保險(xiǎn)業(yè)務(wù)僅以個(gè)案特別審批的形式開展。2000年，保監(jiān)會(huì)將地震險(xiǎn)剔出了財(cái)險(xiǎn)主險(xiǎn)合同，只有部分保單以附加險(xiǎn)承保。當(dāng)前在特別約定下，我國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)上少數(shù)家財(cái)險(xiǎn)和房貸險(xiǎn)保單提供地震風(fēng)險(xiǎn)的承保。一是人保財(cái)險(xiǎn)、大地財(cái)險(xiǎn)等公司在個(gè)別地區(qū)試點(diǎn)推出了“居家無(wú)憂”、“大地解憂”等針對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)的地震保險(xiǎn)；二是少數(shù)公司因?yàn)榭蛻舻奶貏e要求會(huì)將地震風(fēng)險(xiǎn)納入房貸險(xiǎn)的承保范圍。考慮到當(dāng)前我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司所提供的大多數(shù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中均將地震風(fēng)險(xiǎn)列為除外責(zé)任，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和政府都沒(méi)有承擔(dān)實(shí)質(zhì)的責(zé)任，因此可以說(shuō)現(xiàn)階段我國(guó)并沒(méi)有建立真正的地震保險(xiǎn)制度，只是存在極少數(shù)特別約定情況下的地震風(fēng)險(xiǎn)承保行為。
具體來(lái)說(shuō)，這種個(gè)別的地震風(fēng)險(xiǎn)承保行為存在如下問(wèn)題：
(一)政府的職責(zé)缺位
國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，在使得地震之類的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)從不可保轉(zhuǎn)變到可保的過(guò)程中，政府和商業(yè)保險(xiǎn)企業(yè)的作用缺一不可。政府的主要作用體現(xiàn)在頒布法律法規(guī)、設(shè)計(jì)整體框架、制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、確立監(jiān)管規(guī)則等方面，有時(shí)還需要在前期提供必要的資金支持，在后期參與再保險(xiǎn)安排。至于保單的承保和理賠等工作則最好由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)。反觀我國(guó)，巨災(zāi)保險(xiǎn)體系至今推進(jìn)緩慢的根本癥結(jié)在于政府職責(zé)的缺位以及對(duì)于政府應(yīng)該承擔(dān)何種職責(zé)認(rèn)識(shí)不清。具體表現(xiàn)為：(1)缺乏相關(guān)的巨災(zāi)保險(xiǎn)法律法規(guī)；(2)缺乏專門的巨災(zāi)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)；(3)缺乏巨災(zāi)保險(xiǎn)的整體規(guī)劃，未納入到國(guó)家災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)管理體系的災(zāi)前防范環(huán)節(jié)中；(4)政府未明確在巨災(zāi)保險(xiǎn)體系中與商業(yè)保險(xiǎn)公司的職能劃分；(5)在巨災(zāi)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)安排方面沒(méi)有明確規(guī)定和作為；(6)缺乏相關(guān)的財(cái)稅優(yōu)惠政策，例如對(duì)計(jì)提巨災(zāi)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、免征巨災(zāi)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的營(yíng)業(yè)稅等方面缺乏相關(guān)政策。可以說(shuō)，1996年之后我國(guó)地震保險(xiǎn)制度的缺失是在保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷壯大、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的認(rèn)識(shí)逐步加深但政府未能發(fā)揮應(yīng)有作用的背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)公司本身的一種必然選擇，具有歷史的合理性。如果政府發(fā)揮了應(yīng)有的作用，提供了必要的支持，相信保險(xiǎn)行業(yè)自身也會(huì)有動(dòng)力提供地震巨災(zāi)保險(xiǎn)，畢竟有效的巨災(zāi)保險(xiǎn)體系對(duì)于保險(xiǎn)公司更好地服務(wù)客戶、拓展相關(guān)業(yè)務(wù)、增加運(yùn)作資金、承擔(dān)更多的社會(huì)管理職能等方面都大有裨益。
(二)缺乏強(qiáng)制性
住房地震保險(xiǎn)的保單數(shù)量必須足夠大，才能形成一個(gè)足夠大的分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的團(tuán)體，緩解承保過(guò)程中的逆選擇風(fēng)險(xiǎn)(逆選擇風(fēng)險(xiǎn)是指只有那些經(jīng)常遭受損失的人才會(huì)通過(guò)保險(xiǎn)尋求保護(hù)。)，并實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)地震風(fēng)險(xiǎn)保障的“廣覆蓋”目標(biāo)。從這個(gè)意義出發(fā)，住房地震保險(xiǎn)制度應(yīng)該包含一定的強(qiáng)制性因素。2006年之前，我國(guó)家財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)中的房貸險(xiǎn)投保具有強(qiáng)制性要求。央行在1998年頒布的《個(gè)人住房貸款管理辦法》中規(guī)定：以房產(chǎn)作為抵押的，借款人需在合同簽訂前辦理房屋保險(xiǎn)或委托貸款人代辦有關(guān)保險(xiǎn)手續(xù)。此后相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，銀行都將購(gòu)買房貸險(xiǎn)作為借款人申請(qǐng)房貸的必要條件之一(基本房貸險(xiǎn)一般不保地震，主要保火災(zāi)、爆炸、暴雨、臺(tái)風(fēng)等條款列明的13種自然災(zāi)害，但個(gè)別情況下會(huì)應(yīng)借款人要求，將地震險(xiǎn)列為拓展條款。)。2006年銀監(jiān)會(huì)下發(fā)通知，規(guī)定房貸險(xiǎn)采取自愿繳納，不再?gòu)?qiáng)制上繳；2007年住房公積金貸款也改為自愿投保房貸保險(xiǎn)。自此，我國(guó)家財(cái)險(xiǎn)的投保和承保行為中不再有任何強(qiáng)制性的因素存在。由于多數(shù)公眾保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，存在僥幸心理，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保率很低，在貸款買房時(shí)投保房貸險(xiǎn)的購(gòu)房者也變?yōu)闃O少數(shù)。另一方面，保險(xiǎn)公司出于費(fèi)率難以計(jì)算、潛在損失過(guò)大等現(xiàn)實(shí)考慮，也不愿意主動(dòng)提供地震風(fēng)險(xiǎn)的承保。在供需雙方的保險(xiǎn)意愿都不強(qiáng)烈的情況下，加上市場(chǎng)化改革以來(lái)家財(cái)險(xiǎn)費(fèi)率一路走低等因素的影響，自2001年以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)家財(cái)險(xiǎn)的保費(fèi)收入持續(xù)下降(房貸險(xiǎn)保費(fèi)收入一般歸類在家財(cái)險(xiǎn)收入中進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。)。2003年，家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入19.42億元，占財(cái)險(xiǎn)公司全部保費(fèi)收入的2.23%；2007年在其他險(xiǎn)種多為兩位數(shù)增長(zhǎng)的前提下，家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入僅為17.01億元，占財(cái)險(xiǎn)公司全部保費(fèi)收入的0.82%。
(三)相關(guān)配套制度極不完善
住房地震保險(xiǎn)制度的建立是一個(gè)系統(tǒng)工程，涉及到方方面面，目前我國(guó)在相關(guān)配套制度的建立和完善方面還存在相當(dāng)多的問(wèn)題，主要表現(xiàn)為：(1)住房建設(shè)中存在制度性缺陷。盡管我國(guó)政府自1989年起就出臺(tái)法規(guī)，要求建筑物的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)需要達(dá)到一定的防震能力，但根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，新建商品房的竣工質(zhì)量驗(yàn)收實(shí)行由開發(fā)商自行進(jìn)行、工程監(jiān)理資料備案制度，開發(fā)商只要出具《建設(shè)工程竣工驗(yàn)收備案表》就可以交付。由于這一規(guī)定，現(xiàn)實(shí)中不少樓盤要么在設(shè)計(jì)時(shí)沒(méi)有嚴(yán)格遵守防震標(biāo)準(zhǔn)，要么在建設(shè)過(guò)程中偷工減料，大大影響到了房屋的實(shí)際抗震性能，增加了保險(xiǎn)承保的難度。(2)缺乏對(duì)地震風(fēng)險(xiǎn)的有效評(píng)估。對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保必須建立在對(duì)巨災(zāi)損失進(jìn)行有效評(píng)估的基礎(chǔ)上。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不同于簡(jiǎn)單的災(zāi)害圖繪制或者描述，不僅應(yīng)該包括地震等巨災(zāi)事故發(fā)生的位置、發(fā)生的頻率、嚴(yán)重程度等內(nèi)容，還應(yīng)該包括可保性的分析，包括易損性(特定災(zāi)害強(qiáng)度下的損失程度如何)、價(jià)值分布(受損區(qū)域的財(cái)產(chǎn)價(jià)值集中狀況如何)等內(nèi)容。我國(guó)盡管有豐富的地震歷史數(shù)據(jù)，但在地震數(shù)據(jù)與保險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效對(duì)接方面做得很不夠，使得從保險(xiǎn)角度對(duì)地震風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估十分困難。(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制單一。地震等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率如此稀少而造成的損害程度又如此嚴(yán)重，即使在全球范圍內(nèi)也很難完全分散，依靠傳統(tǒng)的再保險(xiǎn)手段作為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。目前國(guó)際上的一個(gè)整體趨勢(shì)是借助資本市場(chǎng)的容量擴(kuò)大承保能力，并通過(guò)長(zhǎng)期融資安排穩(wěn)定保費(fèi)支出，其中巨災(zāi)債券就是目前最普遍應(yīng)用的創(chuàng)新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具。反觀我國(guó)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制單一，仍然主要依靠再保險(xiǎn)安排，缺乏與資本市場(chǎng)對(duì)接的、更強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和融資工具。
三、政策建議
1.必須盡快建立起多層次的住房地震保險(xiǎn)體系。該體系主要由國(guó)家主導(dǎo)的地震保險(xiǎn)和商業(yè)地震保險(xiǎn)共同構(gòu)成。其中，國(guó)家主導(dǎo)的地震保險(xiǎn)體系應(yīng)面向全國(guó)建立，以“廣覆蓋、低保障、保費(fèi)可負(fù)擔(dān)”作為基本原則，對(duì)象主要是居民的住房及其必要財(cái)產(chǎn)；商業(yè)地震保險(xiǎn)體系承擔(dān)基本保障之外的額外保障，并且對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)以及重大項(xiàng)目的地震風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保。
2.必須強(qiáng)調(diào)建立地震保險(xiǎn)中的共保機(jī)制。特別是在國(guó)家主導(dǎo)的住房地震保險(xiǎn)體系中，必須盡快建立起由政府、保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司和投保人共同參與和負(fù)擔(dān)的共保機(jī)制，四方各司其職，缺一不可(見(jiàn)圖2)。
[關(guān)鍵詞]健康保障體系，商業(yè)健康保險(xiǎn)，主體地位，對(duì)策
一、現(xiàn)階段我國(guó)健康保障體系基本現(xiàn)狀及其國(guó)際比較
表1與圖1直觀地展示出我國(guó)自改革開放以來(lái)醫(yī)療衛(wèi)生總支出的變動(dòng)情況，從中可以看到，衛(wèi)生總費(fèi)用一直保持著較快的增長(zhǎng)速度，在1990—2005年十五年間，基本上每五年衛(wèi)生總費(fèi)用就要翻一番左右，尤其在1990—1995年五年中，衛(wèi)生總費(fèi)用增長(zhǎng)了近兩倍。
這里特別要關(guān)注的，是衛(wèi)生總費(fèi)用的結(jié)構(gòu)變化。從表1、圖1與圖2中我們看到的一個(gè)顯著事實(shí)是：曾經(jīng)占據(jù)衛(wèi)生總費(fèi)用絕大部分比例的政府預(yù)算衛(wèi)生支出和社會(huì)衛(wèi)生支出兩項(xiàng)占比明顯下降，而居民個(gè)人現(xiàn)金衛(wèi)生支出的占比則顯著上升。
這樣的健康保障體系結(jié)構(gòu)顯然是不合理的，由此會(huì)引致一系列經(jīng)濟(jì)與社會(huì)問(wèn)題。由于健康醫(yī)療支出具有很大的不可預(yù)知性，當(dāng)個(gè)人在健康保障方面需要承受很重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)時(shí)，不可避免地會(huì)加重心理壓力而致使不敢或慎于消費(fèi)，這種行為一旦成為一種普遍的社會(huì)現(xiàn)象，其結(jié)果便是社會(huì)總需求不足，并由此對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)形成抑制影響。另一方面，當(dāng)一筆大額健康醫(yī)療支出成為當(dāng)事者無(wú)法回避的現(xiàn)實(shí)時(shí)，其結(jié)果很可能導(dǎo)致當(dāng)事人因病致貧或因病返貧，這對(duì)社會(huì)穩(wěn)定及和諧社會(huì)構(gòu)建無(wú)疑會(huì)形成負(fù)面影響。
改革和完善健康保障體系是世界各國(guó)都面對(duì)過(guò)的重大課題，為此也進(jìn)行過(guò)多方面探索，一個(gè)共同經(jīng)驗(yàn)是，很多國(guó)家通過(guò)發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)，使商業(yè)健康保險(xiǎn)成為該國(guó)健康保障體系中的重要支柱之一。從表2我們看到，一些發(fā)達(dá)國(guó)家如瑞士、法國(guó)和荷蘭等，商業(yè)健康保險(xiǎn)的普及率已達(dá)到覆蓋全部人口的高水平，美國(guó)也達(dá)到80%的高普及率；這些國(guó)家商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)占醫(yī)療衛(wèi)生總支出的比重多數(shù)都在10%以上(瑞士和澳大利亞略低，但也在5%以上)，美國(guó)和烏拉圭更是超過(guò)35%。與此形成對(duì)照的是，盡管自本世紀(jì)來(lái)，我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)占衛(wèi)生總費(fèi)用的比例有了較快增長(zhǎng)，但始終沒(méi)有超過(guò)4%的水平，最近幾年一直在3%左右的水平徘徊。與國(guó)外相比，我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)顯然還存在著很大發(fā)展空間。
完善我國(guó)健康保障體系可以借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，以發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)來(lái)減輕居民個(gè)人健康費(fèi)用負(fù)擔(dān)。但是，目前我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展還很不充分，商業(yè)健康保險(xiǎn)占衛(wèi)生總費(fèi)用的比例還很低，商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿薮蟆?jù)麥肯錫咨詢公司研究預(yù)測(cè)，至2008年，我國(guó)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)有1500億～3000億元的規(guī)模。而事實(shí)上，我國(guó)至2007年健康保險(xiǎn)費(fèi)收入僅為384.17億元。一方面是巨大的商業(yè)健康保險(xiǎn)潛在需求，另一方面是相對(duì)滯緩的商業(yè)健康保險(xiǎn)供給。造成這種狀況的根源，就在于商業(yè)健康保險(xiǎn)在健康保障體系中缺乏主體地位并由此導(dǎo)致發(fā)展不足，由此也阻礙了商業(yè)健康險(xiǎn)在國(guó)家健康保障體系中作用的發(fā)揮。
二、商業(yè)健康保險(xiǎn)在健康保障體系中主體地位的缺失及其后果
我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)至今還游離在健康保障體系之外，由此也導(dǎo)致很多不良后果。
1、主體地位欠缺使商業(yè)健康保險(xiǎn)無(wú)法有效控制醫(yī)療成本，導(dǎo)致產(chǎn)品開發(fā)受限。
醫(yī)療服務(wù)是一個(gè)壟斷性很強(qiáng)的行業(yè)。首先是技術(shù)型壁壘，從事醫(yī)療服務(wù)工作的人員，第一步需要接受規(guī)定的教育、培訓(xùn)和實(shí)習(xí)，真正從業(yè)后，還需要考取職業(yè)資格證書，所以一般人無(wú)法輕易進(jìn)入到醫(yī)療服務(wù)行業(yè)。由于高度的技術(shù)壟斷性，人們無(wú)法確知醫(yī)療服務(wù)者提供的醫(yī)療服務(wù)是否恰當(dāng)，是否存在過(guò)度醫(yī)療。除技術(shù)壟斷外，我國(guó)醫(yī)療行業(yè)還存在人為的壟斷風(fēng)險(xiǎn)。這導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用一直居高不下，而壟斷利益則不斷膨脹。于是，一方面，健康保險(xiǎn)的賠付率節(jié)節(jié)上升；另一方面，商業(yè)健康保險(xiǎn)人對(duì)開發(fā)其他老百姓有需求的健康產(chǎn)品反而望而卻步，大大影響了商業(yè)健康保險(xiǎn)作用的發(fā)揮。
2、主體地位欠缺使商業(yè)健康保險(xiǎn)無(wú)法有效調(diào)控醫(yī)療資源。
