時(shí)間：2023-08-25 17:10:00
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇安全風(fēng)險(xiǎn)防控方案，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、指導(dǎo)服務(wù)時(shí)間
2020年2月20至3月20日。
二、指導(dǎo)服務(wù)對(duì)象
各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府、國(guó)營(yíng)農(nóng)林牧漁場(chǎng)，市安委會(huì)成員單位和相關(guān)企業(yè)。
三、指導(dǎo)服務(wù)內(nèi)容
（一）政府層面：
1.貫徹落實(shí)關(guān)于安全生產(chǎn)工作重要講話和重要指示精神情況；貫徹落實(shí)朝魯書記、俊海省長(zhǎng)和靖平常務(wù)副省長(zhǎng)就貫徹落實(shí)1月23日關(guān)于安全生產(chǎn)重要指示精神的批示要求情況；貫徹落實(shí)2月1日朝魯書記到省應(yīng)急管理廳調(diào)研慰問時(shí)強(qiáng)調(diào)的“保防控、保民生、保安全”的“三保”要求、2月3日省委常委會(huì)議、省政府常務(wù)會(huì)議、2月1日全省疫情防控期間安全生產(chǎn)視頻會(huì)議、2月8日調(diào)度全省鐵路機(jī)場(chǎng)防疫和企業(yè)開工復(fù)工安全生產(chǎn)工作視頻會(huì)議精神和有關(guān)要求情況。
2.各行業(yè)領(lǐng)域復(fù)工復(fù)產(chǎn)安全生產(chǎn)工作指南及責(zé)任、措施落實(shí)情況，堅(jiān)決防止不擔(dān)當(dāng)不作為，力戒形式主義、。
3.突出危化品、非煤礦山、道路交通、建筑施工、城市燃?xì)夂拖赖戎攸c(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域以及防疫物資、倉(cāng)儲(chǔ)物流、運(yùn)輸配送等重點(diǎn)企業(yè)，組織重大風(fēng)險(xiǎn)隱患排查治理情況、各項(xiàng)應(yīng)急準(zhǔn)備情況。
（二）企業(yè)層面：
1.落實(shí)疫情防控工作情況。是否按疫情防控工作要求制定企業(yè)疫情防控工作方案，是否成立由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人牽頭的疫情防控領(lǐng)導(dǎo)小組，是否將疫情防控方案細(xì)化落實(shí)到車間、班組，是否明確到專人負(fù)責(zé)，企業(yè)所有工作人員每日進(jìn)廠前是否進(jìn)行體溫測(cè)量、從進(jìn)廠到離廠的整個(gè)過程中是否全程佩戴口罩，工作區(qū)域每日是否堅(jiān)持定時(shí)消毒，人員就餐是否采取分餐制或者分批散坐就餐等措施。
2.落實(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)安全檢查情況。是否嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家、省、市政府有關(guān)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和程序，是否制定并落實(shí)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)方案，復(fù)工復(fù)產(chǎn)期間企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是否在崗在位，是否開展復(fù)工復(fù)產(chǎn)安全動(dòng)員、安全教育，是否對(duì)新員工開展安全培訓(xùn)，是否對(duì)所有設(shè)備設(shè)施進(jìn)行一次全面安全檢查、檢修，是否對(duì)電氣線路、消防安全、高危工藝、危險(xiǎn)化學(xué)品儲(chǔ)存與使用等進(jìn)行系統(tǒng)檢查等。
3.落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患排查情況。道路交通方面，加強(qiáng)對(duì)大客車的全程監(jiān)控，堅(jiān)決避免超員超速、疲勞駕駛、無(wú)證運(yùn)營(yíng)、報(bào)廢車運(yùn)營(yíng)等情況；強(qiáng)化重點(diǎn)路段的清理和管控，突出急彎陡坡、橋梁涵洞、平交道口、冰凍積雪多發(fā)等重點(diǎn)路段風(fēng)險(xiǎn)排查整治。消防安全方面，以高層建筑、老舊小區(qū)和中小企業(yè)為重點(diǎn)，加強(qiáng)巡查檢查和宣傳提示，保證消防通道順暢，提升廣大群眾避險(xiǎn)、逃生和自救能力。城市燃?xì)夥矫妫哟笸度耄涌旄脑炖匣艿溃嫱茝V應(yīng)用24小時(shí)在線預(yù)警監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，引導(dǎo)居民安裝燃?xì)庑孤﹫?bào)警切斷裝置。危化品方面，加大對(duì)危化企業(yè)的自動(dòng)化控制系統(tǒng)、緊急停車系統(tǒng)、安全儀表系統(tǒng)、可燃和有毒氣體報(bào)警裝置是否正常投用的排查整治力度。煙花爆竹方面，嚴(yán)厲打擊非法銷售和違法存放等行為。建筑施工方面，要以防坍塌、防高空墜落等為重點(diǎn)，深入軌道交通、人員密集型建筑、管線管廊等一線排查隱患。
四、指導(dǎo)服務(wù)方式
主要采取現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)服務(wù)、綜合情況調(diào)度、建立微信工作群、遠(yuǎn)程視頻指導(dǎo)、遠(yuǎn)程視頻數(shù)據(jù)監(jiān)控和鼓勵(lì)企業(yè)內(nèi)部職工、社會(huì)知情群眾舉報(bào)等方式開展工作，緊盯重點(diǎn)企業(yè)、重大危險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到問題找準(zhǔn)、措施精準(zhǔn)、監(jiān)管瞄準(zhǔn)。
五、組織領(lǐng)導(dǎo)分工
市安委會(huì)成立指導(dǎo)服務(wù)工作組，由市應(yīng)急管理局1名領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，抽調(diào)相關(guān)部門專業(yè)干部參加。
六、有關(guān)工作要求
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。指導(dǎo)服務(wù)工作組要加強(qiáng)對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門情防控期間安全風(fēng)險(xiǎn)防范和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作的督導(dǎo)檢查，不層層聽取匯報(bào)，多采取暗訪，多現(xiàn)場(chǎng)辦公，多解決問題，切實(shí)減輕企業(yè)和基層負(fù)擔(dān)。
（二）精心部署安排。各相關(guān)部門要按照指導(dǎo)服務(wù)工作有關(guān)要求，實(shí)事求是提供轄區(qū)疫情防控期間安全風(fēng)險(xiǎn)防范情況以及節(jié)后企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)有關(guān)情況，精準(zhǔn)查改存在的問題。切實(shí)通過此次指導(dǎo)服務(wù)，進(jìn)一步查缺補(bǔ)漏，完善落實(shí)安全防范措施。
關(guān)鍵詞：現(xiàn)金流量；監(jiān)控管理；風(fēng)險(xiǎn)防控
中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）007-000-01
現(xiàn)金流量監(jiān)控管理是以企業(yè)的現(xiàn)金流入、流出及其構(gòu)成情況為基礎(chǔ)，分析企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)中對(duì)現(xiàn)金的控制和使用等。在此基礎(chǔ)上，建立、完善現(xiàn)金流量監(jiān)控管理系統(tǒng)的預(yù)警防范體系、指標(biāo)評(píng)價(jià)體系、績(jī)效考核體系，并由此提出有針對(duì)性的防范措施，滿足企業(yè)資金管理及轉(zhuǎn)型發(fā)展的需要，真正發(fā)揮企業(yè)現(xiàn)金流量監(jiān)控管理在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、企業(yè)戰(zhàn)略管理中應(yīng)有的核心作用。
一、現(xiàn)金流量監(jiān)控的意義
現(xiàn)金流是企業(yè)的血液，“現(xiàn)金為王”是現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本理念。縱觀眾多企業(yè)失敗的案例，我們不難看出，雖然有著這樣或那樣的失敗原因，但最終都會(huì)表現(xiàn)為由于現(xiàn)金流枯竭而陷入財(cái)務(wù)危機(jī)，以至最終退出歷史舞臺(tái)。因此，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)為著眼點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量的監(jiān)控是十分必要的。
（一）保證現(xiàn)金流的充足性和有效性
財(cái)務(wù)管理的首要任務(wù)，就是要確保有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。一個(gè)企業(yè)如果缺乏必要的現(xiàn)金，就會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化，難以正常經(jīng)營(yíng)。現(xiàn)金流量監(jiān)控主要是為了防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)資金鏈安全，取得日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和企業(yè)發(fā)展所需要的資金，保持良好的財(cái)務(wù)狀況。
（二）監(jiān)控現(xiàn)金流量指標(biāo)能夠評(píng)價(jià)企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)狀況
盈利能力并不代表一個(gè)企業(yè)一定能夠持續(xù)健康發(fā)展，加上充足的現(xiàn)金流入才是一個(gè)企業(yè)能夠持續(xù)經(jīng)營(yíng)的有效保證。從財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的信息來(lái)看，現(xiàn)金流量日益取代凈利潤(rùn)，成為評(píng)價(jià)企業(yè)價(jià)值和財(cái)務(wù)狀況的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。現(xiàn)金流量監(jiān)控指標(biāo)可以評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、發(fā)展能力等。
（三）促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
從企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃看，現(xiàn)金流量規(guī)劃是企業(yè)合理配置資源的重要內(nèi)容和防范風(fēng)險(xiǎn)的基本手段。在戰(zhàn)略分析和規(guī)劃階段，要對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流進(jìn)行充分論證，確保目標(biāo)切實(shí)可行；在戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施階段，要通過對(duì)現(xiàn)金流監(jiān)控管理來(lái)保障資金供應(yīng)，推動(dòng)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)的發(fā)展需要現(xiàn)金流為支撐，一旦現(xiàn)金短缺，發(fā)展則成為“無(wú)源之水”，如果資金已經(jīng)投入一部分，后續(xù)現(xiàn)金無(wú)法落實(shí)，項(xiàng)目將擱置，損失是極大的。
（四）防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
通過對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和投資過程中現(xiàn)金流量進(jìn)行監(jiān)控分析，可對(duì)企業(yè)整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)、以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效預(yù)警，進(jìn)而及時(shí)調(diào)整公司投融資策略，確保企業(yè)資金安全，保持良好的發(fā)展勢(shì)頭。
二、現(xiàn)金流量監(jiān)控方法及措施
（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
當(dāng)前，宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展也進(jìn)入關(guān)鍵期。同時(shí)，也是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)期，必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)建完善嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。要嚴(yán)格防控資金風(fēng)險(xiǎn)，突出“現(xiàn)金為王”觀念，把保證資金安全擺在極端重要位置。要層層落實(shí)責(zé)任，準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)回避風(fēng)險(xiǎn)，善于化險(xiǎn)為夷、趨利避害。
（二）強(qiáng)化現(xiàn)金預(yù)算編制及執(zhí)行，增強(qiáng)現(xiàn)金流量監(jiān)控意識(shí)
對(duì)預(yù)算期內(nèi)的現(xiàn)金流入與流出以及余額做出詳細(xì)合理的預(yù)測(cè)，并有效執(zhí)行。做到“事前預(yù)算、事中監(jiān)控、事后分析”，在確保資金安全的前提下，有效運(yùn)用資金，降低資金成本。通過編制現(xiàn)金預(yù)算，可以全面反映企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流入、流出趨勢(shì)及其構(gòu)成，出現(xiàn)資金存量不足時(shí)，應(yīng)提前編制籌資方案，防控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及債務(wù)逾期的信用風(fēng)險(xiǎn)；出現(xiàn)資金存量過剩時(shí)，要籌劃好閑置資金利用方案（如置換高息借款、長(zhǎng)短期投資、現(xiàn)金理財(cái)?shù)龋?/p>
（三）合理確定最佳現(xiàn)金持有量
根據(jù)企業(yè)發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，準(zhǔn)確測(cè)算現(xiàn)金持有量，劃定現(xiàn)金持有量的上下限，既保證資金鏈安全，又有效降低資金的持有成本。
（四）完善現(xiàn)金流量監(jiān)控指標(biāo)體系，確定考核標(biāo)準(zhǔn)
加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量監(jiān)控指標(biāo)的分析，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建企業(yè)現(xiàn)金流量控制的指標(biāo)體系。以筆者所在的煤炭企業(yè)集團(tuán)為例，主要業(yè)務(wù)板塊包括：本土煤炭產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)板塊、物流板塊、金融板塊、技術(shù)服務(wù)等。
1.現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)指標(biāo)
維持收支的動(dòng)態(tài)平衡是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基本條件。保持企業(yè)合理的現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)包括流入結(jié)構(gòu)、流出結(jié)構(gòu)和流入流出比分析。主要考核指標(biāo)：對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)（煤炭產(chǎn)業(yè)）、房地產(chǎn)板塊、物流板塊、技術(shù)服務(wù)等主要考核經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金總流入量之比、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量之比等指標(biāo)。而對(duì)于金融板塊、西部資源控制的在建項(xiàng)目還要考核投資活動(dòng)現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)。通過對(duì)該類指標(biāo)的分析、控制，能夠判斷企業(yè)的現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)的合理性。
2.償債能力指標(biāo)
能夠確保償還到期債務(wù)、防范和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)作為企業(yè)現(xiàn)金流考核的最低要求，不能償還到期銀行貸款出現(xiàn)信用違約應(yīng)視為“紅線”，應(yīng)與子公司及責(zé)任部門領(lǐng)導(dǎo)的“帽子”掛鉤，并追究相關(guān)責(zé)任。同時(shí)，要兼顧長(zhǎng)期償債能力，匹配好債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，有效避免“短債長(zhǎng)用”，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要考核指標(biāo)：流動(dòng)比率（速動(dòng)比率）、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比、現(xiàn)金債務(wù)總額比。
3.現(xiàn)金獲取能力指標(biāo)
獲取現(xiàn)金能力分析主要是了解當(dāng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（投資活動(dòng)）獲取現(xiàn)金的能力。主要考核指標(biāo)：銷售現(xiàn)金比率、全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等。
4.收益質(zhì)量指標(biāo)
收益質(zhì)量指標(biāo)，主要是反映企業(yè)所確認(rèn)的賬面收益中有多少是可以實(shí)現(xiàn)的，能夠帶來(lái)持續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金流入的收益才稱得上是高質(zhì)量的。主要考核指標(biāo)：現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)指數(shù)、現(xiàn)金收益比率。
5.資金成本指標(biāo)。將子公司融資成本納入考核范圍，并與子公司領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)考核及單位效益掛鉤
同時(shí)，考核指標(biāo)值應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際分產(chǎn)業(yè)版塊（煤炭版塊、電力版塊、房地產(chǎn)版塊、物流版塊、技術(shù)服務(wù)版塊等）設(shè)定，參考同行業(yè)平均數(shù)據(jù)，并設(shè)置合理權(quán)重。
參考文獻(xiàn)：
[1]唐文婷.淺談現(xiàn)金流量表分析的重要性，中小企業(yè)管理與科技（下旬刊），2009，（3）.
