開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇涉外風(fēng)險(xiǎn)防控，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。

第1篇

一、上半年主要出入境數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)情況

二、公安機(jī)關(guān)開(kāi)展清理整頓外派勞務(wù)市場(chǎng)秩序?qū)ｍ?xiàng)行動(dòng)相關(guān)情況

6月1日，商務(wù)部、外交部、公安部、監(jiān)察部、交通運(yùn)輸部、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家工商行政管理總局于聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展清理整頓外派勞務(wù)市場(chǎng)秩序?qū)ｍ?xiàng)行動(dòng)的通知》，部署全國(guó)開(kāi)展清理整頓外派勞務(wù)市場(chǎng)秩序?qū)ｍ?xiàng)行動(dòng)。對(duì)外勞務(wù)合作是我省對(duì)外投資合作的重要組成部分，對(duì)幫助勞務(wù)人員實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、建設(shè)和諧社會(huì)、增進(jìn)與有關(guān)國(guó)家的友好關(guān)系發(fā)揮了積極作用。總體上看，我省對(duì)外勞務(wù)合作的發(fā)展情況是好的，大多數(shù)外派勞務(wù)企業(yè)能夠遵守國(guó)家各項(xiàng)政策規(guī)定，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，自覺(jué)維護(hù)勞務(wù)人員合法權(quán)益，為對(duì)外勞務(wù)合作的健康發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。但是，對(duì)外勞務(wù)合作在發(fā)展過(guò)程中，也出現(xiàn)了一些需要引起足夠重視和著力解決的問(wèn)題，特別是近一段時(shí)間以來(lái)，境外勞務(wù)糾紛和突發(fā)事件時(shí)有發(fā)生，在某些國(guó)家和地區(qū)還出現(xiàn)一定程度的蔓延勢(shì)頭，一些無(wú)資質(zhì)企業(yè)和個(gè)人通過(guò)虛假承諾，高額收費(fèi)，一些外派勞務(wù)企業(yè)違規(guī)層層轉(zhuǎn)包，導(dǎo)致高額收費(fèi)，損害了外派勞務(wù)人員的合法權(quán)益。

此次專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)中，吉林省公安機(jī)關(guān)從4個(gè)方面積極開(kāi)展工作，取得了良好的效果：

(一)積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)形成整治合力。全省各級(jí)公安機(jī)關(guān)的國(guó)保、刑偵、經(jīng)偵、出入境、行動(dòng)技術(shù)、網(wǎng)監(jiān)、戶政等多警種協(xié)同作戰(zhàn)，配合商務(wù)、工商、外事、勞動(dòng)和社會(huì)保障等部門(mén)對(duì)我省從事對(duì)外勞務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)勞務(wù)公司、及下設(shè)或掛靠的中介組織和重點(diǎn)人員進(jìn)行了全面調(diào)查摸底。重點(diǎn)掌握轄區(qū)內(nèi)勞務(wù)輸出窗口單位的數(shù)量、責(zé)任人、工作地點(diǎn)；詳細(xì)了解涉外勞務(wù)的輸出手段、輸出方式、輸出人數(shù)、輸出目的地、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金用途等情況。通過(guò)深入勞務(wù)輸出的重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村屯，走訪基層干部、勞務(wù)組織者、勞務(wù)輸出人員及家屬，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各類(lèi)違規(guī)違法行為及案件線索。

(二)建立外派勞務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。各級(jí)公安機(jī)關(guān)在摸底排查過(guò)程中，充分發(fā)動(dòng)群眾，調(diào)動(dòng)社會(huì)力量參與監(jiān)督。對(duì)非法勞務(wù)問(wèn)題突出的重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)企業(yè)，全面查清此類(lèi)企業(yè)的管理方式、管理人員、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督手段，評(píng)估該企業(yè)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真接待群眾舉報(bào)、投訴和報(bào)案，從中發(fā)現(xiàn)犯罪線索。對(duì)于可能發(fā)生的群體性、突發(fā)性事件及時(shí)掌控，對(duì)發(fā)現(xiàn)的線索及勞務(wù)輸出中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)評(píng)估和上報(bào)。

(三)強(qiáng)化非法勞務(wù)組織活動(dòng)的打擊力度。為有效偵查和打擊外派勞務(wù)活動(dòng)中的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，在排查和初步調(diào)查的基礎(chǔ)上，公安機(jī)關(guān)制定了偵查計(jì)劃，明確任務(wù)目標(biāo)，思路方法和偵查方向，并隨著工作進(jìn)展不斷完善工作計(jì)劃。目的就是要查處一批大案要案，懲罰一批違法犯罪分子，遏制違規(guī)違法勢(shì)頭蔓延，有針對(duì)性地進(jìn)行打擊。

(四)宣傳普及群眾參與合法外派勞務(wù)知識(shí)。通過(guò)法律知識(shí)宣講、送法律下鄉(xiāng)、溫馨提醒等多種渠道，廣泛宣傳對(duì)外勞務(wù)合作政策，普及群眾參與外派勞務(wù)防騙知識(shí)，提高群眾防范能力，便于人民群眾通過(guò)正規(guī)渠道出境務(wù)工。

特別說(shuō)明的是，公安出入境管理部門(mén)作為因私出入境中介機(jī)構(gòu)的管理部門(mén)，要以此為契機(jī)，進(jìn)一步規(guī)范因私出入境中介市場(chǎng)，加大對(duì)因私出入境中介機(jī)構(gòu)的檢查、審核和督導(dǎo)力度。目前，我省延邊州公安局出入境管理處在充分走訪調(diào)研的基礎(chǔ)上，率先研究制定了《因私出入境中介機(jī)構(gòu)信用等級(jí)評(píng)定辦法》，將因私出入境中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行量化打分，評(píng)定相應(yīng)的信用等級(jí)。一方面促進(jìn)因私出入境中介機(jī)構(gòu)的合法經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，同時(shí)也有利于群眾及時(shí)了解各公司信譽(yù)情況，主動(dòng)選擇信譽(yù)好的公司，維護(hù)自身合法權(quán)益，進(jìn)而提升整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平。《因私出入境中介機(jī)構(gòu)信用等級(jí)評(píng)定辦法》已經(jīng)在延邊州試行了一段時(shí)間，收效很好，省廳出入境管理局將根據(jù)外派勞務(wù)市場(chǎng)清理整頓的結(jié)果，適時(shí)將延邊州的做法予以推廣。

另外，我局根據(jù)有關(guān)部門(mén)的文件，對(duì)外派勞務(wù)企業(yè)違法行為的種類(lèi)進(jìn)行了歸納總結(jié)，其中外派勞務(wù)企業(yè)的違規(guī)違法行為16種，境外就業(yè)中介企業(yè)的違規(guī)違法行為5種，對(duì)外承包工程企業(yè)的違規(guī)違法行為5種，非法外派勞務(wù)行為5種。詳細(xì)情況新聞會(huì)后發(fā)給各位記者朋友。

三、吉林省公安機(jī)關(guān)外語(yǔ)人才庫(kù)的建設(shè)情況

為有效應(yīng)對(duì)公安機(jī)關(guān)外國(guó)人管理工作面臨的挑戰(zhàn)，滿足日益增多的涉外案(事)件偵辦需要，提升我省公安機(jī)關(guān)涉外警務(wù)工作能力和水平，吉林省將在省、市(州)兩級(jí)公安機(jī)關(guān)建立外語(yǔ)人才庫(kù)。

吉林省公安機(jī)關(guān)外語(yǔ)人才庫(kù)入庫(kù)人員包括公安系統(tǒng)內(nèi)部人員和系統(tǒng)外部人員，以系統(tǒng)內(nèi)部人員為主，系統(tǒng)外部外語(yǔ)人員主要從當(dāng)?shù)馗咝Ｖ羞x拔，入庫(kù)前需經(jīng)嚴(yán)格的考核和政審。所有入庫(kù)外語(yǔ)人員除需具備較強(qiáng)的政治素質(zhì)外，還需具備一定的涉外警務(wù)工作能力，能熟練掌握英、法、德、韓(朝)、俄、日、泰、緬、越等其中一門(mén)外語(yǔ)，同時(shí)具備較高的聽(tīng)、說(shuō)、讀、寫(xiě)、譯技能。

吉林省公安機(jī)關(guān)外語(yǔ)人才庫(kù)主要為涉外案(事)件的查處偵辦、各市(州)公安機(jī)關(guān)涉外警務(wù)工作以及全省公安機(jī)關(guān)與境外警方的警務(wù)交流合作提供翻譯支持。吉林省公安機(jī)關(guān)外語(yǔ)人才庫(kù)的建立，既是落實(shí)“服務(wù)涉外企業(yè)發(fā)展十項(xiàng)措施”和“院校涉外管理五項(xiàng)措施”的重要載體，更標(biāo)志著公安機(jī)關(guān)涉外警務(wù)工作的日益規(guī)范化。人才庫(kù)的建立，將有效突破公安機(jī)關(guān)外語(yǔ)語(yǔ)言瓶頸，強(qiáng)化公安機(jī)關(guān)與在我省居停留外籍人員的溝通，大幅推進(jìn)涉外案件的偵辦進(jìn)程，逐步實(shí)現(xiàn)110外語(yǔ)報(bào)警臺(tái)功能在內(nèi)的一系列公安涉外管理服務(wù)舉措。

四、全省機(jī)關(guān)打擊拐賣(mài)境外婦女案件情況

全國(guó)打擊拐賣(mài)兒童、婦女犯罪的專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)正在進(jìn)行中，我省各級(jí)公安機(jī)關(guān)深挖案件線索，成功打掉5個(gè)拐賣(mài)境外婦女的犯罪團(tuán)伙，解救19名境外婦女，抓獲了13名犯罪嫌疑人。下面通報(bào)幾起典型案件：

五、甲型h1n1流感流行期間，全省公安出入境管理部門(mén)采取防控措施情況

在甲型h1n1流感防控工作的關(guān)鍵時(shí)期，全省公安出入境管理部門(mén)積極采取應(yīng)對(duì)措施，深入走訪涉外企業(yè)、賓館旅店、院校等涉外單位，重點(diǎn)了解來(lái)自疫情嚴(yán)重國(guó)家的境外人員出入境情況，積極向有關(guān)單位宣傳疫情發(fā)展情況及危險(xiǎn)性，善意提醒赴境外人員注意出行安全，做好非常時(shí)期涉外管理工作。

根據(jù)省廳出入境管理局工作掌握的情況，發(fā)現(xiàn)疫情的32個(gè)國(guó)家均有外國(guó)人在我省居住或居留，分布在我省9個(gè)市、州的各大涉外院校和涉外企業(yè)，其中在長(zhǎng)春市居住的墨西哥人38名，美國(guó)人273名。省廳出入境管理局重點(diǎn)走訪了東北師范大學(xué)、富維-江森自控汽車(chē)飾件系統(tǒng)有限公司等涉外學(xué)校和單位，并與部分在我省工作的外國(guó)專(zhuān)家和在我省學(xué)習(xí)的外國(guó)留學(xué)生進(jìn)行了座談，通過(guò)座談了解到，在我省的這些外國(guó)人自疫情發(fā)生以來(lái)均未回國(guó)，其國(guó)內(nèi)家人也沒(méi)有感染病情，生活基本穩(wěn)定，都沒(méi)有近期回國(guó)的打算。他們對(duì)學(xué)校針對(duì)疫情取消外國(guó)專(zhuān)家的旅游行程表示理解，對(duì)中國(guó)政府和出入境部門(mén)對(duì)外國(guó)人的關(guān)心表示感謝。工作中具體做法如下：

共3頁(yè),當(dāng)前第2頁(yè)123

(一)強(qiáng)化涉外單位疾病防控組織。組織各個(gè)涉外院校、涉外企業(yè)和酒店賓館等單位成立甲型h1n1流感涉外防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組織建立涉外單位協(xié)作機(jī)制，制定甲型h1n1流感防控工作應(yīng)急預(yù)案。加強(qiáng)疫情的信息收集和上報(bào)工作，及時(shí)掌握外籍人員動(dòng)態(tài)和對(duì)甲型h1n1病毒的反映，主動(dòng)做好疫情的防范和信息上報(bào)工作，如發(fā)現(xiàn)異常情況必須立即報(bào)告。

(二)加強(qiáng)對(duì)涉外人員疾控宣傳。聯(lián)合疾病控制中心深入重點(diǎn)的涉外院校、涉外企業(yè)和酒店賓館等單位宣傳甲型h1n1病毒的疫情蔓延情況及安全防范常識(shí)，提醒涉外院校、涉外企業(yè)和酒店賓館等單位要對(duì)外國(guó)人及時(shí)進(jìn)行防范教育和身體檢查，避免造成不必要的恐慌。與外籍人員座談，建議外籍人員盡量減少出境、入境計(jì)劃，有效防控交叉感染幾率，并對(duì)其來(lái)訪家屬做好動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和報(bào)告工作。各級(jí)出入境受理窗口民警提示廣大群眾在出國(guó)時(shí)要慎重選擇，盡量暫時(shí)不要去疫情嚴(yán)重的國(guó)家。

(三)密切與疾控部門(mén)聯(lián)系。與疾病控制中心等部門(mén)建立緊急情況通報(bào)制度，并通過(guò)加強(qiáng)溝通聯(lián)系及時(shí)掌控臨時(shí)來(lái)我省外籍人員的情況信息，積極協(xié)助衛(wèi)生防疫部門(mén)做好外籍人員身體檢測(cè)工作。

第2篇

一、建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制對(duì)采油企業(yè)的意義

采油企業(yè)作為油氣生產(chǎn)單位,用工量大、生產(chǎn)場(chǎng)所范圍廣、地方關(guān)系復(fù)雜,法律風(fēng)險(xiǎn)的范圍非常廣泛,涉及到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方方面面,關(guān)系到管理過(guò)程中所有的人和環(huán)節(jié)。緊緊圍繞采油企業(yè)中心工作,構(gòu)建適合采油企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,對(duì)正確認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn),做好法律風(fēng)險(xiǎn)防控,保障采油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定具有重要意義。

1.構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,是社會(huì)發(fā)展對(duì)企業(yè)的現(xiàn)實(shí)要求。首先,中國(guó)經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型階段,體制改革不斷深入,經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜,企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)加劇;其次,中國(guó)仍處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初級(jí)階段,企業(yè)的外部法律環(huán)境仍在日臻完善,抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力有限,可供企業(yè)借鑒的經(jīng)驗(yàn)也不多,也使得企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)加大;再者,相比國(guó)資委法制工作要求,采油企業(yè)法律管理的基礎(chǔ)比較薄弱,在法治理念、管理體系和方法上還有不小差距,使得在參與市場(chǎng)活動(dòng)時(shí)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜。因此構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,對(duì)采油企業(yè)的發(fā)展,具有不可置疑的積極作用。

2.構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,是采油企業(yè)生存和發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)需要。現(xiàn)代的企業(yè)管理要求把法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制提高到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的高度。中石化集團(tuán)公司提出要建設(shè)世界一流能源化工公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo),作為子公司的采油企業(yè)必須要加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控,客觀評(píng)估國(guó)內(nèi)國(guó)際法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境,制定一套科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理措施,才能提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。所以,采油企業(yè)要把構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制作為一項(xiàng)基本的企管措施,逐步建設(shè)完善戰(zhàn)略性、常規(guī)性的法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

3.構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,是提高采油企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防御能力的必然要求。風(fēng)險(xiǎn)防控要防范于未然。企業(yè)外部的法律環(huán)境發(fā)生變化,或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù),都會(huì)產(chǎn)生負(fù)面法律后果。法律風(fēng)險(xiǎn)是以承擔(dān)法律責(zé)任為特征,具有可控性。但如果對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或處理不當(dāng),未能有效進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防控,都會(huì)帶來(lái)嚴(yán)重的法律后果。法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié),必須建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為,依法規(guī)避和防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

二、采油企業(yè)管理中常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)形式

根據(jù)油田的整體法律環(huán)境,結(jié)合采油企業(yè)實(shí)際情況和內(nèi)部管理流程,采油企業(yè)主要面臨以下幾個(gè)方面的法律風(fēng)險(xiǎn)。

1.市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)。指采油企業(yè)在與其它單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來(lái)行為過(guò)程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),主要是合同的簽訂與履行存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。包括在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中,有受到損失或損害的可能性。在簽訂合同的過(guò)程中,有時(shí)會(huì)出現(xiàn)合同相對(duì)人主體不適格、合同條款約定不明或越權(quán)簽約的現(xiàn)象;在采油企業(yè)建設(shè)工程合同、技術(shù)合同、承攬合同等合同中,由于外委計(jì)劃滯后或生產(chǎn)應(yīng)急項(xiàng)目等原因,有時(shí)會(huì)發(fā)生事后補(bǔ)簽合同的現(xiàn)象;在合同履行的過(guò)程中,有時(shí)會(huì)出現(xiàn)不履行、遲延履行、不適當(dāng)履行、質(zhì)量瑕疵、部分給付等不符合法定和約定的情形;在發(fā)生合同爭(zhēng)議時(shí),不是依法解決而是采取私了的辦法處理等。這些做法使合同失去了應(yīng)有的約束力,也無(wú)法實(shí)現(xiàn)合同預(yù)防和控制法律風(fēng)險(xiǎn)功能,很容易使我方陷入不利的局面,給企業(yè)造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。

2.行政管制風(fēng)險(xiǎn)。指政府對(duì)企業(yè)進(jìn)行規(guī)范和限制方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。采油企業(yè)屬于中央企業(yè)范疇,長(zhǎng)期以來(lái)由于地方政府不是中央企業(yè)的責(zé)任主體和利益主體,中央和地方的利益沖突給采油企業(yè)帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)難以避免,特別是“地方保護(hù)主義”在土地、價(jià)格、稅務(wù)、公檢法等方面給企業(yè)運(yùn)行帶來(lái)的負(fù)面影響較大。它主要以行政部門(mén)對(duì)采油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行檢查的形式出現(xiàn),各種檢查使采油企業(yè)存在被處罰的可能性。

3.環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。采油企業(yè)勘探開(kāi)發(fā)不可避免地要對(duì)采油企業(yè)區(qū)域內(nèi)的草原、水域、林地、河道等生態(tài)要素造成不同程度的破壞和影響,隨著國(guó)家對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)要求的提高,如不及時(shí)恢復(fù)地貌和植被,會(huì)遭到更多的行政處罰和索賠,企業(yè)形象也會(huì)受到較大影響。

4.人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)。在人力資源管理過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)中,都有相關(guān)的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束。人力資源管理的法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于 勞動(dòng)者與單位享有的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)之間的沖突,主要表現(xiàn)在勞動(dòng)合同的履行、勞動(dòng)關(guān)系的解除以及工資報(bào)酬、福利待遇、勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)兼職等方面發(fā)生的糾紛。隨著《勞動(dòng)合同法》實(shí)施的不斷深入,各種規(guī)范制度會(huì)日益增多,員工的自我保護(hù)意識(shí)在逐漸加強(qiáng),任何違反法律或不規(guī)范的行為都有可能造成不良影響,引發(fā)勞動(dòng)糾紛。尤其在解除勞動(dòng)合同、職工處分、臨時(shí)性用工管理、離崗干部管理等方面不同程度地存在法律風(fēng)險(xiǎn)。

5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。指企業(yè)財(cái)務(wù)管理過(guò)程中在貨幣資金管理、資金收、撥款管理、應(yīng)收賬款管理等方面行為不當(dāng)造成損失。主要包括:未經(jīng)審批私自開(kāi)設(shè)銀行賬戶;對(duì)外付款未按規(guī)定權(quán)限審批,導(dǎo)致資產(chǎn)損失;網(wǎng)銀卡和密碼未分開(kāi)保管,導(dǎo)致資金被非法挪用;應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)不規(guī)范,責(zé)任不落實(shí),造成損失等。

6.侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。指采油企業(yè)作為一方主體,與地方企業(yè)和個(gè)人因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的某些原因造成糾紛的可能性。在對(duì)外協(xié)作或交流中,由于缺乏知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)和必要的制度約束,使我方知識(shí)產(chǎn)權(quán)得不到有效的保護(hù);在計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)用方面,使用盜版軟件的情況比較普遍,潛在遭受訴訟索賠的風(fēng)險(xiǎn)。

7.證照和印章管理風(fēng)險(xiǎn)。證照管理風(fēng)險(xiǎn)指需要取得國(guó)家、地方政府、相關(guān)部門(mén)頒發(fā)的特定資格證照的單位與個(gè)人,未按法定程序取得證照、取得證照后未按要求進(jìn)行年檢或未按規(guī)定合法使用證照帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。印章管理風(fēng)險(xiǎn)是指單位或部門(mén)不注重印章管理,個(gè)別人員私自使用印章,惡意簽約、擔(dān)保、出證等可能給企業(yè)帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

8.稅收風(fēng)險(xiǎn)。稅收法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)涉稅行為不當(dāng)而造成的法律風(fēng)險(xiǎn),包括避稅、漏稅、偷稅等法律風(fēng)險(xiǎn)。

9.訴訟風(fēng)險(xiǎn)。訴訟的結(jié)果將對(duì)企業(yè)的利益造成直接或間接的影響,訴訟涉及到調(diào)查取證、參加庭審、協(xié)調(diào)關(guān)系等復(fù)雜過(guò)程,任何一個(gè)環(huán)節(jié)處理不妥,對(duì)案件的結(jié)果都將產(chǎn)生影響。

10.其它風(fēng)險(xiǎn)。指包括突發(fā)性的事件或自然災(zāi)害在內(nèi)的其它原因造成的風(fēng)險(xiǎn)。

三、做好采油企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有效途徑

法律在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中起著引導(dǎo)、規(guī)范和保障的作用,“依法治企”是做好企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的根本手段。作為一個(gè)采油企業(yè),要立足于改革穩(wěn)定和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),健全法律工作機(jī)構(gòu),完善法律顧問(wèn)制度,加強(qiáng)過(guò)程控制管理,才能有效構(gòu)筑法律風(fēng)險(xiǎn)防控屏障。

1.強(qiáng)化內(nèi)控的宣傳與培訓(xùn),提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。全面實(shí)施內(nèi)部控制制度,是中石化集團(tuán)公司“精細(xì)管理、極限管理”的要求,是實(shí)現(xiàn)“人治”到“法治”的制度保障,能夠有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、保障資產(chǎn)安全和保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠,滿足國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)監(jiān)管要求。油田企業(yè)點(diǎn)多面廣,相對(duì)分散,是沒(méi)有圍墻的工廠,長(zhǎng)期以來(lái)油田企業(yè)大干快上,資金流量大,人員補(bǔ)充多,人員素質(zhì)參差不齊,制度建設(shè)相對(duì)滯后,干部職工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí)相對(duì)薄弱。所以,要強(qiáng)化內(nèi)控宣傳和普法教育,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。日常工作中,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層、執(zhí)行層和普通職工進(jìn)行三級(jí)內(nèi)控培訓(xùn),采取多渠道、多形式的宣傳措施,為內(nèi)控制度的執(zhí)行營(yíng)造了一個(gè)良好的環(huán)境,增強(qiáng)內(nèi)控理念,提高內(nèi)控制度認(rèn)識(shí),奠定有效執(zhí)行內(nèi)控、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。