我國(guó)一方面存在醫(yī)療機(jī)構(gòu)規(guī)模上的壟斷，目前絕大多數(shù)醫(yī)院為全民或集體所有，私營(yíng)、中外合資等形式的醫(yī)療機(jī)構(gòu)所占無(wú)幾。另一方面還存在政策壟斷，我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的受理單位一般局限于全民或集體所有醫(yī)療機(jī)構(gòu)，所以這些醫(yī)療機(jī)構(gòu)具有政策法令上的天然優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，目前我國(guó)對(duì)某些行業(yè)進(jìn)入醫(yī)療行業(yè)仍然有限制，比如現(xiàn)有法律就不允許商業(yè)保險(xiǎn)人投資醫(yī)院。在種種限制下，商業(yè)健康保險(xiǎn)人無(wú)法有效調(diào)控醫(yī)療資源，無(wú)法與醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)成真正的利益共同體，無(wú)法在事先、事中和事后對(duì)醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行全方位的監(jiān)督、審核和檢查，保險(xiǎn)人因此也無(wú)法有效控制風(fēng)險(xiǎn)，這些因素都導(dǎo)致保險(xiǎn)人運(yùn)營(yíng)商業(yè)健康保險(xiǎn)的不確定性和成本大大提高。主體地位的欠缺使保險(xiǎn)人很難突破現(xiàn)有醫(yī)療體系來(lái)有效規(guī)避原有的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)、重新合理配置醫(yī)療資源、名正言順地為老百姓安排健康保障，這給商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)揮健康保障作用帶來(lái)了阻礙。
3、主體地位的欠缺使商業(yè)健康保險(xiǎn)無(wú)法獲得政策法令鼓勵(lì)和支持。
雖然老百姓對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)有一定需求，但潛在需求要轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，還必須有可支配收入的支持。另一方面，保險(xiǎn)產(chǎn)品畢竟屬于非渴求商品，很多人不會(huì)自行主動(dòng)購(gòu)買，有時(shí)需要外界因素的激勵(lì)或強(qiáng)制。很多國(guó)家，如美國(guó)、瑞士、澳大利亞等，都通過(guò)制定法律，要求符合規(guī)定的國(guó)民必須購(gòu)買相應(yīng)的商業(yè)健康保險(xiǎn)。為此，很多國(guó)家出臺(tái)了各種鼓勵(lì)購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)的優(yōu)惠措施，如美國(guó)對(duì)雇主為雇員、個(gè)人或自由職業(yè)者等購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)制定了各自的稅收減免優(yōu)惠措施，并以強(qiáng)制性法令的形式推動(dòng)商業(yè)健康保險(xiǎn)開展業(yè)務(wù)。政府優(yōu)惠政策的推出，一方面增加了購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的吸引力，同時(shí)也提高了民眾的購(gòu)買能力，能有效促進(jìn)商業(yè)健康保險(xiǎn)的推廣。我國(guó)當(dāng)前的狀況是，國(guó)家只對(duì)企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作出了相應(yīng)規(guī)定，除此之外，再無(wú)其他對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外的健康保險(xiǎn)的政策規(guī)定。而企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療也并非強(qiáng)制性要求，且很多補(bǔ)充醫(yī)療計(jì)劃是由社保機(jī)構(gòu)來(lái)承辦，無(wú)助于健康保險(xiǎn)發(fā)揮有效作用。
4、法律法令的空白增加了商業(yè)健康保險(xiǎn)解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的難度。
信息不對(duì)稱是保險(xiǎn)業(yè)永遠(yuǎn)的難題，特別對(duì)健康保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的困擾尤其大。總的來(lái)看，保險(xiǎn)人往往處于不利地位，一方面，由于主體地位缺乏使保險(xiǎn)人對(duì)相關(guān)醫(yī)療服務(wù)開展全面調(diào)查和審核非常困難，另一方面，在利用保險(xiǎn)合同保護(hù)自己利益時(shí)，也因?yàn)楸ｋU(xiǎn)法對(duì)健康保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定的空缺而使保險(xiǎn)人利益受到損害。我國(guó)的《保險(xiǎn)法》對(duì)健康保險(xiǎn)投保人未盡告知義務(wù)的處理并沒(méi)有明文條款。盡管判例法系國(guó)家通過(guò)保險(xiǎn)判例規(guī)定投保人負(fù)有健康狀況告知的義務(wù)，但我國(guó)是成文法系國(guó)家，保險(xiǎn)人引鑒國(guó)外判例未必能為法庭所接受，法庭最后可能作出有利于投保人的判決，保險(xiǎn)人以法律手段化解信息不對(duì)稱問(wèn)題的意圖也因此可能受挫。
三、建立商業(yè)健康保險(xiǎn)主體地位的對(duì)策建議
1、國(guó)家通盤考慮健康保障需求，以立法形式推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入健康保障體系。
從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，很多國(guó)家往往通過(guò)立法形式并采取具體措施來(lái)借助商業(yè)健康保險(xiǎn)力量建設(shè)國(guó)家健康保障體系。第一種實(shí)現(xiàn)方式是，規(guī)定國(guó)民必須購(gòu)買相應(yīng)的健康保險(xiǎn)。如美國(guó)的《健康維持組織法》(TheHealthMaintenanceOrganizationActof1973)要求確保雇員有可自行選擇參加健康維持組織的權(quán)利；德國(guó)規(guī)定所有公民都必須參加健康保險(xiǎn)，其中約有20%的高收入或自雇家庭選擇商業(yè)保險(xiǎn)公司提供的健康保險(xiǎn)；1996年瑞士實(shí)施強(qiáng)制性健康保險(xiǎn)，并要求保險(xiǎn)公司一旦承保要保證續(xù)保，商業(yè)保險(xiǎn)人同時(shí)為高收入者提供補(bǔ)充健康保險(xiǎn)。第二種實(shí)現(xiàn)方式是，制定優(yōu)惠的稅收政策鼓勵(lì)民眾購(gòu)買健康保險(xiǎn)。如美國(guó)對(duì)雇主為雇員購(gòu)買團(tuán)體健康保險(xiǎn)、自由職業(yè)者以及其他個(gè)人為自身購(gòu)買健康保險(xiǎn)都予以稅收減免，對(duì)經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司采用較低的營(yíng)業(yè)稅稅率，對(duì)健康險(xiǎn)本身給予稅收減免等優(yōu)惠政策；澳大利亞政府對(duì)民眾的私人健康保險(xiǎn)費(fèi)給予折扣優(yōu)惠，而對(duì)沒(méi)有購(gòu)買私人健康保險(xiǎn)的高收入者則實(shí)施加征1%醫(yī)療保健稅的懲罰措施；瑞士的健康保險(xiǎn)費(fèi)用可享受稅務(wù)減免，同時(shí)，地方政府通過(guò)提供收入補(bǔ)貼來(lái)幫助低收入者購(gòu)買強(qiáng)制健康保險(xiǎn)。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)進(jìn)入國(guó)家健康保障體系，也需要由政府力量來(lái)推動(dòng)。一方面，政府應(yīng)采取立法措施來(lái)確立商業(yè)保險(xiǎn)人在國(guó)家健康保障體系的合法地位；另一方面，需制定切實(shí)的稅收優(yōu)惠政策來(lái)推動(dòng)商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展。
2、國(guó)家適當(dāng)開放醫(yī)療資源，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)人合理調(diào)配醫(yī)療資源。
健康保險(xiǎn)如果不與醫(yī)療服務(wù)提供者的利益關(guān)聯(lián)起來(lái)并對(duì)其形成一定制約，很難將醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)控制在合理范圍之內(nèi)。為此，很多美國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)人發(fā)起并逐步建立起以控制醫(yī)療服務(wù)提供者行為和實(shí)施預(yù)付款制度為主要內(nèi)容的健康維持組織(HealthMaintenanceOrganization，HMO)，實(shí)踐下來(lái)取得了較好成效。HMO的成功經(jīng)驗(yàn)概括起來(lái)，主要有兩點(diǎn)。其一是政府的大力支持。1971年，美國(guó)政府宣布將建立健康維持組織作為“國(guó)家衛(wèi)生事業(yè)的戰(zhàn)略方針”來(lái)推動(dòng)；1973年，尼克松總統(tǒng)簽署的《健康維持組織法》規(guī)定在經(jīng)濟(jì)上支持健康維持組織的發(fā)展。其二是HMO具有調(diào)控醫(yī)療服務(wù)提供者及其行為的能力。HMO擁有自己的醫(yī)生、診所或醫(yī)院，HMO的醫(yī)生主要是初級(jí)保健醫(yī)生，HMO可對(duì)其醫(yī)生雇員進(jìn)行合理合法的監(jiān)督管理；HMO還與醫(yī)師團(tuán)體或獨(dú)立開業(yè)醫(yī)師或獨(dú)立開業(yè)協(xié)會(huì)簽訂協(xié)議，無(wú)論采取哪種形式的醫(yī)療服務(wù)，HMO都有明確的就診制度，嚴(yán)格控制投保人的就醫(yī)行為和醫(yī)師的治療行為，比如投保戶只能去HMO指定的醫(yī)院或醫(yī)生處看病，如要選擇醫(yī)生，需要承擔(dān)較高的自負(fù)額，所有的醫(yī)療需求必須先咨詢初級(jí)保健醫(yī)生，如果初級(jí)保健醫(yī)生認(rèn)為有必要才轉(zhuǎn)給專科醫(yī)生，而專科醫(yī)生的很多醫(yī)療方案還需征得保險(xiǎn)公司的同意。我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)要獲得良性發(fā)展，控制醫(yī)療成本是首先要考慮的問(wèn)題。而要解決這個(gè)難題，可以借鑒HMO的做法，允許保險(xiǎn)人合法利用醫(yī)療資源。為此，建議政府部門出臺(tái)相應(yīng)政策，鼓勵(lì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)與健康保險(xiǎn)人開展合作，并通過(guò)適當(dāng)方式將目前相對(duì)分散、力量單薄的健康保險(xiǎn)人聯(lián)合起來(lái)，以增強(qiáng)健康保險(xiǎn)人同醫(yī)療機(jī)構(gòu)展開磋商的能力。同時(shí)，為真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)人對(duì)醫(yī)療服務(wù)的監(jiān)督和管理，還需解決保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資醫(yī)療行業(yè)的法律障礙。
3、商業(yè)健康保險(xiǎn)人提高風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，創(chuàng)造自身的主體地位。
健康保障體系要順利和持續(xù)運(yùn)行，有賴于成熟的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)。目前，世界各國(guó)較多采用的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)是相關(guān)診斷人群收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(DiagnosticRelatedGroup，DRG)，即根據(jù)年齡、性別和治療費(fèi)用等因素劃分每一相關(guān)診斷群，將每一相關(guān)診斷群的病情分級(jí)確定其平均醫(yī)療成本，制定相應(yīng)的付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。另有一種費(fèi)用控制方法是資源基礎(chǔ)性相對(duì)價(jià)值計(jì)量法RBRVS(Resource-BasedRelativeValueScale)，它是根據(jù)醫(yī)療行為使用的資源成本來(lái)確認(rèn)每個(gè)醫(yī)生或醫(yī)療服務(wù)提供者提供服務(wù)的相對(duì)價(jià)值。掛號(hào)費(fèi)、診療費(fèi)和醫(yī)師職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成資源基礎(chǔ)性因素，這些因素被轉(zhuǎn)化成相對(duì)價(jià)值單位后再乘上每年更新的轉(zhuǎn)換系數(shù)就成為應(yīng)該向醫(yī)療服務(wù)提供者支付的金額，這個(gè)金額還根據(jù)不同地區(qū)進(jìn)行調(diào)整。美國(guó)醫(yī)療照顧制度(Medicare)和幾乎所有的健康維護(hù)組織(HMOs)都采用了這種方法。我國(guó)目前面臨著嚴(yán)峻的醫(yī)療費(fèi)用控制問(wèn)題，尤其需要提升這方面的技術(shù)。商業(yè)健康保險(xiǎn)應(yīng)積極配合、支持風(fēng)險(xiǎn)控制和激勵(lì)機(jī)制方面的研究，從整合醫(yī)療信息開始，深入研究相關(guān)控制醫(yī)療和就醫(yī)行為的技術(shù)，改變醫(yī)療機(jī)構(gòu)在定價(jià)上的壟斷權(quán)，并建立有效的就醫(yī)行為監(jiān)督機(jī)制，提高整個(gè)健康保障體系的運(yùn)行效率。藉此，商業(yè)健康保險(xiǎn)將逐步創(chuàng)立和體現(xiàn)其在國(guó)家健康保障體系中的主體地位，不斷促進(jìn)自身發(fā)展。
關(guān)鍵詞：商業(yè)健康保險(xiǎn)；保險(xiǎn)政策；經(jīng)營(yíng)模式；醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)產(chǎn)品；產(chǎn)品監(jiān)管；發(fā)展對(duì)策
在許多國(guó)家的國(guó)民醫(yī)療保障體系中，商業(yè)健康保險(xiǎn)都是一個(gè)不可或缺的組成部分。近年來(lái)，隨著我國(guó)社會(huì)保障制度改革的不斷深化，商業(yè)健康保險(xiǎn)在健全我國(guó)多層次醫(yī)療保障體系，在滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的健康保障需求，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定等方面都發(fā)揮出越來(lái)越重要的作用。同時(shí)，作為商業(yè)保險(xiǎn)中的一類重要業(yè)務(wù)，健康保險(xiǎn)也越來(lái)越受到國(guó)內(nèi)各家保險(xiǎn)公司的青睞。以往的許多研究都表明，中國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的市場(chǎng)潛力巨大。為此，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)階段的基本國(guó)情和商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展規(guī)律，筆者對(duì)中國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)目前的狀況進(jìn)行了描述，分析存在的問(wèn)題，并提出了商業(yè)健康保險(xiǎn)應(yīng)采取的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展戰(zhàn)略，期望這些分析和建議能對(duì)我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展產(chǎn)生積極的影響。
一、我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀
我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)開始于上世紀(jì)80年代初國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)復(fù)業(yè)時(shí)期，經(jīng)過(guò)二十多年的努力，已經(jīng)取得了一定成果，其主要表現(xiàn)在：
（一）覆蓋人群逐步擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長(zhǎng)
據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年，商業(yè)健康保險(xiǎn)承保數(shù)量首次突破1億元，2002年達(dá)到了1 .36億元，當(dāng)年保費(fèi)收入達(dá)320 .96億元，比上年增長(zhǎng)44.96%；自2003年3月非典疫情發(fā)生以來(lái)，健康保險(xiǎn)保費(fèi)收入持續(xù)增長(zhǎng)，在非典最為嚴(yán)重的5、6月份，保費(fèi)收入分別達(dá)37. 19億元和59.42億元，大大高于上年26 .75億元的月均保費(fèi)收入水平。
（二）經(jīng)營(yíng)主體不斷增加，產(chǎn)品供給日益豐富
目前，已有29家壽險(xiǎn)公司和8家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)，提供的險(xiǎn)種已經(jīng)超過(guò)300種。除了傳統(tǒng)的費(fèi)用補(bǔ)償型和住院津貼型產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司也開始涉足收入損失保險(xiǎn)和長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)等新領(lǐng)域。
（三）服務(wù)領(lǐng)域日益拓寬，社會(huì)影響明顯擴(kuò)大
商業(yè)保險(xiǎn)公司提供的健康保險(xiǎn)已經(jīng)覆蓋了包括電力、鐵路、郵政、通訊等行業(yè)在內(nèi)的各大行業(yè)，社會(huì)影響明顯擴(kuò)大。特別是在2003年上半年發(fā)生的非典疫情面前，保險(xiǎn)業(yè)快速行動(dòng)，采取加快理賠、加快產(chǎn)品開發(fā)、加快銷售創(chuàng)新等特殊服務(wù)，在抗擊非典的特殊時(shí)期，樹起了保險(xiǎn)業(yè)良好的社會(huì)形象，有力支援了國(guó)家抗擊非典斗爭(zhēng)，贏得了社會(huì)的普遍贊譽(yù)。
（四）對(duì)于國(guó)內(nèi)健康保險(xiǎn)的需求市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)潛力巨大
全國(guó)50個(gè)城市的保險(xiǎn)需求調(diào)查顯示，49 .9%的城市居民考慮在未來(lái)3年內(nèi)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，其中預(yù)期購(gòu)買健康保險(xiǎn)的比例高達(dá)76%，在人身保險(xiǎn)各類業(yè)務(wù)中占居第一位。
二、目前我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展的障礙
（一）政策和法律等外部環(huán)境還不夠完善
商業(yè)健康保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，保證被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)的直接費(fèi)用或間接損失獲得補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)，包括醫(yī)療保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)、收入保障保險(xiǎn)和長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)等。