本文結(jié)合實(shí)際情況，就畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生方面存在簡(jiǎn)單的問題和對(duì)策進(jìn)行了分析，希望對(duì)同行有一定幫助。
關(guān)鍵詞：
畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生；存在問題；對(duì)策
畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作主要是指和從事動(dòng)物飼養(yǎng)、經(jīng)營(yíng)動(dòng)物產(chǎn)品、飼料獸藥生產(chǎn)、應(yīng)用有關(guān)場(chǎng)所的環(huán)境。在畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作開展過程中重點(diǎn)檢查其防疫條件和動(dòng)物衛(wèi)生質(zhì)量是否達(dá)到要求，同時(shí)還要重視畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作人員的身體健康。從現(xiàn)階段畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作現(xiàn)狀來(lái)看，其中還存在不少突出問題，對(duì)地區(qū)畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生不小的影響，需要我們及時(shí)采取措施將問題解決。
1畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作存在的問題分析
1.1疫病容易傳播
當(dāng)前畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)向著集約化和規(guī)模化方向發(fā)展，但是很多飼養(yǎng)戶都沒有認(rèn)識(shí)到畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生工作的重要性，注重養(yǎng)殖方面的資金投入，忽視其他相關(guān)保障措施的資金投入，尤其是畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生方面的投入。很多養(yǎng)殖場(chǎng)糞污處理措施不到位，污染嚴(yán)重，飼養(yǎng)條件惡劣，動(dòng)物在這樣的條件下生產(chǎn)很容易感染多種疫病，導(dǎo)致疫病在養(yǎng)殖場(chǎng)內(nèi)大范圍傳播，嚴(yán)重危害養(yǎng)殖戶的經(jīng)濟(jì)效益和地區(qū)畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的安全。
1.2飼料衛(wèi)生條件差，隨意添加獸藥等添加劑
有些飼養(yǎng)戶為了節(jié)省開支，將動(dòng)物食用剩下的飼料回收后繼續(xù)飼喂動(dòng)物，這些飼料在收集過程中很容易被污染，再次利用可能會(huì)導(dǎo)致動(dòng)物疫病的發(fā)生。同時(shí)，很多飼養(yǎng)戶存在隨意使用獸藥添加劑的情況。大劑量、多種類的添加，導(dǎo)致動(dòng)物體內(nèi)藥物蓄積，這些藥物進(jìn)入人體之后給人類生命安全造成嚴(yán)重威脅。
2解決畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生存在問題的對(duì)策分析
2.1強(qiáng)化科學(xué)防疫
首先，各單位要進(jìn)一步明確防控責(zé)任，建立督查檢查制度，對(duì)虛報(bào)瞞報(bào)防控信息、不聽指揮、不認(rèn)真落實(shí)防控措施造成疫情擴(kuò)散蔓延的，要?dú)⒁毁影賴?yán)肅追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任絕不姑息。各縣（市）畜牧部門要盡快組織人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《動(dòng)物疫病防控方案》、《塔城地區(qū)重大疫病防控應(yīng)急預(yù)案》，并將方案和應(yīng)急預(yù)案印發(fā)給每位基層獸醫(yī)人員，做到人手一本，在防控工作中嚴(yán)格按照應(yīng)急預(yù)案和技術(shù)規(guī)范做到堅(jiān)決果斷，科學(xué)規(guī)范，快速處置；其次，各縣（市）要認(rèn)真做好排查工作，摸清易感動(dòng)物存欄數(shù)量，保障疫苗供應(yīng)，切實(shí)做好轄區(qū)內(nèi)動(dòng)物免疫工作及新生幼畜的補(bǔ)免工作；最后，加強(qiáng)各公路動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督檢查站工作，嚴(yán)格按照規(guī)定查證驗(yàn)物、登記備案，嚴(yán)肅查處各類違規(guī)、違法調(diào)運(yùn)行為，對(duì)于違規(guī)、違法調(diào)運(yùn)和未經(jīng)檢疫運(yùn)輸動(dòng)物、動(dòng)物產(chǎn)品或證物不符的，立即采取就地隔離措施并實(shí)施立案查處。同時(shí)，結(jié)合排查工作對(duì)我區(qū)取得動(dòng)物防疫條件合格證的養(yǎng)殖場(chǎng)（小區(qū)）、屠宰場(chǎng)、活畜交易市場(chǎng)進(jìn)行集中審核，對(duì)達(dá)不到動(dòng)物防疫條件合格的要限期整改，拒不整改的要吊銷動(dòng)物防疫條件合格證。
2.2強(qiáng)化監(jiān)督，做好養(yǎng)殖環(huán)節(jié)痕跡化管理
全面開展畜禽養(yǎng)殖環(huán)節(jié)摸底排查。重點(diǎn)檢查活畜禽調(diào)入調(diào)出、畜禽標(biāo)識(shí)使用和養(yǎng)殖檔案的建立、獸用抗菌藥等投入品使用、休藥期執(zhí)行情況、產(chǎn)地檢疫報(bào)檢、跨省區(qū)引進(jìn)活畜禽落地報(bào)告、強(qiáng)制免疫、無(wú)害化處理等情況，督促養(yǎng)殖者完善各項(xiàng)記錄檔案，實(shí)行痕跡化管理。養(yǎng)殖場(chǎng)所相關(guān)記錄不完善的，要求限期整改完善。嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定嚴(yán)肅處理，絕不姑息，從源頭把好重大動(dòng)物疫病防控和畜產(chǎn)品質(zhì)量安全關(guān)；其次，各地要根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，對(duì)轄區(qū)內(nèi)動(dòng)物養(yǎng)殖場(chǎng)所經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、規(guī)模、防疫條件、相關(guān)資質(zhì)等情況進(jìn)行清查，及時(shí)更新數(shù)據(jù)庫(kù)中飼養(yǎng)場(chǎng)（小區(qū)）相關(guān)信息。凡有信息資料而現(xiàn)在已經(jīng)不經(jīng)營(yíng)的全部清理，規(guī)范錄入監(jiān)管對(duì)象基礎(chǔ)信息和監(jiān)管信息，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、可靠、有效。對(duì)轄區(qū)內(nèi)的飼養(yǎng)場(chǎng)（小區(qū)）全面進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在明確風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、監(jiān)管責(zé)任人的基礎(chǔ)上，按規(guī)定實(shí)施監(jiān)督檢查，切實(shí)做好養(yǎng)殖環(huán)節(jié)動(dòng)物衛(wèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理。
2.3動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法工作落實(shí)到位
集中抽調(diào)動(dòng)監(jiān)執(zhí)法中堅(jiān)力量對(duì)所有規(guī)模飼養(yǎng)場(chǎng)、養(yǎng)殖小區(qū)動(dòng)物防疫條件、動(dòng)物產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)門市經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督檢查、再次確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。完善檔案管理，更加完善建立可追溯體系，對(duì)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違法行為予以重拳出擊。要重視行政執(zhí)法與刑事司法之間的銜接，對(duì)涉嫌犯罪的，一律移交公安機(jī)關(guān)處理，對(duì)違法案件事實(shí)確鑿、案情重大的要及時(shí)予以曝光，以案說(shuō)法，震懾不法分子。
參考文獻(xiàn)
[1]趙阿普.獸醫(yī)公共衛(wèi)生面臨的問題、原因及對(duì)策[J].畜牧獸醫(yī)科技信息，2016(03).
[2]張曉利.畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗(yàn)工作存在的問題及對(duì)策[J].農(nóng)民致富之友，2016(04).
[3]甘華.淺談畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗(yàn)工作存在的問題及對(duì)策[J].中國(guó)畜牧獸醫(yī)文摘，2015(02).
[4]馬代霞,余克亮.畜牧獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗(yàn)工作存在的問題及對(duì)策[J].養(yǎng)殖技術(shù)顧問,2014(11).