2.建立健全法律工作機(jī)構(gòu),完善法律事務(wù)規(guī)章制度。采油企業(yè)要全面推進(jìn)依法治企,認(rèn)真落實(shí)內(nèi)控制度,規(guī)范企業(yè)管理,就應(yīng)該加大企業(yè)內(nèi)部法律事務(wù)工作的協(xié)調(diào)力度,規(guī)范經(jīng)營(yíng)秩序,正確處理案件,最大限度地維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。企業(yè)應(yīng)成立由主要領(lǐng)導(dǎo)任主任,分管領(lǐng)導(dǎo)任副主任、成員由相關(guān)科室及業(yè)務(wù)部門(mén)的人員組成的法律事務(wù)協(xié)調(diào)委員會(huì),并明確機(jī)構(gòu)的職責(zé);照章辦事是管理到位的保證,健全規(guī)范的制度是實(shí)施有效管理的基礎(chǔ),要建立和完善企業(yè)法律防控規(guī)章制度,包括重大合同審查會(huì)簽制度、授權(quán)委托制度、企業(yè)法律顧問(wèn)咨詢制度、重大決策法律意見(jiàn)書(shū)制度、重大法律事項(xiàng)聯(lián)合審議制度、企業(yè)涉外文字材料審查把關(guān)制度、法律事項(xiàng)督辦制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度等等。依靠規(guī)章制度嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)行為和干部職工行為,將有效地規(guī)避各種法律風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

3.深入落實(shí)法律顧問(wèn)制度,建立基層法律工作框架體系。按照國(guó)家法律顧問(wèn)制度實(shí)施要求,成立法律事務(wù)部門(mén),作為獨(dú)立的職能部門(mén)運(yùn)作,明確法律事務(wù)部門(mén)的責(zé)任,設(shè)置專(zhuān)門(mén)的法律事務(wù)崗,配備專(zhuān)職的法律事務(wù)人員,建立由企業(yè)負(fù)責(zé)人、總法律顧問(wèn)、法律事務(wù)機(jī)構(gòu)、法律顧問(wèn)、基層法律聯(lián)絡(luò)員組成的工作框架體系。采油企業(yè)還可采用聘請(qǐng)專(zhuān)職律師和培養(yǎng)企業(yè)法律事務(wù)人員相結(jié)合的方式,進(jìn)一步落實(shí)法律法律顧問(wèn)制度,一方面利用律師豐富的法律知識(shí)為企業(yè)的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供較為完善的法律咨詢服務(wù),有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn);另一方面加快企業(yè)員工中法律事務(wù)人員的培養(yǎng)和取證工作,發(fā)揮內(nèi)部法律工作者對(duì)企業(yè)熟悉、了解較為充分的優(yōu)勢(shì),制定完善的法律保護(hù)體系,保證企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、依法管理。

4.突出強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)防控,構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控保障體系。法律事務(wù)部門(mén)應(yīng)把法律風(fēng)險(xiǎn)防范、控制的著力點(diǎn)落腳到法律事務(wù)工作上,努力把法律風(fēng)險(xiǎn)防范和法律審核把關(guān)工作滲透到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、改革發(fā)展的各個(gè)環(huán)節(jié)中去。一是建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)。單位成立法律風(fēng)險(xiǎn)防范 辦公室,協(xié)調(diào)處理法律風(fēng)險(xiǎn)的防范,指導(dǎo)法律事務(wù)工作人員開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防控,糾正基層單位違規(guī)的行為。二是規(guī)范法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作程序。基層在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中預(yù)測(cè)到或發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生法律糾紛,必須立即向法律風(fēng)險(xiǎn)防范辦公室匯報(bào),由防范辦公室安排相關(guān)部門(mén)配合解決的法律糾紛防范事務(wù),避免損失擴(kuò)大。三是開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任追究。對(duì)日常工作中容易發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分類(lèi),明確責(zé)任管理單位,實(shí)施督查和責(zé)任追究。

5.加強(qiáng)合同的過(guò)程管理,事前防控各種法律風(fēng)險(xiǎn)。合同是企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)取得經(jīng)濟(jì)效益的紐帶,同時(shí)也是產(chǎn)生糾紛的根源。合同風(fēng)險(xiǎn)防范首要目標(biāo)在于有效防范合同糾紛,以有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)利益最大化。嚴(yán)把資質(zhì)審查關(guān),嚴(yán)控市場(chǎng)準(zhǔn)入,夯實(shí)防控基礎(chǔ);嚴(yán)把法律論證關(guān),法律合同工作人員,對(duì)項(xiàng)目隨時(shí)提供法律意見(jiàn),為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù);嚴(yán)把合同簽約關(guān),增加QHSE合同條款,保證所簽合同合法有效;嚴(yán)把監(jiān)督履約關(guān),法律事務(wù)工作人員積極參加對(duì)合同項(xiàng)目的檢驗(yàn)、驗(yàn)收,提出相關(guān)合同結(jié)算意見(jiàn);深入施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行定期和不定期的檢查、抽查,對(duì)合同履行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理;建立合同檔案,對(duì)歸檔資料建立統(tǒng)一臺(tái)賬,合同管理既要走足程序,也要留下痕跡。

第3篇

（一）外匯政策改革和管理方式轉(zhuǎn)變?cè)鰪?qiáng)了跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)能力

近年來(lái)，國(guó)家外匯管理局厲行“五個(gè)轉(zhuǎn)變”，對(duì)外匯政策和監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行全面的改革和整合，以“以人為本、改善服務(wù)、科學(xué)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)可控”為政策目標(biāo)，在實(shí)現(xiàn)對(duì)跨境資金流動(dòng)全口徑監(jiān)測(cè)分析、有效防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，逐步減少事前審批，重點(diǎn)加強(qiáng)事后監(jiān)測(cè)管理，最大程度地便利市場(chǎng)主體對(duì)外貿(mào)易投資活動(dòng)，充分發(fā)揮外匯管理服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能，實(shí)現(xiàn)服務(wù)涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提升監(jiān)管效率的有機(jī)統(tǒng)一。2012年，貨物貿(mào)易外匯管理改革的全國(guó)推廣和直接投資項(xiàng)下外匯管理改革拉開(kāi)了外匯監(jiān)管向“主體監(jiān)管、事后管理、監(jiān)測(cè)分析、無(wú)罪假設(shè)、負(fù)面清單”管理轉(zhuǎn)變的盛大帷幕。

1.貨物貿(mào)易外匯管理改革，改變了以往“逐筆核銷(xiāo)、事前備案、現(xiàn)場(chǎng)審核、行為監(jiān)管”為特征的管理模式，實(shí)施總量核查和主體分類(lèi)監(jiān)管，構(gòu)建了企業(yè)進(jìn)出口綜合監(jiān)測(cè)、主體分類(lèi)監(jiān)管、部門(mén)信息共享的新型管理模式，一方面，最大程度地便利市場(chǎng)主體對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)的開(kāi)展，全面降低社會(huì)成本，促進(jìn)貿(mào)易便利，支持外貿(mào)發(fā)展；另一方面，有利于集中監(jiān)管資源，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的核查力度，真正做到“有的放矢、精準(zhǔn)打擊”，有利于鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)走上合規(guī)道路，增強(qiáng)守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)。從政策實(shí)施效果來(lái)看，貨物貿(mào)易外匯管理改革實(shí)現(xiàn)了對(duì)貨物貿(mào)易跨境資金流動(dòng)全口徑監(jiān)測(cè)分析，加強(qiáng)了監(jiān)管合力，有效防范和應(yīng)對(duì)跨境資金雙向流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.直接投資外匯管理改革，改進(jìn)了直接投資外匯管理方式，大幅簡(jiǎn)化事前審批事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)以登記為主的外商直接投資外匯管理方式，提高投資便利化程度，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，同時(shí)提升防范風(fēng)險(xiǎn)手段，強(qiáng)化事后管理與統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)工作。改革強(qiáng)調(diào)“登記原則、便利化原則、風(fēng)險(xiǎn)可控原則”，在業(yè)務(wù)核準(zhǔn)方面取消了大部分事前核準(zhǔn)，銀行主要依據(jù)外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記信息為企業(yè)辦理跨境收支與匯兌業(yè)務(wù)；在業(yè)務(wù)流程方面大幅取消或簡(jiǎn)化歸并原有的管理環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化流程，降低成本；在跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方面，通過(guò)外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面采集與直接投資全流程有關(guān)的資金流出入、匯兌以及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步強(qiáng)化事后核查以及統(tǒng)計(jì)分析預(yù)警機(jī)制，增強(qiáng)外匯管理的有效性及風(fēng)險(xiǎn)防范能力

3.外匯管理戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，貨物貿(mào)易外匯管理改革和直接投資外匯管理改革是我國(guó)外匯管理戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要起點(diǎn)，在此基礎(chǔ)上，國(guó)家外匯管理局將進(jìn)一步實(shí)施資本項(xiàng)目、服務(wù)貿(mào)易及個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的全面改革。改革的動(dòng)因在于，面對(duì)涉外經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，需要以全球視野來(lái)認(rèn)識(shí)中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融問(wèn)題，深刻把握開(kāi)放經(jīng)濟(jì)中外匯形勢(shì)的變化，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，推動(dòng)外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變。改革將為有效監(jiān)測(cè)跨境資金流動(dòng)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，同時(shí)有利于進(jìn)一步提高服務(wù)水平，滿足市場(chǎng)主體日益增專(zhuān)題：跨境資金流動(dòng)長(zhǎng)的便利化需求，實(shí)現(xiàn)管理理念和方式的“五個(gè)轉(zhuǎn)變”。

（二）商業(yè)銀行政策踐行是涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

便利化和跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)有效監(jiān)測(cè)的紐帶商業(yè)銀行承擔(dān)國(guó)家各項(xiàng)外匯政策的代位監(jiān)管職責(zé)。外匯管理部門(mén)通過(guò)并借助商業(yè)銀行對(duì)涉外交易有效實(shí)施審核、監(jiān)督和管理，而商業(yè)銀行準(zhǔn)確高效的外匯代位監(jiān)管實(shí)施是推動(dòng)涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)便利化的重要環(huán)節(jié)。在涉外經(jīng)濟(jì)的國(guó)際結(jié)算中，商業(yè)銀行位于資金運(yùn)行閘口的把關(guān)環(huán)節(jié)，直接面向企業(yè)，掌握涉外交易的第一手材料，商業(yè)銀行在涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中擔(dān)任經(jīng)營(yíng)和管理并重的角色，尤其是在當(dāng)前外匯管理模式厲行“五個(gè)轉(zhuǎn)變”的趨勢(shì)下，在外匯政策架構(gòu)和監(jiān)管系統(tǒng)設(shè)計(jì)中，外匯管理局重點(diǎn)開(kāi)展主體監(jiān)管，在管理方式上主要采取事后管理和監(jiān)測(cè)分析的方式，將越來(lái)越多的行為審核職責(zé)直接賦予銀行。銀行在涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)揮愈發(fā)重要的作用，具體體現(xiàn)在：

1.有利于降低監(jiān)督管理成本，商業(yè)銀行具有網(wǎng)點(diǎn)多、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)較高的優(yōu)勢(shì)，直接服務(wù)企業(yè)、個(gè)人，將部分監(jiān)管職責(zé)直接賦予銀行，符合貿(mào)易投資便利化原則，大大降低外匯管理部門(mén)的監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。在監(jiān)管的同時(shí)為企業(yè)提供便利服務(wù)，充分體現(xiàn)“寓管理于服務(wù)之中”的監(jiān)管理念。

2.便利企業(yè)、個(gè)人涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，減少監(jiān)管部門(mén)事前核準(zhǔn)環(huán)節(jié)，由商業(yè)銀行根據(jù)政策實(shí)施審核，執(zhí)行外匯代位監(jiān)管，有利于降低企業(yè)“腳底成本”，簡(jiǎn)化外匯業(yè)務(wù)流程，提高外匯業(yè)務(wù)效率，便利企業(yè)外匯資金的運(yùn)用。

3.有助于提升跨境資金風(fēng)險(xiǎn)防范能力，商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)或個(gè)人外匯及收支真實(shí)性、一致性進(jìn)行審核的同時(shí)，需要全面掌握外匯管理政策法規(guī)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格審核程序，有助于加強(qiáng)商業(yè)銀行跨境資金風(fēng)險(xiǎn)防范。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看有利于形成公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序。商業(yè)銀行政策踐行是涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)便利化和跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)有效監(jiān)測(cè)的紐帶。商業(yè)銀行是以為客戶提供金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融服務(wù)企業(yè)，因此，客戶是各商業(yè)銀行積極爭(zhēng)取的業(yè)務(wù)資源，為客戶提供便捷高效的涉外金融服務(wù)是商業(yè)銀行的在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的制勝之道。而國(guó)家賦予商業(yè)銀行的外匯代位監(jiān)管職責(zé)，是保障國(guó)家金融安全的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行責(zé)無(wú)旁貸。

二、人民幣國(guó)際化進(jìn)程中跨境資金流動(dòng)監(jiān)管思考

“十二五”規(guī)劃指出，要“完善以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的有管理的浮動(dòng)匯率制度，推進(jìn)外匯管理體制改革，擴(kuò)大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的使用，逐步實(shí)現(xiàn)人民幣資本項(xiàng)目可兌換”。伴隨人民幣國(guó)際化步伐的加快，人民幣跨境流動(dòng)對(duì)我國(guó)跨境資金流動(dòng)產(chǎn)生重要影響。

（一）跨境人民幣政策推進(jìn)及業(yè)務(wù)發(fā)展情況

1.在政策層面，人民幣國(guó)際化進(jìn)程邁出實(shí)質(zhì)性步伐，從貿(mào)易項(xiàng)下人民幣結(jié)算、人民幣跨境投融資開(kāi)放政策出臺(tái)、到貨幣互換協(xié)議的不斷簽訂、香港新加坡倫敦等人民幣離岸市場(chǎng)的打造、兩岸金融合作備忘錄的簽署，人民幣走出去步伐不斷加快。

2.在業(yè)務(wù)層面，跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出“超預(yù)期”、“爆發(fā)式”的特點(diǎn)，從全國(guó)范圍來(lái)看，繼2011年實(shí)現(xiàn)3.1倍增長(zhǎng)后，2012年，全國(guó)辦理經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)2.94萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)41%，其中貨物貿(mào)易結(jié)算金額2.06萬(wàn)億元，占同期海關(guān)貨物進(jìn)出口總額的8.4%；2012年全國(guó)共辦理人民幣對(duì)外直接投資結(jié)算金額304億元，同比增長(zhǎng)51%；外商直接投資結(jié)算金額2536億元，同比增長(zhǎng)1.8倍，人民幣外商直接投資占同期外商直接投資總額約30%。境外項(xiàng)目人民幣貸款穩(wěn)步增加。截至2012年12月末，境外項(xiàng)目人民幣融資已批貸項(xiàng)目金額1011.2億元，貸款余額438億元。

3.在離岸人民幣市場(chǎng)發(fā)展方面，以離岸人民幣中心為主導(dǎo)、多市場(chǎng)并存的離岸人民幣市場(chǎng)體系正在穩(wěn)步構(gòu)建。香港離岸人民幣市場(chǎng)產(chǎn)品日益豐富，陸續(xù)推出人民幣存款證、股票、保單、期貨、人民幣與港幣同時(shí)計(jì)價(jià)的“雙幣雙股”等金融產(chǎn)品。與此同時(shí)，倫敦、新加坡等國(guó)際金融中心也在積極探索發(fā)展人民幣業(yè)務(wù)，2013年1月數(shù)據(jù)顯示，通過(guò)倫敦和新加坡交易的跨境人民幣支付額分別增長(zhǎng)40%、30%。

（二）人民幣資金跨境流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制及防范思考

人民幣資金跨境流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制不同于原有基于外匯資金考慮的跨境資金管理模式。一般情況下，來(lái)自境外的人民幣跨境流動(dòng)不屬于外匯資金的跨境流動(dòng)，不影響外匯儲(chǔ)備，因此不會(huì)因結(jié)售匯造成外匯占款的變化，從而影響到國(guó)內(nèi)的貨幣市場(chǎng)穩(wěn)定。但是人民幣跨境資金流動(dòng)發(fā)展到一定規(guī)模后，因貿(mào)易及投資市場(chǎng)環(huán)境的變化，仍有可能發(fā)生短期內(nèi)大規(guī)模人民幣資金通過(guò)各種渠道集中涌入或抽離出境的情況，一方面影響貨幣市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行，增加貨幣市場(chǎng)主體的交易風(fēng)險(xiǎn)，影響貨幣市場(chǎng)功能的正常發(fā)揮；另一方面可能與國(guó)內(nèi)貨幣政策導(dǎo)向不一致，一定程度上對(duì)沖我國(guó)貨幣政策效果，影響貨幣政策實(shí)施效果。

1.新型跨境人民幣業(yè)務(wù)監(jiān)管體系及監(jiān)管模式的探索與建立。現(xiàn)階段，隨著我國(guó)金融改革發(fā)展的不斷深化，人民銀行等監(jiān)管部門(mén)正在探索建立宏觀審慎框架下的新型跨境人民幣業(yè)務(wù)監(jiān)管體系及監(jiān)管模式，在分析和識(shí)別人民幣國(guó)際化進(jìn)程中的金融風(fēng)險(xiǎn)與傳導(dǎo)機(jī)理的基礎(chǔ)上，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)衡量的指標(biāo)體系，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法，以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融體系安全和穩(wěn)定。例如，對(duì)于貨物貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣業(yè)務(wù)，人民銀行南京分行和江蘇省外匯局創(chuàng)新地運(yùn)用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)貨物流和資金流全口徑（含外幣和跨境人民幣）監(jiān)測(cè)的功能，借助該系統(tǒng)對(duì)跨境人民幣貨物貿(mào)易實(shí)施主體監(jiān)管模式的監(jiān)測(cè)和監(jiān)管；對(duì)于資本項(xiàng)目跨境人民幣業(yè)務(wù)，人民銀行南京分行和江蘇省外匯局緊密發(fā)揮監(jiān)管合力，出臺(tái)區(qū)域性資本項(xiàng)目跨境人民幣操作指引，通過(guò)人民銀行RCPMIS系統(tǒng)數(shù)據(jù)與外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)以及外債監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的密切核對(duì)和規(guī)模總控，優(yōu)質(zhì)高效滿足國(guó)家關(guān)于資本金全額登記管理以及本外幣外債規(guī)模合并計(jì)算控制等管理要求，同時(shí)探索建立資本項(xiàng)目人民幣監(jiān)測(cè)使用機(jī)制，有效杜絕由于監(jiān)管系統(tǒng)分設(shè)而可能出現(xiàn)的監(jiān)管灰色地帶。

2.跨境人民幣業(yè)務(wù)項(xiàng)下商業(yè)銀行代位監(jiān)管職責(zé)思考與實(shí)踐。在跨境人民幣政策框架下，賦予商業(yè)銀行真實(shí)性合規(guī)性審核職責(zé)，人民銀行重點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和事后管理，可見(jiàn)，在跨境人民幣業(yè)務(wù)項(xiàng)下，商業(yè)銀行同樣承擔(dān)著重要的代位監(jiān)管職責(zé)。從現(xiàn)階段跨境人民幣政策推進(jìn)情況看，商業(yè)銀行都應(yīng)堅(jiān)持審慎審核與跨境人民幣結(jié)算便利化的原則，在大力推動(dòng)跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，發(fā)揮本幣結(jié)算便利化的優(yōu)勢(shì)，嚴(yán)格交易背景審核，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)確識(shí)別異常主體和異常交易，有效防范人民幣跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。例如，貨物貿(mào)易項(xiàng)下，在人民銀行推出跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)化試點(diǎn)政策下，商業(yè)銀行應(yīng)尋求將業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)化與業(yè)務(wù)背景真實(shí)性審核有機(jī)結(jié)合的管理措施；在服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項(xiàng)下，科學(xué)借鑒當(dāng)前外匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下監(jiān)管政策要求，謹(jǐn)慎審核業(yè)務(wù)背景材料，有效防控跨境資金無(wú)真實(shí)交易背景的風(fēng)險(xiǎn)；在資本項(xiàng)下，在精準(zhǔn)實(shí)施各項(xiàng)資本項(xiàng)目跨境人民幣政策、實(shí)現(xiàn)審慎監(jiān)管的原則的同時(shí)，大力推動(dòng)跨境人民幣投資業(yè)務(wù)便利化，深入推進(jìn)跨境人民幣的雙向循環(huán)，

三、中國(guó)銀行關(guān)于跨境金融服務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新的幾點(diǎn)思考

伴隨中國(guó)經(jīng)濟(jì)的日益開(kāi)放，涉外貿(mào)易和投資活動(dòng)占中國(guó)GDP比重不斷提升，涉外金融服務(wù)的廣度和深度進(jìn)一步拓寬，履行有效代位監(jiān)管職責(zé)、提供豐富而與時(shí)俱進(jìn)的涉外金融服務(wù)，是商業(yè)銀行在愈發(fā)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的必然要求，銀行的創(chuàng)新能力更是商業(yè)銀行保持可持續(xù)發(fā)展和保有市場(chǎng)主導(dǎo)地位的核心要義。

（一）深化管理轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)以合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

為有效應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，國(guó)家外匯管理正在實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，跨境人民幣政策及系統(tǒng)不斷推進(jìn)和完善，中國(guó)銀行江蘇省分行重視深化管理轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)以合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

1.在管理目標(biāo)方面，建立“政策研究、制度建立、管理授權(quán)、問(wèn)題反饋、檢查輔導(dǎo)、培訓(xùn)考核、情況通報(bào)、定期報(bào)告”的外匯及跨境人民幣內(nèi)控管理體系，推進(jìn)銀行合規(guī)管理轉(zhuǎn)型。在監(jiān)管部門(mén)的具體指導(dǎo)下，認(rèn)真履行國(guó)有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任，積極發(fā)揮外匯業(yè)務(wù)、跨境人民幣業(yè)務(wù)主渠道的職能，嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理政策要求，發(fā)揮人才和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)落實(shí)監(jiān)管政策、服務(wù)客戶需求和業(yè)務(wù)發(fā)展的有效統(tǒng)一。

2.在管理舉措方面，通過(guò)重管理、強(qiáng)機(jī)制、勤培訓(xùn)、抓考核，建立明晰高效的合規(guī)管理體系，具體包括：建立起行領(lǐng)導(dǎo)全面領(lǐng)導(dǎo)下，業(yè)務(wù)部門(mén)牽頭并分工負(fù)責(zé)且責(zé)任明晰的組織架構(gòu)；夯實(shí)層級(jí)管理，實(shí)施省行、市行、支行分層管理、逐級(jí)負(fù)責(zé)的管理制度，將管理措施逐級(jí)分解到各項(xiàng)具體外匯及跨境人民幣業(yè)務(wù)中，實(shí)現(xiàn)有效管理；加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，結(jié)合各項(xiàng)監(jiān)管政策制定明確銀行業(yè)務(wù)操作流程，同時(shí)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)和人員資格準(zhǔn)入，在全轄推行從業(yè)人員資格認(rèn)證考試制度，持續(xù)加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，將從業(yè)人員的配置及合規(guī)操作作為機(jī)構(gòu)資格授權(quán)前提條件，從源頭上保障外匯業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)營(yíng)；持續(xù)培訓(xùn)，采取多形式、多渠道的培訓(xùn)，不斷擴(kuò)大政策宣講的覆蓋面，增強(qiáng)全員內(nèi)控合規(guī)意識(shí)；狠抓內(nèi)控合規(guī)考核，將外匯管理等作為內(nèi)控工作重中之重，將監(jiān)管政策操作和執(zhí)行納入一道防線業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化內(nèi)控檢查機(jī)制，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查、常規(guī)檢查與專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，針有對(duì)性地檢查和輔導(dǎo)監(jiān)管政策落實(shí)執(zhí)行情況，直接與機(jī)構(gòu)內(nèi)控考核結(jié)果掛鉤。