2002年12月，中國(guó)保監(jiān)會(huì)專門下發(fā)了《關(guān)于加快健康保險(xiǎn)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出了加快發(fā)展健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和管理，建立適應(yīng)我國(guó)國(guó)情的健康保險(xiǎn)發(fā)展模式等方面的原則要求。盡管在宏觀的層面上，我國(guó)的健康保險(xiǎn)已經(jīng)具備了一定的法律基礎(chǔ)，但是微觀層次的不完善卻一直阻礙著保險(xiǎn)公司在商業(yè)健康保險(xiǎn)方面的發(fā)展，其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是保險(xiǎn)公司尚不具備法律賦予的可參與醫(yī)療服務(wù)定價(jià)及對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生資源的有效利用實(shí)施監(jiān)控的權(quán)利；二是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)具體的業(yè)務(wù)界限還不夠清晰，存在社會(huì)保障機(jī)構(gòu)開辦商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)的情況；三是對(duì)涉及醫(yī)療保險(xiǎn)的訴訟案件，在審理及新聞媒體報(bào)道時(shí)，也往往存在偏袒被保險(xiǎn)人的情況。凡此種種情況都使商業(yè)健康保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展面臨困難。
（二）商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的風(fēng)險(xiǎn)控制存在缺陷
我國(guó)現(xiàn)在采用的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式是投保人（被保險(xiǎn)人）向保險(xiǎn)公司繳付保費(fèi)，然后被保險(xiǎn)人到醫(yī)療服務(wù)提供者那里接受醫(yī)療服務(wù)，醫(yī)療服務(wù)工作者按照提供的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)，而后被保險(xiǎn)人付費(fèi)后用付費(fèi)憑據(jù)到保險(xiǎn)公司那里報(bào)銷索賠，保險(xiǎn)公司間接地按照醫(yī)療服務(wù)提供者的服務(wù)進(jìn)行付費(fèi)。簡(jiǎn)而言之，就是“被保險(xiǎn)人看病，醫(yī)院治病收錢，保險(xiǎn)公司買單”。這相當(dāng)于保險(xiǎn)公司作為第三方支付了醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用，是補(bǔ)償性按服務(wù)付費(fèi)的健康保險(xiǎn)模式，我們把它簡(jiǎn)稱為買單式健康保險(xiǎn)模式。
買單式健康保險(xiǎn)模式分離了醫(yī)療服務(wù)和保險(xiǎn)服務(wù)，保險(xiǎn)公司僅僅參加了保險(xiǎn)服務(wù)，無(wú)法控制醫(yī)療服務(wù)，不可避免地在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在著缺陷，從而不能協(xié)調(diào)好保險(xiǎn)人和醫(yī)療服務(wù)提供者兩者之間的利益機(jī)制，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司和醫(yī)院之間缺乏共同的經(jīng)濟(jì)利益，進(jìn)而得不到醫(yī)院配合，造成核保調(diào)查和理賠查勘困難重重，影響商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展。
（三）保險(xiǎn)公司的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏，不能滿足市場(chǎng)的需要
根據(jù)我國(guó)健康保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀，目前保險(xiǎn)市場(chǎng)上可以購(gòu)買的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品主要包括基本住院醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)、住院醫(yī)療生活津貼保險(xiǎn)、重大疾病保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。但是市場(chǎng)上的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，不論是產(chǎn)品設(shè)計(jì)還是保障水平，都存在或多或少的弊病。并且在產(chǎn)品銷售上，各個(gè)層面的產(chǎn)品缺乏互補(bǔ)性。
一方面，基本住院醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)和住院醫(yī)療生活津貼保險(xiǎn)都存在一定的缺點(diǎn)，即個(gè)人投保須附加于一定保額的主險(xiǎn)之上。結(jié)果導(dǎo)致了實(shí)際投保率很低，給付率極高的情況。而重大疾病保險(xiǎn)根據(jù)投保人選定的保險(xiǎn)金額承保，長(zhǎng)期壽險(xiǎn)固定利率分定期保險(xiǎn)和終身保險(xiǎn)兩種，實(shí)際投保率不高，短期給付率低，但高額保單承保風(fēng)險(xiǎn)極高。這些都無(wú)疑增加了商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展的困難。另一方面，近年來(lái)，各保險(xiǎn)公司都設(shè)計(jì)了許多保單，但普遍存在著保險(xiǎn)責(zé)任相近、單一和缺乏創(chuàng)新的缺陷；同時(shí)開辦的住院醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)和生活津貼保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限太短（只有一年），使被保險(xiǎn)人的利益得不到足夠的保障，從而不能真正滿足市場(chǎng)的需求。
（四）商業(yè)健康保險(xiǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施不夠堅(jiān)實(shí)
商業(yè)健康保險(xiǎn)是一項(xiàng)專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)、管理難度大的業(yè)務(wù)。迫切需要一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍，包括醫(yī)學(xué)技術(shù)人才、精算人才等。專業(yè)化的人才資源和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是商業(yè)健康保險(xiǎn)的軟硬件基礎(chǔ)，我國(guó)保險(xiǎn)公司在這兩方面的基礎(chǔ)建設(shè)比較薄弱，亟待加強(qiáng)。
在人才資源方面，我國(guó)的保險(xiǎn)公司普遍缺乏一支既懂醫(yī)學(xué)醫(yī)療又懂保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。首先，各保險(xiǎn)公司都缺乏合格的醫(yī)療保險(xiǎn)管理人員；因?yàn)榻】当ｋU(xiǎn)涉及醫(yī)學(xué)、保險(xiǎn)和管理等多個(gè)領(lǐng)域，要求管理人員具備寬廣的知識(shí)面和跨領(lǐng)域的背景，而符合如此要求的人才鳳毛麟角。其次，保險(xiǎn)公司的精算管理、險(xiǎn)種開發(fā)、核保理賠和市場(chǎng)營(yíng)銷等崗位都急需熟悉健康保險(xiǎn)的專業(yè)人才。最后，保險(xiǎn)公司還缺乏合格的健康保險(xiǎn)專業(yè)營(yíng)銷人員。
在系統(tǒng)設(shè)備上，許多保險(xiǎn)公司還沒(méi)有建立起健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)信息系統(tǒng)設(shè)備。現(xiàn)有的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)大多依靠壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行管理，相關(guān)的數(shù)據(jù)也按照壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行記錄和管理。這樣導(dǎo)致保險(xiǎn)公司無(wú)法實(shí)現(xiàn)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)核保理賠功能，也無(wú)法記錄統(tǒng)計(jì)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)迫切需要的各項(xiàng)醫(yī)療資料。沒(méi)有健康保險(xiǎn)的專業(yè)電腦平臺(tái)，健康保險(xiǎn)的專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理也就無(wú)從談起，所以加強(qiáng)健康保險(xiǎn)的專業(yè)信息系統(tǒng)建設(shè)不容忽視。
（五）健康保險(xiǎn)的產(chǎn)品監(jiān)管政策不到位
我國(guó)已經(jīng)加入世貿(mào)組織，保險(xiǎn)業(yè)在挑戰(zhàn)和機(jī)遇面前，保監(jiān)會(huì)應(yīng)適時(shí)地調(diào)整和完善保險(xiǎn)監(jiān)管，以使我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在得到一定程度的保護(hù)下得到發(fā)展，同時(shí)使我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步向世界各國(guó)開放，從而達(dá)到雙贏。
目前，各保險(xiǎn)公司的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款和費(fèi)率都由總公司報(bào)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一備案，報(bào)備的條款和費(fèi)率沒(méi)有彈性。但是健康保險(xiǎn)的地域性要求很強(qiáng)，各地的自然情況和經(jīng)濟(jì)形式都不相同，各種疾病的發(fā)生率和醫(yī)療費(fèi)用水平不同，相應(yīng)的保險(xiǎn)責(zé)任、免賠額限度、以及費(fèi)率等保單要件要求也就不盡相同。因此，總公司統(tǒng)一備案的條款到達(dá)地方后很難完全適應(yīng)當(dāng)?shù)氐那闆r，不易得到市場(chǎng)的認(rèn)同。現(xiàn)行的統(tǒng)一備案制使健康保險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏靈活性，不利于保險(xiǎn)公司因地制宜地設(shè)計(jì)和調(diào)整健康保險(xiǎn)產(chǎn)品條款，抑制了商業(yè)健康保險(xiǎn)的市場(chǎng)拓展。
三、商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)策
（一）爭(zhēng)取政策支持，創(chuàng)造有利于健康保險(xiǎn)發(fā)展的外部環(huán)境
隨著醫(yī)療保障制度改革的進(jìn)一步深化，我國(guó)對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)的地位和作用也做出了明確的規(guī)定，還出臺(tái)了一系列有利于商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展的相關(guān)政策。例如：保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)加強(qiáng)與財(cái)政部、稅務(wù)總局的聯(lián)系，爭(zhēng)取減免個(gè)人購(gòu)買健康保險(xiǎn)的所得稅，進(jìn)一步鼓勵(lì)和吸納更多的居民個(gè)人參加商業(yè)健康保險(xiǎn)，加快健康保險(xiǎn)專業(yè)化進(jìn)程；同時(shí)，明確商業(yè)健康保險(xiǎn)地位，準(zhǔn)確界定與基本醫(yī)療保險(xiǎn)的界限，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。因此，目前中國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展有著非常有利的外部環(huán)境，但是商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展還受到來(lái)自經(jīng)營(yíng)環(huán)境中的諸多因素特別是醫(yī)療服務(wù)方面一些因素的不利影響，在這些不利因素中，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的行為和醫(yī)療服務(wù)過(guò)程，特別是醫(yī)療服務(wù)成本的變化對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)所造成的影響，各家保險(xiǎn)公司必須有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。
（二）完善醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制體系，推進(jìn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司形成合作機(jī)制
如何建立對(duì)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的控制體系，是發(fā)展健康保險(xiǎn)必須認(rèn)真考慮的問(wèn)題。商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展離不開衛(wèi)生醫(yī)療系統(tǒng)的支持，并且，商業(yè)健康保險(xiǎn)作為重要的籌資手段和市場(chǎng)化的制度安排，也能夠成為衛(wèi)生醫(yī)療體系改革的重要推動(dòng)和促進(jìn)力量。從這個(gè)角度出發(fā)，商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展和衛(wèi)生醫(yī)療系統(tǒng)的發(fā)展有著共同的目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)攜起手來(lái)，開展一些試點(diǎn)，進(jìn)行一些合作，探索建立商業(yè)健康保險(xiǎn)與醫(yī)療服務(wù)系統(tǒng)的合作模式，完善醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制體系，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展和衛(wèi)生醫(yī)療改革的雙贏。此外，協(xié)調(diào)有關(guān)政策，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司投資、參股醫(yī)院，或與醫(yī)院建立合同、契約關(guān)系等，探索與醫(yī)院有效合作的各種方式；與財(cái)政部協(xié)商，在財(cái)務(wù)報(bào)表上增加一個(gè)科目，用于核算保險(xiǎn)公司與醫(yī)院“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的費(fèi)用支出和收入。這些都是完善醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制體系不可缺少的補(bǔ)充。
（三）設(shè)計(jì)合理的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，完善健康保險(xiǎn)產(chǎn)品體系
產(chǎn)品是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中最重要的工具。根據(jù)健康保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求情況，制定正確的產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略是經(jīng)營(yíng)成功的基礎(chǔ)。目前社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍很窄，據(jù)統(tǒng)計(jì)2001年的覆蓋人數(shù)不足8000萬(wàn)人，絕大部分居民沒(méi)有得到醫(yī)療保障。各保險(xiǎn)公司可以大力推出針對(duì)低收入且無(wú)保障人群的基本醫(yī)療保險(xiǎn)、重大疾病保險(xiǎn)和住院醫(yī)療生活津貼補(bǔ)助保險(xiǎn)等險(xiǎn)種；對(duì)于享有基本醫(yī)療保障的職工人群，提供低價(jià)格、窄范圍、高保障的險(xiǎn)種；對(duì)于較富裕的年輕群體，提供價(jià)格與保障程度比例適中，保障期限長(zhǎng)、保障范圍有針對(duì)性的險(xiǎn)種，對(duì)于高收入的中年群體提供高價(jià)位、保障全面的保險(xiǎn)產(chǎn)品。同時(shí)結(jié)合國(guó)家醫(yī)改動(dòng)向，開發(fā)能長(zhǎng)期適應(yīng)醫(yī)療改革進(jìn)展的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品，爭(zhēng)取長(zhǎng)期的盈利空間；重視對(duì)廣大農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)的產(chǎn)品開發(fā)，滿足農(nóng)民的醫(yī)療保險(xiǎn)需求，使商業(yè)健康保險(xiǎn)在保險(xiǎn)密度上更進(jìn)一步。
（四）建立專業(yè)化的信息管理系統(tǒng)，加快健康保險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)
信息管理系統(tǒng)是實(shí)現(xiàn)健康保險(xiǎn)專業(yè)化運(yùn)作的基礎(chǔ)平臺(tái)，對(duì)健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制和長(zhǎng)期發(fā)展至關(guān)重要。各保險(xiǎn)公司應(yīng)充分重視信息管理系統(tǒng)的開發(fā)，建立和完善與健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信息管理系統(tǒng)，特別是完善健康保險(xiǎn)的理賠管理系統(tǒng)和統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)。
人才培養(yǎng)是健康保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展的關(guān)鍵。各保險(xiǎn)公司應(yīng)制定健康保險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)規(guī)劃，加快健康保險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)。采取多種途徑培養(yǎng)健康險(xiǎn)專業(yè)人才，特別是要重點(diǎn)培養(yǎng)高級(jí)管理人員和精算、核保、核賠、健康管理等專業(yè)人才，并充分發(fā)揮其作用。
（五）加強(qiáng)商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品監(jiān)管，創(chuàng)造良好的監(jiān)管環(huán)境
保監(jiān)會(huì)應(yīng)抓緊出臺(tái)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品管理辦法，形成相配套的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全監(jiān)管措施，為商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造良好的法制和監(jiān)管環(huán)境。
鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司與部分地方政府和大型企事業(yè)單位積極開展合作，進(jìn)行商業(yè)健康保險(xiǎn)試點(diǎn)，健全服務(wù)方式和經(jīng)營(yíng)模式，為健康保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展積累經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，還鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)特點(diǎn)，與有關(guān)部門、地方政府及醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，積極探索，因地制宜地發(fā)展多種形式的商業(yè)健康保險(xiǎn)，制定出適合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的產(chǎn)品，在不斷的探索中加快商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的步伐。
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[關(guān)鍵詞]農(nóng)村人身保險(xiǎn)；網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)；銷售渠道；產(chǎn)品設(shè)計(jì)；人管理
一、農(nóng)村人身保險(xiǎn)工作中存在的主要問(wèn)題
(一)對(duì)開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的緊迫感
一是感覺(jué)城市業(yè)務(wù)發(fā)展還算順利，還有保源，靠城市業(yè)務(wù)就能實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)目標(biāo)，沒(méi)有必要大力發(fā)展農(nóng)村業(yè)務(wù)。二是認(rèn)為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，保險(xiǎn)需求不足，開展業(yè)務(wù)難度大，有畏難情緒，望而卻步。三是現(xiàn)在農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)還不激烈，沒(méi)有看到丟失農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的危險(xiǎn)。
(二)對(duì)發(fā)展農(nóng)村人身保險(xiǎn)市場(chǎng)沒(méi)有特別的政策支持
開展農(nóng)村業(yè)務(wù)點(diǎn)多面廣，營(yíng)銷服務(wù)部建設(shè)需投入多種費(fèi)用，如：租賃費(fèi)、裝修費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、宣傳費(fèi)，應(yīng)付各種攤派，還有服務(wù)工作的跟進(jìn)、保費(fèi)的收集上繳、客戶的回訪、賠案的調(diào)查、賠款的支付送達(dá)等，投入大，成本高，投入產(chǎn)出不成比例，公司從費(fèi)用角度考慮不合算，基層公司開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的積極性不高。
(三)農(nóng)村營(yíng)銷員開展業(yè)務(wù)困難，績(jī)效差、收入低，積極性受到影響
農(nóng)村客戶大都是低端客戶，高、中端客戶較少。農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)不足，展業(yè)的難度大于城市，而且件均保費(fèi)很少。據(jù)資料顯示，在我國(guó)大中城市壽險(xiǎn)件均保費(fèi)能達(dá)到5000元以上，有的城市超萬(wàn)元。小城市3000元以上，縣城1000元以上，而農(nóng)村只有500元左右。農(nóng)村營(yíng)銷員是勁沒(méi)少費(fèi)、苦沒(méi)少吃、汗沒(méi)少流，但收效不大，收入很低，積極性受到影響。
(四)發(fā)展農(nóng)村業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大
與城市相比，農(nóng)村的銷售人員和客戶的素質(zhì)更加參差不齊，業(yè)務(wù)質(zhì)量難以保證，利潤(rùn)、退保率、死亡率等考核指標(biāo)完成困難。如有的地方農(nóng)村的住院醫(yī)療賠付率年年都在農(nóng)村人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的200%—300%以上，虧損嚴(yán)重，使得保險(xiǎn)公司對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)望而卻步。
(五)銷售渠道單一
只有個(gè)人人——營(yíng)銷員直接分散展業(yè)一個(gè)渠道，其它渠道都不很順暢。
(六)產(chǎn)品對(duì)農(nóng)民的保險(xiǎn)需求適應(yīng)性差
一是普遍存在交費(fèi)高的問(wèn)題。如現(xiàn)在各家公司業(yè)務(wù)規(guī)模較大的險(xiǎn)種，一般交費(fèi)都在5000元以上，交費(fèi)都高，超出了農(nóng)民的交費(fèi)能力。二是交費(fèi)方式不靈活。農(nóng)民收入的特點(diǎn)是春秋兩季才有糧食或經(jīng)濟(jì)作物的收入，還有就是打工收入，一般是春節(jié)回家時(shí)，才能發(fā)到手，具有時(shí)間性。而目前各公司推出的農(nóng)村人身保險(xiǎn)產(chǎn)品的交費(fèi)方式是定時(shí)交費(fèi)，超寬限期失效。
(七)對(duì)營(yíng)銷員的管理辦法不符合農(nóng)村業(yè)務(wù)實(shí)際情況
考核標(biāo)準(zhǔn)定的太高，如嚴(yán)格執(zhí)行，每次考核都會(huì)有20%左右的主管被降級(jí)，15%左右的營(yíng)銷員被解除合同。幾次考核下來(lái)，營(yíng)銷員隊(duì)伍就有垮掉的可能，所以就出現(xiàn)了許多地方都不敢嚴(yán)格考核的現(xiàn)象，不利于營(yíng)銷員隊(duì)伍的管理和建設(shè)。
(八)保險(xiǎn)服務(wù)難以到位，保險(xiǎn)信譽(yù)低，給保險(xiǎn)展業(yè)帶來(lái)困難
由于延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的機(jī)構(gòu)、人員、業(yè)務(wù)量都少，很少或沒(méi)有配備客戶服務(wù)人員和設(shè)備，致使許多對(duì)客戶的服務(wù)措施，如：上門收取保費(fèi)、送達(dá)保單、送賠款、幫助進(jìn)行保單保全等，難以到位，使農(nóng)民客戶對(duì)公司服務(wù)很不滿意，降低了投保的積極性。
二、開拓農(nóng)村人身保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)策
(一)提高對(duì)開拓農(nóng)村人身保險(xiǎn)市場(chǎng)工作重要性的認(rèn)識(shí)
一是要認(rèn)識(shí)到開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，服務(wù)三農(nóng)工作是響應(yīng)中央建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的偉大號(hào)召的重要舉措。二是發(fā)揮保險(xiǎn)社會(huì)管理功能，構(gòu)建和諧社會(huì)的重要體現(xiàn)。在國(guó)家還沒(méi)有能力在農(nóng)村普遍建立社會(huì)保障制度的情況下，保險(xiǎn)公司更應(yīng)該在農(nóng)村大力發(fā)展商業(yè)壽險(xiǎn)，使廣大的農(nóng)民享受到保險(xiǎn)保障，解除農(nóng)民對(duì)未來(lái)不確定的人生風(fēng)險(xiǎn)的憂慮，補(bǔ)償人們因人生風(fēng)險(xiǎn)損失造成的經(jīng)濟(jì)困難，發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。三是實(shí)施科學(xué)發(fā)展觀，做大做強(qiáng)保險(xiǎn)公司的必然選擇。要做到科學(xué)發(fā)展，發(fā)展戰(zhàn)略就必須符合我國(guó)的實(shí)際情況。現(xiàn)在我國(guó)農(nóng)村已參保的人群還不到30%，已參保的保障程度也極其有限，所以說(shuō)這是一個(gè)人口眾多、保源潛力巨大的市場(chǎng)，極具開發(fā)價(jià)值。近年來(lái)農(nóng)村業(yè)務(wù)所占的比重出現(xiàn)了逐年增加的趨勢(shì)，有的地區(qū)已從占30%發(fā)展到占50%以上，有的地區(qū)甚至達(dá)到了70%的水平，從某種意義上可以說(shuō)，只要開拓了農(nóng)村市場(chǎng)，就為做大做強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
(二)制訂規(guī)劃，積極實(shí)施，梯次推進(jìn)，加快農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)步伐
一是成立時(shí)間長(zhǎng)、農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)多的公司都要根據(jù)自己的實(shí)際情況，制訂農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)規(guī)劃。規(guī)劃制訂要遵循：“實(shí)事求是、量力而行、積極實(shí)施、梯次推進(jìn)”的原則，既不搞脫離實(shí)際的一陣風(fēng)、一窩蜂、一刀切，盲目大上，也要有積極的態(tài)度和明顯的效果。二是在時(shí)間要求上要區(qū)分不同的情況提出不同的要求。三是總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。河南林州、安徽六安、甘肅酒泉的經(jīng)驗(yàn)很值得在全國(guó)推廣，可通過(guò)各種方式推廣他們的經(jīng)驗(yàn)，使他們的經(jīng)驗(yàn)在全國(guó)遍地開花。四是堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，梯次推進(jìn)。要成熟一個(gè)建設(shè)一個(gè)，逐年分批，梯次推進(jìn)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)銷服務(wù)部建設(shè)要遵循“選到一個(gè)好主管，建立一種好機(jī)制，費(fèi)用核算不虧損，后續(xù)服務(wù)跟得上”的原則。選一個(gè)好主管這條很重要，對(duì)主管的選擇要慎重，可在營(yíng)銷員或正式員工中公開招聘，優(yōu)中選優(yōu)。總之，一定要選到合適人選。建立一種好機(jī)制，就是要建立營(yíng)銷服務(wù)部的行政、晨會(huì)、業(yè)務(wù)、收入分配等各項(xiàng)制度，堅(jiān)持體現(xiàn)績(jī)優(yōu)多得的傭金分配制度，績(jī)優(yōu)晉升制度。費(fèi)用核算不虧損是指在上級(jí)公司加大費(fèi)用投入后或建設(shè)營(yíng)銷服務(wù)部一、二年后能不虧損就可以。后續(xù)服務(wù)跟得上是指不能一哄而上，否則，會(huì)使人力、物力、財(cái)力都跟不上，應(yīng)適量梯次發(fā)展，使各項(xiàng)服務(wù)措施都能基本到達(dá)新建營(yíng)銷服務(wù)部、營(yíng)銷員和農(nóng)民客戶。
(三)拓寬銷售渠道
在以營(yíng)銷員為主銷售分散型業(yè)務(wù)的同時(shí)，尋求其他的銷售渠道。一是與政府有關(guān)部門協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取他們支持。如與計(jì)生、教育、衛(wèi)生、農(nóng)機(jī)、交通、公安交警、安全等部門合作，開辦計(jì)生系列，學(xué)生、農(nóng)村合作醫(yī)療，農(nóng)業(yè)機(jī)械手、駕乘人員、旅客、民營(yíng)企業(yè)人員等人身意外、醫(yī)療、養(yǎng)老等保險(xiǎn)。二是利用各種社會(huì)組織開展業(yè)務(wù)。如：民營(yíng)企業(yè)家協(xié)會(huì)，各種自發(fā)組織起來(lái)的農(nóng)作物、經(jīng)濟(jì)作物、種養(yǎng)殖業(yè)的產(chǎn)供銷協(xié)會(huì)。三是發(fā)揮已有的兼業(yè)渠道。如利用信用社、郵政網(wǎng)點(diǎn)、各種銀行在農(nóng)村的機(jī)構(gòu)，各種人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。四是利用村干部、農(nóng)村信貸員、農(nóng)村醫(yī)生、電工等聯(lián)系農(nóng)民群眾緊密，又有一定文化，接受保險(xiǎn)理念快，在群眾中有一定威信的優(yōu)勢(shì)，讓他們經(jīng)培訓(xùn)后壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
(四)改進(jìn)壽險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)
由于農(nóng)村社會(huì)保障制度的缺位，現(xiàn)在農(nóng)民亟需的就是醫(yī)療、養(yǎng)老和意外類保險(xiǎn)產(chǎn)品。在產(chǎn)品的改造和設(shè)計(jì)時(shí)要根據(jù)農(nóng)村普遍交費(fèi)能力低的實(shí)際情況，遵循“較低繳費(fèi)、保障適度、手續(xù)簡(jiǎn)便、風(fēng)險(xiǎn)易控”的原則設(shè)計(jì)保險(xiǎn)條款及費(fèi)率。人身意外險(xiǎn)的交費(fèi)以不超過(guò)40元為宜，養(yǎng)老、醫(yī)療、理財(cái)類險(xiǎn)種每份以不超過(guò)500元為宜，保障程度以精算數(shù)據(jù)為依據(jù)，適度保障。手續(xù)的設(shè)計(jì)要盡量簡(jiǎn)便快捷，不體檢。風(fēng)險(xiǎn)控制采用加長(zhǎng)觀察期，醫(yī)療類保險(xiǎn)采用病種賠付型和住院補(bǔ)貼型保障，不用費(fèi)用報(bào)銷的補(bǔ)償辦法，以規(guī)避造假騙賠風(fēng)險(xiǎn)。
(五)改革人管理辦法
一是降低考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格進(jìn)行考核。除基準(zhǔn)考核值不要設(shè)定得太高外，對(duì)解除合同的標(biāo)準(zhǔn)，主管職級(jí)維持的保費(fèi)、保單件數(shù)、續(xù)期保費(fèi)完成比率、下轄人員、甚至下轄團(tuán)隊(duì)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)都要降低。有的公司做過(guò)探索，單降低基準(zhǔn)考核值、保單件數(shù)、保費(fèi)、人員數(shù)量這幾項(xiàng)，仍會(huì)出現(xiàn)大量主管維持不住職級(jí)需降級(jí)的情況。所以也必須降低下轄團(tuán)隊(duì)數(shù)量的要求。在降低標(biāo)準(zhǔn)的情況下嚴(yán)格進(jìn)行考核，這樣才能發(fā)揮基本法的激勵(lì)和約束作用。二是考核時(shí)間限制要放寬。根據(jù)農(nóng)村兩季收入及打工收入是農(nóng)民收入的主要來(lái)源，保費(fèi)收入具有時(shí)間性，按月、按季考核不符合農(nóng)村的實(shí)際情況，要延長(zhǎng)考核的時(shí)間限制，改為半年或年度考核。
(六)強(qiáng)化推動(dòng)措施
一是組織推動(dòng)。各總公司都要設(shè)立農(nóng)村業(yè)務(wù)部，省市公司也要設(shè)立農(nóng)村業(yè)務(wù)工作機(jī)構(gòu)，縣區(qū)可實(shí)行縣城和農(nóng)村分片管理。從組織上保證農(nóng)村業(yè)務(wù)發(fā)展。二是目標(biāo)考核推動(dòng)。把農(nóng)村業(yè)務(wù)列入各級(jí)公司年度目標(biāo)進(jìn)行管理考核，以引起各級(jí)對(duì)農(nóng)村業(yè)務(wù)的重視。三是選好突破口，強(qiáng)力推動(dòng)。1.“新農(nóng)合”是國(guó)家在農(nóng)村為農(nóng)民建立的第一個(gè)社會(huì)保障項(xiàng)目，現(xiàn)在還未完全確定經(jīng)辦模式。河南新鄉(xiāng)、江蘇江陰的“政府主導(dǎo)推動(dòng)，商業(yè)保險(xiǎn)管理，醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)，衛(wèi)生部門監(jiān)督”的模式，雖然保險(xiǎn)公司增加了工作量，費(fèi)用上也相對(duì)緊張，但對(duì)保險(xiǎn)公司的信譽(yù)和其他業(yè)務(wù)的帶動(dòng)作用，已顯示出巨大的好處。2.農(nóng)村干部養(yǎng)老險(xiǎn)。過(guò)去有的公司已開辦了一些，現(xiàn)在就有許多農(nóng)村干部正在領(lǐng)取每月幾十元的養(yǎng)老金。雖然錢不多，但在農(nóng)村每月能有如此的固定收入也是令很多人羨慕的。而且農(nóng)村干部的投保資金籌集相對(duì)也容易些。3.農(nóng)民工保險(xiǎn)。農(nóng)民工數(shù)量巨大，且長(zhǎng)期在城市打工，接觸新事物快、保險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)強(qiáng)，有一定的經(jīng)濟(jì)收入，因此要先從農(nóng)民工人手做工作，見(jiàn)效相對(duì)較快。4.農(nóng)村中收入高的人。選擇收入高的人做工作，對(duì)打開缺口相對(duì)容易些。5.民營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、村辦企業(yè)及其職工。6.失地農(nóng)民的保險(xiǎn)工作。
(七)做好保險(xiǎn)服務(wù)工作，提高保險(xiǎn)信譽(yù)
一是延伸服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。在中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立小型的業(yè)務(wù)處理及客戶服務(wù)中心，使周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)都能在不太長(zhǎng)的距離內(nèi)辦理交單、交費(fèi)、保全或賠款、給付等業(yè)務(wù)。二是加強(qiáng)服務(wù)工作培訓(xùn)，強(qiáng)化服務(wù)工作理念，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量。三是以農(nóng)村客戶為中心建立農(nóng)村客戶服務(wù)制度，規(guī)范農(nóng)村客戶服務(wù)流程，簡(jiǎn)化各種業(yè)務(wù)處理手續(xù)。四是根據(jù)農(nóng)村收入的特點(diǎn)，改變條款交費(fèi)期的規(guī)定。改為提前交費(fèi)，給客戶利息，寬限期由2個(gè)月延長(zhǎng)到半年，年內(nèi)復(fù)效不重新體檢等。鼓勵(lì)農(nóng)民客戶有收入時(shí)提前交費(fèi)，無(wú)收入時(shí)延后交費(fèi)，最大限度地為農(nóng)民客戶提供方便。
關(guān)鍵詞：社會(huì)；養(yǎng)老保險(xiǎn)；人口老齡化
1 我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程
我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)以1951年2月26日政務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》為起點(diǎn)，經(jīng)歷了幾十年風(fēng)風(fēng)雨雨，其發(fā)展大致可概括為四個(gè)階段：
1、1951-1965，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的創(chuàng)建階段。該階段以政務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》為標(biāo)志，此階段主要是逐步建立起全國(guó)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，并逐步實(shí)現(xiàn)制度化。