【關(guān)鍵詞】電網(wǎng)運(yùn)行；重要客戶；安全；風(fēng)險(xiǎn)管控
1 電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀及存在問題
隨著電網(wǎng)日益發(fā)展，基建、技改、計(jì)劃?rùn)z修等設(shè)備停電造成電網(wǎng)運(yùn)行方式薄弱，供電安全風(fēng)險(xiǎn)增加。尤其電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管控方面沒有標(biāo)準(zhǔn)的制度，沒有規(guī)范的流程，各部門對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范措施有限。造成電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管控能力嚴(yán)重不足。為了加強(qiáng)重要電力客戶供電安全，防止電網(wǎng)事故引發(fā)的重要電力客戶次生事故發(fā)生，建立一套電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警、管控全過程工作機(jī)制，全面實(shí)施地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管控的需求日益迫切。
2 電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控流程機(jī)制
為了強(qiáng)化電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，結(jié)合馬鞍山電網(wǎng)的實(shí)際，制定了《馬鞍山電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管控規(guī)定》、《馬鞍山電網(wǎng)重要電力客戶調(diào)度運(yùn)行管理制度》，規(guī)范做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視、風(fēng)險(xiǎn)控制工作。以標(biāo)準(zhǔn)化、流程化管理為手段，以信息化技術(shù)為載體，建立了一套電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估、預(yù)警、管控的閉環(huán)管理機(jī)制[2]，對(duì)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管控實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)流程化管理，實(shí)施全過程的安全風(fēng)險(xiǎn)管控。
2.1 風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估
公司調(diào)度部門根據(jù)年度電網(wǎng)現(xiàn)狀開展風(fēng)險(xiǎn)分析，提前掌握可能的電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)，形成年度電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。利用年度電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，結(jié)合月度停電計(jì)劃編制工作，分析次月度電網(wǎng)設(shè)備計(jì)劃停電可能帶來(lái)的電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，梳理可能達(dá)到地區(qū)電網(wǎng)三級(jí)及以上風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，然后結(jié)合電網(wǎng)周停電安排、檢修工作申請(qǐng)票批復(fù)，滾動(dòng)開展周（日）電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，修正月度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，準(zhǔn)確評(píng)定電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
2.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
公司調(diào)度部門月底前在公司月度生產(chǎn)會(huì)通報(bào)下月電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并按要求向安質(zhì)部、運(yùn)檢部、營(yíng)銷部行文報(bào)備，每周三前下周地區(qū)電網(wǎng)一至三級(jí)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃?rùn)z修方式造成地區(qū)電網(wǎng)三級(jí)及以上風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的，地調(diào)在檢修申請(qǐng)單批復(fù)前向重要電力客戶下達(dá)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知單并取得回執(zhí)；涉及縣級(jí)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的，由各縣調(diào)下達(dá)重要電力客戶運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知單；對(duì)于省調(diào)涉及地區(qū)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的，地調(diào)及時(shí)跟蹤應(yīng)對(duì)并制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警單明確防控措施。
2.3 風(fēng)險(xiǎn)管控措施實(shí)施
公司安監(jiān)部門每周五前組織制定地區(qū)（包括縣級(jí)）電網(wǎng)下周運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管控措施，并在公司內(nèi)網(wǎng)網(wǎng)站“電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”欄公告。各相關(guān)部門每周五在公司周生產(chǎn)會(huì)上簽收下周預(yù)警通知單，并組織相關(guān)單位落實(shí)預(yù)警通知單措施要求，在下周一調(diào)度早會(huì)上匯報(bào)管控措施落實(shí)情況，實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控的閉環(huán)管理。若設(shè)備計(jì)劃停電檢修使高危及重要用戶、鐵路牽引站等供電可靠性降低，由營(yíng)銷部門在停電檢修前提前告知，取得用戶書面回執(zhí)后才開展停電檢修工作。
3 案例分析
今年五月份，公司成功應(yīng)對(duì)一起地區(qū)電網(wǎng)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，安徽主網(wǎng)三級(jí)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控工作，是實(shí)施地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管控策略的成功實(shí)踐。
3.1 停電背景及風(fēng)險(xiǎn)概述
220千伏當(dāng)長(zhǎng)4831、當(dāng)荷4832及當(dāng)陽(yáng)4837、4838線路（即馬鞍山南部電網(wǎng)）均接入500千伏當(dāng)涂變220千伏A段母線；220千伏當(dāng)采4833、4834，當(dāng)蘇4835、4836線路（即馬鞍山西北部電網(wǎng)）均接入500千伏當(dāng)涂變220千伏B段母線（見圖1）。為消除馬鞍山西北部電網(wǎng)在當(dāng)涂變220千伏母線檢修方式下運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃安排5月中下旬，220kV當(dāng)采4833、當(dāng)陽(yáng)4838線當(dāng)涂變側(cè)線路交叉互換，工期10天。本次停電220kV當(dāng)采4833/4834線、當(dāng)陽(yáng)4837/4838線四線同停，馬鞍山西北部電網(wǎng)僅靠同塔雙回220kV當(dāng)蘇4835/4836線與系統(tǒng)聯(lián)絡(luò)，在N-2故障下馬鞍山西北部電網(wǎng)將與系統(tǒng)解列（見圖2），為地區(qū)電網(wǎng)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，安徽主網(wǎng)三級(jí)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)[3]。
3.2 風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管控策略實(shí)施
3.2.1 調(diào)度部門依據(jù)年度、月度、周檢修計(jì)劃結(jié)合電網(wǎng)運(yùn)行方式年度電網(wǎng)檢修方式可行性分析報(bào)告、月度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)定級(jí)，并根據(jù)周停電計(jì)劃同步下周電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和高危客戶通知單。
3.2.2 公司安監(jiān)部制定保電總體方案，運(yùn)檢部、調(diào)控中心、營(yíng)銷部、物資中心及相關(guān)縣公司制定保電方案，公司辦公室負(fù)責(zé)輿情應(yīng)對(duì)及宣傳報(bào)道方案。運(yùn)維部組織變電輸電專業(yè)對(duì)相關(guān)線路及變電站開展特巡，通過恢復(fù)220kV站點(diǎn)有人值守、輸變電設(shè)備專項(xiàng)紅外測(cè)溫特巡、全線流動(dòng)巡視重點(diǎn)區(qū)段專人蹲守等方法確保保電方案的有效實(shí)施；調(diào)控中心開展桌面推演落實(shí)電網(wǎng)事故處理預(yù)案，調(diào)度監(jiān)控加強(qiáng)相關(guān)變電站信號(hào)盯守特巡，經(jīng)事故穩(wěn)定計(jì)算合理安排電網(wǎng)運(yùn)行方式并嚴(yán)格斷面潮流監(jiān)視控制。
3.2.3 公司安監(jiān)部積極聯(lián)系政府部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)備，同時(shí)營(yíng)銷部門統(tǒng)一對(duì)外高危客戶風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)間變更告知并取得回執(zhí)。本次換倉(cāng)改造工程因塔材到貨及天氣原因造成計(jì)劃時(shí)間一再改變，調(diào)度部門針對(duì)計(jì)劃變更相應(yīng)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)改期及順延，三次均向公司相關(guān)部門及所有相關(guān)用戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并取得用戶回執(zhí)。工作結(jié)束后由調(diào)控中心通知相關(guān)單位解除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，完成風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理。
4 結(jié)束語(yǔ)
馬鞍山公司通過建立電網(wǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并從預(yù)警的形式、內(nèi)容及管理進(jìn)行規(guī)范，有效的促進(jìn)相關(guān)部門提前做好安全保障工作，降低電網(wǎng)在非正常方式下的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，將電網(wǎng)安全穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)口前移，強(qiáng)化了電網(wǎng)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)管控，更好的實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)安全運(yùn)行全過程可控、能控、在控。從而建立了以科學(xué)防范為導(dǎo)向，流程管理為手段，全過程閉環(huán)監(jiān)管為支撐的全面覆蓋、全程管控、高效協(xié)同的調(diào)控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
【參考文獻(xiàn)】
[1]馬鞍山市經(jīng)信委關(guān)于對(duì)馬鞍山地區(qū)電力重要用戶進(jìn)行備案的批復(fù)[Z].馬經(jīng)信資源〔2015〕11號(hào).
關(guān)鍵詞 電網(wǎng)施工企業(yè) 內(nèi)控體系 國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 防控水平
一、背景介紹
近年來(lái)，A公司全面貫徹落實(shí)國(guó)家和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管控要求，并將相關(guān)成果創(chuàng)新應(yīng)用到電網(wǎng)施工企業(yè)，重點(diǎn)關(guān)注國(guó)際業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和控制薄弱環(huán)節(jié)，通過建立國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，防范國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)管理突破與創(chuàng)新。
電網(wǎng)施工企業(yè)開展國(guó)際工程承包業(yè)務(wù)的歷史較長(zhǎng)、規(guī)模較大，并針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)中涉及稅收、法律等問題，探索建立了自身業(yè)務(wù)管理模式，但尚未對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開展全面識(shí)別與評(píng)估，對(duì)部分國(guó)際業(yè)務(wù)的特有風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效控制方式，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：
（一）勞務(wù)方面
主要風(fēng)險(xiǎn)為部分境外施工人員無(wú)法取得勞務(wù)簽證，只能通過旅游簽證赴項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)；外派人員的人身安全存在一定風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)境外雇傭人員管理不善或程序不完備可能導(dǎo)致違反當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)。
（二）工程管理方面
主要風(fēng)險(xiǎn)為項(xiàng)目所在國(guó)的法律法規(guī)對(duì)工程設(shè)計(jì)、施工安全、環(huán)境保護(hù)、施工質(zhì)量等管理要求有較大差異，易發(fā)生因違反法規(guī)而遭受處罰，甚至影響整個(gè)工程進(jìn)度。
（三）合同管理方面
主要風(fēng)險(xiǎn)為各國(guó)合同法律法規(guī)有所差異，易發(fā)生因不熟悉當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)而導(dǎo)致簽訂合同無(wú)法有效保護(hù)公司利益。
（四）信息溝通方面
主要風(fēng)險(xiǎn)為海外工程遇到緊急情況時(shí)，信息無(wú)法及時(shí)傳遞和響應(yīng)，緊急情況無(wú)法得到妥善處理，影響公司利益。
二、主要措施
組織開展國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)部控制梳理和完善工作，通過制度審閱、穿行測(cè)試、調(diào)研、訪談等方式深入查找國(guó)際業(yè)務(wù)流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素、控制缺陷和管理薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化完善控制措施，從而建立滿足國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要的內(nèi)部控制體系。
（一）收集國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息，建立常態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
國(guó)際業(yè)務(wù)施工地點(diǎn)遍布世界各地，各地法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境、文化氛圍等存在較大差異，因此國(guó)際業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)具有一定的特殊性。為準(zhǔn)確識(shí)別國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立完善應(yīng)對(duì)措施，通過對(duì)國(guó)際分公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部開展訪談、召開國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專題研討會(huì)，確認(rèn)國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的環(huán)境、技術(shù)、商務(wù)、財(cái)務(wù)和信息溝通等5大類風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注稅收、勞務(wù)、工程設(shè)計(jì)、施工管理、合同管理、外匯管理、資金支付、資產(chǎn)管理等8項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。
同時(shí)，為確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的全面性和時(shí)效性，規(guī)定從項(xiàng)目前期調(diào)研開始，由專人負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目所在國(guó)家及地區(qū)的政治、宗教、文化、經(jīng)濟(jì)和工程管理要求等情況進(jìn)行調(diào)研，并通過中國(guó)使領(lǐng)館、華人商會(huì)等信息渠道調(diào)查了解當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，收集識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，編制上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為有效管控國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。
（二）梳理完善內(nèi)部控制措施，有效管控國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的各項(xiàng)特殊風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建細(xì)化流程框架，并依據(jù)流程框架逐項(xiàng)建立控制措施。尤其對(duì)勞務(wù)管理、工程管理、合同管理、信息溝通管理等方面存在的重點(diǎn)難點(diǎn)問題提出有效解決措施。
1.勞務(wù)管理方面。一是建立外派人員ID卡集中辦理程序和人身安全保障體系，根據(jù)當(dāng)?shù)刂伟箔h(huán)境情況，通過制定實(shí)施人員安全活動(dòng)規(guī)定、開展安全知識(shí)培訓(xùn)、雇傭安保人員等方式提升人身安全保障能力；二是強(qiáng)化境外勞務(wù)用工法律監(jiān)控，嚴(yán)格按照當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)與勞務(wù)人員或與勞務(wù)派遣單位簽訂合同，必要時(shí)聘請(qǐng)當(dāng)?shù)氐闹薪闄C(jī)構(gòu)對(duì)勞務(wù)合同進(jìn)行起草或?qū)徍恕?/p>
2.工程管理方面。指定專業(yè)人員在項(xiàng)目前期開展項(xiàng)目所在地工程管理方面法律法規(guī)研究，優(yōu)化完善國(guó)際業(yè)務(wù)工程管理控制流程，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)特殊規(guī)定，并加強(qiáng)監(jiān)督。