（二）豐富服務(wù)內(nèi)涵，打造流程、渠道、產(chǎn)品持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新的涉外金融服務(wù)體系

如何將外匯管理及跨境人民幣管理要求與中國(guó)銀行的傳統(tǒng)國(guó)際結(jié)算優(yōu)勢(shì)相結(jié)合，有效應(yīng)對(duì)變化中的國(guó)際金融環(huán)境是當(dāng)前的重要課題，中國(guó)銀行江蘇省分行重視把握政策變化給商業(yè)銀行帶來(lái)的業(yè)務(wù)發(fā)展契機(jī)，打造流程、渠道、產(chǎn)品持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新的涉外金融服務(wù)

體系。1.流程優(yōu)化及創(chuàng)新方面，商業(yè)銀行應(yīng)保持與監(jiān)管部門(mén)的緊密聯(lián)系，及時(shí)精準(zhǔn)解讀監(jiān)管政策和系統(tǒng)管理內(nèi)涵，在監(jiān)管政策框架基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)“以客戶為中心、為客戶提供一站式服務(wù)”的業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率，提升客戶服務(wù)體驗(yàn)；密切把握網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下業(yè)務(wù)流程集中處理的涉外金融服務(wù)趨勢(shì)，開(kāi)展業(yè)務(wù)流程及管理模式的集約化業(yè)務(wù)流程再造，有效應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下客戶服務(wù)需求。

2.渠道優(yōu)化與創(chuàng)新方面，充分運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)和電子化的低成本、高效率、高精確度和高覆蓋率的特征，大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)、電子化平臺(tái)，幫助進(jìn)出口商有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)、減少交易風(fēng)險(xiǎn)及避免貿(mào)易流延誤，幫助進(jìn)出口商減少貿(mào)易融資費(fèi)用和時(shí)間，幫助進(jìn)口商更嚴(yán)格地進(jìn)行存貨管理、財(cái)務(wù)管理；密切結(jié)合跨境資金運(yùn)營(yíng)政策，在監(jiān)管政策框架下，通過(guò)跨境現(xiàn)金管理平臺(tái)提供跨國(guó)集團(tuán)企業(yè)跨境財(cái)務(wù)管理、資金歸集和運(yùn)用的渠道。

第4篇

當(dāng)前，我國(guó)人民幣兌美元匯率處于波動(dòng)階段，市場(chǎng)普遍預(yù)期呈現(xiàn)貶值趨勢(shì)，與此同時(shí)暴露出的跨境資本大量外流風(fēng)險(xiǎn)，眼下已不容忽視。

從2014年10月份開(kāi)始，人民幣呈現(xiàn)貶值趨勢(shì)和預(yù)期，跨境資本也大量外流，外匯儲(chǔ)備和外匯占款余額由增轉(zhuǎn)降，銀行結(jié)售匯和銀行代客涉外收付款數(shù)據(jù)由正轉(zhuǎn)負(fù)，凈誤差和遺漏項(xiàng)也連續(xù)幾個(gè)季度為負(fù)，占貿(mào)易總額的比例也顯著高于長(zhǎng)期均值。這說(shuō)明，不論是合法還是非法渠道下的跨境資本都在外流。

尤其今年1月初，離岸市場(chǎng)人民幣匯率大幅下挫接近6.7關(guān)口，境內(nèi)外匯差一度攀升至1600點(diǎn)左右，資本外流形勢(shì)相當(dāng)嚴(yán)峻。而這一貶值背景下的風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，至今也并未緩解。 今年以來(lái)，這些大量的資金外流正反映出新環(huán)境下市場(chǎng)主體的行為變化。

根據(jù)估算，扣除掉估值效應(yīng)，2015年我國(guó)外匯資產(chǎn)實(shí)際流出額高達(dá)約3300億美元，占比我國(guó)官方和民間持匯資產(chǎn)名義減少額的7成以上。灰色渠道下，進(jìn)口低報(bào)是香港貿(mào)易套利資金流入的主渠道，而尚未計(jì)入監(jiān)管部門(mén)統(tǒng)計(jì)的資本外流高達(dá)同期金融賬戶逆差的27.2%。

此關(guān)鍵時(shí)刻，與升值周期相比，投資者的交易動(dòng)機(jī)、渠道和行為均已改變，因而準(zhǔn)確衡量跨境資本流動(dòng)規(guī)模和渠道，對(duì)于防控資本外流、維持人民幣匯率穩(wěn)定，迫在眉睫。

資本外流風(fēng)險(xiǎn)

2014年以來(lái)，我國(guó)確實(shí)存在一定程度的資本外流，且外流速度加快。

通常，所有外流的私人資本，不論短期或長(zhǎng)期，債券或股本投資，合法或非法資本，均為資本外流。人民幣國(guó)際化背景下，金融改革加快了資本賬戶開(kāi)放，為跨境資本流動(dòng)提供了更多渠道。加之當(dāng)前美聯(lián)儲(chǔ)正式進(jìn)入加息周期，人民幣存在貶值預(yù)期，資本外流壓力進(jìn)一步加大，表現(xiàn)在以下四大指標(biāo)中：

一是非儲(chǔ)備性質(zhì)的資本和金融賬戶“由順差轉(zhuǎn)為逆差”;二是凈誤差與遺漏項(xiàng)持續(xù)為負(fù);三是外匯儲(chǔ)備和外匯占款余額“由增轉(zhuǎn)降”，且降幅加快;四是銀行結(jié)售匯和銀行代客涉外收付款差額“由正轉(zhuǎn)負(fù)”，居民與非金融企業(yè)傾向持有外幣資產(chǎn)。如果人民幣進(jìn)一步貶值，居民與非金融企業(yè)或會(huì)選擇將手中外匯資產(chǎn)向外轉(zhuǎn)移，“藏匯于民”格局并不穩(wěn)固。

根據(jù)國(guó)際收支平衡表、進(jìn)出口貿(mào)易和EPFR跨境資金流向監(jiān)測(cè)等數(shù)據(jù)，可分析出資本外流的渠道和規(guī)模。這其中，包含合法渠道和地下渠道。

合法渠道及其規(guī)模，可通過(guò)對(duì)波動(dòng)性較高、流動(dòng)性可能突然逆轉(zhuǎn)的跨境資本進(jìn)行分析，主要有幾下幾種：其一，證券投資是金融賬戶下資本流出的重要渠道;其二，其他投資是金融賬戶下資本流出的主要渠道，企業(yè)財(cái)務(wù)安排導(dǎo)致境外貸款和貿(mào)易信貸顯著收縮;其三，人民幣貶值較大影響資本流動(dòng);其四，同時(shí)考慮官方儲(chǔ)備和民間持匯變動(dòng)情況，2015年我國(guó)外匯資產(chǎn)實(shí)際流出額為3293.3億美元。

資本外流的地下渠道也主要為兩種：一是虛假貿(mào)易套利資金流動(dòng)渠道，另一種是隱藏在凈誤差和遺漏項(xiàng)中的跨境資本流動(dòng)。第一種渠道中，進(jìn)口低報(bào)是貿(mào)易套利資金流入的主方式，人民幣貶值使套利資金流入減少。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中存在一定數(shù)量的跨境套利交易，假借貿(mào)易渠道，通過(guò)境內(nèi)外匯差、利差等謀取暴利。第二種渠道，即凈誤差與遺漏項(xiàng)中隱含的跨境資本流動(dòng)，占同期金融賬戶逆差的27.2%。

資本外流成因

綜合起來(lái)，2015年我國(guó)跨境資本凈流出規(guī)模為6368.7億美元，包括4980.3億美元（扣除直接投資和儲(chǔ)備資產(chǎn)的資本和金融賬戶資本流出）+3293.3億美元（扣除了價(jià)格因素的官方和民間外匯資產(chǎn)減少值）+997.3億美元（隱藏在凈誤差與遺漏項(xiàng)中的資本流出）-2902.2億美元（香港貿(mào)易套利資金流入）。

近期，國(guó)際金融協(xié)會(huì)（IIF）也報(bào)告稱(chēng)，預(yù)計(jì)2015年中國(guó)內(nèi)地資本外流規(guī)模為6760億美元。并且，除香港外，貿(mào)易套利資金可能還會(huì)通過(guò)其他地區(qū)流入，因而該數(shù)值可能被低估。

而今年以來(lái)，這些大量的資本外流正反映出新環(huán)境下市場(chǎng)主體的行為變化。

從內(nèi)部因素看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)降速調(diào)檔，市場(chǎng)需求萎縮，人口紅利弱化，勞動(dòng)力成本上升，致使外商直接投資企業(yè)收益下降，外資流入有所放緩。同時(shí)，國(guó)家積極推進(jìn)“一帶一路”倡議，支持優(yōu)勢(shì)富余產(chǎn)能走出去，企業(yè)對(duì)外直接投資快速發(fā)展。在人民幣貶值背景下，貿(mào)易套利資本收益下降，流入幅度放緩。并且，為緩解融資難、融資貴，央行2015年五次降息，基準(zhǔn)利率與美國(guó)10年期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)債收益率倒掛，債權(quán)資本流出。加之國(guó)內(nèi)股市震蕩加劇，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)顯著上升，大幅走高空間不大，股權(quán)資本持續(xù)外流。央行為穩(wěn)定匯率，拋售持有的外匯資產(chǎn)，導(dǎo)致外匯儲(chǔ)備下降。

從外部因素看，一方面，美元對(duì)人民幣升值，美國(guó)境內(nèi)資產(chǎn)收益率上升，吸引了逐利資本回流;另一方面，美聯(lián)儲(chǔ)進(jìn)入加息周期，境內(nèi)外息差縮窄，吸引資金回流追逐安全資產(chǎn)。此外，美國(guó)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，積極實(shí)施“再工業(yè)化”政策，國(guó)內(nèi)投資機(jī)會(huì)增多，也吸引了產(chǎn)業(yè)資本回流。

因此，短期內(nèi)跨境資本撤離我國(guó)是市場(chǎng)主體的主動(dòng)行為。資本賬戶擴(kuò)大開(kāi)放以后，市場(chǎng)主體對(duì)全球金融市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)更加敏感，市場(chǎng)變化引起資本跨境流動(dòng)、在全球重新配置資產(chǎn)。

但需要注意的是，在匯率大幅波動(dòng)的特殊時(shí)期，這部分通過(guò)合法途徑外流的資本可能成為不穩(wěn)定因素，居民和企業(yè)的恐慌心理可能疊加成“羊群效應(yīng)”，刺激資本加速外流。此外，還有一部分資本通過(guò)地下渠道外流，如虛假貿(mào)易、企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移、地下錢(qián)莊等，這加劇了監(jiān)管部門(mén)對(duì)跨境資本流動(dòng)規(guī)模的統(tǒng)計(jì)難度，不利于監(jiān)管部門(mén)正確評(píng)估和了解當(dāng)前局勢(shì)并采取措施。

事實(shí)上，應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)“藏匯于民”策略。該策略在正常時(shí)期是可取的，但特殊時(shí)期，官方外匯儲(chǔ)備規(guī)模下降將降低央行調(diào)控能力，央行可直接動(dòng)用的資源將迅速減少。

預(yù)計(jì)接下來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，由于人民幣加入SDR，人民幣國(guó)際化邁入新的發(fā)展階段，客觀上要求資本賬戶進(jìn)一步開(kāi)放。隨著資本跨境流動(dòng)創(chuàng)新渠道和產(chǎn)品的逐漸增加，跨境資本流出、入規(guī)模可能增大。

下半年，人民幣貶值預(yù)期壓力仍然較大，跨境資金很有可能繼續(xù)凈流出，以下四點(diǎn)將繼續(xù)影響資金流動(dòng)：一是人民幣貶值背景下，貿(mào)易套利資金流入幅度放緩;二是股市和債市的資金加速流出;三是其他投資項(xiàng)中企業(yè)財(cái)務(wù)安排將導(dǎo)致境外貸款和貿(mào)易信貸進(jìn)一步收縮;四是外匯儲(chǔ)備可能繼續(xù)下降。

第5篇

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以人為本、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，以新婚和符合再生育政策夫婦為重點(diǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化整合婚檢和孕優(yōu)檢服務(wù)項(xiàng)目與流程，將出生缺陷預(yù)防關(guān)口前移，降低出生缺陷發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，提高出生人口素質(zhì)，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的人口環(huán)境。

二、工作原則

（一）宣傳引導(dǎo)原則。各村要廣泛做好群眾宣傳發(fā)動(dòng)工作，使服務(wù)對(duì)象及時(shí)了解婚檢和孕優(yōu)檢的重要性，知曉優(yōu)生科學(xué)知識(shí)，提高婚檢和孕優(yōu)檢的人群覆蓋率，有效預(yù)防出生缺陷發(fā)生。

（二）科學(xué)指導(dǎo)原則。出生缺陷原因復(fù)雜，病種繁多，環(huán)境差異、個(gè)體差異很大，有70%以上病因不明。因此，婚檢和孕優(yōu)檢是科學(xué)性很強(qiáng)的工作，醫(yī)務(wù)人員要進(jìn)行有針對(duì)性的專(zhuān)業(yè)咨詢指導(dǎo)，普及預(yù)防知識(shí)。

（三）知情自愿原則。充分尊重受檢者的選擇權(quán)利，客觀告知受檢者所檢查項(xiàng)目的內(nèi)容、檢查結(jié)果的解釋、技術(shù)水平的局限性等，引導(dǎo)服務(wù)對(duì)象積極參加婚檢和孕優(yōu)檢。

（四）依法服務(wù)原則。項(xiàng)目參與單位和人員應(yīng)依法執(zhí)業(yè)，嚴(yán)格執(zhí)行《婚前保健工作規(guī)范》《國(guó)家免費(fèi)孕前優(yōu)生健康檢查項(xiàng)目試點(diǎn)工作技術(shù)規(guī)范》，規(guī)范服務(wù)。

（五）嚴(yán)格保密原則。要增強(qiáng)保密意識(shí)，注意保護(hù)服務(wù)對(duì)象的隱私，特別是對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)人群的各項(xiàng)信息要嚴(yán)格保密，妥善保存相關(guān)資料，切實(shí)維護(hù)群眾合法權(quán)益。

（六）免費(fèi)服務(wù)原則。按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定對(duì)新婚和符合再生育政策條件的目標(biāo)人群，免費(fèi)開(kāi)展婚檢和孕優(yōu)檢基本服務(wù)項(xiàng)目，不得搭車(chē)收費(fèi)和亂收費(fèi)。

三、工作目標(biāo)

通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，使優(yōu)生優(yōu)育科學(xué)知識(shí)得到普及，服務(wù)對(duì)象得到婚前、孕前優(yōu)生指導(dǎo)服務(wù)，有效降低出生缺陷發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。具體目標(biāo)如下：

（一）建立完善“政府主導(dǎo)、部門(mén)協(xié)作、社會(huì)聯(lián)動(dòng)、群眾參與”的長(zhǎng)效工作機(jī)制，不斷優(yōu)化整合婚檢和孕優(yōu)檢服務(wù)流程。

（二）新婚對(duì)象優(yōu)生科學(xué)知識(shí)知曉率95%以上，婚檢參檢率85%以上；計(jì)劃懷孕夫婦優(yōu)生科學(xué)知識(shí)知曉率95%以上，孕優(yōu)檢目標(biāo)人群覆蓋率90%以上，評(píng)估建議告知率100%，早孕和妊娠結(jié)局隨訪率100%，一年妊娠率逐步提高。

（三）出生缺陷高危人群接受優(yōu)生指導(dǎo)服務(wù)率達(dá)到100%。

（四）出生缺陷重點(diǎn)疾病發(fā)生率持續(xù)下降。

四、工作內(nèi)容

（一）服務(wù)對(duì)象

婚檢對(duì)象：一方或雙方為我縣戶籍的新婚對(duì)象。

孕優(yōu)檢對(duì)象：符合生育政策的計(jì)劃懷孕夫婦（含流入）。

（二）服務(wù)機(jī)構(gòu)

婚檢和孕優(yōu)檢主要由縣婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)縣婦計(jì)中心）承擔(dān)。鎮(zhèn)、村、衛(wèi)生院配合開(kāi)展宣傳教育、基本信息采集、病史詢問(wèn)、一般人群咨詢指導(dǎo)、早孕及妊娠結(jié)局隨訪及相關(guān)信息錄入等服務(wù)。

涉外婚姻的婚檢由省級(jí)服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

（三）服務(wù)事項(xiàng)

婚檢內(nèi)容包括：詢問(wèn)病史、一般體格檢查、生殖系統(tǒng)檢查、實(shí)驗(yàn)室檢查、胸透、婚前保健咨詢指導(dǎo)和健康教育等。

孕優(yōu)檢內(nèi)容包括：優(yōu)生健康教育、病史詢問(wèn)、體格檢查、實(shí)驗(yàn)室檢查、影像學(xué)檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、咨詢指導(dǎo)、早孕及妊娠結(jié)局追蹤隨訪等。

符合條件的夫婦每孩次只能享受一次免費(fèi)孕優(yōu)檢服務(wù)。需再次檢查的，鼓勵(lì)在醫(yī)生指導(dǎo)下自費(fèi)進(jìn)行。

（四）服務(wù)流程

前期工作流程。鎮(zhèn)組織各村對(duì)本轄區(qū)新婚、待孕及出生缺陷高風(fēng)險(xiǎn)人群按季度進(jìn)行調(diào)查摸底登記造冊(cè)并上報(bào)縣婦計(jì)中心。同時(shí)完善家庭檔案中知情同意書(shū)簽字及夫妻雙方基本情況表、一般情況表的填寫(xiě)。組織引導(dǎo)轄區(qū)符合參檢條件的對(duì)象到縣婦計(jì)中心接受檢查。

自行參檢人員，由縣婦計(jì)中心工作人員引導(dǎo)檢查，并發(fā)放健康宣傳材料。

中期工作流程。縣婦計(jì)中心對(duì)受檢對(duì)象按服務(wù)規(guī)范進(jìn)行檢查和咨詢指導(dǎo)、健康宣教，形成健康檔案，婚檢對(duì)象現(xiàn)場(chǎng)出具《婚前醫(yī)學(xué)檢查證明》。

后期工作流程。孕優(yōu)檢對(duì)象由縣婦計(jì)中心在1周內(nèi)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議告知書(shū)》，給予優(yōu)生指導(dǎo)。一般人員的《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議告知書(shū)》送達(dá)、早孕隨訪、妊娠結(jié)局及出生缺陷兒隨訪登記由鎮(zhèn)婦計(jì)站負(fù)責(zé)完成，并按進(jìn)度將相關(guān)資料報(bào)送至縣婦計(jì)中心；高危風(fēng)險(xiǎn)因素人員由縣婦計(jì)中心安排專(zhuān)人將檢查結(jié)果“一對(duì)一”反饋給本人。縣婦計(jì)中心對(duì)健康檢查檔案進(jìn)行分類(lèi)整理，歸檔保存。

五、實(shí)施步驟

（一）宣傳動(dòng)員(1月24日前)

召開(kāi)全鎮(zhèn)2020年優(yōu)生優(yōu)育一站式健康檢查工作動(dòng)員會(huì)，開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。各村也要召開(kāi)動(dòng)員會(huì)、目標(biāo)人群宣傳會(huì)，廣泛宣傳發(fā)動(dòng)。

（二）摸底調(diào)查（1月25日—2月29日）

各村對(duì)轄區(qū)目標(biāo)人群調(diào)查摸底，分類(lèi)登記造冊(cè)，摸清新婚、計(jì)劃懷孕夫婦人數(shù)、現(xiàn)孕人數(shù)和高危人群數(shù)，并準(zhǔn)確掌握目標(biāo)人群外流及回流情況。病毒感染的肺炎疫情防控期間，可結(jié)合回鄉(xiāng)人員居家隨訪開(kāi)展摸底調(diào)查工作。

（三）組織實(shí)施（3月1日—11月30日）

通過(guò)積極的宣傳動(dòng)員，提高廣大群眾和目標(biāo)人群的優(yōu)生優(yōu)育意識(shí)，引導(dǎo)服務(wù)對(duì)象自覺(jué)接受婚檢和孕優(yōu)檢。優(yōu)化服務(wù)流程，高效開(kāi)展健康檢查和咨詢指導(dǎo)工作，不斷提高檢查質(zhì)量；做好高危人員治療或轉(zhuǎn)診、跟蹤隨訪服務(wù)，為每一位參檢對(duì)象建立健康檔案，努力提高群眾滿意度。

病毒感染的肺炎疫情防控期間應(yīng)引導(dǎo)服務(wù)對(duì)象合理分流，避免參檢時(shí)造成人員聚集。

六、保障措施

（一）調(diào)整“鎮(zhèn)優(yōu)生優(yōu)育一站式健康檢查工作領(lǐng)導(dǎo)組”，組織領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)展工作。

（二）各村要高度重視婚檢和孕優(yōu)檢工作，確保思想認(rèn)識(shí)到位、組織實(shí)施到位、具體措施到位、責(zé)任落實(shí)到位，確保婚檢和孕優(yōu)檢工作順利推進(jìn)和目標(biāo)任務(wù)的完成。

（三）各村要通過(guò)村宣傳欄、展板、橫幅、發(fā)放宣傳折頁(yè)、開(kāi)展婚檢孕優(yōu)檢宣教等多種宣傳方式和活動(dòng)，加大宣傳力度，營(yíng)造良好的宣傳氛圍。鎮(zhèn)婦計(jì)站技術(shù)服務(wù)人員要進(jìn)村入戶，開(kāi)展與目標(biāo)人群“面對(duì)面”咨詢指導(dǎo)，引導(dǎo)廣大群眾增強(qiáng)優(yōu)生優(yōu)育意識(shí)。

（四）各村要認(rèn)真審核參檢對(duì)象條件，對(duì)不符合參檢條件的人員，不得出具證明或組織參加免費(fèi)檢查，發(fā)現(xiàn)弄虛作假的，一律納入年度工作考核。

第6篇

建立健全政策環(huán)境研究機(jī)制。依托信息網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)對(duì)政策環(huán)境研究力度，為黨委政府科學(xué)決策提供參考依據(jù)。在公證處、律師事務(wù)所等法律服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立信息采集點(diǎn)，通過(guò)法律服務(wù)業(yè)搜集行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的相關(guān)信息；結(jié)合法律服務(wù)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，加大對(duì)行業(yè)發(fā)展的調(diào)研力度，為黨委政府提供可行性建議；利用司法行政系統(tǒng)貼近群眾、社會(huì)接觸面廣的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)收集黨委政府政策執(zhí)行過(guò)程的反饋。

建立健全重點(diǎn)企業(yè)“雙結(jié)對(duì)、二幫一”服務(wù)機(jī)制。在重點(diǎn)企業(yè)設(shè)立律師工作站，促進(jìn)規(guī)模以上企業(yè)建立和完善法律顧問(wèn)制度；加強(qiáng)對(duì)淮揚(yáng)菜集團(tuán)等全市26家大中型企業(yè)的公司律師事務(wù)部試點(diǎn)工作，加大對(duì)機(jī)關(guān)干部和法律服務(wù)工作者結(jié)對(duì)幫扶企業(yè)的考核力度，發(fā)揮法律服務(wù)在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)控制和防范等方面的積極作用。