2、1966-1976，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度遭到嚴(yán)重破壞階段。當(dāng)時(shí)中國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度與社會(huì)經(jīng)濟(jì)文化一樣遭到了嚴(yán)重破壞，社保基金統(tǒng)籌調(diào)劑制度也被停止，相關(guān)負(fù)擔(dān)全部由各企業(yè)自理，正常的退休制度被迫終止。
3、1977-1992，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的恢復(fù)、調(diào)整階段。后，我國(guó)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度采取漸進(jìn)調(diào)整的方式，恢復(fù)了退休制度，同時(shí)調(diào)整養(yǎng)老待遇的計(jì)算辦法，退休費(fèi)統(tǒng)籌管理制度在部分地區(qū)得到了實(shí)現(xiàn)。
4、1993年-今，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的執(zhí)行、創(chuàng)新階段。此階段主要是結(jié)合中國(guó)國(guó)情制定出了具有中國(guó)特色的社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，改變了養(yǎng)老金的計(jì)算方法，建立了養(yǎng)老金的基本增長(zhǎng)機(jī)制，并實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老金的社會(huì)化發(fā)放，在我國(guó)基本建成了多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。
2 我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度
我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度主要分社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)以及個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)三個(gè)層次，構(gòu)建出我國(guó)現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的基本制度框架。
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中占主要地位，我國(guó)對(duì)城鎮(zhèn)企業(yè)職工強(qiáng)制實(shí)行統(tǒng)賬結(jié)合、部分積累的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，其保障水平較低，覆蓋面較廣。計(jì)發(fā)辦法采取“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過(guò)渡”的方式。
2、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)在參加國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，依據(jù)國(guó)家政策和本企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況建立的，旨在提高職工退休后的生活水平，對(duì)國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行重要補(bǔ)充的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)形式。由政府政策鼓勵(lì)，企業(yè)自愿建立，企業(yè)單方或企業(yè)職工雙方共同繳費(fèi)，建立職工個(gè)人賬戶，通過(guò)保險(xiǎn)公司運(yùn)作。目前我國(guó)只有少數(shù)效益比較好的企業(yè)參加了補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，并未形成規(guī)模。
3、個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)。職工個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)是職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。由勞動(dòng)者個(gè)人根據(jù)自己的收入情況，按規(guī)定繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，記入銀行養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶，并按不低于同期城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款的利率計(jì)息。目前我國(guó)個(gè)人儲(chǔ)蓄險(xiǎn)的發(fā)展仍處于起步階段，水平較低，并未在我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中占據(jù)應(yīng)有的的地位。
3 我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)的問(wèn)題分析
我國(guó)現(xiàn)行的養(yǎng)老制度是歷史選擇與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，在提高制度效率和促進(jìn)公平、保障社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行與防范老無(wú)所養(yǎng)等方面發(fā)揮了一定的作用。現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度雖取得相當(dāng)成就，但面臨中國(guó)日益加劇的老齡化、制度轉(zhuǎn)軌遺留的歷史欠賬以及中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的諸多問(wèn)題，新型的養(yǎng)老保險(xiǎn)仍有許多重大、急需解決的問(wèn)題。
3.1 養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面狹窄、參保率低
近年來(lái)，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施范圍不斷擴(kuò)大，其中，國(guó)有企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)全覆蓋，城鎮(zhèn)集體企業(yè)覆蓋率為75%，非國(guó)有企業(yè)的就業(yè)人數(shù)在許多地區(qū)占一半以上，但其覆蓋范圍參差不齊。目前參保率低的原因包括：一是制度不完善，部分城鎮(zhèn)人群未納入保障范圍；二是繳費(fèi)率較高，待遇不穩(wěn)定，大多數(shù)非國(guó)有企業(yè)不愿接受。擴(kuò)大覆蓋面進(jìn)展艱難，有限的覆蓋面會(huì)加劇繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，限制勞動(dòng)力的合理流動(dòng)，形成覆蓋面下降的惡性循環(huán)。
3.2 養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌層次較低
由于十年“”動(dòng)亂養(yǎng)老保險(xiǎn)淪為企業(yè)保險(xiǎn)的歷史原因，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的統(tǒng)籌層次至今依然很低，從目前改革的進(jìn)展來(lái)看，少數(shù)省份實(shí)現(xiàn)了省級(jí)調(diào)劑，但調(diào)劑的數(shù)額和比例極為有限，大部分省市縣仍執(zhí)行分級(jí)統(tǒng)籌，由此而帶來(lái)的諸多問(wèn)題，不利于全國(guó)統(tǒng)一社保制度的建立。養(yǎng)老費(fèi)不均也加劇了區(qū)域發(fā)展差距。一般來(lái)說(shuō)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份財(cái)政實(shí)力較為雄厚，再加上流動(dòng)人口較多，可供調(diào)劑的養(yǎng)老金就多；而人口輸出大省恰恰相反，這些省剩下的都是小孩、老人，青年人都到外頭打工了，錢都貢獻(xiàn)給外省了，從而造成收入少、支出多。
3.3 退休年齡的尷尬選擇
退休年齡的高低決定著領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間的長(zhǎng)短。我國(guó)退休年齡偏低也是導(dǎo)致我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度收支不平衡的又一原因，再加上人們生活及醫(yī)療保健水平的提高，使得我國(guó)養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)不斷攀升；另一方面，由于女性的平均壽命明顯高于男性，而女性的退休年齡比男性平均提早了5-10年，這無(wú)疑加重了我國(guó)養(yǎng)老金支付的壓力。
3.4 轉(zhuǎn)制造成巨大的隱性債務(wù)以及養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“空賬”運(yùn)轉(zhuǎn)問(wèn)題
為應(yīng)對(duì)人口老齡化高峰，我國(guó)政府1997年決定把長(zhǎng)期實(shí)行的現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這就出現(xiàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)的隱性債務(wù)問(wèn)題。按照制度規(guī)定，社會(huì)統(tǒng)籌資金用于發(fā)放已經(jīng)退休人員的養(yǎng)老金；由于現(xiàn)在的退休者沒(méi)有或很少有個(gè)人賬戶的資金，但又要按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，使得社會(huì)統(tǒng)籌資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以支付龐大的退休人員養(yǎng)老金。各地為按時(shí)足額發(fā)放養(yǎng)老金，只得挪用本應(yīng)將來(lái)才能支付的現(xiàn)在職人員個(gè)人賬戶的資金，從而造成了整體養(yǎng)老基金的有名無(wú)實(shí)，空賬運(yùn)行。養(yǎng)老金的空賬運(yùn)行是現(xiàn)在向未來(lái)透支，是老一代向年輕一代的透支。長(zhǎng)此下去必然蘊(yùn)涵巨大的資金風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)降低改革后新制度的信譽(yù)，動(dòng)搖新制度的根基。
3.5 養(yǎng)老保險(xiǎn)保值增值效率低下，難以應(yīng)付過(guò)高的通貨膨脹率
2010年底，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬額累計(jì)將近2萬(wàn)億，雖然全國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余1.5萬(wàn)億，但這筆款項(xiàng)并沒(méi)有落實(shí)到對(duì)應(yīng)的個(gè)人賬戶。一方面，現(xiàn)階段在職員工繳納的個(gè)人賬戶養(yǎng)老保險(xiǎn)金被征用于支付現(xiàn)期的退休金，賬戶上幾乎沒(méi)有什么實(shí)際資產(chǎn)，大部分是空賬；另一方面，制度要求養(yǎng)老保險(xiǎn)金余額除滿足兩個(gè)月的支付費(fèi)用外，80%左右要用于購(gòu)買政府債券或銀行存款，由于近期銀行存款利率低于通貨膨脹率，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)金的結(jié)余在不斷地貶值，這些錢的收益率多年來(lái)一直不到2%，且長(zhǎng)期在財(cái)政賬戶里放著，這勢(shì)必加重未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)支付的負(fù)擔(dān)，使得人口老齡化的長(zhǎng)期資金平衡壓力巨大。
4 我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完善的對(duì)策
基于我國(guó)養(yǎng)老制度的利弊現(xiàn)狀，結(jié)合我國(guó)國(guó)情和發(fā)展思路，借鑒國(guó)際養(yǎng)老制度優(yōu)劣經(jīng)驗(yàn)，我們應(yīng)當(dāng)以政治穩(wěn)定為前提，有系統(tǒng)有步驟的完善養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，從思想意識(shí)、宏觀制度、微觀實(shí)施三管齊下，逐步完善：
4.1 充分認(rèn)識(shí)多層次體系的重要性
基于我國(guó)國(guó)情的復(fù)雜性，參照國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，建立和完善多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是現(xiàn)階段比較有效的方式。我們?cè)谥鸩綌U(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面的同時(shí)，應(yīng)努力促進(jìn)企業(yè)年金和商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，使三者達(dá)到合理的養(yǎng)老替代比例。同時(shí)還應(yīng)引導(dǎo)、鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)用其精算、管理、服務(wù)等技術(shù)優(yōu)勢(shì)，服務(wù)于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系基礎(chǔ)型、成長(zhǎng)型、享受型各層面，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的健康運(yùn)行。
4.2 加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度立法與監(jiān)管
由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度涉及廣大群眾的切身利益，且需經(jīng)營(yíng)的期限較長(zhǎng)，因此應(yīng)針對(duì)已出現(xiàn)的問(wèn)題，從三個(gè)層次立法完善，如養(yǎng)老保險(xiǎn)管理辦法、規(guī)范資金的運(yùn)作，明確管理機(jī)構(gòu)及經(jīng)辦機(jī)構(gòu)等，加大違規(guī)處理力度，保障資金的安全與高效運(yùn)作，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系的進(jìn)一步完善。
4.3 統(tǒng)籌基金和個(gè)人帳戶并行管理，尋求養(yǎng)老保險(xiǎn)基金長(zhǎng)期保值增值機(jī)制
從某種意義上講，個(gè)人賬戶與統(tǒng)籌基金的合并運(yùn)行是造成制度效率缺失的原因之一。兩個(gè)基金的合并運(yùn)行，使統(tǒng)籌基金透支了個(gè)人賬戶內(nèi)的資金。這種合并運(yùn)行方式容易導(dǎo)致管理上的混亂，其產(chǎn)生的后果最終會(huì)落到政府身上。另一方面，統(tǒng)籌基金透支了個(gè)人賬戶資金，使得個(gè)人賬戶成為一種記賬手段，空賬運(yùn)行，基金的投資與積累無(wú)從實(shí)現(xiàn)。現(xiàn)行模式出臺(tái)的初衷是逐步實(shí)現(xiàn)從現(xiàn)收現(xiàn)付向部分積累制轉(zhuǎn)變，但由于個(gè)人賬戶的空賬運(yùn)行，此改革事與愿違。因此，要保證個(gè)人帳戶資金做實(shí)，可直接投資收益穩(wěn)定、盈利性好的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，在保障安全性、盈利性、流動(dòng)性的前提下，拓展養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道，建立規(guī)范化、科學(xué)化的長(zhǎng)效保值增值機(jī)制。
4.4 切實(shí)實(shí)行稅收優(yōu)惠
我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的稅收優(yōu)惠政策凌亂而不成體系，優(yōu)惠比例、結(jié)構(gòu)、地區(qū)均有限。比如我國(guó)企業(yè)年金規(guī)定工資總額的4%～5%以內(nèi)從成本列支，國(guó)外大都超過(guò)10%。而企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在發(fā)展的初期，迫切需要稅收政策的支持，這一點(diǎn)已為國(guó)外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)所證明。因此養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的完善應(yīng)配套大力度的稅收優(yōu)惠和稅收監(jiān)管措施。
4.5 建立完善社區(qū)養(yǎng)老方式
隨著現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展，家庭規(guī)模逐漸縮小，子女面臨事業(yè)及421甚至8421型家庭的雙重壓力，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老已面臨危機(jī)；面對(duì)著龐大的養(yǎng)老市場(chǎng)需求和貧瘠的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，需要新型養(yǎng)老方式的補(bǔ)充，尤其在我們這個(gè)老齡化社會(huì)社區(qū)養(yǎng)老是個(gè)低本高效的方式。將現(xiàn)有社區(qū)、鄰里、醫(yī)院資源有效整合，不僅在降低綜合成本的前提下，提高養(yǎng)老質(zhì)量和資源利用率，讓養(yǎng)老成為社會(huì)系統(tǒng)的一部分，如：健康快速通道、“時(shí)間銀行”、老年互助組等。
5 結(jié)束語(yǔ)
綜上所述，在日益嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)及人口條件下，我國(guó)現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨著前所未有的挑戰(zhàn)，制度改革勢(shì)在必行，如何在經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，人口老齡化，資源分配不均衡條件下逐步完善養(yǎng)老制度，拓寬養(yǎng)老方式，在積極償還養(yǎng)老保險(xiǎn)隱性債務(wù)的同時(shí)，高效運(yùn)用帳戶資金保值增值，是我們急待解決的重大挑戰(zhàn)；因而只有綜合政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各方面因素，才可能妥善解決這個(gè)重大的民生問(wèn)題，也才能真正實(shí)現(xiàn)政穩(wěn)民樂(lè)。
參考文獻(xiàn)
關(guān)鍵詞：工傷保險(xiǎn)問(wèn)題；矛盾對(duì)策
一、引言
在五大保險(xiǎn)中工傷保險(xiǎn)是全世界制定、實(shí)施最早的一項(xiàng)保障制度。它是世界各國(guó)普遍認(rèn)為發(fā)揮重要意義的保障制度。工傷保險(xiǎn)是指勞動(dòng)者在從事用人單位安排的生產(chǎn)勞動(dòng)過(guò)程中，遭受意外傷害或長(zhǎng)期在高溫、輻射等有毒有害環(huán)境下引發(fā)職業(yè)病傷害后，由保險(xiǎn)基金通過(guò)保險(xiǎn)賠付的形式，給予工傷職工或生前贍養(yǎng)親屬提供一定數(shù)額的經(jīng)濟(jì)保障制度。世界各國(guó)實(shí)施工傷保險(xiǎn)制度，對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)步都具有非常重要的意義。在我國(guó)工傷保險(xiǎn)的改革發(fā)展滯后于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)制度的改革。工傷保險(xiǎn)發(fā)揮保障作用的立法意義與實(shí)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求存在明顯的矛盾和錯(cuò)位。工傷保險(xiǎn)制度要想發(fā)揮其獨(dú)特的保障作用，就必須通過(guò)司法實(shí)踐不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并且推進(jìn)改革發(fā)展。