3.合同管理方面。聘請(qǐng)國(guó)際業(yè)務(wù)法律顧問嚴(yán)格審核與國(guó)外業(yè)主單位或國(guó)外總包方簽訂的工程承包合同內(nèi)容，必要時(shí)聘請(qǐng)項(xiàng)目所在地專業(yè)中介機(jī)構(gòu)審閱合同，并在項(xiàng)目所在國(guó)家或地區(qū)履行必要的備案程序；施工過程中需要簽署的各類合同，均聘請(qǐng)當(dāng)?shù)貙I(yè)中介機(jī)構(gòu)代為審閱，保障公司合法權(quán)益。
4.信息溝通方面。建立國(guó)際業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)信息傳遞機(jī)制和重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，明確突發(fā)重大事件范圍以及處理通報(bào)程序；重大突發(fā)事件處理完畢后，項(xiàng)目部門要編寫重大突發(fā)事件處理報(bào)告，并報(bào)公司總部備案。
（三）建立內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化國(guó)際業(yè)務(wù)規(guī)范執(zhí)行
定期組織召開內(nèi)控缺陷整改工作會(huì)議，研究整改方案，明確整改責(zé)任和整改期限，缺陷整改完成情況納入公司績(jī)效考核評(píng)價(jià)。同時(shí)，建立國(guó)際業(yè)務(wù)專項(xiàng)內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)和重要事項(xiàng)進(jìn)行定期專項(xiàng)檢查評(píng)價(jià)，全程監(jiān)控重大事項(xiàng)的事前決策、事中執(zhí)行、事后評(píng)價(jià)及缺陷整改，有效督導(dǎo)國(guó)際業(yè)務(wù)各項(xiàng)流程規(guī)范執(zhí)行，不斷提升企業(yè)依法治企和規(guī)范經(jīng)營(yíng)水平。
三、實(shí)施效果
（一）理順國(guó)際業(yè)務(wù)流程，有效規(guī)范國(guó)際業(yè)務(wù)管理
通過內(nèi)控體系建設(shè)，送變電等電網(wǎng)施工企業(yè)重新構(gòu)建了總部與國(guó)際分公司的管控關(guān)系和職責(zé)劃分，梳理出了一套兼顧施工企業(yè)管理特點(diǎn)和國(guó)外工程特殊要求的國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)控操作規(guī)程，有效規(guī)范了國(guó)際業(yè)務(wù)管理。
（二）構(gòu)建國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，提升國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控水平
根據(jù)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)、流程框架、內(nèi)部控制矩陣、流程圖、權(quán)限指引表等一系列工作成果，編印了《內(nèi)控流程手冊(cè)-國(guó)際業(yè)務(wù)分冊(cè)》和《授權(quán)管理手冊(cè)-國(guó)際業(yè)務(wù)管理分冊(cè)》，全面指導(dǎo)國(guó)際分公司業(yè)務(wù)開展，切實(shí)防范國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）強(qiáng)化內(nèi)控體系自評(píng)價(jià)管理，完善內(nèi)控閉環(huán)管理機(jī)制
建立健全電網(wǎng)施工企業(yè)內(nèi)控自評(píng)價(jià)機(jī)制，定期開展國(guó)際業(yè)務(wù)的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，梳理實(shí)際執(zhí)行中可能存在的業(yè)務(wù)缺陷，并針對(duì)性提出整改建議，督促整改建議落實(shí)，完善內(nèi)控閉環(huán)管理機(jī)制，持續(xù)提升國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)防控體系 建立 應(yīng)用
一、背景
GX有限公司是所屬國(guó)有大型建筑安裝企業(yè)――GX有限責(zé)任公司下屬第十二家全資子公司，成立于2013年3月，旗下有下屬全資子公司建工國(guó)際（香港）公司，是建工集團(tuán)公司根據(jù)自治區(qū)政府把GX建工集團(tuán)打造成“千億元企業(yè)集團(tuán)”的戰(zhàn)略部署而成立，以國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際工程承包為主業(yè)的現(xiàn)代化企業(yè)。公司坐落于N市中心，注冊(cè)資本3億元人民幣，擁有廣泛的國(guó)內(nèi)外合作關(guān)系和業(yè)務(wù)渠道。經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋機(jī)電設(shè)備、建筑材料、建筑機(jī)械、黑色金屬、有色金屬、礦產(chǎn)、化工、國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品等進(jìn)出口業(yè)務(wù)，對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，承包境外工程和境內(nèi)招標(biāo)工程。GX公司依托GX建工集團(tuán)的品牌優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，立足于拓展亞太經(jīng)濟(jì)圈的國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)，將逐步向歐洲、非洲輻射，以國(guó)際貿(mào)易起步，做到國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)與國(guó)際工程承包并舉。
1.當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)貿(mào)易市場(chǎng)現(xiàn)狀
“十二五”期間，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形式較為嚴(yán)峻，世界經(jīng)濟(jì)將延續(xù)溫和復(fù)蘇態(tài)勢(shì)，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)存在較大不確定性，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，市場(chǎng)仍處于低位徘徊狀態(tài)。中國(guó)在2008年金融危機(jī)時(shí)，政府為了維持GDP的增長(zhǎng)，推行寬松的經(jīng)濟(jì)刺激政策，在當(dāng)時(shí)穩(wěn)定了經(jīng)濟(jì)局勢(shì)，卻也掩蓋了例如鋼鐵、水泥、電解鋁、玻璃等行業(yè)已經(jīng)顯露出的產(chǎn)能過剩問題。時(shí)至今日，產(chǎn)能過剩的問題更加嚴(yán)重，短期內(nèi)供求關(guān)系進(jìn)行再平衡，由于需求疲軟，產(chǎn)能過剩，對(duì)煤炭、鐵礦等大宗商品的供求平衡點(diǎn)進(jìn)一步下移。在此背景下，大宗商品價(jià)格下降趨勢(shì)不會(huì)改變，并隨著宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)而波動(dòng)，不利于貿(mào)易業(yè)務(wù)的開展。
2.GX公司風(fēng)控管理存在的問題
（1）人員較少，業(yè)務(wù)量較小。公司2013年3月新成立，公司組織架構(gòu)剛剛開始搭建，各部門人員陸續(xù)招聘到位，業(yè)務(wù)剛剛起步，業(yè)務(wù)量不大。2013年國(guó)際公司人員僅有18名，全年?duì)I收僅為3億元。
（2）各項(xiàng)管理制度尚未完善。由于國(guó)際公司成立時(shí)間較短，各項(xiàng)規(guī)章制度剛建立，尚未完善，已編制頒布的制度屬于公司最基本的行政管理及財(cái)務(wù)方面的管理制度，對(duì)于業(yè)務(wù)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)防控方面的制度尚處于空白。
二、建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系的原因
GX建工集團(tuán)一直秉承“風(fēng)險(xiǎn)第一、利潤(rùn)第二”的宗旨，強(qiáng)調(diào)企業(yè)把風(fēng)險(xiǎn)防控放在首要位置，以保證企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。GX公司作為建工集團(tuán)的全資子公司，堅(jiān)持建工集團(tuán)“穩(wěn)中求進(jìn)、穩(wěn)中求好、穩(wěn)中求變”的工作總基調(diào)，堅(jiān)持“大宗商品進(jìn)口上規(guī)模，自營(yíng)出口創(chuàng)效益”的工作思路，為深化建工集團(tuán)“產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)”和強(qiáng)化“自營(yíng)出口”業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)，為企業(yè)迅速壯大、健康發(fā)展保駕護(hù)航。
通過對(duì)GX公司的現(xiàn)狀及管理情況的分析，急需解決的問題有如下個(gè)兩個(gè)。
（一）明確公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)
由于作為新公司的GX公司目前在各項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃及管理方面還存在很多不足，需解決的首要問題就是通過對(duì)現(xiàn)狀的分析制定公司詳細(xì)的可行的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，作為公司發(fā)展的指引方向，指導(dǎo)公司現(xiàn)狀的改善。
（二）建立全面的風(fēng)險(xiǎn)防控體系
在公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)下，建立健全各項(xiàng)管理制度，其中風(fēng)險(xiǎn)防控體系尤為重要，通過風(fēng)險(xiǎn)防控手段，降低公司業(yè)務(wù)、資金等方面的風(fēng)險(xiǎn)，保障公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，作為公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的有力保障。
三、解決方案及實(shí)施情況
建立GX有限公司風(fēng)險(xiǎn)防控體系，應(yīng)從建立風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)構(gòu)及制度、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)防控流程、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)過程監(jiān)控、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控管理目標(biāo)考核檢查等四個(gè)方面進(jìn)行，將風(fēng)險(xiǎn)管理和日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)緊密結(jié)合。
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，建立風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)構(gòu)
2014年1月公司成立了風(fēng)險(xiǎn)防控小組，明確了GX公司風(fēng)險(xiǎn)防控小組是經(jīng)公司董事會(huì)決定成立的，由公司領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，負(fù)責(zé)組織擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)；任命相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為工作小組成員，將公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)落實(shí)到相應(yīng)的職能部門。為提高風(fēng)險(xiǎn)防范和管理水平，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范信息的收集、識(shí)別、分析、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和控制體系，提高公司決策的科學(xué)性、時(shí)效性和有效性，同時(shí)明確了風(fēng)控小組及成員的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了工作運(yùn)行程序，明確了風(fēng)險(xiǎn)論證要求。
（二）樹立風(fēng)險(xiǎn)防控理念
公司大力宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，保障風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司通過培訓(xùn)、案例分析、業(yè)務(wù)探討等多種方式和渠道，加強(qiáng)對(duì)公司全員風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)宣講及學(xué)習(xí)，提高了員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平，培養(yǎng)了員工風(fēng)險(xiǎn)管理的自覺意識(shí)和行為習(xí)慣，進(jìn)一步樹立“風(fēng)險(xiǎn)第一、利潤(rùn)第二”的理念。
（三）建立制度、規(guī)范流程
公司發(fā)文頒布了公司風(fēng)險(xiǎn)防控小組工作規(guī)則（試行）的通知，了風(fēng)險(xiǎn)防控小組會(huì)議準(zhǔn)備材料清單的通知，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控小組會(huì)議業(yè)務(wù)部需提交的材料清單做了更為完善統(tǒng)一的規(guī)定及要求。
（1）業(yè)務(wù)部門發(fā)展的新供應(yīng)商和新客戶，雙方進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談并達(dá)成共同業(yè)務(wù)合作意向后，業(yè)務(wù)部按照風(fēng)險(xiǎn)防控小組會(huì)議的要求，將上會(huì)的各項(xiàng)資料清單按照風(fēng)控小組要求準(zhǔn)備好，通過OA郵件發(fā)送至綜合處，綜合處負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部提交的資料進(jìn)行初審。初審?fù)ㄟ^后，業(yè)務(wù)部形成正式風(fēng)控會(huì)上報(bào)清單文件資料，發(fā)送給風(fēng)控各小組成員審核并提出意見。如風(fēng)控小組認(rèn)為有必要進(jìn)行實(shí)地考察，將會(huì)派出風(fēng)控小組成員會(huì)同業(yè)務(wù)部到供應(yīng)商或客戶處進(jìn)行考察，根據(jù)考察情況進(jìn)行綜合評(píng)估。
（2）風(fēng)險(xiǎn)防控會(huì)議。業(yè)務(wù)部風(fēng)控資料經(jīng)風(fēng)控小組成員審核后，由綜合處組織風(fēng)控小組成員召開業(yè)務(wù)風(fēng)控會(huì)，小組必須有半數(shù)以上成員到會(huì)方能舉行。風(fēng)控小組成員依據(jù)各自的專業(yè)知識(shí)及職責(zé)，從不同角度對(duì)業(yè)務(wù)提出疑問、意見、建議及要求。各小組成員對(duì)審批事項(xiàng)進(jìn)行討論后表決，小組每名成員均有表決權(quán)，可以做出贊成、保留、反對(duì)的表決；會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)小組全體成員半數(shù)以上贊成通過，未出席會(huì)議的小組成員需書面委托其他出席會(huì)議成員進(jìn)行表決；小組組長(zhǎng)有一票否決權(quán)。
（3）建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系的目標(biāo)考核檢查制度。業(yè)務(wù)合同通過風(fēng)險(xiǎn)防控小組評(píng)審后正式開展，業(yè)務(wù)部提交OA合同審批流程，流程經(jīng)風(fēng)控小組成員審批后歸檔，業(yè)務(wù)開始執(zhí)行。綜合處作為風(fēng)控工作的主要組織和牽頭部門，負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行事前評(píng)估、事中監(jiān)督、事后評(píng)價(jià)。負(fù)責(zé)收集審核各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)完結(jié)結(jié)算表，作為業(yè)務(wù)部門績(jī)效考核的依據(jù)之一。對(duì)于有可能產(chǎn)生逾期回款的業(yè)務(wù)，綜合處責(zé)成該部門及時(shí)做好應(yīng)對(duì)措施，提交應(yīng)對(duì)方案。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收支的審核、回款的實(shí)時(shí)記錄、業(yè)務(wù)結(jié)算表的審核，并負(fù)責(zé)跟進(jìn)合同回款情況，防控資金風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況綜合檢查評(píng)比結(jié)果納入各部門業(yè)績(jī)考核體系，與部門員工獎(jiǎng)懲掛鉤。
（4）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的應(yīng)急處理。一旦有跡象或證據(jù)表明業(yè)務(wù)合同將會(huì)發(fā)生逾期回款風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防控體系將啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，風(fēng)控小組成員將配合業(yè)務(wù)部到達(dá)客戶處進(jìn)行溝通，掌握客戶最新經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，并根據(jù)掌握的資料和情況，會(huì)同業(yè)務(wù)部門擬訂可行的方案，進(jìn)行追款或平倉(cāng)措施，力爭(zhēng)盡快回款，降低公司的損失和風(fēng)險(xiǎn)。
（四）全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控工作
公司領(lǐng)導(dǎo)班子加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理，多次組織風(fēng)控小組會(huì)議，深入分析當(dāng)今經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策及趨勢(shì)，結(jié)合公司實(shí)際研究業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，總結(jié)出政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等七大風(fēng)險(xiǎn)，鎖定風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)在大額業(yè)務(wù)合同，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。
針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司逐步建立了全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。綜合處每日編報(bào)國(guó)際市場(chǎng)行情簡(jiǎn)報(bào)，向公司全員通報(bào)最新國(guó)際市場(chǎng)行情；通過對(duì)重點(diǎn)和大額合同的執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)控，及時(shí)掌握業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；風(fēng)控小組通過合同審批流程，對(duì)所有業(yè)務(wù)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格把控。財(cái)務(wù)處加強(qiáng)資金集中管控制度、資金支出審批制度、資金預(yù)警制度、應(yīng)收賬款催收制度等，把控資金風(fēng)險(xiǎn)，使公司資金良性循環(huán)，發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)，為公司經(jīng)營(yíng)提供資金保障；通過遠(yuǎn)期鎖匯、優(yōu)化貿(mào)易順差等手段有效規(guī)避匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)；通過不同渠道的多種稅務(wù)法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)人員及公司員工的稅務(wù)意識(shí)及水平，積極進(jìn)行稅務(wù)統(tǒng)籌，控制稅務(wù)成本。