建立健全投資興業(yè)服務(wù)機(jī)制。健全完善臺(tái)商臺(tái)胞法律服務(wù)團(tuán)運(yùn)行機(jī)制，在臺(tái)商臺(tái)胞法律服務(wù)團(tuán)基礎(chǔ)上，分步建立客商商會(huì)、行會(huì)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)。針對(duì)開(kāi)發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)法律服務(wù)力量薄弱的現(xiàn)狀，在開(kāi)發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)設(shè)立一站式法律服務(wù)中心，靠前服務(wù)；在招投標(biāo)中心、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目指揮部設(shè)立辦證服務(wù)窗口或聯(lián)系點(diǎn)，為重大項(xiàng)目提供一站式服務(wù)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中涉及的招標(biāo)投標(biāo)、融資貸款、土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)公證，推行網(wǎng)上預(yù)約辦證制度，為企業(yè)和群眾提供優(yōu)質(zhì)便捷的公證服務(wù)。

建立健全企業(yè)法律服務(wù)供需對(duì)接機(jī)制。加強(qiáng)和經(jīng)信部門(mén)合作，主動(dòng)對(duì)接市企業(yè)家協(xié)會(huì)，定期組織開(kāi)展法律服務(wù)人員和企業(yè)家懇談等活動(dòng)，研討行業(yè)、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范等事務(wù)。建立完善中小微企業(yè)法律顧問(wèn)機(jī)制，幫助中小微企業(yè)解決轉(zhuǎn)型升級(jí)法律問(wèn)題；以律師網(wǎng)為主，聚集整合各法律服務(wù)機(jī)構(gòu)網(wǎng)站，充分利用微博、微信等新媒體技術(shù)，建立企業(yè)法律服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系，開(kāi)通在線法律咨詢、法律體檢和法律講座，形成企業(yè)法律服務(wù)需求和法律服務(wù)供給網(wǎng)上網(wǎng)下對(duì)接機(jī)制。

建立健全企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。在全市律師事務(wù)所、公證處設(shè)立20個(gè)信息采集點(diǎn)，及時(shí)收集和研判分析企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，特別是涉外投資和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，定期通過(guò)網(wǎng)站、建議等形式法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。提供法律服務(wù)的同時(shí)，幫助實(shí)力弱小的中小微企業(yè)培訓(xùn)一批內(nèi)部法律顧問(wèn)，健全企業(yè)律師制度。完善企業(yè)矛盾糾紛排查調(diào)處機(jī)制，在職工人數(shù)300人以上的企業(yè)全部組建調(diào)解組織，建立企業(yè)用工、勞資、損害賠償、工傷賠償?shù)让芗m紛滾動(dòng)排查和研判分析制度，有效預(yù)防和化解矛盾糾紛。

建立健全城鎮(zhèn)化建設(shè)法律保障機(jī)制。整合法制宣傳、人民調(diào)解、法律服務(wù)等力量，成立城鎮(zhèn)化建設(shè)法律服務(wù)工作組，全程服務(wù)城鎮(zhèn)化建設(shè)，宣傳相關(guān)法律知識(shí)、排查調(diào)處矛盾糾紛，提供法律咨詢，辦理相關(guān)法律事務(wù)和公證事項(xiàng)，維護(hù)群眾合法權(quán)益，保障重大項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行。

建立健全公共法律服務(wù)機(jī)制。大力實(shí)施法律服務(wù)全覆蓋工程，加快“法律快車(chē)村村通”步伐，加速法律顧問(wèn)進(jìn)村鎮(zhèn)、進(jìn)社區(qū)進(jìn)程。在新建經(jīng)濟(jì)適用房小區(qū)建立人民調(diào)解組織、律師和法律援助工作站，進(jìn)一步完善城區(qū)半小時(shí)、農(nóng)村1小時(shí)法律援助服務(wù)圈，促進(jìn)公共法律服務(wù)體系不斷完善。年內(nèi)，全市村（社區(qū)）法律顧問(wèn)覆蓋率達(dá)到95%。

建立健全生態(tài)建設(shè)法律護(hù)航機(jī)制。圍繞全市建設(shè)生態(tài)市目標(biāo)，聯(lián)合市環(huán)保局等單位，將環(huán)境法制宣傳列入“六五”普法的重點(diǎn)和考核內(nèi)容，開(kāi)展系列生態(tài)文明法制宣傳活動(dòng)，進(jìn)一步提高政府、企業(yè)和公眾的環(huán)境法律素質(zhì)，引導(dǎo)群眾通過(guò)法律渠道解決環(huán)境糾紛。建立全市環(huán)境保護(hù)法律服務(wù)專(zhuān)家?guī)欤e極為綠色發(fā)展、污染防治、生態(tài)保護(hù)等提供法律服務(wù)和法律保障。建立環(huán)境糾紛聯(lián)合排查預(yù)防、研判分析、信息交流、聯(lián)動(dòng)處置機(jī)制，在環(huán)境糾紛多發(fā)地區(qū)建立專(zhuān)業(yè)人民調(diào)解組織，及時(shí)有效化解各類(lèi)環(huán)境糾紛。加大環(huán)保法律援助工作力度，強(qiáng)化援調(diào)對(duì)接、援訪對(duì)接，對(duì)群眾因環(huán)境污染遭受?chē)?yán)重經(jīng)濟(jì)損失請(qǐng)求賠償?shù)模_(kāi)辟維權(quán)綠色通道，提供優(yōu)質(zhì)法律援助服務(wù)，切實(shí)維護(hù)好廣大群眾的合法環(huán)境權(quán)益。

第7篇

一、2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況

1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善管理制度。根據(jù)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求，對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，明確了各部門(mén)職責(zé)分工，在機(jī)關(guān)本級(jí)建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度，在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門(mén)，切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善了信息溝通機(jī)制。同時(shí)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，結(jié)合自身實(shí)際，制定了《XXX公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度，規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。

2、全面推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，集團(tuán)公司全面啟動(dòng)了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，制定了《實(shí)施方案》，聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)，組織機(jī)關(guān)各部門(mén)對(duì)集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，對(duì)流程進(jìn)行了優(yōu)化，對(duì)制度進(jìn)行了完善，編制了《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》和《制度手冊(cè)》。針對(duì)近150個(gè)業(yè)務(wù)流程開(kāi)展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施，保證了體系的完整性和有效性。

3、深入開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控宣貫工作。堅(jiān)持多渠道、多形式、多場(chǎng)合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作，分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班，對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時(shí)，將工作重心下移，集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部，對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過(guò)培訓(xùn)和輔導(dǎo)，營(yíng)造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也大大提高了各部門(mén)、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動(dòng)性和積極性，推動(dòng)了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開(kāi)展。

4、加大對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控力度。針對(duì)2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃，明確了整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等，對(duì)企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題和短板進(jìn)行整改和完善，切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)項(xiàng)提升取得顯著成效。集團(tuán)公司以開(kāi)展“管理提升活動(dòng)”為契機(jī)，全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開(kāi)展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，明確了各部門(mén)應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度，指導(dǎo)各部門(mén)梳理業(yè)務(wù)流程，編制權(quán)限指引表，確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時(shí)，建立信息溝通平臺(tái)，持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息，不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對(duì)處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。

（二）2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控情況

通過(guò)對(duì)2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，并制定了管控實(shí)施方案，明確了相關(guān)責(zé)任部門(mén)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控，確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。

1、安全風(fēng)險(xiǎn)。2013年國(guó)內(nèi)重大安全事故頻發(fā)，安全形勢(shì)嚴(yán)峻，集團(tuán)公司對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育，提升全員安全意識(shí)。于3月份召開(kāi)了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會(huì)議，邀請(qǐng)了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)授課，明確了年度安全工作目標(biāo)，確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目，提出通過(guò)抓“三基”（基本、基礎(chǔ)、基層），提升全員安全的行為能力、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力，培育良好的企業(yè)安全文化，為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造專(zhuān)家型安全管理隊(duì)伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班，邀請(qǐng)專(zhuān)家教授講課，培訓(xùn)各級(jí)安全管理干部人員54人，提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開(kāi)展安全大檢查。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢(shì)，集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知，在全集團(tuán)部署為期3個(gè)月的安全大檢查工作，成立了11個(gè)檢查組，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，深入施工一線，查安全意識(shí)、查安全管理、查現(xiàn)場(chǎng)安全，全面排查各類(lèi)安全隱患，做到了不留死角，不留盲區(qū)，確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個(gè)方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面，一是堅(jiān)持“開(kāi)源節(jié)流、多收緩支”的原則，嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配，與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級(jí)審核，自上而下、細(xì)化分類(lèi)”的措施，統(tǒng)一編制規(guī)則，統(tǒng)一表單格式，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能，強(qiáng)化事前預(yù)測(cè)、過(guò)程控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時(shí)、業(yè)務(wù)量大的問(wèn)題，提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面，一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收，以工程款回收為源頭，緊盯“四類(lèi)”款項(xiàng)（合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)）, 實(shí)施“五定”措施，狠抓催收，確保早收、多收、快收；于九月底召開(kāi)了清欠收款專(zhuān)題會(huì)議，對(duì)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作，推行“個(gè)人信用卡先支付后報(bào)銷(xiāo)”，實(shí)施“報(bào)銷(xiāo)款強(qiáng)制歸還備用金”等措施，加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來(lái)款”等清理力度，壓減無(wú)效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程，固化植入系統(tǒng)，降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限，集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬(wàn)元以上審批權(quán)限，工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬(wàn)元以上審批權(quán)限。

3、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過(guò)程監(jiān)控不到位帶來(lái)的一系列風(fēng)險(xiǎn)，包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過(guò)“一項(xiàng)目一考核，一考核一兌現(xiàn)”，對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理，以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以完善的制度體系為抓手，精心組織，精心施工，確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理，有序可控。通過(guò)超前謀劃方案，合理調(diào)配資源，重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來(lái)防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加大培訓(xùn)力度，深入開(kāi)展安全和質(zhì)量大檢查活動(dòng)，防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過(guò)加強(qiáng)成本管理，加大對(duì)工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度，防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)工作，打造良好的企業(yè)品牌形象，防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

4、人力資源風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷延伸，對(duì)人才的需求更加多元，因此，公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅做好人才數(shù)量上的平衡，更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹(shù)立正確的用人導(dǎo)向，突出業(yè)績(jī)和能力因素，提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評(píng)議良好的干部，對(duì)那些阿諛?lè)畛小⒉徽f(shuō)實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力，做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng)，堅(jiān)持眼睛向內(nèi)，圍繞鐵路四電及相關(guān)專(zhuān)業(yè)，做好人才發(fā)展規(guī)劃，強(qiáng)化人才培養(yǎng)；注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才，給他們壓成才成長(zhǎng)的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺(tái)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高管理能力；以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn)，強(qiáng)化各專(zhuān)業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作，發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營(yíng)造良好的人才發(fā)展環(huán)境，突出“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄取钡挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則，不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績(jī)和能力為導(dǎo)向的考核評(píng)價(jià)機(jī)制、干部考評(píng)辦法和用人程序，探索建立符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。

5、法律風(fēng)險(xiǎn)。主要通過(guò)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，嚴(yán)格“五項(xiàng)”法律審核，提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度，對(duì)重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，由法律事務(wù)部門(mén)以“法律風(fēng)險(xiǎn)告知書(shū)”的形式告知履約單位，通過(guò)溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，對(duì)集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行梳理分類(lèi)，確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門(mén)，面對(duì)面與項(xiàng)目進(jìn)行交底，共同商討應(yīng)對(duì)措施。三是建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制，成立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)，在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用，如在處理西門(mén)子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專(zhuān)利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過(guò)程中，有效規(guī)避了西門(mén)子西安公司企圖將專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門(mén)子公司背后的陷阱，維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評(píng)審機(jī)制，選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語(yǔ)培訓(xùn)，充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍，并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號(hào)線和6號(hào)線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評(píng)審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專(zhuān)用章使用等法律審核工作，做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化，2013年集團(tuán)全面“五項(xiàng)”法律審核率達(dá)到100%，審核規(guī)章制度76個(gè)、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個(gè)、辦理法人授權(quán)委托書(shū)157份，均無(wú)一差錯(cuò)，全年沒(méi)有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。

6、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及物資集中采購(gòu)兩方面預(yù)防價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價(jià)方面，堅(jiān)持以效益為核心，對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，針對(duì)項(xiàng)目定價(jià)，制定了嚴(yán)格的評(píng)審程序和辦法，投標(biāo)前充分評(píng)估項(xiàng)目報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控因定價(jià)不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn)，甚至給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)上的損失。其次，在物資采購(gòu)方面，一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度，全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺(tái)，以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，形成批量?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì)，并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度，確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式，確立集團(tuán)公司、工程公司法人（承包人）的采購(gòu)責(zé)任主體地位，搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級(jí)物資設(shè)備集中采購(gòu)平臺(tái)，固化采購(gòu)流程，落實(shí)集采責(zé)任，明確采購(gòu)權(quán)限、采購(gòu)范圍，提升集采效能，把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)、采購(gòu)服務(wù)、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷(xiāo)、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購(gòu)平臺(tái)的作用，實(shí)現(xiàn)物資集中采購(gòu)工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。

7、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境，通過(guò)積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。一是鞏固優(yōu)勢(shì)市場(chǎng)，不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場(chǎng)”的占有率，堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬的重中之重，保持鐵路市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)地位。二是注重細(xì)分市場(chǎng)，強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場(chǎng)碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)能力，推動(dòng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理，推動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)上臺(tái)階、上水平，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。

8、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口，強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出，解決了借款費(fèi)用處理不及時(shí)、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問(wèn)題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能，統(tǒng)一核算口徑，真實(shí)反映成本費(fèi)用，加強(qiáng)了分析、評(píng)價(jià)的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對(duì)象，細(xì)化核算項(xiàng)目，強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)“八項(xiàng)”規(guī)定，嚴(yán)控非生產(chǎn)性開(kāi)支，全年兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過(guò)10%。五是以“法人一套賬”為手段，上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限，集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源，強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營(yíng)策劃等集中管控，促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。

二、2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況

（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開(kāi)展情況

為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控，集團(tuán)公司于2013年12月份組織開(kāi)展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取調(diào)查問(wèn)卷的方式，圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類(lèi)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個(gè)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別分別進(jìn)行了調(diào)查評(píng)估，共發(fā)出調(diào)查問(wèn)卷50份，收回44份，調(diào)查評(píng)估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上人員、各部門(mén)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。

（二）風(fēng)險(xiǎn)變化情況及原因分析

從調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看，集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng)，較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象，有多方面的原因，首先，未來(lái)一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素，矛盾和隱患較多，困難和問(wèn)題沒(méi)有明顯緩解，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將面臨更多挑戰(zhàn)，具體到集團(tuán)公司，主要表現(xiàn)在五個(gè)方面的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)營(yíng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)承攬能力不足，制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問(wèn)題亟待解決。二是競(jìng)爭(zhēng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去，必須在保持利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對(duì)之策。三是盈利能力的考驗(yàn)，最大的壓力是挖潛增效，必須在目前人工成本持續(xù)增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤(rùn)每年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn)，社會(huì)的不和諧因素逐漸增多，企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì)，這給我們提出了更高的要求。五是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn)，企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn)，需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中表現(xiàn)明顯。但另一方面，隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺(tái)，企業(yè)應(yīng)對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。

（三）2014年重點(diǎn)管控的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識(shí)別和分析，集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為2014年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn)：

1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2014年我國(guó)經(jīng)濟(jì)基本面總體向好，但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素，勞動(dòng)力成本上升、稅負(fù)水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問(wèn)題依然存在。

2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理，導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患；施工人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)違章操作，忽視勞動(dòng)保護(hù)要求，導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。

3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價(jià)格上漲，生產(chǎn)過(guò)程中責(zé)任成本核算管理粗放，造成項(xiàng)目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在項(xiàng)目施工過(guò)程中，由于對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控，導(dǎo)致工程項(xiàng)目無(wú)法按照計(jì)劃進(jìn)行，工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題和大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道，對(duì)社會(huì)輿論估計(jì)不足，應(yīng)對(duì)被動(dòng)，訊息傳達(dá)不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，給集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)影響；對(duì)危機(jī)事件的處理不夠及時(shí)或不夠妥當(dāng)，導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。

6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場(chǎng)變化或客戶財(cái)務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問(wèn)題等原因無(wú)法按時(shí)收回，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等，引起法律訴訟糾紛；法律救濟(jì)措施不及時(shí)，處理不當(dāng)，造成損失擴(kuò)大等。

8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整，對(duì)外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確，未能充分考慮投資潛在風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)ν顿Y項(xiàng)目缺乏科學(xué)的科研論證，退出方案不合理等，導(dǎo)致公司不能及時(shí)止損或損失擴(kuò)大。

9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來(lái)的選人用人失誤；因干部評(píng)價(jià)體系不健全，選拔渠道單一，“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊(duì)伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企業(yè)健康發(fā)展。

10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)，隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，信息安全風(fēng)險(xiǎn)需要引起重視，主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理，導(dǎo)致信息損毀或滅失；企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失，給企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失。

三、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排

（一）2014年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃

根據(jù)2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，結(jié)合集團(tuán)公司面臨的形勢(shì)和任務(wù)，確定未來(lái)一年主要從以下幾方面繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作：

1、做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的策劃工作。在股份公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，針對(duì)確定的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)制訂管控方案和整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改措施等，對(duì)集團(tuán)公司重點(diǎn)管控的10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。

2、持續(xù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析工作。建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化，重點(diǎn)抓好各單位、各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息、風(fēng)險(xiǎn)事件和案例分析、風(fēng)險(xiǎn)工作動(dòng)態(tài)等三個(gè)方面信息的收集，采取風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等形式上報(bào)集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析的基礎(chǔ)上，完善集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控體系。

3、推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)向縱深發(fā)展。在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。同時(shí)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展，對(duì)工作方案進(jìn)行完善后，指導(dǎo)所屬各單位全面開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，建立相應(yīng)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)時(shí)開(kāi)展總結(jié)交流活動(dòng)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面發(fā)展。

4、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理教育和培訓(xùn)。采取專(zhuān)家集中授課、有獎(jiǎng)競(jìng)賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性，從增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到全面掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)再到熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析方法等，進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn)，營(yíng)造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，為風(fēng)險(xiǎn)工作的有序開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。

5、推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)。抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時(shí)機(jī)，研究探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化方案，將風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng)，建立相應(yīng)的模塊，達(dá)到信息共享與互通，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。

（二）重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管理策略及措施

1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控。綜合研判國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，處理好企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力不足、經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去等突出問(wèn)題，增加企業(yè)積累，提升企業(yè)應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度，按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場(chǎng)功能定位和市場(chǎng)分工的基本原則，逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中，經(jīng)營(yíng)資源向集團(tuán)公司集中，做實(shí)六大區(qū)域經(jīng)營(yíng)指揮部，發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策，綜合用力，堅(jiān)定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)戰(zhàn)略，積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性，下大力氣突破經(jīng)營(yíng)制約瓶頸，在穩(wěn)健型經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗(yàn)。三是發(fā)揮好專(zhuān)業(yè)局這個(gè)既有優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)鞏固利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)，在保證正常積累的同時(shí)，積極研討新對(duì)策，補(bǔ)齊發(fā)展短板，提高經(jīng)營(yíng)規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營(yíng)人才，不斷壯大經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍，力爭(zhēng)到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營(yíng)骨干人才隊(duì)伍。

2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)管控。從目前安全管理形勢(shì)來(lái)看，我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全，關(guān)鍵是抓落實(shí)。2014年安全風(fēng)險(xiǎn)防控，一是要抓作風(fēng)，重點(diǎn)從項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長(zhǎng)的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險(xiǎn)源和最不放心的工種先下手，包括起吊作業(yè)、汽車(chē)載人、帶電作業(yè)、營(yíng)區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起，要不斷提升基層干部的安全意識(shí)，避免上緊下松，力度層層衰減；要抓好基礎(chǔ)，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高職工的安全生產(chǎn)技能；要抓好架子隊(duì)建設(shè)這個(gè)根本性問(wèn)題，組織好專(zhuān)業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭，敢于較真，堅(jiān)持鐵腕治理、鐵面問(wèn)責(zé)，實(shí)行零容忍。

3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作，確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實(shí)“一項(xiàng)目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度，借鑒以往經(jīng)驗(yàn)做法，層層推進(jìn)，全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷(xiāo)號(hào)、移交等工作，逐個(gè)盯控，倒排工期，早關(guān)后門(mén)，嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠，將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端，研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)差異等情況，抓好方案優(yōu)化、物資量?jī)r(jià)差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作；圍繞隱蔽、遷改、過(guò)渡、附屬工程，“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專(zhuān)用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等，夯實(shí)資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作；緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié)，加大跟蹤協(xié)調(diào)力度，提高索賠補(bǔ)差效益。各級(jí)經(jīng)管部門(mén)要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)，交底方法，過(guò)程督導(dǎo)。五是突出工程管理對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)作用，借助信息系統(tǒng)，加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作，特別是重點(diǎn)抓好“五量”（施工圖、合同、定測(cè)、完工、變更工程數(shù)量），為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用，加大集中采購(gòu)力度，加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格限額發(fā)料制度，加強(qiáng)材料消耗核對(duì)、核算與管控。

4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)管控。主要解決好項(xiàng)目管理中的突出問(wèn)題，一是合同中標(biāo)價(jià)預(yù)算及時(shí)分劈的問(wèn)題，項(xiàng)目中標(biāo)后及時(shí)把預(yù)算分劈下去，著力從管理源頭上解決對(duì)下計(jì)價(jià)無(wú)依據(jù)、撥款無(wú)依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無(wú)依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無(wú)依據(jù)而引發(fā)的亂計(jì)價(jià)、亂撥款和責(zé)任成本無(wú)從考核等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購(gòu)管理，認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問(wèn)題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行合同評(píng)審制度、工程計(jì)量支付制度、大額資金使用管理制度；嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營(yíng)，杜絕越權(quán)經(jīng)營(yíng)；嚴(yán)格執(zhí)行法人管項(xiàng)目有關(guān)原則，確保重大問(wèn)題、重要事項(xiàng)始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營(yíng)，抓好索賠補(bǔ)差，要求各單位對(duì)鐵路項(xiàng)目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實(shí)“四定”（定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時(shí)限、定考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)），力爭(zhēng)變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查，加強(qiáng)成本費(fèi)用對(duì)標(biāo)，加強(qiáng)過(guò)程管控和考核，大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支，降低管理成本。

5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)管控。重視輿情控制，抓好輿情管理。堅(jiān)持關(guān)口前移，從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉，正確做好事，做好正確的事，真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢(shì)下，要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生，一是抓好作風(fēng)建設(shè)，教育廣大干部職工對(duì)中央遏制“”及“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦，引起足夠重視，切實(shí)做到真抓真改，改出實(shí)效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，率先垂范，勤政廉政，守住道德底線，遠(yuǎn)離紅線，不碰高壓線，不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題和難點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)拖欠工資及工程款、材料款的問(wèn)題進(jìn)行排查，及時(shí)消除隱患和不穩(wěn)定因素。