二、我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的實(shí)施和發(fā)展現(xiàn)狀及退休人員工傷保險(xiǎn)待遇問(wèn)題
2003年4月27日，國(guó)務(wù)院頒布《工傷保險(xiǎn)條例》標(biāo)志著我國(guó)工傷保險(xiǎn)工作的一次大的改革和發(fā)展，是在對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平研究之后，在立法上做出的一次適應(yīng)性的改革。從此之后，各項(xiàng)工傷保險(xiǎn)政策，例如《因工死亡職工供養(yǎng)親屬范圍的規(guī)定》、《職業(yè)病診斷與鑒定管理辦法》、《工傷認(rèn)定辦法》等法律文件的相繼出臺(tái)，標(biāo)志著我國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度根據(jù)社會(huì)發(fā)展實(shí)際需求在逐步趨于完善，工傷保險(xiǎn)工作正在順利開展。據(jù)人力資源和社會(huì)保障部消息，2014年我國(guó)參加工傷保險(xiǎn)的職工已經(jīng)達(dá)到2億人，工傷保險(xiǎn)基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，市級(jí)統(tǒng)籌更加規(guī)范，有10個(gè)省份實(shí)現(xiàn)了省級(jí)統(tǒng)籌。通過(guò)這些數(shù)字可以看出，工傷保險(xiǎn)制度在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷地發(fā)展的過(guò)程中，同時(shí)面臨著更多復(fù)雜的新情況、新問(wèn)題，分析的眼光和解決的方法需要以科學(xué)、發(fā)展的思路挖掘研究，使工傷保險(xiǎn)制度更具有適應(yīng)性。在我國(guó)由于退休返聘人員從法律意義上已經(jīng)不屬于社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)者群體，《勞動(dòng)合同法》沒(méi)有對(duì)已經(jīng)享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇人員作出具體規(guī)定，為退休返聘人員在工傷事故的處理上遺留了一個(gè)具有爭(zhēng)議性的問(wèn)題。《工傷保險(xiǎn)條例》中也沒(méi)有對(duì)用人單位聘用退休人員后出現(xiàn)的工傷問(wèn)題有明確規(guī)定。《工傷保險(xiǎn)條例》第14、15條規(guī)定的情形出現(xiàn)時(shí)，全國(guó)各個(gè)地區(qū)進(jìn)行工傷認(rèn)定的實(shí)施細(xì)則不盡相同，目前在司法實(shí)踐中主要存在兩種觀點(diǎn)：1.不適用《工傷保險(xiǎn)條例》。退休返聘人員發(fā)生傷害事故，與用人單位達(dá)不成賠償協(xié)議的，以雙方存在勞務(wù)關(guān)系為前提，通過(guò)民事訴訟處理。用人單位執(zhí)行的賠付標(biāo)準(zhǔn)不以《工傷保險(xiǎn)條例》為依據(jù)。該觀點(diǎn)的法律依據(jù)是《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（三）》第七條，該條具體規(guī)定：“用人單位與其招用的已經(jīng)依法享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇或領(lǐng)取退休金的人員發(fā)生用工爭(zhēng)議，向人民法院提訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)按勞務(wù)關(guān)系處理。”《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定，申請(qǐng)工傷認(rèn)定需要提交的各項(xiàng)材料中最重要的一項(xiàng)是能夠證明用人單位和勞動(dòng)者具有合同勞動(dòng)關(guān)系或事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的材料。用人單位聘用退休人員從法律意義上講屬于勞務(wù)關(guān)系，所以社保部門不予以認(rèn)定工傷。有一部分地區(qū)在工傷保險(xiǎn)條例的實(shí)施細(xì)則上明確對(duì)此作了規(guī)定，例如天津市、北京市、廈門市、和太原市。2.參照《工傷保險(xiǎn)條例》。退休人員發(fā)生人身傷害，確認(rèn)為工傷后，在賠付標(biāo)準(zhǔn)方面參照《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，比如上海市，規(guī)定退休返聘人員因工作受到人身傷亡事故時(shí)，可以向社保部門申請(qǐng)工傷認(rèn)定和勞動(dòng)能力鑒定，賠付標(biāo)準(zhǔn)參照《工傷保險(xiǎn)條例》的有關(guān)規(guī)定。上海市《工傷保險(xiǎn)實(shí)施辦法》規(guī)定：“本市用人單位聘用的退休人員發(fā)生事故傷害的，其工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定按照《實(shí)施辦法》的規(guī)定執(zhí)行，工傷保險(xiǎn)待遇參照《實(shí)施辦法》的規(guī)定由聘用單位支付。”
三、解決對(duì)策
1.購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。
由于退休人員年齡偏高，在實(shí)際工作中發(fā)生人身意外傷害的概率可能更高。一旦發(fā)生意外事故，用人單位就面臨可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)賠償糾紛。站在用人單位的角度假如政策原因不能為退休人員購(gòu)買工傷保險(xiǎn)，建議用人單位在聘用退休人員時(shí)，應(yīng)該為其購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。在聘用期間發(fā)生傷亡事故的，由保險(xiǎn)公司根據(jù)有關(guān)條款進(jìn)行理賠，這樣也能在一定程度實(shí)現(xiàn)對(duì)勞動(dòng)者的人身保護(hù)目的，并降低企業(yè)需要承擔(dān)的，隱性的生產(chǎn)成本。但是，職工能夠獲得的人身傷害賠償標(biāo)準(zhǔn)明顯低于工傷保險(xiǎn)待遇標(biāo)準(zhǔn)。
2.納入工傷保險(xiǎn)范疇。
為了維護(hù)退休返聘人員的權(quán)益，充分體現(xiàn)以人為本的科學(xué)發(fā)展理念，作為國(guó)家立法部門應(yīng)當(dāng)盡快修改與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)不相適應(yīng)的工傷保險(xiǎn)法律體系，統(tǒng)一將退休返聘人員納入工傷保險(xiǎn)管理的門檻，容許退休返聘人員參保，使退休回聘人員因工負(fù)傷能夠認(rèn)定為工傷，享受同樣的保險(xiǎn)待遇，得到應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)保障，這項(xiàng)改革有充足的立法和政策依據(jù)的。我國(guó)《工傷保險(xiǎn)條例》第1條規(guī)定：“為了保障因工作遭受事故傷害或者患職業(yè)病的職工獲得醫(yī)療救治和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，促進(jìn)工傷預(yù)防和職業(yè)康復(fù)，分散用人單位的工傷風(fēng)險(xiǎn)，制定本條例。”退休返聘人員在受到人身傷亡事故后，如果能夠能獲得工傷保險(xiǎn)基金相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠付，能夠緩解其家庭生活的困難，進(jìn)一步維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。同時(shí)，這樣也能促進(jìn)用人單位在安全生產(chǎn)，保障工人人身安全方面規(guī)范工作流程，改善工作條件，預(yù)防工傷發(fā)生。返聘人員作為社會(huì)人力資源的優(yōu)質(zhì)后備力量越來(lái)越受到用人單位的青睞。工傷保險(xiǎn)作為社會(huì)保障的安全防線，能夠促進(jìn)一些有精力，有能力，有工作意愿的高技能人才繼續(xù)為社會(huì)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)貢獻(xiàn)力量，充分地將自己從業(yè)多年的工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和長(zhǎng)時(shí)間培養(yǎng)的工作能力、技術(shù)經(jīng)驗(yàn)繼續(xù)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值，滿足用人單位的人才隊(duì)伍更新交替過(guò)程中的空檔期人才需求。
四、結(jié)束語(yǔ)
工傷保險(xiǎn)制度的實(shí)施體現(xiàn)了用人單位對(duì)職工人身安全保障的義務(wù)。社會(huì)需要效率、公平、發(fā)展和安全。退休人員由原用人單位或其他用人單位返聘已經(jīng)成為一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)。工傷保險(xiǎn)從立法方面進(jìn)行完善，是社會(huì)發(fā)展的需要，是解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的根本途徑。具有維護(hù)社會(huì)生產(chǎn)、人民生活秩序的重要意義。
參考文獻(xiàn)
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文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A
文章編號(hào)：1009-055X（2014）03-0075-06
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，外出旅行逐漸成為人們的一種新時(shí)尚，通過(guò)旅游服務(wù)專業(yè)機(jī)構(gòu)安排旅游事項(xiàng)更是越來(lái)越為人們所青睞。旅行社作為旅游活動(dòng)的組織者，是旅游產(chǎn)品供應(yīng)者和旅游者之間最重要的紐帶，其在整個(gè)旅游活動(dòng)期間，不可避免地會(huì)因自身經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作中的不當(dāng)行為而面臨巨大的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，這種責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)與一般財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相比，所引發(fā)的損失金額通常較大且具有不確定性，往往使旅行社難以獨(dú)立承擔(dān)。在這種情況下，如何防范與化解旅行社所面臨的確保其旅游者人身財(cái)產(chǎn)安全不受損害的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，并解決受害旅游者較高的損失金額與旅行社有限的賠償能力之間的矛盾，已成為我國(guó)當(dāng)前亟待解決的重要問(wèn)題之一。為此，責(zé)任保險(xiǎn)作為一種通過(guò)社會(huì)化方式轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失的制度，被引入到旅游領(lǐng)域。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)的起步較晚，自2001年起才開始在旅游業(yè)推行責(zé)任保險(xiǎn)，至今僅有十多年的實(shí)踐歷程。雖然我國(guó)在2011年頒布的《旅行社責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法》中對(duì)其做出新規(guī)定，但其在制度設(shè)計(jì)方面仍存在著一些不容忽視的問(wèn)題，未能充分實(shí)現(xiàn)對(duì)旅游事故受害人利益保護(hù)的立法宗旨。
一、旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生及發(fā)展
（一）我國(guó)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生背景
隨著旅游業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，我國(guó)旅游保險(xiǎn)制度亦逐步建立起來(lái)。為了保障旅游者的合法權(quán)益，國(guó)家旅游局于1997年5月13日以局長(zhǎng)令的形式了《旅行社辦理旅游意外保險(xiǎn)暫行規(guī)定》，這是以立法形式建立起的較早的旅游保險(xiǎn)制度。然而，在其實(shí)施后的四年實(shí)踐中，旅游意外保險(xiǎn)制度終究無(wú)法給旅行社和旅游者提供充分便捷的司法保護(hù)，在理論上和操作上的局限性也日益暴露無(wú)遺：
首先，旅游意外保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是意外事故所引發(fā)的人身、財(cái)產(chǎn)賠償。當(dāng)旅行社因自身的過(guò)失和疏忽行為導(dǎo)致旅游者發(fā)生意外事故時(shí)，旅游者除可以直接向保險(xiǎn)公司索賠外，還可以依據(jù)侵權(quán)關(guān)系或者合同關(guān)系繼續(xù)向旅行社索賠。可以說(shuō)，旅行社并不因其已為旅游者辦理意外保險(xiǎn)而免除法律責(zé)任，對(duì)于旅行社而言，是否為旅游者投保旅游意外保險(xiǎn)，已經(jīng)沒(méi)有實(shí)質(zhì)上的意義。［1］304此外，保險(xiǎn)費(fèi)包含于銷售價(jià)格中的制度設(shè)置，為旅行社心存僥幸私吞游客的保險(xiǎn)費(fèi)大開方便之門，名為強(qiáng)制的旅游意外保險(xiǎn)制度實(shí)質(zhì)無(wú)法為旅游者的合法權(quán)益提供根本性的保障。
其次，旅游意外險(xiǎn)因《保險(xiǎn)法》的出臺(tái)在具體操作上遭遇法律困境。一是依據(jù)《旅行社辦理旅游意外保險(xiǎn)暫行規(guī)定》，旅游意外保險(xiǎn)賠償范圍包括人身賠償和財(cái)產(chǎn)賠償兩方面，可是，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第92條規(guī)定，“同一保險(xiǎn)人不得兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)”。況且壽險(xiǎn)公司自1999年12月起所提供的旅游意外保險(xiǎn)條款中已不再承保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，這使得旅游者出游的一部分風(fēng)險(xiǎn)處于無(wú)保障狀態(tài)；二是強(qiáng)制推行意外險(xiǎn)與《保險(xiǎn)法》中關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)自愿的規(guī)定相矛盾。旅行社在此既非被保險(xiǎn)人亦非受益人，充當(dāng)?shù)膬H僅是保險(xiǎn)人的角色，保險(xiǎn)費(fèi)的支付人實(shí)際上是旅游者，購(gòu)買意外險(xiǎn)的義務(wù)無(wú)形中強(qiáng)加于旅游者身上，這與《保險(xiǎn)法》的規(guī)定不符。
鑒于旅行意外保險(xiǎn)無(wú)法在自身制度內(nèi)部克服其實(shí)務(wù)與法律上潛在的困境，旅游保險(xiǎn)領(lǐng)域便迫切需要一項(xiàng)新的險(xiǎn)種來(lái)應(yīng)對(duì)和化解旅游過(guò)程中的種種責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，從而更好地?fù)?dān)負(fù)分散旅行社責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、充分保障旅游者權(quán)益的重任。縱觀我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，無(wú)論是從責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是填補(bǔ)受害人損失的角度出發(fā)，責(zé)任保險(xiǎn)都因其所獨(dú)特的功效而理所當(dāng)然地成為首選，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度亦就應(yīng)運(yùn)而生。
（二）我國(guó)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展歷程
縱觀我國(guó)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的立法歷程，最早對(duì)“旅行社必須投保責(zé)任保險(xiǎn)”做出明確規(guī)定的是2001年生效的《旅行社投保旅行社責(zé)任保險(xiǎn)規(guī)定》，但是其作為國(guó)家旅游局單方面的部門規(guī)章，顯然是與我國(guó)《保險(xiǎn)法》第11條第2款的規(guī)定“除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險(xiǎn)的外，保險(xiǎn)合同自愿訂立”相沖突。
在經(jīng)過(guò)近八年的漫長(zhǎng)醞釀之后，國(guó)務(wù)院于2009年5月1日施行《旅行社條例》，以行政法規(guī)的形式明確了旅行社責(zé)任保險(xiǎn)作為法定強(qiáng)制旅游保險(xiǎn)的性質(zhì)，并賦予了國(guó)務(wù)院旅游行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定旅行社責(zé)任保險(xiǎn)具體方案的法律依據(jù)。此后，經(jīng)過(guò)兩年時(shí)間的深入調(diào)研，國(guó)家旅游局和中國(guó)保監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定《旅行社責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法》（下稱“《辦法》”），該辦法自2011年2月1日起施行。自此，我國(guó)初步形成了以《保險(xiǎn)法》為指導(dǎo)原則，以《旅行社條例》和《辦法》為主要內(nèi)容的旅行社強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)法律制度體系，而所謂的旅行社責(zé)任保險(xiǎn)則為“以旅行社因其組織的旅游活動(dòng)對(duì)旅游者和受其委派并為旅游者提供服務(wù)的導(dǎo)游或者領(lǐng)隊(duì)人員依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)”《旅行社責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法》第二條。。
二、我國(guó)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的法律基礎(chǔ)
（一）旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的民事責(zé)任基礎(chǔ)
從性質(zhì)上看，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，它是以旅行社在保險(xiǎn)期內(nèi)可能造成他人的利益損失為承保基礎(chǔ)，是以旅行社對(duì)旅游者承擔(dān)損害賠償責(zé)任這種消極保險(xiǎn)利益為標(biāo)的的，這種特有的標(biāo)的使其有別于其他種類的保險(xiǎn)制度。因此，對(duì)該制度的研究必須以對(duì)其標(biāo)的的考察為基礎(chǔ)。
1?泵袷略鶉蔚囊話憧疾?