四、風(fēng)險(xiǎn)防控體系應(yīng)用的效果
GX公司自2014年1月開始建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系以來(lái)，有效地控制和降低了貿(mào)易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；通過風(fēng)險(xiǎn)防控小組監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行進(jìn)度，按合同節(jié)點(diǎn)跟進(jìn)執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決業(yè)務(wù)執(zhí)行問題，督促應(yīng)收賬款催收工作；開展風(fēng)險(xiǎn)自查工作，評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)情況，做好重點(diǎn)業(yè)務(wù)后評(píng)估工作。在把控好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，公司的業(yè)務(wù)得到迅猛良好的發(fā)展，以擴(kuò)大出口為主要發(fā)展目標(biāo)，并與產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)規(guī)模擴(kuò)延相結(jié)合，真正促進(jìn)資源和資本的有效配置，保證企業(yè)效益的提高并促進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的完善。
2014年，GX公司新簽合同額17.8億元，營(yíng)收達(dá)到12.6億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)517萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)的跨越性發(fā)展。截至2015年11月，公司新簽合同額和營(yíng)收額分別達(dá)到了35億元和30億元，企業(yè)發(fā)展效果明顯。
GX公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷延伸，進(jìn)出口業(yè)務(wù)輻射6個(gè)大洲35個(gè)國(guó)家，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易涉及7個(gè)大類39種產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)了以產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)為核心的高速發(fā)展。同時(shí)，出口規(guī)模大幅增長(zhǎng)，2013年出口總額248.83萬(wàn)美元，2014年達(dá)到554.51萬(wàn)美元。產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)項(xiàng)目快速推進(jìn)，一方面深化與貴鋼的產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)項(xiàng)目，深入開發(fā)多種產(chǎn)品的供應(yīng)業(yè)務(wù)，努力拓展鋼材出口業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)海外閉合，穩(wěn)步擴(kuò)大規(guī)模。另一方面建立與柳鋼的產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)合作模式，應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的能力，打破企業(yè)界限、產(chǎn)業(yè)界限、區(qū)域界限，較好地提高了經(jīng)濟(jì)效益。
五、案例分析總結(jié)
風(fēng)險(xiǎn)防控體系在GX有限公司成功建立及應(yīng)用的關(guān)鍵點(diǎn)。
（一）公司領(lǐng)導(dǎo)重視，公司全員參與
GX公司風(fēng)險(xiǎn)防控體系依據(jù)公司董事會(huì)決定成立，說(shuō)明公司領(lǐng)導(dǎo)層極度重視風(fēng)險(xiǎn)防范工作。風(fēng)控小組成員包括各業(yè)務(wù)部、職能管理部，每筆業(yè)務(wù)合同的經(jīng)辦人、部門主管、部門負(fù)責(zé)人都嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)防控小組工作規(guī)則進(jìn)行業(yè)務(wù)開展洽談，把風(fēng)險(xiǎn)防控放在首要。通過風(fēng)險(xiǎn)防范各項(xiàng)措施，使業(yè)務(wù)持續(xù)健康進(jìn)行的同時(shí)，也得到了業(yè)務(wù)部門的廣泛理解、認(rèn)同和支持。
（二）堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把關(guān)
每個(gè)制度建立后，能否得到較好的執(zhí)行是關(guān)鍵。公司風(fēng)險(xiǎn)防控體系建立后，風(fēng)控小組能堅(jiān)持原則，堅(jiān)決按照風(fēng)險(xiǎn)防控小組工作規(guī)則的規(guī)定和要求來(lái)開展實(shí)際工作，對(duì)業(yè)務(wù)部提交的不合格的資料清單文件堅(jiān)決予以退回，要求業(yè)務(wù)部按照要求進(jìn)行補(bǔ)充、完善、修正，對(duì)于原則性的問題堅(jiān)決不放松，堅(jiān)定立場(chǎng)，嚴(yán)格按照公司既定的流程辦理，不搞特殊化，把好風(fēng)險(xiǎn)防控的每一道關(guān)口，堵住漏洞，力保業(yè)務(wù)的穩(wěn)定安全。
1地鐵工程施工安全監(jiān)控預(yù)警管理定義闡述
所謂地鐵工程施工安全監(jiān)控預(yù)警管理是指在地鐵施工作業(yè)過程中，對(duì)施工區(qū)域的巖層結(jié)構(gòu)、地表形態(tài)、水文資源以及圍護(hù)系統(tǒng)進(jìn)行綜合性監(jiān)測(cè)與測(cè)量工作，并根據(jù)其實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度制定出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。
1.1地鐵施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理
地鐵施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于地鐵施工的全過程，目前根據(jù)《地鐵施工安全評(píng)價(jià)指標(biāo)》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素以及風(fēng)險(xiǎn)狀況制定了基本內(nèi)容。在施工企業(yè)進(jìn)行施工前，安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)：①需要對(duì)施工單位、監(jiān)理單位以及第三方質(zhì)量檢測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與資質(zhì)認(rèn)定，對(duì)可能存在的施工風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行描述并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理，其主要風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)內(nèi)容包括：a.對(duì)施工方技術(shù)、資質(zhì)以及施工經(jīng)歷進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；b.對(duì)工程可能存在的重大風(fēng)險(xiǎn)予以甄別；c.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患制定相應(yīng)措施或建議修改施工計(jì)劃。②需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)清單核定，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素需要進(jìn)行層級(jí)審核，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素清單核定后，由項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)并要求作出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防治方案。監(jiān)理單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整清單進(jìn)行審查，項(xiàng)目業(yè)主組織專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行審核，審核時(shí)應(yīng)邀請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)、監(jiān)理、監(jiān)控預(yù)警等單位參加，必要時(shí)還應(yīng)邀請(qǐng)相關(guān)產(chǎn)權(quán)單位參加。之后施工單位根據(jù)審核意見，修改完善風(fēng)險(xiǎn)清單，報(bào)項(xiàng)目業(yè)主備案。
1.2地鐵施工安全管控體系
地鐵施工主要監(jiān)控項(xiàng)目的選取理論上是不得更變的，并對(duì)項(xiàng)目監(jiān)控作出統(tǒng)一規(guī)定，特殊項(xiàng)目施工方法應(yīng)當(dāng)先對(duì)周邊環(huán)境等情況進(jìn)行核查后再確定項(xiàng)目情況，地鐵施工監(jiān)控項(xiàng)目主要分為兩個(gè)主要方面：①屬于選測(cè)項(xiàng)目，主要是對(duì)周邊施工環(huán)境基礎(chǔ)進(jìn)行勘測(cè)，對(duì)施工安全性和穩(wěn)定性進(jìn)行核查，該監(jiān)測(cè)活動(dòng)一直貫穿于項(xiàng)目施工的全部分；②選測(cè)項(xiàng)目，選測(cè)項(xiàng)目則與隧道通行情況、抗震情況、施工技術(shù)應(yīng)用等方面有直接關(guān)系，可以根據(jù)項(xiàng)目需要進(jìn)行監(jiān)測(cè)。
2地鐵工程的施工安全監(jiān)控預(yù)警管理措施分析
（1）需要做好地鐵施工安全監(jiān)控管理工作。這要求在實(shí)施地鐵工程工作之前，需要做好全面的監(jiān)控方案制訂工作。設(shè)計(jì)單位需要在安全監(jiān)控工作實(shí)施前，需要保證與監(jiān)理單位、施工單位以及第三方監(jiān)測(cè)單位的資料移交等工作完成。之后利用淺埋暗挖方式、盾構(gòu)法等展開設(shè)計(jì)。在這過程中需要注意的是把現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控量測(cè)方案納入到工程設(shè)計(jì)相關(guān)文案當(dāng)中。
（2）做好地鐵施工安全管理措施：
①做好安全預(yù)警管理
主要步驟為制定地鐵施工安全預(yù)警等級(jí)，并根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)施工特點(diǎn)與工況對(duì)綜合預(yù)警方案進(jìn)行制定，并對(duì)施工過程中可能出現(xiàn)的潛在隱患加以說(shuō)明。
②預(yù)警數(shù)據(jù)應(yīng)用
將施工結(jié)構(gòu)與施工過程以數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管的形式進(jìn)行體現(xiàn)，在施工項(xiàng)目進(jìn)行的過程中，對(duì)各類數(shù)據(jù)實(shí)施動(dòng)態(tài)與靜態(tài)監(jiān)控相結(jié)合的方法，一旦數(shù)據(jù)方案出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)作出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并啟用風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案。
③施工現(xiàn)場(chǎng)預(yù)警措施
施工安全監(jiān)控需要在施工現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)中的地質(zhì)結(jié)構(gòu)信息、環(huán)境變化情況與機(jī)械使用情況等做出正確評(píng)估，并及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
④施工綜合預(yù)警管理
綜合預(yù)警是結(jié)合數(shù)據(jù)預(yù)警與施工現(xiàn)場(chǎng)預(yù)警二者同時(shí)進(jìn)行的，相關(guān)地質(zhì)施工學(xué)家指出，地鐵車站在施工過程中是以逐個(gè)車站為單一點(diǎn)的整體性工程，因此需要將每一個(gè)單獨(dú)施工項(xiàng)目串聯(lián)起來(lái)，采用聯(lián)動(dòng)預(yù)警的方式對(duì)施工區(qū)域整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警分析，做到風(fēng)險(xiǎn)整體評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)防范措施的一體化制定。
（3）在地鐵施工安全預(yù)警管理方面，需要做好工點(diǎn)綜合預(yù)警工作以及現(xiàn)場(chǎng)級(jí)預(yù)警工作等等。地鐵工程施工中，工點(diǎn)綜合預(yù)警工作的實(shí)施至關(guān)重要。在實(shí)際的實(shí)施中必須要按照安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，可分為綠色、黃色、橙色以及紅色這四種安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。同時(shí)，安全監(jiān)控預(yù)警機(jī)構(gòu)也需要將相應(yīng)施工狀況作為基礎(chǔ)，分配數(shù)據(jù)級(jí)預(yù)警以及現(xiàn)場(chǎng)級(jí)預(yù)警、工點(diǎn)綜合預(yù)警工作。必要的時(shí)候，項(xiàng)目施工單位還需要對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，確保監(jiān)控預(yù)警工作能夠更好的實(shí)施。確保施工現(xiàn)場(chǎng)中安全監(jiān)控預(yù)警機(jī)構(gòu)能夠?qū)㈩A(yù)警信息及時(shí)的，避免給地鐵工程施工帶來(lái)安全威脅。而現(xiàn)場(chǎng)級(jí)預(yù)警工作主要是針對(duì)地鐵施工現(xiàn)場(chǎng)的結(jié)構(gòu)、環(huán)境以及施工行為等進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)定，現(xiàn)場(chǎng)預(yù)警信息，從而降低施工中事故發(fā)生的頻率。
3結(jié)語(yǔ)
一、2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況
1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善管理制度。根據(jù)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求，對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，明確了各部門職責(zé)分工，在機(jī)關(guān)本級(jí)建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度，在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門，切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善了信息溝通機(jī)制。同時(shí)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，結(jié)合自身實(shí)際，制定了《XXX公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度，規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。
2、全面推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，集團(tuán)公司全面啟動(dòng)了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，制定了《實(shí)施方案》，聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)專家進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)，組織機(jī)關(guān)各部門對(duì)集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，對(duì)流程進(jìn)行了優(yōu)化，對(duì)制度進(jìn)行了完善，編制了《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》和《制度手冊(cè)》。針對(duì)近150個(gè)業(yè)務(wù)流程開展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施，保證了體系的完整性和有效性。
3、深入開展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控宣貫工作。堅(jiān)持多渠道、多形式、多場(chǎng)合開展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作，分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班，對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時(shí)，將工作重心下移，集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部，對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，通過上下聯(lián)動(dòng)共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過培訓(xùn)和輔導(dǎo)，營(yíng)造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也大大提高了各部門、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動(dòng)性和積極性，推動(dòng)了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開展。
4、加大對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控力度。針對(duì)2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃，明確了整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等，對(duì)企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問題和短板進(jìn)行整改和完善，切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。
5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升取得顯著成效。集團(tuán)公司以開展“管理提升活動(dòng)”為契機(jī)，全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，明確了各部門應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度，指導(dǎo)各部門梳理業(yè)務(wù)流程，編制權(quán)限指引表，確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時(shí)，建立信息溝通平臺(tái)，持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息，不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對(duì)處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。