6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管控。千方百計(jì)追收欠款，把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對(duì)平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收，推動(dòng)清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則，健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會(huì)制度、月分析制度、逐級(jí)監(jiān)管制度等，確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力，加速確權(quán)，分析應(yīng)收客戶工程款成因，并對(duì)癥下藥；同時(shí)要前移確權(quán)工作，完善基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)，狠抓過(guò)程簽認(rèn)，夯實(shí)確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段，持久作戰(zhàn)，緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款（押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金）、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬，及時(shí)清算，強(qiáng)化制度執(zhí)行、計(jì)價(jià)結(jié)算、節(jié)點(diǎn)并賬等工作。六是強(qiáng)化考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，科學(xué)核定指標(biāo)，嚴(yán)格責(zé)任交底，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)考核，及時(shí)獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)管控。一是執(zhí)行好法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度和合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，繼續(xù)堅(jiān)持“五項(xiàng)”法律審核，筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度，增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí)，堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)，做到知法、懂法、守法，嚴(yán)格履約，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過(guò)程中，講究方式方法，在尊重法律、尊重事實(shí)的前提下，做到有理、有利、有節(jié)，積極妥善地與當(dāng)事人主動(dòng)溝通，就地及時(shí)化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通報(bào)制度，對(duì)突發(fā)事件或重大糾紛案件，在第一時(shí)間逐級(jí)上報(bào)相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)，并同時(shí)向宣傳部門(mén)如實(shí)通報(bào)情況。五是實(shí)施嚴(yán)格的考核獎(jiǎng)懲措施，對(duì)法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作，給企業(yè)造成惡劣影響的，追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)投資項(xiàng)目的可研論證工作，尤其對(duì)工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格履行論證、審批程序，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，明年將對(duì)科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項(xiàng)目進(jìn)行深入研究、論證，確保投資的可行性。二是提高投資項(xiàng)目的決策質(zhì)量和決策效率。沒(méi)有經(jīng)過(guò)專(zhuān)題會(huì)議研究論證的項(xiàng)目，不安排上董事會(huì)研究決策；凡需由董事會(huì)決策的事項(xiàng)，須提前七天報(bào)董事會(huì)秘書(shū)處。三是按照中央及上級(jí)有關(guān)精神和要求，嚴(yán)格控制小轎車(chē)購(gòu)買(mǎi)，原則上不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)小轎車(chē)，各公司項(xiàng)目部、工程指揮部越野車(chē)確需新購(gòu)的，單價(jià)必須控制在28萬(wàn)元以內(nèi)。

9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)管控。重點(diǎn)在干部選拔任用上加強(qiáng)管理，預(yù)防選人用人失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股份公司要求，在干部選拔上，堅(jiān)持三個(gè)原則：一是堅(jiān)持德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊脑瓌t，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和政治品德、職業(yè)道德、社會(huì)公德、家庭美德等評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，注重選用講誠(chéng)信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實(shí)干的人，選人與企業(yè)的核心價(jià)值觀相一致。二是堅(jiān)持“五湖四海”的原則，鼓勵(lì)多渠道選拔干部，廣開(kāi)舉賢薦能之路，不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)的原則，加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，不斷提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力，以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)、加快發(fā)展的工作需要。

10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實(shí)效、常抓不懈的原則，實(shí)施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略，建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實(shí)行分級(jí)管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理，并予以優(yōu)先保障，信息安全績(jī)效評(píng)價(jià)納入信息化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅(jiān)持任前審查，簽署信息安全協(xié)議，加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究，并實(shí)施員工任用終止和變化時(shí)的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對(duì)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善，對(duì)系統(tǒng)定級(jí)與備案、安全設(shè)計(jì)、軟件開(kāi)發(fā)、測(cè)試驗(yàn)收、系統(tǒng)交付、安全運(yùn)維等進(jìn)行規(guī)范，對(duì)主機(jī)的日常運(yùn)維、賬戶、審計(jì)日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)，完善數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理，定期實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)與第三方相關(guān)人員定期實(shí)施應(yīng)急演練，并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn)，在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。

XXX公司

2019年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（報(bào)送國(guó)資委模板）

一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）總體情況。

簡(jiǎn)要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及董事會(huì)對(duì)此項(xiàng)工作的總體評(píng)價(jià)情況。

（二）工作亮點(diǎn)。

選擇1-2個(gè)角度，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的做法、經(jīng)驗(yàn)和成效。包括：決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略引領(lǐng)；風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理；重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)；風(fēng)險(xiǎn)管理思路和方法創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍和文化建設(shè)等。或介紹1-2個(gè)防范應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例，反映風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會(huì)、促成合作等)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)事件。

按照重大風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按附表2格式填報(bào)本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并說(shuō)明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。

二、2019年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)研判

結(jié)合企業(yè)實(shí)際、行業(yè)特點(diǎn)和國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，評(píng)估本企業(yè)2019年面臨的2-3個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)?jiān)诟奖?中填報(bào)，類(lèi)別請(qǐng)嚴(yán)格按照附表4填寫(xiě)。

第8篇

日前，國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)了國(guó)家發(fā)改委《關(guān)于2011年深化經(jīng)濟(jì)體制改革重點(diǎn)工作的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》)。今年重點(diǎn)在資源性產(chǎn)品價(jià)格、稅收制度、壟斷行業(yè)、金融體制、涉外經(jīng)濟(jì)體制等方面加大改革力度，加快構(gòu)建有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的體制機(jī)制。

改革不到位、體制不完善，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中諸多深層次矛盾和問(wèn)題難以得到有效解決、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式難以有效轉(zhuǎn)變的根源。為此，發(fā)改委負(fù)責(zé)人稱(chēng)，一是深化成品油、電力、天然氣等資源性產(chǎn)品價(jià)格改革，完善價(jià)格形成機(jī)制，更好發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制對(duì)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)的促進(jìn)作用。二是改革和完善資源稅、增值稅、消費(fèi)稅、房產(chǎn)稅等稅收制度。三是推進(jìn)電力體制改革，穩(wěn)步開(kāi)展電力輸配分開(kāi)試點(diǎn)，推進(jìn)農(nóng)村電力體制改革。四是完善食品安全監(jiān)管體制，深化流通體制改革。五是進(jìn)一步完善多層次資本市場(chǎng)體系，擴(kuò)大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的使用，推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革。六是健全支持境外投資的相關(guān)政策和服務(wù)體系，建立健全境外投資風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

關(guān)于圍繞加強(qiáng)政府自身建設(shè)的重點(diǎn)，《意見(jiàn)》表示，將完善政府預(yù)算公開(kāi)機(jī)制作為今年加強(qiáng)政府自身建設(shè)的重點(diǎn)，提出要進(jìn)一步擴(kuò)大公開(kāi)范圍，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，包括進(jìn)一步細(xì)化公開(kāi)中央財(cái)政總預(yù)算和總決算、繼續(xù)推進(jìn)中央部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)、公開(kāi)“三公”經(jīng)費(fèi)和行政經(jīng)費(fèi)支出情況、公開(kāi)中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法、大力推進(jìn)地方財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)等。此外，《意見(jiàn)》還提出了深入推進(jìn)行政審批制度改革、建立政府績(jī)效管理制度、分類(lèi)推進(jìn)事業(yè)單位改革、開(kāi)展省直管縣(市)改革試點(diǎn)等其它改革任務(wù)。

關(guān)于民生方面的改革，《意見(jiàn)》提出，今年的主要任務(wù)是要圍繞“保基本、強(qiáng)基層、建機(jī)制”，統(tǒng)籌推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制五項(xiàng)重點(diǎn)改革，在基本醫(yī)療保障、基本藥物制度、公立醫(yī)院改革試點(diǎn)等方面不斷取得新突破，深化收入分配和社會(huì)保障制度改革，改革完善個(gè)人所得稅制度，穩(wěn)步推行工資集體協(xié)商制度，完善城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

針對(duì)各試驗(yàn)區(qū)不同的試點(diǎn)主題和工作基礎(chǔ)，《意見(jiàn)》提出，上海浦東新區(qū)、天津?yàn)I海新區(qū)、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)要加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，創(chuàng)新開(kāi)發(fā)開(kāi)放體制，為建成完善的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制先行探索。

《意見(jiàn)》還指出，將積極穩(wěn)妥推進(jìn)戶籍管理制度改革，把有穩(wěn)定勞動(dòng)關(guān)系并在城鎮(zhèn)居住一定年限的農(nóng)民工及其家屬逐步轉(zhuǎn)為城鎮(zhèn)居民。

第9篇

一、對(duì)外直接投資現(xiàn)狀

（一）企業(yè)對(duì)外直接投資規(guī)模不斷擴(kuò)大 從1979年第一家境外合資企業(yè)“京和股份有限公司”至今，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)在世界180多個(gè)國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行投資合作，境外中資企業(yè)已超過(guò)1.7萬(wàn)家。“十一五”時(shí)期，隨著中國(guó)開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)水平不斷提高和“走出去”戰(zhàn)略加快推進(jìn)，對(duì)外投資合作取得跨越式發(fā)展。規(guī)模和速度快速增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)遍布全球近200個(gè)國(guó)家和地區(qū)，對(duì)外直接投資和對(duì)外承包工程營(yíng)業(yè)額年均增長(zhǎng)均超過(guò)30%（見(jiàn)表1）。

截至2011年底，我國(guó)非金融類(lèi)對(duì)外直接投資存量達(dá)3220億美元。去年，我國(guó)對(duì)外承包工程完成營(yíng)業(yè)額首次超過(guò)1000億美元，達(dá)到1034億美元，連續(xù)兩年居世界首位。2012年上半年中國(guó)對(duì)外直接投資達(dá)354億美元，同比增加了48%。商務(wù)部表示未來(lái)五年，中國(guó)對(duì)外投資合作規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大，行業(yè)和領(lǐng)域進(jìn)一步多元化，質(zhì)量和效益顯著提高，在全球范圍內(nèi)運(yùn)用生產(chǎn)要素的能力繼續(xù)增強(qiáng)，一批跨國(guó)公司和跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)初具規(guī)模，對(duì)外直接投資2015年達(dá)到1500億美元。

（二）投資領(lǐng)域聚集度高、投資區(qū)域廣泛 從投資額來(lái)看，截止到2010年末，我國(guó)對(duì)外直接投資存量中第三產(chǎn)業(yè)投資占到76.5%，第二產(chǎn)業(yè)投資額僅為22.7%，第一產(chǎn)業(yè)投資不足1%。我國(guó)對(duì)外直接投資存量主要分布在第三產(chǎn)業(yè)，如租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、金融業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等。而且可以看出這樣的行業(yè)投資結(jié)構(gòu)幾年來(lái)變化不大。

注：數(shù)據(jù)來(lái)源于2010年度中國(guó)對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)。

注：根據(jù)2010年度中國(guó)對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)整理得來(lái)

從國(guó)家看，香港依舊是中國(guó)企業(yè)海外投資的首選地區(qū)，流量達(dá)385.05億美元，占2010年流量的56%，行業(yè)則涵蓋上述主要海外投資行業(yè)。其次是英屬維爾京群島、開(kāi)曼群島、盧森堡、澳大利亞、瑞典、美國(guó)、加拿大、新加坡。

從地區(qū)看，對(duì)歐洲、拉丁美洲、北美洲的投資增長(zhǎng)速度依舊很快，2010年對(duì)非洲的投資增長(zhǎng)幅度較大，較2009年增長(zhǎng)40%。而亞洲、拉丁美洲是中國(guó)對(duì)外直接投資存量最為集中的地區(qū)，大洋洲和歐洲是存量增幅最大的地區(qū)。而從國(guó)內(nèi)看，地方對(duì)外投資活躍，浙江、遼寧、山東省名列前茅。西部地區(qū)增幅較大。

數(shù)據(jù)來(lái)源：商務(wù)部經(jīng)濟(jì)合作司。

（三）投資主體多元化 中國(guó)對(duì)外投資者很大程度上是具有雄厚實(shí)力的名企，這其中大型國(guó)有企業(yè)包括央企在內(nèi)擔(dān)當(dāng)了海外投資的先行者和主力軍（見(jiàn)表4）。而近年來(lái)，民營(yíng)企業(yè)的對(duì)外投資也在不斷增多。在江蘇、遼寧等一些地區(qū)，民營(yíng)企業(yè)對(duì)外投資占據(jù)半壁江山；在一些重要領(lǐng)域，民營(yíng)企業(yè)也已成為對(duì)外投資的重要力量。與不斷高漲的海外投資熱情相對(duì)應(yīng)的是，許多民營(yíng)企業(yè)面臨融資難、信息不透明等難題。外部環(huán)境的多變性增加了中國(guó)對(duì)外投資的難度和風(fēng)險(xiǎn)，民營(yíng)企業(yè)在對(duì)外投資過(guò)程中受到的約束過(guò)多也是制約其發(fā)展的一個(gè)重要方面。

二、企業(yè)對(duì)外直接投資面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）政治、政策及法律風(fēng)險(xiǎn) 由于中國(guó)的社會(huì)體制的特殊性，使得資本主義國(guó)家總是在政治上防范我國(guó)，對(duì)中國(guó)企業(yè)海外投資也容易帶有色眼鏡，經(jīng)常以安全為由干預(yù)我國(guó)企業(yè)的正常商業(yè)投資行為。當(dāng)前在非洲、拉美、亞洲等我國(guó)企業(yè)已進(jìn)行境外投資的地區(qū)均存在政治動(dòng)亂風(fēng)險(xiǎn)，東道國(guó)參與的任何戰(zhàn)爭(zhēng)或者在東道國(guó)內(nèi)發(fā)生的革命、顛覆、、罷工、內(nèi)亂、破壞和恐怖活動(dòng)以及地方武裝的沖擊等事件而造成損失的可能性。東道國(guó)政策、法律不連續(xù)也會(huì)限制我國(guó)企業(yè)海外投資的發(fā)展空間和利潤(rùn)。最近幾年，在拉美地區(qū)，從委內(nèi)瑞拉到玻利維亞，再到厄瓜多爾，拉丁美洲國(guó)家石油和天然氣工業(yè)國(guó)有化運(yùn)動(dòng)不斷涌現(xiàn)，這些對(duì)我國(guó)境外投資企業(yè)都形成了巨大的政策與法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）缺乏健全的投資風(fēng)險(xiǎn)防范體系 我國(guó)海外企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不盡合理，財(cái)務(wù)預(yù)算制度尚未建立，投資決策不科學(xué)，財(cái)務(wù)報(bào)告制度、分析制度及內(nèi)部審計(jì)制度不健全；民營(yíng)企業(yè)決策易粗糙草率；國(guó)有企業(yè)主要是決策程序、考核激勵(lì)、監(jiān)督是否健全適當(dāng)、到位的情形。如2004年中航油在新加坡虧損5.5億美元的案例以及2008年中信泰富虧損146.32億港元的案例，充分說(shuō)明我國(guó)有些企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理存在問(wèn)題。另一方面，政府未發(fā)揮應(yīng)有作用，我國(guó)尚無(wú)有效的投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和保障機(jī)制。第三，風(fēng)險(xiǎn)防范的法律體系尚不健全，立法層次低，形式散亂，工作上缺乏系統(tǒng)性。

（三）文化差異風(fēng)險(xiǎn) 文化差異風(fēng)險(xiǎn)是一不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)楦鲊?guó)總是要存在著語(yǔ)言上的差異、上的差異、民俗習(xí)慣上的差異等文化差異，而文化背后反映的是一個(gè)國(guó)家和民族的思維方式和價(jià)值觀，它是歷史的沉淀，是不會(huì)輕易改變的，如果海外投資企業(yè)不注重文化差異，一意孤行，就會(huì)“水土不服”陷入文化差異的泥潭中，很難實(shí)施經(jīng)營(yíng)策略，此方面的案例各國(guó)都有，教訓(xùn)非常深刻。

其實(shí)文化風(fēng)險(xiǎn)也包括企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，某些企業(yè)采取商業(yè)賄賂等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，社會(huì)責(zé)任意識(shí)差，其后果是引起東道國(guó)政府和社會(huì)各界的不滿，最終引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)造成損失。而這種損失是整個(gè)中國(guó)海外投資企業(yè)形象都受損，無(wú)形損失不可估量。

除了以上幾點(diǎn)差異外，還存在許多的企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，比如市場(chǎng)變動(dòng)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法律訴訟等，還有企業(yè)國(guó)際化人才矛盾日漸突出，缺少有效的中介力量支持，信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題等各方面風(fēng)險(xiǎn)。其中任何一種風(fēng)險(xiǎn)都有可能使企業(yè)陷入非常被動(dòng)的局面。

三、企業(yè)對(duì)外直接投資風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）加強(qiáng)政府宏觀引導(dǎo)與調(diào)控 具體有：

（1）完善政策促進(jìn)體系。政府應(yīng)該加強(qiáng)宏觀調(diào)控，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)對(duì)外直接投資的引導(dǎo)和監(jiān)管。健全對(duì)外投資合作領(lǐng)域法律法規(guī)，研究管理制度和政策創(chuàng)新，推動(dòng)對(duì)外投資合作便利化，利用各類(lèi)政策杠桿加強(qiáng)對(duì)企業(yè)和項(xiàng)目的監(jiān)管，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序。完善外匯管理和服務(wù)，拓寬企業(yè)和項(xiàng)目融資渠道，完善融資擔(dān)保機(jī)制，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，充分發(fā)揮政策性和商業(yè)性保險(xiǎn)的保障作用。提高相關(guān)部門(mén)辦事效率，注重服務(wù)引導(dǎo)，便利企業(yè)對(duì)外直接投資。

（2）健全服務(wù)保障體系。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)政府公共服務(wù)，完善對(duì)外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)，更新各類(lèi)國(guó)別產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)性文件，發(fā)展與對(duì)外投資合作相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)行業(yè)商（協(xié)）會(huì)組織建設(shè)，有序發(fā)展境外中資企業(yè)商（協(xié)）會(huì)，提升服務(wù)能力和水平，強(qiáng)化行業(yè)自律規(guī)章制度建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)秩序。

（3）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系。應(yīng)推進(jìn)對(duì)外投資合作安全權(quán)益保護(hù)體系，健全境外安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和信息通報(bào)制度，英國(guó)、德國(guó)、日本等國(guó)家都設(shè)有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)與研究分析機(jī)構(gòu)，由具有顯著社會(huì)背景的部門(mén)負(fù)責(zé)組織并提供“國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告”。要完善境外突發(fā)事件應(yīng)急處置機(jī)制，加大外交支持力度。加強(qiáng)安全信息收集評(píng)估，強(qiáng)化對(duì)外投資合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）加強(qiáng)企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)能力 主要有以下幾個(gè)方面：

（1）轉(zhuǎn)變觀念。與國(guó)際跨國(guó)公司相比，中國(guó)企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)還不夠豐富，存在很多問(wèn)題。投資速度雖然快，覆蓋面廣，但缺乏拔尖企業(yè)較少，在高端技術(shù)上的競(jìng)爭(zhēng)力還不夠強(qiáng)。2004年至2010年的7年時(shí)間里，中國(guó)海外投資凈收益有5年為負(fù)。截止2011年底，中國(guó)海外凈資產(chǎn)高達(dá)到1.77萬(wàn)億美元，但2011年中國(guó)海外投資凈收益為負(fù)268億美元。所以中國(guó)企業(yè)首先要轉(zhuǎn)變觀念，在跨國(guó)發(fā)展中要保持理性，避免急于求成，急功近利。不能認(rèn)為買(mǎi)到了技術(shù)品牌就買(mǎi)到了核心競(jìng)爭(zhēng)力，提升核心能力必須靠中國(guó)企業(yè)自身克服困難，加大研發(fā)力度，改善經(jīng)營(yíng)，修煉好“內(nèi)功”。

（2）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控管理。首先，企業(yè)應(yīng)三思而后行，投資前要進(jìn)行完備的可行性研究和投資分析評(píng)估，不可盲目跟風(fēng)。其次，要加強(qiáng)海外投資企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督并建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)海外投資的重要信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的變化做出反映；確定恰當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)體系從而形成預(yù)警機(jī)制中的識(shí)別系統(tǒng)，并對(duì)各種信息進(jìn)行鑒別、篩選、去偽存真。借助財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，判斷是否出現(xiàn)警兆，參照事先設(shè)立的警度評(píng)價(jià)指標(biāo)，分析并尋找警源，從而進(jìn)行預(yù)控。

同時(shí)，應(yīng)建立海外投資企業(yè)的績(jī)效監(jiān)測(cè)體系，對(duì)海外投資的安全進(jìn)行監(jiān)控，審計(jì)并評(píng)價(jià)其績(jī)效，測(cè)度其社會(huì)責(zé)任履行情況。還應(yīng)建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，深化與國(guó)家部門(mén)、駐外使領(lǐng)館和地方主管機(jī)構(gòu)的溝通聯(lián)系，充分利用外交資源。

（3）完善公司治理，強(qiáng)化內(nèi)部控制。企業(yè)對(duì)外直接投資能否從容地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，從根本上取決于公司治理水平。只有加強(qiáng)公司治理，才能更巧妙、穩(wěn)健地處理各方關(guān)系和利益，在共贏的前提條件下走得更長(zhǎng)遠(yuǎn)更健康。因此，企業(yè)應(yīng)完善公司治理結(jié)構(gòu)，正確區(qū)分股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層的職責(zé)界面，使其各司其職相互配合；要強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)約束機(jī)制，尤其是央企，要嚴(yán)格實(shí)施問(wèn)責(zé)制，以防重大決策失誤導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)受損。要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，采用預(yù)算控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息技術(shù)控制等科學(xué)的管理控制方法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析并化解企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防為主，查處為輔。

（三）重視文化交流與溝通 從某種角度講，文化風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)最不好解決的風(fēng)險(xiǎn)，它帶來(lái)的損失最不好估量。因?yàn)槲幕且环N思想的、意識(shí)領(lǐng)域的沉淀，代表著群體的思維方式和價(jià)值觀，是最不好更改的。中國(guó)企業(yè)在海外投資的過(guò)程中一定要重視與國(guó)外政府、機(jī)構(gòu)、其他群體和企業(yè)內(nèi)部中的外國(guó)員工之間的文化上的交流與溝通。

在對(duì)外直接投資前要對(duì)東道國(guó)的文化進(jìn)行調(diào)研，識(shí)別文化差異，企業(yè)管理盡量做到“本土化”，將生產(chǎn)、管理、營(yíng)銷(xiāo)、人事等經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面融入到異國(guó)的經(jīng)濟(jì)中去，尤其要尊重東道國(guó)的民俗禮儀。不要妄想把本國(guó)的精英文化理念強(qiáng)加于對(duì)外直接投資的過(guò)程中，那樣只會(huì)適得其反，要做到企業(yè)文化和當(dāng)?shù)匚幕嫒荩缓笤俨粩嗝餍纬蛇m合企業(yè)自身的獨(dú)特的帶有異國(guó)風(fēng)情的企業(yè)文化，助推企業(yè)前進(jìn)的步伐。

（四）加強(qiáng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)人才的培養(yǎng) 人力資源是企業(yè)的核心資源，這一點(diǎn)毋庸置疑。而我國(guó)目前缺少的正是具有國(guó)際化經(jīng)營(yíng)能力的人才，加強(qiáng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)人才的培養(yǎng)任重道遠(yuǎn)。要企業(yè)要結(jié)合實(shí)際做好“人才儲(chǔ)備”，建立健全人才成長(zhǎng)通道，完善人才引進(jìn)、選拔、用人機(jī)制。由于對(duì)外直接投資的涉外性，要不斷推進(jìn)“人才國(guó)際化，用工本土化”。要建立薪酬的激勵(lì)和約束機(jī)制，充分發(fā)揮人才的主觀能動(dòng)性，使英雄有用武之地，這樣才能改善國(guó)際化經(jīng)營(yíng)人才的培養(yǎng)狀況和局面。

總之，中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資的道路是曲折的，但前途是光明的，相信在政府的大力支持下，在企業(yè)的積極、科學(xué)的努力下，中國(guó)企業(yè)的對(duì)外直接投資會(huì)有更加美好的明天。

參考文獻(xiàn)：

[1]許惠、胡曲應(yīng)、許家林：《論中國(guó)企業(yè)海外投資風(fēng)險(xiǎn)的防范與監(jiān)管》，《中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)》2009年第6期。

[2]李新鋒：《中國(guó)公司海外投資經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)探討》，《河北企業(yè)》2009年第11期。