說(shuō)到底，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的為“責(zé)任”，而這里的“賠償責(zé)任”為何呢？我國(guó)保險(xiǎn)法第50條規(guī)定：“責(zé)任保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)付的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。”盡管民法通則在規(guī)定民事責(zé)任的具體實(shí)現(xiàn)方式時(shí)也包含了諸如賠禮道歉、恢復(fù)名譽(yù)等非財(cái)產(chǎn)的救濟(jì)方式，但就法律特征而言，民事責(zé)任是以彌補(bǔ)受害人所遭受的經(jīng)濟(jì)損失為目的的財(cái)產(chǎn)責(zé)任，故賠償經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)為民事責(zé)任的主要實(shí)現(xiàn)方式，這里的“責(zé)任”為民法中的具有財(cái)產(chǎn)性質(zhì)的損害賠償責(zé)任，而不包括旅行社因?yàn)樽陨淼姆缸镄袨榛蛐姓`法行為而對(duì)第三人所負(fù)有的刑事責(zé)任和行政責(zé)任。否則，無(wú)異于鼓勵(lì)旅行社積極行使犯罪行為和行政違法行為，有違保險(xiǎn)的最初目的。
2?甭瞇猩繚鶉偽O沼朊袷慮秩ㄔ鶉蔚幕ザ?關(guān)系
侵權(quán)責(zé)任作為旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的是不容置疑的，但從理論層面上講旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度的賠付功能是否與民事侵權(quán)責(zé)任的賠償范圍形成重合？依照現(xiàn)代賠償責(zé)任理論，立法者或法院在決定何人應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)侵權(quán)責(zé)任時(shí)，政策上所考慮的不僅僅是加害人的行為在道德上是否可資非難，還包括他是否能夠依市場(chǎng)上的價(jià)格機(jī)能和責(zé)任保險(xiǎn)制度將損失分散給社會(huì)大眾，［2］281因此，責(zé)任保險(xiǎn)的引入無(wú)疑分隔了法院的侵權(quán)判決和侵權(quán)責(zé)任人，可以確保受害人的正當(dāng)權(quán)利和損失通過(guò)法律認(rèn)可的途徑進(jìn)行修復(fù)和補(bǔ)償。與此同時(shí)，由于保險(xiǎn)的射幸性，決定了不是每個(gè)交納保費(fèi)的投保人都會(huì)遭遇保險(xiǎn)事故，而由并未犯有過(guò)錯(cuò)的人來(lái)分擔(dān)其他人因過(guò)錯(cuò)造成的損失，在一定程度上未能懲罰、教育不法行為人，顯然與侵權(quán)責(zé)任存在沖突。
然而，應(yīng)該看到的是旅行社責(zé)任保險(xiǎn)并不為旅行社的故意侵權(quán)行為及非經(jīng)濟(jì)的民事責(zé)任承保，此侵權(quán)行為和損害后果要由其自己承擔(dān)，此時(shí)責(zé)任的認(rèn)定和劃分適用侵權(quán)責(zé)任制度；當(dāng)其過(guò)失造成損害時(shí)，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和損害填補(bǔ)的功能，其侵權(quán)責(zé)任及不利后果由旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度承擔(dān)，但對(duì)于超出保險(xiǎn)合同約定金額的損害，加害人的責(zé)任并沒(méi)有免除，其對(duì)受害人因責(zé)任保險(xiǎn)而未足額受償?shù)牟糠秩载?fù)賠償義務(wù)。不可否認(rèn)，責(zé)任保險(xiǎn)在損害賠償經(jīng)濟(jì)上的社會(huì)轉(zhuǎn)移使得“自己責(zé)任”所發(fā)揮的懲戒和教育的社會(huì)效用有所影響，但是這種影響是有限的，況且任何法律制度的設(shè)計(jì)都不可以完美無(wú)瑕，我們所要做的是對(duì)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)進(jìn)行制度上的優(yōu)化。
（二）旅行社強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的法理基礎(chǔ)
責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)制具有保護(hù)旅游事故受害人利益、轉(zhuǎn)移旅游事故損失以及預(yù)防和減少旅游事故發(fā)生等價(jià)值，但其不足在于難以保證責(zé)任保險(xiǎn)的普遍存在。為了維護(hù)社會(huì)大眾利益，有必要由國(guó)家以法律法規(guī)的形式對(duì)某些責(zé)任保險(xiǎn)予以強(qiáng)制化。誠(chéng)然，一個(gè)好的社會(huì)制度應(yīng)該以正義為其首要價(jià)值，而旅行社強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度則蘊(yùn)含著較高的法律正義觀價(jià)值。
1?甭瞇猩縝恐圃鶉偽O罩?分配正義
根據(jù)分配正義理論，分配正義主要關(guān)注的是在社會(huì)成員或群體成員之間進(jìn)行權(quán)利、權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任配置的問(wèn)題。［3］265-267其中，羅爾斯所提倡的分配正義觀認(rèn)為，一種公平或正義的社會(huì)制度安排應(yīng)遵循兩個(gè)原則：其一是“自由的平等原則”，它強(qiáng)調(diào)每一個(gè)人都平等地享受政治自由等各種權(quán)利；其二是“差別原則”，它強(qiáng)調(diào)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不平等（即貧富差距），在允許不平等存在的同時(shí)，要求對(duì)不平等進(jìn)行限制，使社會(huì)中處境最不利的成員獲得最大的利益。［47］
在旅游活動(dòng)中，旅行社作為在旅游經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲利的一方，財(cái)力充足，而事故受害人作為自然人在經(jīng)濟(jì)上易陷入極度困頓，相較兩者的地位，將事故損失的風(fēng)險(xiǎn)分配給具有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的旅行社，要比讓遭受身體和精神痛苦的受害人承擔(dān)更具有正義色彩。同時(shí)，為了使處于弱勢(shì)的受害人在不幸事件中獲得最大利益的救助，分配正義理論進(jìn)一步考慮了通過(guò)保險(xiǎn)進(jìn)行損失社會(huì)化的可能性。根據(jù)“可保險(xiǎn)性”理論，作為旅游事故潛在責(zé)任人的旅行社通過(guò)投保強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)將損失風(fēng)險(xiǎn)分散出去，其所花費(fèi)的只是繳納少量的保險(xiǎn)費(fèi)，就可將過(guò)重的責(zé)任負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。這樣，分配正義為旅游事故責(zé)任人（旅行社）的“自己責(zé)任”轉(zhuǎn)變?yōu)閺氖侣糜螛I(yè)務(wù)的全體旅行社來(lái)承擔(dān)的“社會(huì)責(zé)任”提供了合適的理論基礎(chǔ)。而旅行社強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)因強(qiáng)制所有具有同類危險(xiǎn)的旅行社投保，必然在保險(xiǎn)費(fèi)率方面能夠以更便宜的價(jià)格購(gòu)買保險(xiǎn)，進(jìn)而有助于提高旅行社投保的積極性。
2?甭瞇猩縝恐圃鶉偽O罩?矯正正義
與分配正義不同，矯正正義被視為侵權(quán)行為法的理論基礎(chǔ)，闡明了當(dāng)法律意圖阻止某些行為或者認(rèn)為侵害行為人應(yīng)當(dāng)對(duì)不幸事故負(fù)責(zé)時(shí)，要求加害人必須對(duì)自己的行為承擔(dān)責(zé)任，并以自己的財(cái)產(chǎn)補(bǔ)償受害人，這是矯正主義最為典型的體現(xiàn)。不過(guò)，根據(jù)矯正正義的理論，矯正主義旨在保障社會(huì)成員個(gè)體的合法權(quán)益，強(qiáng)調(diào)“均等”，實(shí)現(xiàn)對(duì)人與人交往中的傷害行為進(jìn)行公正的補(bǔ)償，以使成員間不斷遭到破壞的均勢(shì)恢復(fù)平衡，因此，在糾正不法行為、平衡受害人所受到損失的過(guò)程中，必然存在“一方有所得”，則“一方有所失”。
具體而言，一方面，旅游事故受害人的損失通過(guò)保險(xiǎn)機(jī)制獲得迅速、有效的補(bǔ)償，保證其損失恢復(fù)到原先的利益均衡狀態(tài)，從而符合矯正主義對(duì)一方有所得的要求；另一方面，旅行社必須為該責(zé)任保險(xiǎn)支付一定的金額，以獲得分散損失的保險(xiǎn)機(jī)制，同時(shí)，立法要求旅行社必須投保責(zé)任保險(xiǎn)，否則將要受到行政處罰，這也是符合矯正正義對(duì)一方有所失的要求。在此，可能會(huì)有人說(shuō)“受害人從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得的補(bǔ)償額與旅行社投保該責(zé)任險(xiǎn)所支付的金額相差懸殊”，但是就旅行社整體而言，該責(zé)任險(xiǎn)的強(qiáng)制性使得旅行社長(zhǎng)期投保所支付的總體費(fèi)用與保險(xiǎn)公司所支出的總體賠償額，基本上還是相等的。［5］況且，該責(zé)任險(xiǎn)并非旅行社無(wú)須承擔(dān)任何個(gè)人責(zé)任的完全的損失社會(huì)化模式，其減少的是旅行社的部分損失，旅行社仍須承擔(dān)受害人損害超過(guò)保險(xiǎn)限額的差額部分。在這個(gè)意義上說(shuō)，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)制顯然沒(méi)有違反矯正正義的要求。
可以說(shuō)，矯正主義與分配主義這兩種理論貫穿于旅行社責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)制之中，相互協(xié)調(diào)，從旅行社（加害人）承擔(dān)到損失社會(huì)化，共同致力于實(shí)現(xiàn)受害人損失補(bǔ)償?shù)淖罱K目標(biāo)。
三、目前旅行社責(zé)任保險(xiǎn)在立法及實(shí)務(wù)中存在的問(wèn)題
對(duì)于這種關(guān)系社會(huì)公眾利益的險(xiǎn)種，現(xiàn)行行政法規(guī)只規(guī)定了其為旅行社投保的強(qiáng)制險(xiǎn)種，便無(wú)進(jìn)一步規(guī)定，以致在立法及實(shí)務(wù)中存在諸多問(wèn)題。歸結(jié)起來(lái)，主要體現(xiàn)為以下幾方面：
（一）保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)給付責(zé)任的性質(zhì)界定問(wèn)題
目前立法并沒(méi)有明確規(guī)定旅行社的責(zé)任形態(tài)，且將保險(xiǎn)人在責(zé)任限額內(nèi)給付保險(xiǎn)金的要件賦予保險(xiǎn)合同的約定，進(jìn)而形成了對(duì)保險(xiǎn)給付性質(zhì)的不同看法。
有的觀點(diǎn)認(rèn)為，當(dāng)前保險(xiǎn)公司普遍承保的是由于旅行社的疏忽或者過(guò)失而引起的損害賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人在旅行社責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任限額范圍內(nèi)承擔(dān)的是過(guò)錯(cuò)責(zé)任。
有的觀點(diǎn)則認(rèn)為，保險(xiǎn)人的給付責(zé)任是一種無(wú)過(guò)錯(cuò)賠償責(zé)任，這是因?yàn)槁糜问鹿蔬@種侵權(quán)行為損害本身往往是由于意外情況造成的，很難確定哪方具有主觀上的過(guò)錯(cuò)，此時(shí)，受害人欲指出“旅行社是應(yīng)負(fù)損害賠償責(zé)任者”及證明“旅行社主觀上存在疏忽或者過(guò)失”是相當(dāng)困難的，這往往會(huì)使受害人遭受舉證困難的困境，無(wú)法迅速獲得搶救費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等基本保障。遺憾的是，我國(guó)現(xiàn)行制度并未對(duì)保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)給付的性質(zhì)予以明確。
（二）承保責(zé)任范圍問(wèn)題
對(duì)旅行社責(zé)任的界定，可以說(shuō)是旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度的核心問(wèn)題。一般而言，因旅行社的責(zé)任引起的損害賠償，不外乎違約損害賠償和侵權(quán)損害賠償。依據(jù)我國(guó)《辦法》第2條第2款和第4條的規(guī)定，都沒(méi)有對(duì)旅行社引起的賠償責(zé)任的原因進(jìn)行限制，顯然，侵權(quán)責(zé)任當(dāng)屬旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的，至于旅行社對(duì)旅游者承擔(dān)的違約損害賠償責(zé)任，卻因目前立法規(guī)范的認(rèn)定不清而似乎始終游走在旅行社責(zé)任保險(xiǎn)承保范圍的邊緣地帶，故下文將集中于對(duì)違約責(zé)任的討論。
關(guān)于違約責(zé)任是否屬于責(zé)任保險(xiǎn)的承保范圍這一問(wèn)題，美國(guó)作為當(dāng)今責(zé)任保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家，就其法例而言合同責(zé)任為可承保責(zé)任之一，這里的合同責(zé)任是純粹根據(jù)合同而承擔(dān)之賠償責(zé)任，［6］207但仍有部分法院判決的態(tài)度是將合同責(zé)任排除在外，而我國(guó)對(duì)此亦存在諸多爭(zhēng)論。
實(shí)際上，那種一味囿于將違約責(zé)任排除于責(zé)任保險(xiǎn)范圍之外的主張，主要是源自責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展初期的影響，即將承保范圍設(shè)定在侵權(quán)損害賠償責(zé)任。
（三）除外責(zé)任問(wèn)題
所謂的除外責(zé)任，是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方通過(guò)約定責(zé)任免除條款排除和限制保險(xiǎn)人未來(lái)保險(xiǎn)責(zé)任，或者依據(jù)法律、法規(guī)的直接規(guī)定或保險(xiǎn)習(xí)慣，保險(xiǎn)人免于承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的情形。反觀我國(guó)先前生效的《旅行社投保旅行社責(zé)任保險(xiǎn)規(guī)定》，對(duì)除外責(zé)任做出了相關(guān)規(guī)定，而現(xiàn)行的《辦法》卻沒(méi)有任何提及到除外責(zé)任的規(guī)定，這給保險(xiǎn)公司任意擴(kuò)大免責(zé)范圍以縮窄其理賠范圍留下了法律空間。
最常見(jiàn)的是，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)條款中規(guī)定其承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的前提是“由于旅行社的疏忽或過(guò)失”所引起的賠償責(zé)任，并以“旅行社沒(méi)有履行相關(guān)安全保障義務(wù)”作為免責(zé)理由，如此一來(lái)便形成旅行社無(wú)論是否履行安全警示義務(wù)都將得不到理賠的悖論，更有甚者，在免責(zé)條款中規(guī)定“被保險(xiǎn)人旅游服務(wù)質(zhì)量未達(dá)到國(guó)家、行業(yè)或合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)人不承擔(dān)理賠責(zé)任”，然而，旅行社與旅游者之所以發(fā)生糾紛，往往是由于旅行社的過(guò)失導(dǎo)致旅游服務(wù)質(zhì)量未達(dá)到合同標(biāo)準(zhǔn)，這種除外責(zé)任未免對(duì)旅行社過(guò)于苛刻，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)亦未能實(shí)現(xiàn)其初衷。
（四）責(zé)任保險(xiǎn)主體及受害人利益保護(hù)問(wèn)題
在旅行社責(zé)任保險(xiǎn)中，其涉及的主體為保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和受害第三人，包括保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)合同給付關(guān)系、被保險(xiǎn)人與受害第三人的損害賠償關(guān)系以及保險(xiǎn)人與受害第三人之間的法定保險(xiǎn)給付關(guān)系。其中，受害第三人在投保人與保險(xiǎn)人訂立責(zé)任保險(xiǎn)合同時(shí)尚未明確，對(duì)合同締結(jié)沒(méi)有任何意思表示，但一旦發(fā)生旅游事故，保險(xiǎn)合同條款卻關(guān)系到其損失是否能得到及時(shí)、有效地填補(bǔ)。就受害人而言，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)其保護(hù)并不充分，這主要體現(xiàn)在受害第三人直接請(qǐng)求權(quán)方面。
目前，從《保險(xiǎn)法》第65條第2款及《辦法》第20條第3款的規(guī)定來(lái)看，可以說(shuō)立法對(duì)受害第三人直接請(qǐng)求權(quán)作了明確的規(guī)定，只是其行使是有限制條件的，均將其限制為“被保險(xiǎn)人怠于請(qǐng)求”，而對(duì)旅行社破產(chǎn)或者逃逸等行使條件卻未予考慮，試想在發(fā)生旅游責(zé)任事故后，若旅行社在尚未對(duì)受害人賠償之前破產(chǎn)，依據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，受害人無(wú)法直接向保險(xiǎn)人索賠，受害人對(duì)旅行社的債權(quán)只能作為普通債權(quán)與旅行社的其他債權(quán)人平等受償，面臨著無(wú)法得到責(zé)任保險(xiǎn)全額補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。況且如何衡量和判斷“被保險(xiǎn)人怠于”這一無(wú)法規(guī)則化或量化的狀態(tài)，始終缺乏統(tǒng)一的尺度，這一證明過(guò)程中所需的時(shí)間、成本和程序又會(huì)使得受害人無(wú)法及時(shí)獲得填補(bǔ)。
四、完善我國(guó)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度的對(duì)策
（一）保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)給付責(zé)任的具體性質(zhì)
關(guān)于保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)給付的前提始終離不開對(duì)旅行社責(zé)任的討論，筆者認(rèn)為旅行社的民事責(zé)任本身的歸責(zé)原則是包含了過(guò)錯(cuò)責(zé)任、無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的一個(gè)歸責(zé)體系，有關(guān)保險(xiǎn)給付性質(zhì)存在的“過(guò)錯(cuò)責(zé)任說(shuō)”和“無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任說(shuō)”這兩種觀點(diǎn)，都沒(méi)有從責(zé)任保險(xiǎn)的視角來(lái)判斷保險(xiǎn)人是否承擔(dān)保險(xiǎn)給付責(zé)任。
所謂的“有無(wú)錯(cuò)過(guò)”是侵權(quán)責(zé)任法中用來(lái)判斷旅行社主觀狀態(tài)的專有名詞，只能出現(xiàn)在旅行社與受害人之間的民事?lián)p害賠償法律關(guān)系，因此，不管是對(duì)旅行社還是受害人來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)人都不存過(guò)錯(cuò)可言，保險(xiǎn)人依據(jù)《辦法》第18條所承擔(dān)的賠償責(zé)任，是保險(xiǎn)人替旅行社承擔(dān)賠償受害人的責(zé)任，僅是與旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的締結(jié)有關(guān)，保險(xiǎn)給付是保險(xiǎn)人履行合同義務(wù)的行為，具有合同給付性質(zhì)，故不存在保險(xiǎn)人是承擔(dān)過(guò)錯(cuò)責(zé)任還是無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的問(wèn)題，對(duì)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)給付應(yīng)遵循旅行社“無(wú)責(zé)任即無(wú)責(zé)任保險(xiǎn)”的原則。
此外，針對(duì)交通事故、食物中毒這兩種在取證方面較為困難的旅游事故中，保險(xiǎn)人有必要在責(zé)任保險(xiǎn)范圍內(nèi)承擔(dān)“無(wú)責(zé)先賠”的保險(xiǎn)給付責(zé)任，以及時(shí)化解旅游事故損失，保證受害旅游者不因事故責(zé)任認(rèn)定而影響醫(yī)療救治。目前，2010年1月1日起推行的旅行社責(zé)任保險(xiǎn)統(tǒng)保示范項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中也顯示了這種制度設(shè)計(jì)的進(jìn)步意義。
（二）旅行社責(zé)任保險(xiǎn)承保范圍之?dāng)U展
1?痹諏⒎ㄉ廈魅仿瞇猩繚鶉偽O氈甑牡男災(zāi)?