（二）2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控情況
通過對(duì)2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，并制定了管控實(shí)施方案，明確了相關(guān)責(zé)任部門，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控，確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。
1、安全風(fēng)險(xiǎn)。2013年國(guó)內(nèi)重大安全事故頻發(fā)，安全形勢(shì)嚴(yán)峻，集團(tuán)公司對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育，提升全員安全意識(shí)。于3月份召開了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會(huì)議，邀請(qǐng)了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)授課，明確了年度安全工作目標(biāo)，確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目，提出通過抓“三基”（基本、基礎(chǔ)、基層），提升全員安全的行為能力、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力，培育良好的企業(yè)安全文化，為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造專家型安全管理隊(duì)伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班，邀請(qǐng)專家教授講課，培訓(xùn)各級(jí)安全管理干部人員54人，提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開展安全大檢查。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢(shì)，集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知，在全集團(tuán)部署為期3個(gè)月的安全大檢查工作，成立了11個(gè)檢查組，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，深入施工一線，查安全意識(shí)、查安全管理、查現(xiàn)場(chǎng)安全，全面排查各類安全隱患，做到了不留死角，不留盲區(qū)，確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。
2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個(gè)方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面，一是堅(jiān)持“開源節(jié)流、多收緩支”的原則，嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配，與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級(jí)審核，自上而下、細(xì)化分類”的措施，統(tǒng)一編制規(guī)則，統(tǒng)一表單格式，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能，強(qiáng)化事前預(yù)測(cè)、過程控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時(shí)、業(yè)務(wù)量大的問題，提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面，一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收，以工程款回收為源頭，緊盯“四類”款項(xiàng)（合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)）, 實(shí)施“五定”措施，狠抓催收，確保早收、多收、快收；于九月底召開了清欠收款專題會(huì)議，對(duì)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作，推行“個(gè)人信用卡先支付后報(bào)銷”，實(shí)施“報(bào)銷款強(qiáng)制歸還備用金”等措施，加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來(lái)款”等清理力度，壓減無(wú)效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程，固化植入系統(tǒng)，降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限，集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬(wàn)元以上審批權(quán)限，工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬(wàn)元以上審批權(quán)限。
3、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過程監(jiān)控不到位帶來(lái)的一系列風(fēng)險(xiǎn)，包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過“一項(xiàng)目一考核，一考核一兌現(xiàn)”，對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行全過程監(jiān)控，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理，以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以完善的制度體系為抓手，精心組織，精心施工，確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理，有序可控。通過超前謀劃方案，合理調(diào)配資源，重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來(lái)防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過加大培訓(xùn)力度，深入開展安全和質(zhì)量大檢查活動(dòng)，防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過加強(qiáng)成本管理，加大對(duì)工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度，防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)工作，打造良好的企業(yè)品牌形象，防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。
4、人力資源風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷延伸，對(duì)人才的需求更加多元，因此，公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅做好人才數(shù)量上的平衡，更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹立正確的用人導(dǎo)向，突出業(yè)績(jī)和能力因素，提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評(píng)議良好的干部，對(duì)那些阿諛奉承、不說(shuō)實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力，做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng)，堅(jiān)持眼睛向內(nèi)，圍繞鐵路四電及相關(guān)專業(yè)，做好人才發(fā)展規(guī)劃，強(qiáng)化人才培養(yǎng)；注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才，給他們壓成才成長(zhǎng)的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺(tái)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高管理能力；以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn)，強(qiáng)化各專業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作，發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營(yíng)造良好的人才發(fā)展環(huán)境，突出“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄取钡挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則，不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績(jī)和能力為導(dǎo)向的考核評(píng)價(jià)機(jī)制、干部考評(píng)辦法和用人程序，探索建立符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。
5、法律風(fēng)險(xiǎn)。主要通過創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，嚴(yán)格“五項(xiàng)”法律審核，提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度，對(duì)重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，由法律事務(wù)部門以“法律風(fēng)險(xiǎn)告知書”的形式告知履約單位，通過溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，對(duì)集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行梳理分類，確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門，面對(duì)面與項(xiàng)目進(jìn)行交底，共同商討應(yīng)對(duì)措施。三是建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制，成立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)，在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用，如在處理西門子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過程中，有效規(guī)避了西門子西安公司企圖將專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門子公司背后的陷阱，維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評(píng)審機(jī)制，選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語(yǔ)培訓(xùn)，充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍，并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號(hào)線和6號(hào)線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評(píng)審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專用章使用等法律審核工作，做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化，2013年集團(tuán)全面“五項(xiàng)”法律審核率達(dá)到100%，審核規(guī)章制度76個(gè)、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個(gè)、辦理法人授權(quán)委托書157份，均無(wú)一差錯(cuò)，全年沒有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。
6、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及物資集中采購(gòu)兩方面預(yù)防價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價(jià)方面，堅(jiān)持以效益為核心，對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，針對(duì)項(xiàng)目定價(jià)，制定了嚴(yán)格的評(píng)審程序和辦法，投標(biāo)前充分評(píng)估項(xiàng)目報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控因定價(jià)不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn)，甚至給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)上的損失。其次，在物資采購(gòu)方面，一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度，全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺(tái)，以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，形成批量?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì)，并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度，確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式，確立集團(tuán)公司、工程公司法人（承包人）的采購(gòu)責(zé)任主體地位，搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級(jí)物資設(shè)備集中采購(gòu)平臺(tái)，固化采購(gòu)流程，落實(shí)集采責(zé)任，明確采購(gòu)權(quán)限、采購(gòu)范圍，提升集采效能，把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)、采購(gòu)服務(wù)、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購(gòu)平臺(tái)的作用，實(shí)現(xiàn)物資集中采購(gòu)工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
7、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境，通過積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。一是鞏固優(yōu)勢(shì)市場(chǎng)，不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場(chǎng)”的占有率，堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬的重中之重，保持鐵路市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)地位。二是注重細(xì)分市場(chǎng)，強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場(chǎng)碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營(yíng)銷能力，推動(dòng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理，推動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)上臺(tái)階、上水平，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。
8、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口，強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出，解決了借款費(fèi)用處理不及時(shí)、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能，統(tǒng)一核算口徑，真實(shí)反映成本費(fèi)用，加強(qiáng)了分析、評(píng)價(jià)的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對(duì)象，細(xì)化核算項(xiàng)目，強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)“八項(xiàng)”規(guī)定，嚴(yán)控非生產(chǎn)性開支，全年兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過10%。五是以“法人一套賬”為手段，上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限，集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源，強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營(yíng)策劃等集中管控，促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。
二、2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況
（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開展情況
為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控，集團(tuán)公司于2013年12月份組織開展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取調(diào)查問卷的方式，圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個(gè)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類別分別進(jìn)行了調(diào)查評(píng)估，共發(fā)出調(diào)查問卷50份，收回44份，調(diào)查評(píng)估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人以上人員、各部門內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。
（二）風(fēng)險(xiǎn)變化情況及原因分析
從調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看，集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng)，較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象，有多方面的原因，首先，未來(lái)一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素，矛盾和隱患較多，困難和問題沒有明顯緩解，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將面臨更多挑戰(zhàn)，具體到集團(tuán)公司，主要表現(xiàn)在五個(gè)方面的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)營(yíng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)承攬能力不足，制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問題亟待解決。二是競(jìng)爭(zhēng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去，必須在保持利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對(duì)之策。三是盈利能力的考驗(yàn)，最大的壓力是挖潛增效，必須在目前人工成本持續(xù)增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤(rùn)每年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn)，社會(huì)的不和諧因素逐漸增多，企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì)，這給我們提出了更高的要求。五是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn)，企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn)，需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中表現(xiàn)明顯。但另一方面，隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺(tái)，企業(yè)應(yīng)對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。