[3]李洪江：《中國(guó)對(duì)外直接投資的發(fā)展及未來(lái)趨勢(shì)》，《商業(yè)研究》2004年第5期。

[4]孫麗：《我國(guó)企業(yè)對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)的模糊綜合評(píng)價(jià)方法研究》，《國(guó)際商務(wù)（對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報(bào)）》2008年第1期。

[5]顏曉暉、聶名華：《企業(yè)境外投資的政治風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略》，《國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作》2007年第7期。

[6]聶名華：《試論中國(guó)發(fā)展境外直接投資的理論依據(jù)》，《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2001年第1期。

[7]白天輝：《中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策研究》，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)2005年碩士論文。

第10篇

1公司應(yīng)急工作狀況

1.1公司基本情況

__*集團(tuán)有限公司座落于臨海市杜橋工業(yè)區(qū)，是一家集研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售于一體的股份制民營(yíng)企業(yè)，專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)各類(lèi)遮陽(yáng)布、太陽(yáng)傘布、帳蓬布、奧力芬、坐墊布、箱包布、服裝面料、特斯林等產(chǎn)品。公司創(chuàng)建于20__年，經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，現(xiàn)有在職員工1000多人，占地面積9萬(wàn)多平方米，共分兩個(gè)廠區(qū)，老廠區(qū)東至嵩山路，南至沿河路，西至杜南大道，北至杜北路，新廠區(qū)位于杜南大道與杜北路交叉處，兩廠區(qū)隔路對(duì)角相望，又緊臨杜橋鎮(zhèn)中心，地理位置優(yōu)越，交通也十分便利。

1.2公司資源情況

1.2.1組織力量

集團(tuán)公司有非常完整的組織機(jī)構(gòu)體系，共分六個(gè)直屬部門(mén)和兩個(gè)事業(yè)部，各部門(mén)職能清晰，分工明確，另外還成立了安全生產(chǎn)監(jiān)管部、綜治辦、安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組、黨工團(tuán)婦青等組織。

1.2.2應(yīng)急救援力量

公司現(xiàn)有應(yīng)急救援力量五個(gè)，共45人，具體包括安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組（專(zhuān)職成員共10人）、安全生產(chǎn)監(jiān)管部（專(zhuān)職管理成員5人,兼職安全員15人）、消防隊(duì)（隊(duì)長(zhǎng)與隊(duì)員共14人）、保安隊(duì)（共13人）、綜治辦（專(zhuān)職管理員6人），另外，還在設(shè)有相應(yīng)職能組，比如技術(shù)維修組、車(chē)輛高度辦等。

1.2.3應(yīng)急保障設(shè)施設(shè)備

避難場(chǎng)所：（1）宿舍樓前廣場(chǎng)，面積約400平方米，能容納300余人。（2）辦公樓前綠地，250平方米，能容納200余人；公司廠區(qū)前空曠場(chǎng)地20__平方米，能容納1000人。

應(yīng)急通道：公司大門(mén)側(cè)旁及食堂宿舍樓旁邊與洗衣臺(tái)之間設(shè)有應(yīng)急疏散通道。

消防設(shè)施：消防車(chē)1輛，室外消防栓27個(gè)，滅火器196只，分布于各個(gè)樓道和各區(qū)域。

應(yīng)急水源：位于新廠區(qū)后面有一百里大河，可作為應(yīng)急水源用。

信息通訊系統(tǒng)：公司設(shè)有專(zhuān)門(mén)應(yīng)急電話：85529519，并配有專(zhuān)人24小時(shí)值班，并設(shè)有信息公告欄，可將應(yīng)急信息告知職工。

1.3公司各區(qū)域或部門(mén)情況

公司內(nèi)主要區(qū)域或部門(mén)有：（一）老廠區(qū)：織造廠、儲(chǔ)運(yùn)部、辦公大樓、宿舍樓、食堂；（二）新廠區(qū)：染整廠、涂層廠、污水處理站、儲(chǔ)運(yùn)部、品管部檢驗(yàn)現(xiàn)場(chǎng)、熱電車(chē)間。

1.4公司突發(fā)事件現(xiàn)狀分析

公司位于東南沿海地帶，臺(tái)風(fēng)、暴雨和洪澇等自然災(zāi)害時(shí)常發(fā)生，地震災(zāi)害也極有可能發(fā)生。

同時(shí)，由于公司占地面積較大，各部門(mén)、各分廠也分布較廣，公司又是一家紡織印染行業(yè)，性質(zhì)比較特殊，還有職工的安全生產(chǎn)意識(shí)及預(yù)防災(zāi)害的能力參差不齊，突發(fā)事件發(fā)生的可能性也很大，增加了公司對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急處理的復(fù)雜性和難度。還有，對(duì)火災(zāi)事故和機(jī)械故障導(dǎo)致工傷、水管汽管爆炸等安全事故也有可能發(fā)生，傳染病疫情、食物中毒、群體性不明原因疾病等突發(fā)公共衛(wèi)生事件發(fā)生的可能性同樣存在。

另外，公司職工多來(lái)自不同的省份，文化背景、性格經(jīng)歷等都不同，矛盾沖突也時(shí)有發(fā)生，再說(shuō)素質(zhì)層次也都不一樣，因此引發(fā)的和盜竊、搶劫、涉外等社會(huì)安全事件等也時(shí)有存在。

2組織體系

2.1組織指揮體系

2.1.1！指揮協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)

公司成立以副總經(jīng)理董勝為組長(zhǎng)，總經(jīng)理助理為副組長(zhǎng)，各部門(mén)經(jīng)理、分廠廠長(zhǎng)為成員的應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組。同時(shí)，各類(lèi)突發(fā)事件分別設(shè)立了相應(yīng)的行動(dòng)小組。

2.1.2領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)分析，隱患排查，監(jiān)測(cè)預(yù)警和信息報(bào)告；組織先期處置，協(xié)調(diào)、配合相關(guān)部門(mén)和上級(jí)應(yīng)急隊(duì)伍實(shí)施救援行動(dòng)；撤離、安置受災(zāi)職工；宣傳

教育和培訓(xùn)演練；組織、協(xié)調(diào)應(yīng)急管理工作。2.1.3成員單位職責(zé)

（1）公司應(yīng)急指揮室：全面負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)防、協(xié)調(diào)和處置。具體職責(zé)是：負(fù)責(zé)公司應(yīng)急預(yù)案的擬制和修訂，組織風(fēng)險(xiǎn)分析、隱患排查，制訂各項(xiàng)預(yù)防措施，負(fù)責(zé)突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)、預(yù)警和信息報(bào)告，組織開(kāi)展公司應(yīng)急宣傳教育和培訓(xùn)演練，組建應(yīng)急隊(duì)伍，先期協(xié)助和引導(dǎo)專(zhuān)業(yè)應(yīng)急支援力量開(kāi)展應(yīng)急救援。

（2）公司保衛(wèi)科：負(fù)責(zé)公司安全防范和公司秩序維護(hù)，接受職工的報(bào)警求助，收集公司情報(bào)信息。

（3）動(dòng)力設(shè)備部：負(fù)責(zé)各類(lèi)機(jī)械故障、水管汽管破裂、防臺(tái)防洪設(shè)備加固搶修、專(zhuān)業(yè)維修等工作。

（4）公司醫(yī)療救護(hù)組：負(fù)責(zé)安全衛(wèi)生事件的監(jiān)測(cè)、上報(bào)、預(yù)防和各類(lèi)公司突發(fā)事件中傷員的初步診治和送診。

（5）其他單位：在公司應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組的協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)下，做好本音位內(nèi)的應(yīng)急管理工作。

2.2應(yīng)急保障體系

（1）可指揮使用的應(yīng)急力量：安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組、安全生產(chǎn)監(jiān)管部、消防隊(duì)、保安隊(duì)、綜治辦，另外，還在設(shè)有相應(yīng)職能組，比如技術(shù)維修組、車(chē)輛調(diào)度辦等。

（2）申請(qǐng)使用的應(yīng)急支援力量：分為橫路村應(yīng)急支援隊(duì)伍、相鄰公司應(yīng)急分隊(duì)以及其他上級(jí)應(yīng)急支援力量和杜橋鎮(zhèn)派出所、杜橋鎮(zhèn)消防支隊(duì)、鎮(zhèn)疾病預(yù)防控制中心、臨海市第二人民醫(yī)院、杜橋鎮(zhèn)供電局、自來(lái)水公司、電梯維修公司、鍋爐制造公司等專(zhuān)業(yè)救援力量。

3預(yù)防與預(yù)警機(jī)制

3.1信息監(jiān)控

3.1.1監(jiān)控系統(tǒng)

第11篇

跨境眾籌法律機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)理念應(yīng)當(dāng)采取預(yù)防主義, 主要源于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)自身的發(fā)展特征, 尤其是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)高速發(fā)展與社會(huì)思維慣性之間的矛盾以及立法滯后性的天然缺陷, 它們極易導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中法律矯正機(jī)制失靈。筆者認(rèn)為, 恰恰是包括眾籌在內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)自身的缺陷反而為預(yù)防式的跨境眾籌法律機(jī)制建設(shè)提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。

(一) 實(shí)踐先行但立法滯后的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)規(guī)律

技術(shù)本體的發(fā)展與更新有偶然性, 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)自身的發(fā)展方向很難被確定, 人類(lèi)無(wú)法從特定的技術(shù)研究方案推定該技術(shù)對(duì)社會(huì)的實(shí)質(zhì)影響。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開(kāi)發(fā)占有高科技研究資源分配的比例很大, 相應(yīng)地互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)在很多國(guó)家得到長(zhǎng)足發(fā)展。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)強(qiáng)烈地變革了社會(huì)固有思維所確定的生活模式[1], 然而互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)尚未擺脫實(shí)踐先行但立法滯后的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律, 以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為支撐的孵化器產(chǎn)業(yè)、物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)均如此, 眾籌產(chǎn)業(yè)亦然。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展速度極快與立法程序滯緩之間的矛盾成為跨境眾籌法律機(jī)制建設(shè)入局的第一個(gè)難關(guān)。在跨境眾籌出現(xiàn)之前出臺(tái)相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)規(guī)范有其合理性:筆者認(rèn)為防止跨境眾籌產(chǎn)業(yè)陷入實(shí)踐先行而立法滯后既有其時(shí)代性又有其合理性。互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的法制建設(shè)可以借鑒供給側(cè)改革理念, 即借助預(yù)先防控和規(guī)范指導(dǎo)的立法成果為新事物和新產(chǎn)業(yè)提供發(fā)展規(guī)劃。

(二) 國(guó)內(nèi)眾籌法制建設(shè)有待完善

國(guó)內(nèi)眾籌法制建設(shè)有賴于兩個(gè)層面的支持:一是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)整體法制建設(shè)的外部環(huán)境;二是著眼于眾籌本體法制建設(shè)的內(nèi)部環(huán)境。二者相互影響, 相互促進(jìn)。

眾籌本體法制建設(shè)首先要以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)整體法制建設(shè)作為依據(jù)和保障。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)是眾籌發(fā)展的前提和基礎(chǔ), 互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展尚處于法制建設(shè)有待完備的時(shí)期, 相應(yīng)地互聯(lián)網(wǎng)金融法律規(guī)制的不完全現(xiàn)狀已經(jīng)制約到眾籌乃至跨境眾籌的發(fā)展。2015年7月, 被視為互聯(lián)網(wǎng)基本法的《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》 (以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》) 的出臺(tái)拉開(kāi)了互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的序幕, 其中將眾籌明定為互聯(lián)網(wǎng)金融的主要商業(yè)模式。眾籌運(yùn)營(yíng)以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)支撐, 而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)法律機(jī)制、生活理念, 以及倫理道德的沖擊導(dǎo)致缺乏完善指導(dǎo)理念的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)無(wú)法彌補(bǔ)眾籌制度潛在的原罪。互聯(lián)網(wǎng)法律機(jī)制有待完善, 既迫于互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的極速發(fā)展、互聯(lián)網(wǎng)用戶急劇擴(kuò)張的社會(huì)現(xiàn)實(shí)壓力, 又迫于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身的廣泛連接性、即時(shí)傳播性等特質(zhì)的需要, 由此形成了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展迅速與立法滯后性之間的矛盾[2]。

眾籌制度本身的法律機(jī)制有待完善的集中表現(xiàn)就是當(dāng)前尚無(wú)明確用于規(guī)范眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律淵源。前述《指導(dǎo)意見(jiàn)》無(wú)法上升至成文法的高度, 眾籌產(chǎn)業(yè)規(guī)范運(yùn)營(yíng)更大程度上依賴于行政管理和行業(yè)自律。然而眾籌制度高速且平穩(wěn)的發(fā)展有賴于法律機(jī)制的宏觀引導(dǎo), 不然, 行政管理機(jī)制和行業(yè)自律機(jī)制的輔助功能將失去前進(jìn)的方向。

(三) 跨境眾籌的出現(xiàn)是時(shí)代使然

眾籌產(chǎn)業(yè)涉及的范圍取決于社會(huì)成員之間聯(lián)系的緊密程度與方便程度, 筆者通過(guò)考察技術(shù)支撐、法律支撐、社會(huì)支撐三個(gè)方面, 認(rèn)為跨境眾籌將很快出現(xiàn)。提前做好相關(guān)法制建設(shè), 杜絕借助跨境眾籌惡意刷單。

跨境眾籌的技術(shù)支撐業(yè)已完備。眾籌并非起源于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)而只是借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)得到大范圍的推廣。在18、19世紀(jì)專(zhuān)業(yè)民間眾籌現(xiàn)象問(wèn)世之際, 大范圍的、國(guó)際性的眾籌行為不易形成, 因?yàn)槠涫苤朴趪?guó)際交流范圍過(guò)小、國(guó)際間文化理念差異過(guò)大的國(guó)際關(guān)系現(xiàn)狀。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)是眾籌產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展的直接推動(dòng)力, 中國(guó)正處于普及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的時(shí)代, 其連接范圍不限于國(guó)內(nèi)已經(jīng)成為不爭(zhēng)的事實(shí)。近年來(lái)借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迅速發(fā)展起來(lái)的電子商務(wù)就是一個(gè)典型例證。相較于此, 跨境眾籌產(chǎn)業(yè)需要配套建設(shè)的物流體系、海關(guān)體系等基礎(chǔ)設(shè)施成本接近于零, 其更需要的僅是資金流通層面的跨境監(jiān)管機(jī)制與眾籌參與者的合理法律定位, 跨境眾籌的出現(xiàn)成為必然。

跨境眾籌的法律支撐有其可行性。跨境眾籌法制建設(shè)除前述資金監(jiān)管和參與者法律定位之外, 還包括中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)整體法律監(jiān)管機(jī)制的建設(shè)是否與國(guó)際接軌[3]。主要源于包括眾籌產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)國(guó)際發(fā)展規(guī)律有其共性, 因而法制建設(shè)也有其共性。跨境眾籌發(fā)展的法制基礎(chǔ)一是以公司法為代表的國(guó)際商事法律部門(mén), 二是以征信制度為代表的國(guó)際經(jīng)濟(jì)法律部門(mén)規(guī)范。究其二者本質(zhì), 國(guó)際上公司法的指導(dǎo)理念近乎一致, 其差別主要在于各國(guó)根據(jù)各自國(guó)情分別制定的具體實(shí)施細(xì)則;而征信法則是相伴互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)法律規(guī)范共生, 其相關(guān)立法將以包括征信產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)客觀發(fā)展?fàn)顩r作為基礎(chǔ)而出臺(tái), 法律作為上層建筑必將以基礎(chǔ)建設(shè)為依據(jù), 故二者主要指導(dǎo)理念也不會(huì)存在過(guò)大的差別。當(dāng)然, 跨境眾籌法制建設(shè)的具體實(shí)施過(guò)程主要以克服不同國(guó)家和地區(qū)相關(guān)立法差別的困難為主, 但這絕對(duì)不是阻攔跨境眾籌出現(xiàn)的原因。

跨境眾籌的社會(huì)支撐是其基礎(chǔ)。未來(lái)整個(gè)社會(huì)呈現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化是基本的高技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)[4], 這意味著境內(nèi)眾籌規(guī)模化發(fā)展已經(jīng)接近臨界點(diǎn), 其規(guī)模化發(fā)展的基本方向就是跨境眾籌[5]。跨境眾籌吸引資金的主要來(lái)源包括兩個(gè)方面: (1) 以在中國(guó)境內(nèi)享有居住權(quán)的外籍人員為對(duì)象的非典型跨境眾籌, 也叫涉外眾籌; (2) 以中國(guó)境外的他國(guó)居民為對(duì)象的典型跨境眾籌。近年來(lái)中國(guó)金融市場(chǎng)持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展且潛力很大, 跨境眾籌是擴(kuò)張吸引外資的有效途徑。并且眾籌本身的平民化特質(zhì)使其自身發(fā)展不會(huì)與中國(guó)國(guó)有控股企業(yè)建設(shè)體制相沖突。跨境眾籌的出現(xiàn)只是一個(gè)時(shí)間問(wèn)題。

二、跨境眾籌法制建設(shè)迷霧重重

依筆者所見(jiàn), 跨境眾籌并非從未出現(xiàn)于以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為主的高科技企業(yè)發(fā)展規(guī)劃中, 阿里巴巴、京東等企業(yè)已經(jīng)開(kāi)展跨境電商業(yè)務(wù)的事實(shí)證明高科技企業(yè)涉外業(yè)務(wù)已經(jīng)成為企業(yè)成長(zhǎng)的重要版塊。而跨境眾籌遲遲未出現(xiàn)的原因一方面出于前幾年中國(guó)境內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)規(guī)模化進(jìn)程迅速增長(zhǎng)的發(fā)展?jié)摿? 另一方面也是更重要的原因在于跨境眾籌法制建設(shè)尚不完全, 這是跨境眾籌入局的瓶頸。

(一) 跨境眾籌暫無(wú)可借鑒的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

當(dāng)前國(guó)際社會(huì)眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要瓶頸有三: (1) 分支產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡; (2) 規(guī)模化發(fā)展已臨界; (3) 實(shí)踐先行但法律滯后。所有的問(wèn)題都指向一個(gè)結(jié)果就是其他國(guó)家和地區(qū)的眾籌產(chǎn)業(yè)偏重股權(quán)眾籌且始終未成長(zhǎng)起來(lái), 限制了跨境眾籌的發(fā)展進(jìn)程。國(guó)際社會(huì)眾籌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展程度主要停留在放開(kāi)或擬放開(kāi)眾籌限制的層面。較先進(jìn)的如美國(guó)2012年頒布的JOBS法案第三部分專(zhuān)項(xiàng)設(shè)置安全港標(biāo)準(zhǔn), 即股權(quán)眾籌融資適用SEC確立的股票私募發(fā)行豁免注冊(cè)制度的條件, 并放寬了股權(quán)眾籌融資中到達(dá)觸發(fā)注冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)的投資者數(shù)量限制, 將投資者人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)由300人提高到1 200人。同時(shí)該法案要求籌資人與中介機(jī)構(gòu)向SEC充分披露相關(guān)信息, 并配合明確保護(hù)投資者隱私權(quán)、界定籌資行為屬于要約、嚴(yán)格防止中介機(jī)構(gòu)不正當(dāng)發(fā)行證券等措施來(lái)規(guī)避眾籌產(chǎn)業(yè)潛在的融資欺詐風(fēng)險(xiǎn)。英國(guó)沒(méi)有專(zhuān)項(xiàng)立法, 僅FCA將眾籌納入監(jiān)管范圍, 除采納與美國(guó)JOBS法案要求的信息披露制度、擬定促銷(xiāo)行為標(biāo)準(zhǔn)等防止融資欺詐的措施外, 其還獨(dú)創(chuàng)生前處置計(jì)劃規(guī)則, 即要求眾籌行為主體確保其在平臺(tái)關(guān)閉之際已有行之有效的回收貸款的措施。其他較先進(jìn)的國(guó)家, 諸如日本、加拿大、韓國(guó)等尚處于眾籌立法研究階段, 但其主體方向與美國(guó)JOBS法案以及英國(guó)FCA監(jiān)管措施大體一致。

國(guó)際上暫無(wú)跨境眾籌既是消極影響中國(guó)建設(shè)跨境眾籌法律機(jī)制的瓶頸, 同時(shí)又是中國(guó)領(lǐng)先建設(shè)跨境眾籌的重要機(jī)遇。從前文筆者考察幾個(gè)國(guó)家眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r可以看出, 其未發(fā)展至跨境眾籌的一個(gè)原因是其自身發(fā)展仍處于完善本土眾籌產(chǎn)業(yè)的階段;另一個(gè)原因是以中國(guó)為對(duì)象的跨境眾籌業(yè)務(wù)將遭遇的一個(gè)重要瓶頸是中國(guó)征信制度暫且不如其他國(guó)家和地區(qū)發(fā)達(dá)[6]。盡管如此, 筆者仍將其視為中國(guó)發(fā)展跨境眾籌的良好機(jī)遇:中國(guó)可以通過(guò)展開(kāi)國(guó)際合作的方式, 借助他國(guó)完備的征信制度建設(shè)成果保證跨境眾籌的資金安全。這對(duì)中國(guó)的考驗(yàn)是嚴(yán)峻的, 既要加快中國(guó)征信制度的建設(shè)速度, 又要集中攻堅(jiān)跨境眾籌法制建設(shè)的問(wèn)題, 在缺乏國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的背景下創(chuàng)造出適合國(guó)情的跨境眾籌法律機(jī)制, 同時(shí)以敢為天下先的態(tài)度為國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)安全發(fā)展提供前衛(wèi)經(jīng)驗(yàn)。

(二) 國(guó)內(nèi)眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展不成熟

前述其他國(guó)家和地區(qū)眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的問(wèn)題同樣發(fā)生于中國(guó), 究其原因, 主要源于中國(guó)社會(huì)對(duì)眾籌的認(rèn)識(shí)不清, 進(jìn)而導(dǎo)致眾籌法律定位不明確, 加上中國(guó)有別于其他國(guó)家和地區(qū)的征信理念與征信發(fā)展程度, 最終限制了中國(guó)國(guó)內(nèi)眾籌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度, 這也是建設(shè)跨境眾籌法律機(jī)制亟需解決的瓶頸問(wèn)題。

首先, 對(duì)眾籌的認(rèn)識(shí)存在一定的誤區(qū)。眾籌本身是一種融資方式, 而非絕對(duì)的投資營(yíng)利手段[7]。除股權(quán)眾籌、債權(quán)眾籌等投資者盈利式眾籌外, 還包括捐贈(zèng)型等完全慈善性眾籌和實(shí)物回報(bào)型預(yù)購(gòu)合同式眾籌。后兩種常常處于學(xué)術(shù)領(lǐng)域忽略的地位, 進(jìn)而導(dǎo)致社會(huì)對(duì)眾籌的理解不全面。事實(shí)上, 恰恰是捐贈(zèng)型眾籌更能代表眾籌的本質(zhì), 因?yàn)槠渑c互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)出現(xiàn)之前的原始眾籌更加相近, 所以對(duì)研究跨境眾籌法制建設(shè)更具參考價(jià)值。籌資者一般根據(jù)項(xiàng)目可擴(kuò)展性的不同而選擇KIA (Keep-it-All) 或AON (All-or-Nothing) 的融資模式[8], 資金在無(wú)盈利回報(bào)的眾籌產(chǎn)品中循環(huán)流通的過(guò)程極少產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)糾紛, 而預(yù)期以盈利回報(bào)為目的的眾籌產(chǎn)品如果采用AON融資模式則必將產(chǎn)生債務(wù)糾紛。跨境眾籌法制建設(shè)的難點(diǎn)在于國(guó)內(nèi)眾籌定位不清且國(guó)際間眾籌尚未形成慣例式認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn), 因而確定跨境資金監(jiān)管以及糾紛處理規(guī)則有相應(yīng)的難度。