旅游社作為集食、住、行、游、購(gòu)、娛等一體的綜合服務(wù)提供者，承擔(dān)了旅游業(yè)大部分的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)所致的損害甚至是發(fā)生在其不可控的范圍之內(nèi)，為了保證旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，有必要在立法上將違約責(zé)任明確列為旅行社責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的，而從歸責(zé)原則的角度來(lái)說(shuō)，即是旅行社基于法律規(guī)定對(duì)不可抗力或者意外事故所造成的損害所承擔(dān)的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任應(yīng)納入承保范圍之內(nèi)。這樣，當(dāng)旅行社因違反法定義務(wù)而同時(shí)產(chǎn)生違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任時(shí)，都能將一部分賠償責(zé)任分散給保險(xiǎn)公司承擔(dān)，不再取決于旅游者提起何種訴訟，有效減輕了旅行社負(fù)擔(dān)，且對(duì)旅行社損失的填補(bǔ)實(shí)際上最終得益的是受害旅游者。
2?焙賢?責(zé)任納入承保范圍的探討
盡管理論上說(shuō)，將違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任皆納入旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的范疇有其合理性，亦符合旅行社的現(xiàn)實(shí)需要，但違反合同的賠償責(zé)任不以違約人主觀過(guò)錯(cuò)為要件，若旅行社因故意不履行合同義務(wù)而產(chǎn)生的損害賠償責(zé)任亦屬保險(xiǎn)標(biāo)的，則顯然是與旅行社責(zé)任保險(xiǎn)承保意外風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)相沖突。
因此，作為旅行社責(zé)任險(xiǎn)標(biāo)的的違約責(zé)任的范圍應(yīng)有所限制，并應(yīng)至少考慮到以下幾個(gè)方面：一是旅行社因第三人原因引起的違約責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題應(yīng)有更明確、更合理的規(guī)定。二是提高與相關(guān)配套制度的銜接程度。在現(xiàn)行法律框架下，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度主要解決的是旅游者和旅行社之間的侵權(quán)糾紛，而旅游者和旅行社之間的違約糾紛，旅游行政管理部門則采用《旅行社質(zhì)量保證金存取管理辦法》規(guī)定的質(zhì)量保證金制度來(lái)解決。三是對(duì)旅游保險(xiǎn)事故人身?yè)p害賠償采取統(tǒng)一的賠償標(biāo)準(zhǔn)。
（三）旅行社責(zé)任保險(xiǎn)除外責(zé)任條款之規(guī)范
正因“于一保險(xiǎn)契約內(nèi)欲明確地訂定保險(xiǎn)人所承保災(zāi)害之范圍幾不可能，所以于保險(xiǎn)技術(shù)上除了正確地、盡可能地載明保險(xiǎn)災(zāi)害之態(tài)樣及其定義外，一般亦可以反面的方式，以‘不包括條款’或除外條款來(lái)確定其范圍’”［7］291，故立法上有必要對(duì)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的除外責(zé)任予以總體的規(guī)定，以限制保險(xiǎn)人對(duì)除外責(zé)任范圍的任意擴(kuò)大，并針對(duì)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)的間接保險(xiǎn)對(duì)象的不同，對(duì)適用于旅游者和旅行社工作人員的賠償責(zé)任分別規(guī)定免于保險(xiǎn)人賠償?shù)那樾危约骖櫛ｋU(xiǎn)人的利益。同時(shí)，對(duì)于容易引起爭(zhēng)議或高風(fēng)險(xiǎn)的旅游項(xiàng)目，應(yīng)允許保險(xiǎn)公司在責(zé)任免除條款中進(jìn)行界定。
（四）受害第三人保護(hù)機(jī)制之強(qiáng)化
旅行社責(zé)任保險(xiǎn)制度作為責(zé)任保險(xiǎn)在旅游業(yè)的具體應(yīng)用，制度設(shè)計(jì)的初衷和主要目的已由轉(zhuǎn)移旅行社所承擔(dān)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)日益轉(zhuǎn)變?yōu)楸Ｗo(hù)受害第三人的合法權(quán)益，且這一趨勢(shì)已不可逆轉(zhuǎn)并發(fā)展迅猛。因此，旅行社責(zé)任保險(xiǎn)所研究的核心論題亦就著眼于受害第三人直接或盡可能迅捷獲得損害賠償?shù)木唧w設(shè)計(jì)上。
目前，在《保險(xiǎn)法》已一般性地賦予第三人直接請(qǐng)求權(quán)的情況下，考慮到以保障第三人利益為目的的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的特別需求，依據(jù)《保險(xiǎn)法》第186條第2款規(guī)定，有必要完善有關(guān)旅行社責(zé)任保險(xiǎn)第三人請(qǐng)求權(quán)的特別立法。這里的第三人的范圍應(yīng)與對(duì)旅行社享有賠償請(qǐng)求權(quán)之人保持一致，以有利于保護(hù)更多因旅游事故受有損失之人。
保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)密不可分,保險(xiǎn)事故的隨機(jī)性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)及欺詐的存在,使得保險(xiǎn)成了高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。所以，保險(xiǎn)業(yè)具有極強(qiáng)的公眾性和社會(huì)性。
另外，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)性強(qiáng)，特別是保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)與一般產(chǎn)品不同，更需要專門知識(shí)。保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)費(fèi)率等重要事項(xiàng)由保險(xiǎn)公司單方面擬定，被保險(xiǎn)人處于弱勢(shì)地位，只能被動(dòng)地接受或拒絕合同。如果不加強(qiáng)監(jiān)管，很可能被保險(xiǎn)公司利用其掌握的信息優(yōu)勢(shì)，任意提高保險(xiǎn)費(fèi)率以牟取超額利潤(rùn)；或因不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，保險(xiǎn)公司人為地壓低保險(xiǎn)費(fèi)率，影響自身的償付能力。這些最終損害的都是被保險(xiǎn)人的利益。
因此，為了保險(xiǎn)業(yè)健康有序的發(fā)展，使其充分發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和人們生活的穩(wěn)定與安定作用，對(duì)科學(xué)技術(shù)發(fā)展的推動(dòng)作用，對(duì)國(guó)際貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)交往的保障作用，以及對(duì)于社會(huì)文明發(fā)展的促進(jìn)作用，我們必須意識(shí)到保險(xiǎn)監(jiān)管的重要性。
目前我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管存在的主要難點(diǎn)問(wèn)題
(一)競(jìng)爭(zhēng)加劇、違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重。表現(xiàn)在：擅自提高或降低費(fèi)率、擴(kuò)大承保責(zé)任，增加無(wú)賠款返還。在一些主要險(xiǎn)種中，甚至出現(xiàn)一些破壞性、掠奪性的競(jìng)爭(zhēng)行為。第二，回傭現(xiàn)象嚴(yán)重。有的保險(xiǎn)公司收取標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，有的保險(xiǎn)公司為了爭(zhēng)取業(yè)務(wù)采取支付高額手續(xù)費(fèi)和提供超低費(fèi)率的做法。此外，還有未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新險(xiǎn)種，虛假承保、逆向保險(xiǎn)等。
（二）內(nèi)部管理混亂，內(nèi)部控制薄弱。表現(xiàn)在重要單證管理和使用混亂，賬戶管理不嚴(yán)格。會(huì)計(jì)核算不真實(shí)，在會(huì)計(jì)核算中的未決賠款上做文章。同時(shí)，也缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，，內(nèi)部稽核監(jiān)督力度不夠。
（三）資金運(yùn)用收益差，損害嘗付能力。保監(jiān)會(huì)聯(lián)合證監(jiān)會(huì)04日正式了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》。我國(guó)的保險(xiǎn)資金可以直接投資于股票市場(chǎng)。保險(xiǎn)資金向股市"開閘"，突破了我國(guó)原有《保險(xiǎn)法》規(guī)定，拓寬了資金運(yùn)用形式和渠道。但是從近年保險(xiǎn)資金運(yùn)用收益看，因資本市場(chǎng)持續(xù)低迷，保險(xiǎn)資金保值增值能力弱，虧損面積很大，資金運(yùn)用收益差,損害嘗付能力。償付能力是指保險(xiǎn)企業(yè)償還債務(wù)的能力，即保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生超出正常年景的賠償數(shù)額時(shí)應(yīng)當(dāng)具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。償付能力的監(jiān)管是保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的核心。無(wú)法積累資金，直接影響到了保險(xiǎn)公司的償付能力。
（四）保險(xiǎn)市場(chǎng)混亂。如政府指定勞動(dòng)人事部門推出“社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”,民政部門推出“農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)”,工會(huì)社團(tuán)組織推出“工傷醫(yī)療保險(xiǎn)”等。由于社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)行為不協(xié)調(diào)，導(dǎo)致市場(chǎng)混亂。其次，一些部門越權(quán)保險(xiǎn)比較普遍，如交警大隊(duì)“機(jī)動(dòng)車輛及第三者責(zé)任保險(xiǎn)”，計(jì)生辦“母子安康險(xiǎn)”,政府的勞動(dòng)部門強(qiáng)制實(shí)行“養(yǎng)老保險(xiǎn)”等。由于保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的關(guān)系不平等，公眾對(duì)之有抵觸情緒，直接影響到保險(xiǎn)企業(yè)的服務(wù)形象。保險(xiǎn)公司不顧保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)原則和大數(shù)法則，使費(fèi)率大幅度下降，其結(jié)果不僅使保戶在受損時(shí)得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險(xiǎn)業(yè)利益，破壞了保險(xiǎn)公司的信譽(yù)。
（五）技術(shù)裝備較差，信息系統(tǒng)不完備，監(jiān)管手段落后
目前監(jiān)管機(jī)關(guān)監(jiān)管手段主要有兩種，現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。但是，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理更加集約化，同時(shí)保險(xiǎn)的內(nèi)涵與外延正在加深和擴(kuò)大。這種趨勢(shì)加大了保險(xiǎn)業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度及其產(chǎn)業(yè)鏈的外延度。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)也將在內(nèi)涵與外延上產(chǎn)生與經(jīng)濟(jì)、金融及其他產(chǎn)業(yè)更加深入而廣泛的聯(lián)系，為新經(jīng)濟(jì)時(shí)期的保險(xiǎn)業(yè)賦予新的含義。但是我們目前采用的仍是分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管的體制，銀行、保險(xiǎn)、證券監(jiān)管的信息交流不暢，使得非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管不全面，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管滯后。
保險(xiǎn)監(jiān)管部門及其分支機(jī)構(gòu)的技術(shù)裝備普遍較差，信息系統(tǒng)不完備，缺少統(tǒng)一的監(jiān)管軟件，尚未建立起信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。目前，監(jiān)管機(jī)關(guān)的手工檢查方式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)保險(xiǎn)公司的高科技發(fā)展，對(duì)于保險(xiǎn)公司利用先進(jìn)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，進(jìn)行的非市場(chǎng)行為，監(jiān)管機(jī)關(guān)在很大程度上無(wú)能為力。這種現(xiàn)象很大程度上影響了監(jiān)管功能的發(fā)揮。
此外，防范化解風(fēng)險(xiǎn)的手段和措施還不夠完善，償付能力監(jiān)管任務(wù)艱巨。市場(chǎng)行為與償付能力并重的監(jiān)管原則在實(shí)踐中還有一定差距。除了諸多歷史和客觀因素之外，部分監(jiān)管人員對(duì)市場(chǎng)行為監(jiān)管的方式和手段比較習(xí)慣，而對(duì)償付能力監(jiān)管的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和要求相對(duì)陌生；對(duì)靜態(tài)的、現(xiàn)場(chǎng)查處做得比較多，而對(duì)動(dòng)態(tài)的持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)分析做得比較少；對(duì)個(gè)別具體經(jīng)營(yíng)行為的定性查處比較重視，而對(duì)公司整體狀況和保險(xiǎn)體系風(fēng)險(xiǎn)程度的定量分析和評(píng)價(jià)工作起步較晚，經(jīng)驗(yàn)不足。
（六）保險(xiǎn)監(jiān)管人員的素質(zhì)急需提高。
隨著改革開放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)向縱深發(fā)展，中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管在物質(zhì)或者有形的層面上迅速地向國(guó)際靠攏接軌。但保險(xiǎn)監(jiān)管要有效的與國(guó)際接軌。其關(guān)鍵問(wèn)題是保險(xiǎn)監(jiān)管人員要具有駕御市場(chǎng)的能力。從現(xiàn)狀看，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管隊(duì)伍的素質(zhì)普遍不高。21世紀(jì)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，在國(guó)內(nèi)外同行競(jìng)爭(zhēng)的背景下，客觀上對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管人員提出了更高的要求，現(xiàn)在必須看到，我們從事保險(xiǎn)監(jiān)管的歷史畢竟太短，對(duì)開放經(jīng)濟(jì)條件下保險(xiǎn)監(jiān)管技術(shù)和手段的了解、認(rèn)識(shí)和掌握程度有限。在不少人的觀念中還留有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和封閉經(jīng)濟(jì)體制下政府行為模式的烙印。人的觀念不轉(zhuǎn)變、素質(zhì)不提高，監(jiān)管缺乏生命力和權(quán)威性。
完善我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管的對(duì)策
（一）健全和完善各項(xiàng)保險(xiǎn)法律法規(guī)。為適應(yīng)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的需要，加快制定與《保險(xiǎn)法》相配套的法律、法規(guī)、條例、細(xì)則，如《償付能力額度管理規(guī)定》、《外資保險(xiǎn)公司管理法》、《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理辦法》、《保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法》、《保險(xiǎn)違規(guī)處罰決定》等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問(wèn)題，建立起科學(xué)合理的保險(xiǎn)法體系，使我國(guó)各保險(xiǎn)公司有法可依，也使來(lái)華辦保險(xiǎn)的外資保險(xiǎn)公司有法可依。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)依法采取強(qiáng)有力措施糾正和制止保險(xiǎn)公司的違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)行為，并依據(jù)法律賦予的權(quán)力對(duì)這些違法行為予以制裁。
（二）提高執(zhí)法能力，確保規(guī)范經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)格按照《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)中有關(guān)保險(xiǎn)公司償付能力的規(guī)定執(zhí)行。《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。對(duì)低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)經(jīng)常對(duì)償付能力進(jìn)行檢查，對(duì)違法、違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)肅的處罰。保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)各種責(zé)任準(zhǔn)備金，各項(xiàng)公積金、法定公益金進(jìn)行定期檢查，對(duì)不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴(yán)肅處罰。建議保險(xiǎn)監(jiān)管部門成立一支業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的稽查審計(jì)隊(duì)伍，定期對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)提出整改要求，保證保險(xiǎn)企業(yè)有足夠的償付能力。
（三）確定費(fèi)率和手續(xù)費(fèi)的高低限額。由于我國(guó)目前尚缺乏強(qiáng)有力的價(jià)格調(diào)控機(jī)制，出現(xiàn)了以低費(fèi)率和高手續(xù)費(fèi)競(jìng)爭(zhēng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致了保險(xiǎn)市場(chǎng)的混亂。為保證市場(chǎng)的穩(wěn)定和有序，國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定合理、統(tǒng)一的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，確定每個(gè)險(xiǎn)種的基本費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率，以及手續(xù)費(fèi)的最高比例限額，公布實(shí)施，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。對(duì)違反規(guī)定提供過(guò)低費(fèi)率和支付超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)手續(xù)費(fèi)擾亂市場(chǎng)秩序、踐踏公平競(jìng)爭(zhēng)的行為，應(yīng)依照有關(guān)法律規(guī)定予以懲罰。
（四）建立保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度。保險(xiǎn)監(jiān)管部門通過(guò)定期不定期檢查和抽查方式，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督和指導(dǎo)，通過(guò)監(jiān)測(cè)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況指標(biāo)，如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入變動(dòng)率、賠付率、綜合費(fèi)用率、資金運(yùn)用比率、單個(gè)險(xiǎn)種保費(fèi)收入比重、綜合費(fèi)用率、準(zhǔn)備金變動(dòng)率、資本及盈余變動(dòng)率、資金運(yùn)用效益率等，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)級(jí)，對(duì)評(píng)級(jí)情況進(jìn)行通報(bào)，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)起到警示作用，促使其守規(guī)守法經(jīng)營(yíng)，并逐步做到定期向社會(huì)公布風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。