（三）2014年重點(diǎn)管控的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)
通過對(duì)調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識(shí)別和分析，集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為2014年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn)：
1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2014年我國(guó)經(jīng)濟(jì)基本面總體向好，但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素，勞動(dòng)力成本上升、稅負(fù)水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問題依然存在。
2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理，導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患；施工人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)違章操作，忽視勞動(dòng)保護(hù)要求，導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。
3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價(jià)格上漲，生產(chǎn)過程中責(zé)任成本核算管理粗放，造成項(xiàng)目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。
4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在項(xiàng)目施工過程中，由于對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控，導(dǎo)致工程項(xiàng)目無(wú)法按照計(jì)劃進(jìn)行，工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問題和大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。
5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道，對(duì)社會(huì)輿論估計(jì)不足，應(yīng)對(duì)被動(dòng)，訊息傳達(dá)不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，給集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)影響；對(duì)危機(jī)事件的處理不夠及時(shí)或不夠妥當(dāng)，導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。
6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場(chǎng)變化或客戶財(cái)務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問題等原因無(wú)法按時(shí)收回，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過高，加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理過程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等，引起法律訴訟糾紛；法律救濟(jì)措施不及時(shí)，處理不當(dāng)，造成損失擴(kuò)大等。
8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整，對(duì)外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確，未能充分考慮投資潛在風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)ν顿Y項(xiàng)目缺乏科學(xué)的科研論證，退出方案不合理等，導(dǎo)致公司不能及時(shí)止損或損失擴(kuò)大。
9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來(lái)的選人用人失誤；因干部評(píng)價(jià)體系不健全，選拔渠道單一，“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊(duì)伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企業(yè)健康發(fā)展。
10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)，隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，信息安全風(fēng)險(xiǎn)需要引起重視，主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理，導(dǎo)致信息損毀或滅失；企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失，給企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失。
三、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排
（一）2014年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃
根據(jù)2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，結(jié)合集團(tuán)公司面臨的形勢(shì)和任務(wù)，確定未來(lái)一年主要從以下幾方面繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作：
1、做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的策劃工作。在股份公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，針對(duì)確定的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)制訂管控方案和整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改措施等，對(duì)集團(tuán)公司重點(diǎn)管控的10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。
2、持續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析工作。建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化，重點(diǎn)抓好各單位、各部門風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息、風(fēng)險(xiǎn)事件和案例分析、風(fēng)險(xiǎn)工作動(dòng)態(tài)等三個(gè)方面信息的收集，采取風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等形式上報(bào)集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析的基礎(chǔ)上，完善集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控體系。
3、推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)向縱深發(fā)展。在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。同時(shí)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展，對(duì)工作方案進(jìn)行完善后，指導(dǎo)所屬各單位全面開展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，建立相應(yīng)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)時(shí)開展總結(jié)交流活動(dòng)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面發(fā)展。
4、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理教育和培訓(xùn)。采取專家集中授課、有獎(jiǎng)競(jìng)賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性，從增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到全面掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)再到熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析方法等，進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn)，營(yíng)造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，為風(fēng)險(xiǎn)工作的有序開展奠定基礎(chǔ)。
5、推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)。抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時(shí)機(jī)，研究探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化方案，將風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng)，建立相應(yīng)的模塊，達(dá)到信息共享與互通，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。
（二）重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管理策略及措施
1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控。綜合研判國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，處理好企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力不足、經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去等突出問題，增加企業(yè)積累，提升企業(yè)應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度，按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場(chǎng)功能定位和市場(chǎng)分工的基本原則，逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中，經(jīng)營(yíng)資源向集團(tuán)公司集中，做實(shí)六大區(qū)域經(jīng)營(yíng)指揮部，發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策，綜合用力，堅(jiān)定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)戰(zhàn)略，積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性，下大力氣突破經(jīng)營(yíng)制約瓶頸，在穩(wěn)健型經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗(yàn)。三是發(fā)揮好專業(yè)局這個(gè)既有優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)鞏固利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)，在保證正常積累的同時(shí)，積極研討新對(duì)策，補(bǔ)齊發(fā)展短板，提高經(jīng)營(yíng)規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營(yíng)人才，不斷壯大經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍，力爭(zhēng)到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營(yíng)骨干人才隊(duì)伍。
2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)管控。從目前安全管理形勢(shì)來(lái)看，我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全，關(guān)鍵是抓落實(shí)。2014年安全風(fēng)險(xiǎn)防控，一是要抓作風(fēng)，重點(diǎn)從項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長(zhǎng)的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險(xiǎn)源和最不放心的工種先下手，包括起吊作業(yè)、汽車載人、帶電作業(yè)、營(yíng)區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起，要不斷提升基層干部的安全意識(shí)，避免上緊下松，力度層層衰減；要抓好基礎(chǔ)，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高職工的安全生產(chǎn)技能；要抓好架子隊(duì)建設(shè)這個(gè)根本性問題，組織好專業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭，敢于較真，堅(jiān)持鐵腕治理、鐵面問責(zé)，實(shí)行零容忍。
3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作，確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實(shí)“一項(xiàng)目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度，借鑒以往經(jīng)驗(yàn)做法，層層推進(jìn)，全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷號(hào)、移交等工作，逐個(gè)盯控，倒排工期，早關(guān)后門，嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠，將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端，研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)差異等情況，抓好方案優(yōu)化、物資量?jī)r(jià)差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作；圍繞隱蔽、遷改、過渡、附屬工程，“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等，夯實(shí)資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作；緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié)，加大跟蹤協(xié)調(diào)力度，提高索賠補(bǔ)差效益。各級(jí)經(jīng)管部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)，交底方法，過程督導(dǎo)。五是突出工程管理對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)作用，借助信息系統(tǒng)，加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作，特別是重點(diǎn)抓好“五量”（施工圖、合同、定測(cè)、完工、變更工程數(shù)量），為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用，加大集中采購(gòu)力度，加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格限額發(fā)料制度，加強(qiáng)材料消耗核對(duì)、核算與管控。
4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)管控。主要解決好項(xiàng)目管理中的突出問題，一是合同中標(biāo)價(jià)預(yù)算及時(shí)分劈的問題，項(xiàng)目中標(biāo)后及時(shí)把預(yù)算分劈下去，著力從管理源頭上解決對(duì)下計(jì)價(jià)無(wú)依據(jù)、撥款無(wú)依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無(wú)依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無(wú)依據(jù)而引發(fā)的亂計(jì)價(jià)、亂撥款和責(zé)任成本無(wú)從考核等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購(gòu)管理，認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行合同評(píng)審制度、工程計(jì)量支付制度、大額資金使用管理制度；嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營(yíng)，杜絕越權(quán)經(jīng)營(yíng)；嚴(yán)格執(zhí)行法人管項(xiàng)目有關(guān)原則，確保重大問題、重要事項(xiàng)始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營(yíng)，抓好索賠補(bǔ)差，要求各單位對(duì)鐵路項(xiàng)目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實(shí)“四定”（定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時(shí)限、定考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)），力爭(zhēng)變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查，加強(qiáng)成本費(fèi)用對(duì)標(biāo)，加強(qiáng)過程管控和考核，大力壓縮非生產(chǎn)性開支，降低管理成本。
5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)管控。重視輿情控制，抓好輿情管理。堅(jiān)持關(guān)口前移，從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉，正確做好事，做好正確的事，真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢(shì)下，要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生，一是抓好作風(fēng)建設(shè)，教育廣大干部職工對(duì)中央遏制“”及“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦，引起足夠重視，切實(shí)做到真抓真改，改出實(shí)效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，率先垂范，勤政廉政，守住道德底線，遠(yuǎn)離紅線，不碰高壓線，不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點(diǎn)問題和難點(diǎn)問題，對(duì)拖欠工資及工程款、材料款的問題進(jìn)行排查，及時(shí)消除隱患和不穩(wěn)定因素。