其次, 當(dāng)前國(guó)內(nèi)立法甚至是學(xué)術(shù)界對(duì)眾籌的定位不清晰是跨境眾籌法制建設(shè)的掣肘, 主要表現(xiàn)有三。

一是眾籌本體認(rèn)識(shí)不清。法律主體概念界定問(wèn)題是法律制度產(chǎn)生和重構(gòu)的起點(diǎn)[9]。學(xué)術(shù)界的理論證成是立法的重要參考和智慧來(lái)源, 而中國(guó)國(guó)內(nèi)學(xué)者在探討眾籌本體性質(zhì)時(shí)時(shí)常根據(jù)不同種類(lèi)眾籌產(chǎn)品而引入贈(zèng)與、買(mǎi)賣(mài)、債權(quán)、股權(quán)和居間等合同關(guān)系理論。筆者認(rèn)為, 這種認(rèn)識(shí)存在偷換概念的錯(cuò)誤, 因?yàn)榇祟?lèi)合同理論關(guān)系探討的是眾籌業(yè)務(wù)或眾籌運(yùn)營(yíng)模式的民法定位而非眾籌本體的民法定位, 前者主要考慮眾籌參與者之間內(nèi)部糾紛的違約機(jī)制設(shè)計(jì), 后者主要關(guān)注眾籌參與者整體對(duì)外承擔(dān)民商事法律責(zé)任的問(wèn)題。眾籌本體的民法定位應(yīng)當(dāng)考慮眾籌概念與民法主體相契合的問(wèn)題, 即眾籌參與者之間人合還是資合的定位。

二是營(yíng)利型眾籌融資模式的證券法定位缺失。這是由于中國(guó)證券相關(guān)立法的時(shí)代尚未出現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的歷史環(huán)境所致, 該問(wèn)題在國(guó)際上具有普遍性。承認(rèn)眾籌屬于互聯(lián)網(wǎng)金融的具體運(yùn)營(yíng)模式在當(dāng)代社會(huì)尚無(wú)異議, 而繼續(xù)界定眾籌融資的金融法律定位卻困難重重。從比較法的角度看, 認(rèn)定營(yíng)利型眾籌融資模式的性質(zhì)也容易出現(xiàn)爭(zhēng)議。例如美國(guó)《證券法》第2 (a) (1) 條規(guī)定投資合同屬于證券的一種, 這就意味著與中國(guó)證券相關(guān)立法對(duì)證券的界定標(biāo)準(zhǔn)不同, 前者不要求證券具有可直接識(shí)別的流通形式要件, 后者要求應(yīng)當(dāng)從外觀以及形式構(gòu)造的層面能夠顯著地被識(shí)別為可流通的票據(jù), 而股票、或不流通的證券等形式僅屬于證券本體的功能表現(xiàn)形式而非證券本質(zhì)。

三是眾籌運(yùn)營(yíng)模式的立法定位缺失。以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為支撐, 眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期的定位并非出于法律角度而是出于安全角度。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)打破傳統(tǒng)信息傳播方式并極大提升信息傳播速度的現(xiàn)實(shí)導(dǎo)致在相關(guān)法律規(guī)范與監(jiān)管機(jī)制缺位的狀態(tài)下, 網(wǎng)絡(luò)安全保障任務(wù)成為維護(hù)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的開(kāi)山之舉, 網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)幫助陌生人與陌生人聯(lián)系在一起[10]。將包括眾籌在內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)定位為信息中介的做法有其歷史必然性。然而此種定位方式存在的缺陷已經(jīng)隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的深入發(fā)展以及法律滯后性得到漸進(jìn)式彌補(bǔ)而不斷出現(xiàn), 甚至影響到互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的方向, 眾籌運(yùn)營(yíng)模式的立法定位就是一個(gè)典型。當(dāng)前中國(guó)僅將眾籌運(yùn)營(yíng)模式定位為信息中介, 籌資方本身不參與資金流通環(huán)節(jié)的引導(dǎo)模式不利于眾籌本體對(duì)外承擔(dān)法律責(zé)任, 更不利于眾籌參與者之間妥善解決違約問(wèn)題。跨境眾籌法制建設(shè)應(yīng)當(dāng)明確眾籌運(yùn)營(yíng)模式的立法定位。

四是中國(guó)當(dāng)前征信不完善的問(wèn)題非常嚴(yán)峻。該問(wèn)題既降低其他國(guó)家和地區(qū)眾籌終端與中國(guó)接軌的速度, 同時(shí)又限制中國(guó)眾籌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展, 引發(fā)在罪與非罪尚不明確的前提下借助眾籌非法集資現(xiàn)象頻發(fā)[11]。國(guó)際上私營(yíng)征信制度和公共征信制度分別流行于美國(guó)和歐洲[12], 多元化的征信制度現(xiàn)狀也加劇了中國(guó)跨境眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的壓力。眾籌融資安全保障主要依賴于兩個(gè)方面:明確的準(zhǔn)入門(mén)檻標(biāo)準(zhǔn)與完善的征信制度保障, 前者屬于事前保障措施, 后者屬于事中保障措施。21世紀(jì)初中國(guó)學(xué)者就開(kāi)始呼吁建設(shè)征信制度, 但進(jìn)程較緩。自互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)得到廣泛應(yīng)用, 大數(shù)據(jù)技術(shù)問(wèn)世致使中國(guó)建設(shè)征信制度不是一種選擇而是一個(gè)需求。完善的征信制度不僅僅為商事主體提供信譽(yù)參考服務(wù), 更主要的是保護(hù)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代個(gè)人隱私權(quán)、信息權(quán)的安全。

私營(yíng)征信制度的優(yōu)勢(shì)在于積累信息較靈活、廣泛且全面, 主要得益于自由市場(chǎng)的導(dǎo)向作用, 其劣勢(shì)在于信息安全保護(hù)機(jī)制較弱;公共征信制度的優(yōu)勢(shì)在于信息安全能夠得到有效的保障, 但其信息來(lái)源單一、范圍過(guò)窄。當(dāng)前中國(guó)缺乏完善的征信制度使得個(gè)人信息權(quán)僅得到刑法層面的安全保護(hù)而未獲得民商法乃至經(jīng)濟(jì)法層面人格權(quán)商品化制度的經(jīng)濟(jì)回報(bào)。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)使用個(gè)人信息自由收益的行為無(wú)法得到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的肯定, 同時(shí)又缺乏相關(guān)的立法規(guī)制與行政監(jiān)管。國(guó)內(nèi)眾籌產(chǎn)業(yè)同樣面臨個(gè)人信息泄露與被濫用的風(fēng)險(xiǎn), 跨境眾籌法制建設(shè)必須處理好國(guó)內(nèi)征信制度與國(guó)際平穩(wěn)接軌的問(wèn)題。

(三) 跨境眾籌資金監(jiān)管的困境

跨境眾籌資金監(jiān)管的主要困境在于不易緩解監(jiān)管措施與資金流通速度之間的矛盾。眾籌產(chǎn)業(yè)具備互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的通性在于便捷性, 即借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金流通速度極快。互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)在中國(guó)境內(nèi)的發(fā)展已經(jīng)沖擊了傳統(tǒng)銀行業(yè), 在傳統(tǒng)銀行業(yè)尚未完全轉(zhuǎn)型并且借鑒美國(guó)Pay Pal支付平臺(tái)經(jīng)營(yíng)模式時(shí), 國(guó)內(nèi)已有多家互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)同時(shí)具備互聯(lián)網(wǎng)金融功能。眾籌必然肩負(fù)互聯(lián)網(wǎng)金融意義上的支付平臺(tái)功能, 該運(yùn)營(yíng)模式近乎是在國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu) (銀監(jiān)會(huì)) 基礎(chǔ)上純自由的民間資本流通, 換句話說(shuō), 在資金流通的層面互聯(lián)網(wǎng)金融主體與傳統(tǒng)銀行是平行的。

跨境眾籌勢(shì)必也涉及互聯(lián)網(wǎng)金融意義上的支付平臺(tái)功能, 但是銀監(jiān)會(huì)無(wú)法直接發(fā)揮該功能, 包括眾籌在內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)金融在中國(guó)受中國(guó)人民銀行直接監(jiān)管, 傳統(tǒng)意義上跨境資金流通有賴于同樣受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的進(jìn)出口銀行外匯管理局。這意味著跨境眾籌的支付平臺(tái)的金融地位無(wú)法與進(jìn)出口銀行平行。傳統(tǒng)跨境資金流通服務(wù)的項(xiàng)目無(wú)外乎兩種:一種是包括當(dāng)代新興的電子商務(wù)在內(nèi)的貨貿(mào)交易;另一種是純資金流通項(xiàng)目, 二者的資金流通速度遵守傳統(tǒng)銀行的一般業(yè)務(wù)流程, 也受制于進(jìn)出口銀行的監(jiān)管程序[13]。傳統(tǒng)跨境資金流通的速度與跨境眾籌需要的資金流通速度相比明顯難以企及, 可將其視為難以滿足跨境眾籌的需求。由此引發(fā)的問(wèn)題是跨境眾籌資金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置問(wèn)題。一方面, 跨境資金流通首先需要保證資金流通的安全, 相應(yīng)配套的資金監(jiān)管機(jī)制必須在跨境眾籌業(yè)務(wù)開(kāi)展之前既已完備, 監(jiān)管措施不配套的現(xiàn)狀只能無(wú)限期推遲跨境眾籌的出現(xiàn)時(shí)間;另一方面, 眾籌本體的法學(xué)定位模糊也為創(chuàng)新資金監(jiān)管模式增加了阻力, 傳統(tǒng)加速自貿(mào)區(qū)資金流通速度的跨境資金制度并非絕對(duì)理想的借鑒模式[14]。應(yīng)當(dāng)在平衡互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)追求的便捷高效資金融通速度與完備的資金監(jiān)管機(jī)制潛在的程序滯緩風(fēng)險(xiǎn)之間尋找到最佳平衡點(diǎn)才是建設(shè)跨境眾籌資金監(jiān)管機(jī)制的突破口。

三、跨境眾籌法制建設(shè)的攻堅(jiān)點(diǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融意義上的眾籌原則上并非中國(guó)本土的產(chǎn)物, 中國(guó)包括眾籌產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)可以被視為大致與其他國(guó)家和地區(qū)處于同一起跑線的發(fā)展?fàn)顟B(tài)[15]。筆者認(rèn)為越是在缺少國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的環(huán)境下, 越應(yīng)當(dāng)具備敢為世界先的發(fā)展理念和勇氣, 科學(xué)論證建設(shè)跨境眾籌法律機(jī)制的可行性與攻堅(jiān)點(diǎn), 逐一解決建設(shè)體系化與協(xié)調(diào)式跨境眾籌法律機(jī)制所涉及的難題。

(一) 確定分項(xiàng)定位、單點(diǎn)切入的入局理念

眾籌分支產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡是國(guó)際上眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在的一個(gè)明顯問(wèn)題。筆者建議采取分項(xiàng)定位、單點(diǎn)切入的入局理念的主要原因是分支產(chǎn)業(yè)的側(cè)重點(diǎn)各異導(dǎo)致其相關(guān)眾籌產(chǎn)業(yè)國(guó)際化的難度不同。 (跨境) 眾籌法制建設(shè)應(yīng)當(dāng)全方位認(rèn)識(shí)眾籌不代表眾籌分支產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡沒(méi)有其必然性:追求盈利是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本特征。立足于推進(jìn)跨境眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展, 追求盈利或更大程度上通過(guò)營(yíng)利型眾籌產(chǎn)品發(fā)展中國(guó)經(jīng)濟(jì)無(wú)可厚非, 然而面對(duì)當(dāng)前跨境眾籌尚未開(kāi)展, 相比較而言營(yíng)利型眾籌法制建設(shè)更加艱巨的社會(huì)現(xiàn)狀, 以相對(duì)更簡(jiǎn)單的捐贈(zèng)眾籌甚至是實(shí)物回報(bào)眾籌作為跨境眾籌法制建設(shè)的切入點(diǎn)是一項(xiàng)更優(yōu)的選擇。

單項(xiàng)定位捐贈(zèng)眾籌并將其作為跨境眾籌法制建設(shè)的優(yōu)位切入點(diǎn)符合眾籌, 尤其是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)產(chǎn)生之前眾籌的歷史成長(zhǎng)規(guī)律。廣義上眾籌不完全以經(jīng)濟(jì)回報(bào)為基本構(gòu)成要件, 這是借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)或純粹社會(huì)關(guān)系凝聚陌生人發(fā)生資金流轉(zhuǎn)關(guān)系的感情基礎(chǔ)。無(wú)償型眾籌和營(yíng)利型眾籌有別于傳統(tǒng)融資模式甚至是在刑法層面易于非法集資行為的重要原因在于其倫理性和社會(huì)性而非營(yíng)利性和技術(shù)性。其他國(guó)家和地區(qū)眾籌產(chǎn)業(yè)規(guī)模化擴(kuò)張的對(duì)象尚未涉及中國(guó)的原因在于中國(guó)缺少更完善的征信制度, 此乃網(wǎng)絡(luò)平結(jié)陌生人的倫理層次參考標(biāo)準(zhǔn)。征信記錄能夠從一定程度上預(yù)測(cè)網(wǎng)絡(luò)終端的操作者的行為后果, 單點(diǎn)切入捐贈(zèng)眾籌本身即為提高中國(guó)公民與國(guó)際社會(huì)的情感聯(lián)系程度的有效舉措。

從無(wú)盈利漸進(jìn)至經(jīng)濟(jì)合作的跨境眾籌進(jìn)程能為其他相關(guān)機(jī)制建設(shè)贏得寶貴的發(fā)展時(shí)間。宏觀的跨境眾籌法制建設(shè)是貫徹供給側(cè)引導(dǎo)理念而生的上位之舉, 相應(yīng)地需要眾籌本體法學(xué)定位、中國(guó)特色的征信制度建設(shè), 以及跨境眾籌資金監(jiān)管機(jī)制建設(shè)等下位概念的輔助, 每一項(xiàng)都需要遵循從理論證成到立法出臺(tái), 從確定理念到制度架構(gòu)的基本發(fā)展方略, 每一項(xiàng)都需要在厘清跨境互聯(lián)網(wǎng)金融新標(biāo)準(zhǔn)、新要求的前提下逐步完善。捐贈(zèng)眾籌涉及的經(jīng)濟(jì)糾紛較少, 人合特性更加明顯, 并且有利于中國(guó)在發(fā)展跨境眾籌的過(guò)程中吸收他國(guó)征信制度建設(shè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn), 無(wú)疑是跨境眾籌法制建設(shè)的最佳單項(xiàng)切入點(diǎn)。

(二) 以涉外眾籌為試點(diǎn)

以涉外眾籌為試點(diǎn)的主要理念與前述單點(diǎn)切入理念相似, 相比較跨境捐贈(zèng)眾籌, 涉外眾籌的實(shí)踐可能系數(shù)更高。跨境眾籌分為非典型跨境眾籌和典型跨境眾籌, 前者主要指以中國(guó)境內(nèi)的外資企業(yè)、外國(guó)居民為對(duì)象的涉外眾籌, 其與典型跨境眾籌的主要差別在于涉外資金更大程度上處于中國(guó)監(jiān)管之下, 典型跨境眾籌運(yùn)營(yíng)過(guò)程中資金需要跨境流轉(zhuǎn)的比例更高。嚴(yán)格講涉外眾籌不等于跨境眾籌, 但是鑒于其自身主體的涉外性以及資金來(lái)源的非中國(guó)本土性導(dǎo)致糾紛解決機(jī)制不一定完全視中國(guó)法律為準(zhǔn)據(jù)法, 故而將其與跨境眾籌合并討論, 意在關(guān)注其特殊的資金流通環(huán)節(jié)。

目前中國(guó)境內(nèi)眾籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展鮮有限制融資對(duì)象的條款, 區(qū)別網(wǎng)絡(luò)終端的主體身份的主要標(biāo)準(zhǔn)是國(guó)家監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的范圍, 即凡是處于中國(guó)境內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)終端均有參與眾籌的權(quán)利, 換言之, 凡使用受中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的網(wǎng)絡(luò)銀行賬戶或使用支付平臺(tái)接受的轉(zhuǎn)賬模式均有參與眾籌的可能。網(wǎng)絡(luò)終端的法律主體身份不受關(guān)注。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境虛擬程度更高的時(shí)代, 眾籌參與者識(shí)別網(wǎng)絡(luò)終端法律主體的身份不甚容易, 但在中國(guó)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制日漸普及的今天則恰恰相反。相較于跨境眾籌, 中國(guó)涉外眾籌的監(jiān)管程序更加完備, 僅采用當(dāng)下既有的征信機(jī)制與資金監(jiān)管機(jī)制便可以實(shí)現(xiàn)資金安全保障。相較于跨境捐贈(zèng)眾籌需要一系列法制建設(shè)的準(zhǔn)備工作, 當(dāng)前在中國(guó)境內(nèi)有針對(duì)性地開(kāi)展涉外眾籌的工作量更小。涉外眾籌本質(zhì)屬于境內(nèi)眾籌的一個(gè)分支, 其工作重點(diǎn)在于確定眾籌參與者主體身份、涉外糾紛解決機(jī)制建設(shè)。近年來(lái)中國(guó)涉外訴訟以及涉外仲裁制度發(fā)展比較完備, 在中國(guó)境內(nèi)以涉外眾籌為試點(diǎn)的做法是檢測(cè)眾籌法學(xué)定位以及互聯(lián)網(wǎng)法律規(guī)制專(zhuān)項(xiàng)研究成果的實(shí)踐手段。完善的涉外眾籌法律機(jī)制能夠?yàn)榭缇潮娀I法制建設(shè)提供必要的經(jīng)驗(yàn)幫助, 也能夠成為跨境眾籌國(guó)際合作的契合點(diǎn), 涉外眾籌逐漸升級(jí)至跨境眾籌。

(三) 完善互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代科技立法成果

一方面從宏觀把握、微觀特色的科技立法指導(dǎo)原則出發(fā)堅(jiān)持互聯(lián)網(wǎng)法制建設(shè)的原則性指導(dǎo)功能與跨境眾籌法制建設(shè)的個(gè)性立法相結(jié)合。2017年6月1日實(shí)施的《中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法》是順應(yīng)網(wǎng)絡(luò)空間安全化、法治化的發(fā)展趨勢(shì)之舉, 對(duì)國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)空間治理的指導(dǎo)意義巨大。但是該法尚難被作為網(wǎng)絡(luò)空間的基本行為準(zhǔn)則, 其僅關(guān)注網(wǎng)絡(luò)空間的行為規(guī)范的特質(zhì)是該法自身立法位階較低的明證。筆者建議將互聯(lián)網(wǎng)空間基本行為準(zhǔn)則納入立法議程, 尤其應(yīng)當(dāng)關(guān)注全新的諸如創(chuàng)客空間、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)運(yùn)營(yíng)本身就存在跨境個(gè)人信息交換的問(wèn)題, 以及諸如大數(shù)據(jù)、云計(jì)算, 以及無(wú)人機(jī)技術(shù)等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的產(chǎn)物自身所蘊(yùn)含的使用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的行為規(guī)范。互聯(lián)網(wǎng)空間基本行為準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)從宏觀層面把握互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展的張力程度、倫理道德與技術(shù)規(guī)范。另外在明確跨境眾籌實(shí)乃未來(lái)國(guó)際市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律的前提下制定有特色的跨境眾籌法制。跨境眾籌法律機(jī)制建設(shè)應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注與其相關(guān)的征信制度、跨境資金監(jiān)管機(jī)制建設(shè)等其他互聯(lián)網(wǎng)分支產(chǎn)業(yè)。跨境眾籌法制建設(shè)還需要注意的特色工作在于眾籌本體法學(xué)定位的問(wèn)題。囿于學(xué)術(shù)界對(duì)科技本身的認(rèn)識(shí)程度以及兼通技術(shù)與法學(xué)的人才的極度匱乏, 學(xué)術(shù)界、實(shí)務(wù)界定性眾籌本體時(shí)常出現(xiàn)資合與人合定性不分的問(wèn)題。眾籌本體對(duì)外承擔(dān)責(zé)任受制于網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的性質(zhì), 開(kāi)展更高層次、更深功力的課題論證是建設(shè)跨境眾籌法律機(jī)制的基本措施。

另一方面應(yīng)當(dāng)保證跨境眾籌法制建設(shè)具有中國(guó)特色并與國(guó)際接軌。建設(shè)中國(guó)特色的跨境眾籌法律機(jī)制需要解決的一個(gè)重要問(wèn)題是面對(duì)美國(guó)等純市場(chǎng)自由型法律機(jī)制以及歐洲等純監(jiān)管型法律機(jī)制的法律環(huán)境, 如何打造中國(guó)特色的、以市場(chǎng)導(dǎo)向?yàn)橹髑乙試?guó)家監(jiān)管為輔的跨境眾籌法律機(jī)制。筆者認(rèn)為, 前述分項(xiàng)定位理念在此依然有用, 但應(yīng)當(dāng)被賦予新的解釋方案:將跨境眾籌產(chǎn)品創(chuàng)新、跨境眾籌產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張等傳統(tǒng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)客體內(nèi)容歸納于市場(chǎng)自由導(dǎo)向范疇;將跨境眾籌征信制度、跨境網(wǎng)絡(luò)資金監(jiān)管機(jī)制等歸納于政府監(jiān)管范疇[16]。同時(shí), 包括跨境眾籌法制建設(shè)在內(nèi)的國(guó)際金融法律體系建設(shè)本身就是一個(gè)國(guó)際主體互動(dòng)的過(guò)程。國(guó)際主體之間共同建立思路相近、規(guī)則各異的法律機(jī)制有利于兼顧保護(hù)本國(guó)利益與便于國(guó)際交流雙重利益標(biāo)準(zhǔn)。純粹的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)打破了人際交往的地域限制、時(shí)間限制、身份限制, 較實(shí)際地割裂互聯(lián)網(wǎng)終端聯(lián)系的主要是各個(gè)國(guó)際主體出于多方面安全考慮的互聯(lián)網(wǎng)終端防控機(jī)制。此舉雖然有利于在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展初期保護(hù)各個(gè)國(guó)際主體的經(jīng)濟(jì)安全、政治安全與文化安全, 但筆者不認(rèn)為這是長(zhǎng)久之計(jì), 筆者支持將跨境眾籌法制建設(shè)投入到國(guó)際接軌的法治進(jìn)程。

四、結(jié)語(yǔ)

跨境眾籌的出現(xiàn)是一個(gè)必然趨勢(shì), 隨著中國(guó)倡議的一帶一路持續(xù)推進(jìn)的偉大進(jìn)程, 為跨境眾籌的出現(xiàn)提供了難得的歷史機(jī)遇與良好的外交環(huán)境。跨境眾籌法制建設(shè)暗含著國(guó)內(nèi)高科技產(chǎn)業(yè)亟待轉(zhuǎn)型的科學(xué)定位思維, 既要從原有的市場(chǎng)導(dǎo)向型發(fā)展形態(tài)轉(zhuǎn)變?yōu)榻邮車(chē)?guó)際互聯(lián)網(wǎng)法律機(jī)制引導(dǎo)的運(yùn)營(yíng)形態(tài), 又要保證在國(guó)內(nèi)規(guī)模化發(fā)展處于臨界點(diǎn)之際向國(guó)際范圍拓展的同時(shí)不忘明確眾籌本體法律定位的進(jìn)程。法律的滯后性使得傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)包括部分新興的國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)法制建設(shè)不得不遵守需求型彌補(bǔ)理念, 而跨境眾籌的出現(xiàn)在很大程度上依賴預(yù)先打造的法律機(jī)制這一特性使得跨境眾籌法制建設(shè)可以適用供給型引導(dǎo)理念, 完善配套的法制建設(shè)能夠?yàn)槠渌麌?guó)家與中國(guó)開(kāi)展跨境眾籌合作提供既有經(jīng)驗(yàn), 有利于提升中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的國(guó)際話語(yǔ)權(quán)威性。事實(shí)上, 跨境眾籌法制建設(shè)是一個(gè)宏大的命題, 其中涉及民商事法制建設(shè)、行政監(jiān)管制度建設(shè), 以及刑法保護(hù)機(jī)制建設(shè)等相關(guān)內(nèi)容的有機(jī)發(fā)展、協(xié)調(diào)并進(jìn)。筆者拙文僅意在明確未來(lái)出現(xiàn)跨境眾籌的歷史必然性以及探索建設(shè)跨境眾籌法律機(jī)制的基本要求, 與其相關(guān)的研究有賴于更多志同道合的賢哲的加倍努力。

參考文獻(xiàn)

[1]周漢華.論互聯(lián)網(wǎng)法[J].中國(guó)法學(xué), 2015 (3) :20-37.

[2]張平.互聯(lián)網(wǎng)法律規(guī)制的若干問(wèn)題探討[J].知識(shí)產(chǎn)權(quán), 2012 (8) :3-16.

[3]周燦.我國(guó)股權(quán)眾籌運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的法律規(guī)制[J].財(cái)經(jīng)科學(xué), 2015 (3) :14-21.

[4]中國(guó)科學(xué)院.2016高技術(shù)發(fā)展報(bào)告[M].北京:科學(xué)出版社, 2016:105.

[5]袁毅.中國(guó)眾籌行業(yè)發(fā)展報(bào)告2016[M].上海:上海人民出版社, 2016:296.

[6]北京大學(xué)法學(xué)院互聯(lián)網(wǎng)法律中心.努力構(gòu)筑互聯(lián)網(wǎng)健康運(yùn)行的法律屏障國(guó)外互聯(lián)網(wǎng)立法綜述[J].中國(guó)工商管理研究, 2012 (3) :70-74.

[7]梁清華.我國(guó)眾籌的法律困境及解決思路[J].學(xué)術(shù)研究, 2014 (9) :51-57.

[8]黃健青, 劉雪霏, 鄭建明.眾籌項(xiàng)目成功的關(guān)鍵因素基于KIA與AON融資模式的實(shí)證研究[J].財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì), 2015 (9) :74-84.

[9]ALBERT KOCOUREK.Jural relationships[M].2nd edition.New York:Indianapolis the Bobbs-Merrill company publishers, 1928:24.

[10]楊東.互聯(lián)網(wǎng)金融的法律規(guī)制基于信息工具的視角[J].中國(guó)社會(huì)科學(xué), 2015 (4) :107-126, 206.

[11]劉憲權(quán).互聯(lián)網(wǎng)金融股權(quán)眾籌行為刑法規(guī)制論[J].法商研究, 2015, 32 (6) :61-71.

[12]韓鵬.我國(guó)個(gè)人征信體系構(gòu)建研究[J].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報(bào), 2016, 37 (6) :53-58.

[13]侯英.文化產(chǎn)業(yè)金融支持體系創(chuàng)新研究[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題, 2016 (3) :80-85.

[14]史廣龍.自貿(mào)區(qū)跨境資金池的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題與改革路徑[J].新金融, 2015 (12) :35-38.

第12篇

銀保合作推出了不少新產(chǎn)品，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“信保融資”）就是一項(xiàng)新的貿(mào)易融資產(chǎn)品，它是以保險(xiǎn)公司作為介體，使出口企業(yè)更容易在銀行融資。由于保險(xiǎn)公司能夠承保出口信用，大大降低了融資銀行的風(fēng)險(xiǎn)。這一新型的融資產(chǎn)品受到了中小出口企業(yè)與各大商業(yè)銀行的歡迎。由于最近我國(guó)處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定期，信保融資業(yè)務(wù)也受到了大的影響，經(jīng)常會(huì)受到不良風(fēng)險(xiǎn)的侵襲，一些融資企業(yè)由于資金鏈斷開(kāi)無(wú)法按期歸還，信保公司又拒絕融資銀行的索賠。為了能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，使業(yè)務(wù)發(fā)展良好，筆者圍繞短期信保融資業(yè)務(wù)展開(kāi)研究。

一、出口信用保險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

買(mǎi)方市場(chǎng)已經(jīng)在全球范圍形成，在這種狀況下我國(guó)出口企業(yè)為了能夠在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有一定的市場(chǎng)份額，一般會(huì)提供像先收貨后付款的優(yōu)惠支付條件給買(mǎi)方客戶，即賒賬的方式，以此促成交易成功。這種做法雖然能使出口企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲得一定的市場(chǎng)份額，但是也要面對(duì)巨大的資金壓力。尤其是一些小規(guī)模的生產(chǎn)廠家，他們沒(méi)有能力從銀行獲得融資的支持，也不能向銀行提供抵押獲得融資支持，這就給許多小規(guī)模生產(chǎn)廠家出了道難題。

為了能夠更好地促進(jìn)出口企業(yè)的發(fā)展，保護(hù)出口企業(yè)的利益，產(chǎn)生了一些可以為出口企業(yè)提供政策性出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，它們的保險(xiǎn)范圍包括買(mǎi)方銀行風(fēng)險(xiǎn)、買(mǎi)方國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、買(mǎi)方風(fēng)險(xiǎn)。這樣寬廣的保險(xiǎn)覆蓋范圍使出口企業(yè)獲得了收匯風(fēng)險(xiǎn)保障。得到風(fēng)險(xiǎn)保障的企業(yè)可以更好地在海外市場(chǎng)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，開(kāi)拓更大的國(guó)外市場(chǎng)。在這種作法的引領(lǐng)下，國(guó)內(nèi)許多銀行爭(zhēng)相效仿，推出了保險(xiǎn)公司信用保險(xiǎn)產(chǎn)品（中長(zhǎng)期出口信用險(xiǎn)、短期出口信用險(xiǎn)、國(guó)內(nèi)信用險(xiǎn)）與銀行傳統(tǒng)貿(mào)易融資產(chǎn)品（出口押匯、商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)）相結(jié)合等種類(lèi)繁多的融資產(chǎn)品。融資銀行、出口企業(yè)和承保保險(xiǎn)公司通過(guò)共同簽署《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，使得融資銀行成為保險(xiǎn)協(xié)議中的受益人。即在簽署協(xié)議后融資銀行成為被保險(xiǎn)人，當(dāng)貨物發(fā)出后，并且在保險(xiǎn)生效的情況下，融資銀行要根據(jù)協(xié)議簽署的條項(xiàng)規(guī)定，給予出口公司按貨物應(yīng)收金額一定比例的資金作為融資款項(xiàng)。這種做法對(duì)于投資銀行來(lái)說(shuō)，如果簽署了投保協(xié)議，買(mǎi)家的第一筆還款就有了來(lái)源的保證，大大減少了歸還融資的風(fēng)險(xiǎn)。同樣，商業(yè)銀行為了在激烈的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中招攬更多的客戶，賺取更大的中間業(yè)務(wù)，就會(huì)對(duì)外宣傳信保融資業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)比較少、收益比較大的業(yè)務(wù)。鑒于這個(gè)目的，就使信保產(chǎn)品的準(zhǔn)入條款變得越來(lái)越寬松了。有些商業(yè)銀行為了能夠促成交易，不向客戶收取抵押、不需要客戶提供擔(dān)保。這種做法給出口企業(yè)傳達(dá)了這樣的信息：通過(guò)信保融資渠道獲得的融資支持是最容易的，也是獲得融資支持金額最高的途徑。大量的外貨型企業(yè)和中小型出口生產(chǎn)企業(yè)傾向于信保融資業(yè)務(wù)，成為信保融資業(yè)務(wù)的客戶。

但是，金融危機(jī)給我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易市場(chǎng)帶來(lái)了外需低迷的影響，造成了我國(guó)許多依賴型的中小企業(yè)取消了訂單。沒(méi)有了訂單，其資金鏈就會(huì)斷開(kāi)，沒(méi)有能力償還所欠下的債款，加上銀行在簽署保險(xiǎn)協(xié)議時(shí)大大降低了入保的門(mén)檻，降低了信保融資業(yè)務(wù)的門(mén)檻，認(rèn)為有了保險(xiǎn)理賠就不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)于疏忽，沒(méi)有注意到信保公司存在免責(zé)條款，也沒(méi)有重視出口企業(yè)存在巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，我國(guó)很多銀行都出現(xiàn)了無(wú)法追償融資業(yè)務(wù)情況。因?yàn)榇蠖鄶?shù)的業(yè)務(wù)債主都是一些中小企業(yè)，他們資金比較緊張，無(wú)力償還債務(wù)；涉外訴訟時(shí)間長(zhǎng)，無(wú)法及時(shí)順利地追還欠債，導(dǎo)致了銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展受到阻礙；銀行向信保公司索賠，卻受到了信保公司免責(zé)條款的制約，索賠變得更加不易，銀行的損失大大增加。

二、信保融資業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)分析

筆者根據(jù)對(duì)信保保單的研究和實(shí)踐過(guò)程中出現(xiàn)的信保融資安全進(jìn)行分析，認(rèn)為以下三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是融資銀行在信保融資中面臨的風(fēng)險(xiǎn)：

1.出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

融資銀行在出品信用保險(xiǎn)中，承擔(dān)著賣(mài)方風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際業(yè)務(wù)中出現(xiàn)問(wèn)題的一方往往是賣(mài)方，買(mǎi)方風(fēng)險(xiǎn)則由出口信用保險(xiǎn)規(guī)避了，但買(mǎi)方一般不會(huì)給信保融資帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）虛構(gòu)貿(mào)易背景的風(fēng)險(xiǎn)。為了能夠更多地吸引客戶，銀行大大降低了信用保險(xiǎn)客戶準(zhǔn)入的門(mén)檻，出口企業(yè)的信用給信用保險(xiǎn)的融資銀行帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。他們?yōu)榱双@得融資，常常運(yùn)用虛構(gòu)基礎(chǔ)貿(mào)易、偽造商業(yè)單據(jù)和發(fā)票并借助信用保險(xiǎn)機(jī)制的手段騙取融資。當(dāng)融資銀行向信保公司索賠時(shí)，往往會(huì)被信保公司以免責(zé)拒賠。虛構(gòu)貿(mào)易成為很多進(jìn)出口企業(yè)、進(jìn)出口商等一方或者多方共同騙貸常用的一種手段。只要運(yùn)用這種手段，融資銀行就幾乎不能獲得理賠。

（2）篡改回款賬戶的風(fēng)險(xiǎn)。自償性是貿(mào)易融資最大的特點(diǎn)，客戶的回籠資金是償還融資的主要來(lái)源，其歸還渠道是出口企業(yè)專(zhuān)門(mén)開(kāi)立的保證金賬戶，這一賬戶即信保融資的回款賬戶，一旦賬戶上收到回籠資金，則可以償還一定比例的融資。但在實(shí)際應(yīng)用中，如果客戶惡意進(jìn)行修改回款路徑，不按融資銀行的要求操作回款，那么融資銀行就無(wú)法監(jiān)控賬戶的回款交易情況，無(wú)法控制回款，也就不能實(shí)現(xiàn)融資自償?shù)哪康摹?/p>

（3）涉及中間商合同的風(fēng)險(xiǎn)。出口企業(yè)簽訂貿(mào)易合同時(shí)，買(mǎi)方如果是中間商，一般情況下，買(mǎi)方就成為運(yùn)輸單據(jù)的收貨人。當(dāng)貨物送到時(shí)如果遭到拒收，買(mǎi)家就會(huì)以推脫理由拒絕承認(rèn)存在貿(mào)易關(guān)系，稱(chēng)自己不是簽定合同的人，或者說(shuō)自己只負(fù)責(zé)收貨，由中間商支付貸款；如果中間商確實(shí)不是簽定合同的人，就更有充分的理由拒絕支付貸款，這就導(dǎo)致信保公司難以判斷是否屬于承保范圍，融資銀行的索賠就更是難上加難。如果中間商存在故意欺騙，即中間商的誠(chéng)信有問(wèn)題，那么融資銀行更是無(wú)法向信保公司索賠。

（4）騙取出口退稅的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)進(jìn)出口商品以低價(jià)值商品為主，而這些商品大多是由中小型企業(yè)生產(chǎn)。這些企業(yè)主要為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和加工型產(chǎn)業(yè)，這些中小企業(yè)的出口總額占了我國(guó)貿(mào)易總額的59%以上。為了能夠促進(jìn)我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易，國(guó)家通過(guò)出口退稅政策等放開(kāi)政策，鼓勵(lì)中小企業(yè)走向國(guó)際市場(chǎng)。拿出口服裝來(lái)說(shuō)，國(guó)家征收17%的增值稅稅率，但是卻給予出口服裝的企業(yè)16%的退稅率。如此高額的退稅率，使很多企業(yè)采用騙取退稅的方法，購(gòu)買(mǎi)增值稅發(fā)票，將生產(chǎn)的貨物運(yùn)用這些購(gòu)買(mǎi)的增值稅發(fā)票沖抵分流無(wú)票的貨物，通過(guò)物流和報(bào)關(guān)等程序出關(guān)，在異地退稅，賺取高額的減價(jià)。這種非法行為并不屬于信保公司的理賠范圍，給融資銀行帶來(lái)了極大的風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)騙取出口退稅的案例讓國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)也束手無(wú)策，導(dǎo)致了融資銀行不但無(wú)法索賠，還要受到國(guó)家相關(guān)規(guī)定的制裁。

（5）出口企業(yè)操作的風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)企業(yè)要獲得出口授權(quán)書(shū)、清關(guān)、許可證等批準(zhǔn)才能夠進(jìn)行出口貿(mào)易，否則即非法經(jīng)營(yíng)，也無(wú)法履行合同，這就給收款帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。如果出口企業(yè)不履行保險(xiǎn)合同項(xiàng)下義務(wù)，就不能受到合同的保護(hù)，如果沒(méi)在規(guī)定的日期內(nèi)將自己履行合同的信息匯報(bào)信保公司，信保公司將拒絕融資銀行的索賠要求。

2.信保公司免責(zé)風(fēng)險(xiǎn)

信保融資業(yè)務(wù)是一個(gè)新生產(chǎn)品，是由融資銀行、出口企業(yè)、保險(xiǎn)公司共同合作的產(chǎn)品，盡管融資銀行可以以出資人的身份向保險(xiǎn)公司索賠，但是在合同中出口企業(yè)并沒(méi)有將其他權(quán)利和義務(wù)授予融資銀行，融資銀行的利益也沒(méi)有被出口信用險(xiǎn)中考慮到。

保險(xiǎn)與保證不同，在出口信用保險(xiǎn)保單制定時(shí)，就已經(jīng)將保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行免除，一旦在交易行為中出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，融資銀行要經(jīng)過(guò)漫長(zhǎng)的審核過(guò)程、不同階段的責(zé)任認(rèn)定等環(huán)節(jié)，才能實(shí)施有效的索賠過(guò)程，從根本上說(shuō)索賠過(guò)程是艱難的。

根據(jù)三方在《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定中規(guī)定，在信保合同中并不考慮出口公司的信用保險(xiǎn)。這就與信保合同簽定的初衷大相徑庭，給融資銀行帶來(lái)了很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，并且在保單中沒(méi)有考慮到融資銀行的權(quán)益。

信保公司僅僅在《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中要求出口企業(yè)要盡誠(chéng)盡信，但是在實(shí)際操作中卻并沒(méi)有審查出口貿(mào)易是否合法、真實(shí)的義務(wù)。只有存在真實(shí)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，才能有條件簽定保險(xiǎn)。所以，從根本上說(shuō)信保公司在通過(guò)審查，確認(rèn)貿(mào)易屬實(shí)，能夠控制其風(fēng)險(xiǎn)的情況下，才能與出口企業(yè)簽訂保險(xiǎn)協(xié)議，保險(xiǎn)單才得以展示給出口企業(yè)。所以《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》不能免除信保公司對(duì)進(jìn)口公司作出真實(shí)性的審查，對(duì)出口公司真實(shí)性合法性進(jìn)行審查是保險(xiǎn)人的義務(wù)。在實(shí)踐中，經(jīng)常會(huì)發(fā)生一些惡意騙資、偽真實(shí)的貿(mào)易、惡意更改回款賬戶等行為，而信用保險(xiǎn)卻以此為理由拒付索賠，這也反映了信用保險(xiǎn)的不足。

3.融資銀行操作風(fēng)險(xiǎn)

在簽署協(xié)議前沒(méi)有對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行調(diào)查、審核，造成了虛假融資，給銀行帶來(lái)了巨大損失；沒(méi)有采取有效措施嚴(yán)密監(jiān)控回款狀態(tài)，無(wú)法避免還款資金落實(shí)的現(xiàn)象；缺乏嚴(yán)密的貸后管理措施，對(duì)出口企業(yè)的交易情況、資信變化等情況沒(méi)有及時(shí)監(jiān)控、反饋，使融資業(yè)務(wù)受到了巨大損失；當(dāng)融資回款超期未付或者已經(jīng)被拒付的情況下，沒(méi)有及時(shí)向保險(xiǎn)公司匯報(bào)，錯(cuò)失了最佳的追賬時(shí)機(jī)。

三、如何防范風(fēng)險(xiǎn)的“暗礁”

因此，在操作信保融資業(yè)務(wù)時(shí)，一定要提高警惕，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)客戶的全流程管理。

1.加強(qiáng)對(duì)客戶多維度的考察

綜上所述，我們可以發(fā)現(xiàn)在信保融資業(yè)務(wù)中，一定要重視客戶道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)融資業(yè)務(wù)的安全帶來(lái)的影響。融資銀行一定要對(duì)出口商進(jìn)行真實(shí)的信用調(diào)查，以給出正確的授信額度。調(diào)查時(shí)要擴(kuò)大調(diào)查范圍，加大調(diào)查深度，以獲得可信的信用度。除了要考察出口客戶的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況，了解企業(yè)管理機(jī)制和企業(yè)管理人員的銷(xiāo)售記錄、任職年限等，還要評(píng)價(jià)出口企業(yè)的首先風(fēng)險(xiǎn)。以此為基礎(chǔ)，對(duì)出口企業(yè)交易的對(duì)方和中間商也要進(jìn)行信用調(diào)查，尤其是對(duì)股權(quán)架構(gòu)作深入的調(diào)查，杜絕關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生。通過(guò)多方面進(jìn)行了解，比如了解交易的對(duì)方，了解即將面臨的市場(chǎng)情況，了解自身的經(jīng)濟(jì)情況，了解需要面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，了解自己的收益水平等。第一條是考查的核心，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)審查的要求與標(biāo)準(zhǔn)不能因?yàn)槿魏吻闆r而有所降低，這是防風(fēng)控險(xiǎn)的必要手段，因此在授信政策上，為了做到防風(fēng)控險(xiǎn)，就要將企業(yè)評(píng)級(jí)底限適當(dāng)提高。

2.做業(yè)務(wù)要做到“寬進(jìn)嚴(yán)管”

（1）加強(qiáng)對(duì)信保融資業(yè)務(wù)的正確理解。融資銀行要更新以往的觀念以降低風(fēng)險(xiǎn)，貿(mào)易背景真實(shí)并不能以單據(jù)真實(shí)來(lái)代替，低風(fēng)險(xiǎn)并不能用投保出口信用險(xiǎn)代替。在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，合同協(xié)議并不能代替銀行對(duì)買(mǎi)賣(mài)方信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的審核，單據(jù)表面上顯示不出貿(mào)易背景是否屬于真實(shí)。對(duì)于融資銀行收回的第一筆還款，是受到信保合同保障的，但第一筆回款并不是一種貸款擔(dān)保方式。買(mǎi)賣(mài)雙方是否已經(jīng)投保不能成為融資的擔(dān)保條件，只有合理正確地評(píng)估出口商的風(fēng)險(xiǎn)，確認(rèn)單據(jù)和貿(mào)易是否真實(shí)，對(duì)貸前進(jìn)行嚴(yán)格審核，貸后進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，這樣才能真實(shí)有效地避免或減少風(fēng)險(xiǎn)。

（2）嚴(yán)格控制信保融資貸中管理制度。為了能夠更好地做好融資貸中管理，不但要提高客戶的準(zhǔn)入審核、業(yè)務(wù)辦理權(quán)限限制，還要提高對(duì)純貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行更為嚴(yán)密可信的審核。對(duì)第一次辦理信保融資業(yè)務(wù)，更要嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)進(jìn)口商正常的記錄。一旦中間商出現(xiàn)問(wèn)題，更要嚴(yán)格辦理。對(duì)于有中間商參與的合同，更要加大審核力度，避免中間商進(jìn)行惡意更改加款單路徑，給融資業(yè)務(wù)帶來(lái)影響。

融資銀行不但要嚴(yán)格審核與合同相關(guān)的單據(jù)，還要根據(jù)進(jìn)出口貨物的買(mǎi)賣(mài)情況進(jìn)行審核，從中推理出口貨物是否具有經(jīng)營(yíng)性。審核的途徑可以是交易購(gòu)銷(xiāo)合同、物流單據(jù)、結(jié)算銀行對(duì)賬單、增值稅發(fā)票等，客戶的交易背景與實(shí)際交易情況都能從這些資料中反映出來(lái)，從而可以避免客戶進(jìn)行的虛偽交易、偽造單據(jù)，防止惡意欺騙融資的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）加強(qiáng)信保融資業(yè)務(wù)貸后精細(xì)化管理。辦理信保融資業(yè)務(wù)需要涉及到多個(gè)部門(mén)，是一個(gè)流程比較多的業(yè)務(wù)。在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，不但要通過(guò)貿(mào)易單據(jù)評(píng)估貿(mào)易是否具有真實(shí)性，避免融資風(fēng)險(xiǎn)，在業(yè)務(wù)辦理后，重點(diǎn)通過(guò)監(jiān)控交易，防止回款流失。在監(jiān)控貿(mào)易交易的過(guò)程中，可以選用定期走訪、上門(mén)審核、查證交易單據(jù)等方式，把貸后管理工作做到位。同時(shí)，對(duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的寄出環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，注意操作，使寄出的書(shū)面證據(jù)能夠在合同生效前后全程落實(shí)對(duì)貿(mào)易背景的真實(shí)驗(yàn)證。

（4）加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的授信業(yè)務(wù)培訓(xùn)。在當(dāng)前授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)低迷的狀況下，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行大面積出現(xiàn)了專(zhuān)業(yè)工作人員少、需要操辦業(yè)務(wù)多的情況，并且參與授信業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理缺乏豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)授信客戶缺乏深入的了解，不熟悉授信產(chǎn)品相關(guān)的信息，無(wú)法熟練地將授信業(yè)務(wù)推廣給客戶，甚至有些客戶經(jīng)理不能正確地理解授信合同的使用政策。所以，一定要加大對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，提高業(yè)內(nèi)人士的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)客戶經(jīng)理的隊(duì)伍建設(shè)，以此降低信保融資業(yè)務(wù)的授信風(fēng)險(xiǎn)。