6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管控。千方百計(jì)追收欠款，把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對(duì)平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收，推動(dòng)清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則，健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會(huì)制度、月分析制度、逐級(jí)監(jiān)管制度等，確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力，加速確權(quán)，分析應(yīng)收客戶工程款成因，并對(duì)癥下藥；同時(shí)要前移確權(quán)工作，完善基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)，狠抓過程簽認(rèn)，夯實(shí)確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段，持久作戰(zhàn)，緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款（押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金）、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬，及時(shí)清算，強(qiáng)化制度執(zhí)行、計(jì)價(jià)結(jié)算、節(jié)點(diǎn)并賬等工作。六是強(qiáng)化考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，科學(xué)核定指標(biāo)，嚴(yán)格責(zé)任交底，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)考核，及時(shí)獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。
7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)管控。一是執(zhí)行好法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度和合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，繼續(xù)堅(jiān)持“五項(xiàng)”法律審核，筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度，增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí)，堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)，做到知法、懂法、守法，嚴(yán)格履約，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過程中，講究方式方法，在尊重法律、尊重事實(shí)的前提下，做到有理、有利、有節(jié)，積極妥善地與當(dāng)事人主動(dòng)溝通，就地及時(shí)化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通報(bào)制度，對(duì)突發(fā)事件或重大糾紛案件，在第一時(shí)間逐級(jí)上報(bào)相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)，并同時(shí)向宣傳部門如實(shí)通報(bào)情況。五是實(shí)施嚴(yán)格的考核獎(jiǎng)懲措施，對(duì)法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作，給企業(yè)造成惡劣影響的，追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)投資項(xiàng)目的可研論證工作，尤其對(duì)工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格履行論證、審批程序，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，明年將對(duì)科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項(xiàng)目進(jìn)行深入研究、論證，確保投資的可行性。二是提高投資項(xiàng)目的決策質(zhì)量和決策效率。沒有經(jīng)過專題會(huì)議研究論證的項(xiàng)目，不安排上董事會(huì)研究決策；凡需由董事會(huì)決策的事項(xiàng)，須提前七天報(bào)董事會(huì)秘書處。三是按照中央及上級(jí)有關(guān)精神和要求，嚴(yán)格控制小轎車購(gòu)買，原則上不準(zhǔn)購(gòu)買小轎車，各公司項(xiàng)目部、工程指揮部越野車確需新購(gòu)的，單價(jià)必須控制在28萬(wàn)元以內(nèi)。
9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)管控。重點(diǎn)在干部選拔任用上加強(qiáng)管理，預(yù)防選人用人失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股份公司要求，在干部選拔上，堅(jiān)持三個(gè)原則：一是堅(jiān)持德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊脑瓌t，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和政治品德、職業(yè)道德、社會(huì)公德、家庭美德等評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，注重選用講誠(chéng)信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實(shí)干的人，選人與企業(yè)的核心價(jià)值觀相一致。二是堅(jiān)持“五湖四海”的原則，鼓勵(lì)多渠道選拔干部，廣開舉賢薦能之路，不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)的原則，加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，不斷提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力，以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)、加快發(fā)展的工作需要。
10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實(shí)效、常抓不懈的原則，實(shí)施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略，建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實(shí)行分級(jí)管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理，并予以優(yōu)先保障，信息安全績(jī)效評(píng)價(jià)納入信息化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅(jiān)持任前審查，簽署信息安全協(xié)議，加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究，并實(shí)施員工任用終止和變化時(shí)的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對(duì)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善，對(duì)系統(tǒng)定級(jí)與備案、安全設(shè)計(jì)、軟件開發(fā)、測(cè)試驗(yàn)收、系統(tǒng)交付、安全運(yùn)維等進(jìn)行規(guī)范，對(duì)主機(jī)的日常運(yùn)維、賬戶、審計(jì)日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)，完善數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理，定期實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門與第三方相關(guān)人員定期實(shí)施應(yīng)急演練，并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn)，在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。
XXX公司
2019年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（報(bào)送國(guó)資委模板）
一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
（一）總體情況。
簡(jiǎn)要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及董事會(huì)對(duì)此項(xiàng)工作的總體評(píng)價(jià)情況。
（二）工作亮點(diǎn)。
選擇1-2個(gè)角度，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的做法、經(jīng)驗(yàn)和成效。包括：決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略引領(lǐng)；風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理；重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)；風(fēng)險(xiǎn)管理思路和方法創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍和文化建設(shè)等。或介紹1-2個(gè)防范應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例，反映風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會(huì)、促成合作等)。
（三）風(fēng)險(xiǎn)事件。
按照重大風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按附表2格式填報(bào)本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并說(shuō)明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。
二、2019年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)研判
結(jié)合企業(yè)實(shí)際、行業(yè)特點(diǎn)和國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，評(píng)估本企業(yè)2019年面臨的2-3個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)?jiān)诟奖?中填報(bào)，類別請(qǐng)嚴(yán)格按照附表4填寫。
關(guān)鍵詞：動(dòng)物疫病；防控；主要因素；對(duì)策
中圖分類號(hào)：S851 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-273X（2017）05-0047-02
伴隨改革開放的發(fā)展進(jìn)程，中國(guó)各領(lǐng)域發(fā)展建設(shè)取得了顯著成果，畜牧業(yè)作為中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)重要組成部分，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有重要作用。畜牧行業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，對(duì)中國(guó)和諧社會(huì)構(gòu)建具有不可替代的作用。但近年來(lái)，動(dòng)物疫病防控形勢(shì)持續(xù)加劇，動(dòng)物疫病病毒變異逐年加快，區(qū)域性疫病風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，對(duì)畜牧行業(yè)可持續(xù)發(fā)展、人民群眾身體健康，乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展均造成了不可忽略的影響。而通過提高動(dòng)物疫病防控工作質(zhì)量，強(qiáng)化做好動(dòng)物疫病防控工作，能夠有效降低動(dòng)物疫病對(duì)畜牧業(yè)發(fā)展的負(fù)面影響。因此，對(duì)動(dòng)物疫病防控影響因素及對(duì)策進(jìn)行全面深入的分析研究，制定科學(xué)合理的動(dòng)物疫病防控方案，具有十分重要的意義。
1 影響動(dòng)物疫病防控效果的因素分析
1.1 基層動(dòng)物防疫隊(duì)伍薄弱
現(xiàn)階段動(dòng)物防疫工作的實(shí)施中，基層動(dòng)物防疫工作機(jī)構(gòu)存在的問題依舊十分突出，一是基層管理機(jī)構(gòu)建設(shè)與省市機(jī)構(gòu)的不對(duì)稱，造成基層動(dòng)物防疫部門承擔(dān)過多額外工作職能，加之十分有限的機(jī)構(gòu)編制數(shù)，造成基臃酪吖ぷ魅筆У募大隱患。二是大量村級(jí)防疫員不具備專業(yè)的教育背景，缺乏崗前的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，防疫技術(shù)水平普遍低下，加之作為臨時(shí)聘用人員，現(xiàn)有村級(jí)防疫員能夠享受的薪酬待遇普遍較低。再者由于動(dòng)物防疫機(jī)構(gòu)辦公環(huán)境較為復(fù)雜，無(wú)法通過先進(jìn)科學(xué)技術(shù)快速開展動(dòng)物疫病檢疫工作[1]，以上種種因素均對(duì)整體動(dòng)物防疫工作的到位形成較大制約。
1.2 動(dòng)物防疫資金不足
動(dòng)物防疫部門屬于公益類事業(yè)單位，所需經(jīng)費(fèi)全部納入同級(jí)財(cái)政全額預(yù)算管理。在改革開放之后，物價(jià)增加幅度顯著提高，畜牧業(yè)建設(shè)規(guī)模不斷提高，但動(dòng)物防疫工作作為畜牧業(yè)發(fā)展的重要保證，卻受限于各級(jí)政府重視程度不夠，投入產(chǎn)出比顯示不夠直觀等客觀因素，造成預(yù)算經(jīng)費(fèi)時(shí)常不足，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)保障嚴(yán)重缺失等現(xiàn)實(shí)問題，造成動(dòng)物防疫基礎(chǔ)設(shè)施更新建設(shè)緩慢，疫病監(jiān)測(cè)試驗(yàn)設(shè)備老舊，現(xiàn)代化防控技術(shù)能力落后等一系列問題，致使動(dòng)物防疫工作落實(shí)一定程度的流于形式，無(wú)法滿足當(dāng)前動(dòng)物防疫工作的實(shí)際需求，動(dòng)物疫病風(fēng)險(xiǎn)隱患也顯著提高。
1.3 動(dòng)物防疫工作職責(zé)落實(shí)不到位
按照中國(guó)《動(dòng)物防疫法》有關(guān)規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)動(dòng)物防疫工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)基層動(dòng)物防疫隊(duì)伍建設(shè)，建立健全動(dòng)物防疫體系，制定并組織實(shí)施動(dòng)物疫病防治規(guī)劃。鄉(xiāng)級(jí)人民政府、城市街道辦事處應(yīng)當(dāng)組織群眾協(xié)助做好本管轄區(qū)域內(nèi)的動(dòng)物疫病預(yù)防與控制工作。因此，政府部門對(duì)動(dòng)物防疫工作發(fā)揮主導(dǎo)能力強(qiáng)弱，直接關(guān)系到動(dòng)物防疫工作落實(shí)的優(yōu)劣。但是現(xiàn)階段，很多同志普遍存在“不出事既平安”的工作思路，特別對(duì)于動(dòng)物防疫工作的實(shí)施缺乏主觀能動(dòng)性。再者，有關(guān)從業(yè)人員制度意識(shí)薄弱，工作隨意性強(qiáng)，自我防護(hù)意識(shí)也不高，不但提高了從業(yè)人員安全風(fēng)險(xiǎn)，還對(duì)飼養(yǎng)區(qū)動(dòng)物疫病的交叉?zhèn)鞑ピ斐呻[患。因此，思想觀念的局限性，使得各級(jí)職責(zé)不清，責(zé)任落實(shí)不明，也使得動(dòng)物防疫工作過于形式化，動(dòng)物疫病得不到有效防控[2]。
2 動(dòng)物疫病防控對(duì)策
2.1 完善動(dòng)物疫病防控隊(duì)伍建設(shè)
從動(dòng)物防疫工作開展實(shí)際情況來(lái)說(shuō)，基層隊(duì)伍機(jī)構(gòu)尚未健全，動(dòng)物防疫工作人員技術(shù)能力低下，動(dòng)物防疫技術(shù)水平落后，對(duì)動(dòng)物防疫工作開展造成嚴(yán)重影響。因此，政府部門需要進(jìn)一步梳理完善各級(jí)農(nóng)業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置，強(qiáng)化動(dòng)物防疫隊(duì)伍建設(shè)，提高動(dòng)物疫病防控工作管理質(zhì)量。同時(shí)，按照政府部門所制定的優(yōu)惠政策，吸引更多優(yōu)秀畜牧行業(yè)專業(yè)人才，提升動(dòng)物疫病防控機(jī)構(gòu)工作團(tuán)隊(duì)素質(zhì)，尤其是提高基層動(dòng)物防疫人員補(bǔ)助待遇，定期開展防控培訓(xùn)工作，最大程度提高畜牧行業(yè)專業(yè)人員素質(zhì)[3]。
2.2 提高動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)投入比例
在動(dòng)物疫病防控工作落實(shí)過程中，動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)投入比例對(duì)動(dòng)物防疫工作是否順利開展具有直接影響。因此，提高動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)投入，加強(qiáng)資金使用管理，為動(dòng)物防疫工作提供經(jīng)費(fèi)上的保證。各級(jí)要按照畜牧行業(yè)建設(shè)規(guī)模及養(yǎng)殖數(shù)量，按照動(dòng)物疫病防控工作內(nèi)容，充分做好動(dòng)物疫病防控過程中有關(guān)強(qiáng)制免疫、監(jiān)測(cè)、流行病學(xué)調(diào)查、試驗(yàn)物資損耗及人員技術(shù)培訓(xùn)等資金預(yù)算管理，落實(shí)財(cái)政保障機(jī)制，保證動(dòng)物疫病防控工作經(jīng)費(fèi)落到實(shí)處，確保動(dòng)物疫病防控工作的有序開展。同時(shí)按照國(guó)家制定的畜牧獸醫(yī)醫(yī)療衛(wèi)生津貼有關(guān)政策，抓好從業(yè)人員福利待遇的政策落實(shí)及資金保障，最大程度提高動(dòng)物疫病防控工作人員工作積極性。確保日常防疫有序，突發(fā)應(yīng)急處置得當(dāng)，對(duì)動(dòng)物疫病進(jìn)行有效防控，有限控制動(dòng)物疫病防控范圍[4]。
2.3 完善動(dòng)物防疫制度建設(shè)
依照國(guó)家法律法規(guī)的關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步明確各級(jí)各部門動(dòng)物防疫工作職責(zé)。同時(shí)，各級(jí)動(dòng)物防疫部門，結(jié)合工作實(shí)際，強(qiáng)化制度建設(shè)，結(jié)合動(dòng)物疫病控制理念，提高動(dòng)物疫病防控工作人員重視程度，構(gòu)建完善動(dòng)物安全免疫機(jī)制，進(jìn)而保證動(dòng)物疫病防控工作能夠落實(shí)到實(shí)處。對(duì)動(dòng)物疫病防控工作人員要持續(xù)做好技術(shù)培訓(xùn)教育工作，提升制度保障意識(shí)，加強(qiáng)飼養(yǎng)區(qū)人員流動(dòng)管理，禁止畜禽混養(yǎng)，防止其他動(dòng)物攜帶新型疫病進(jìn)入到工作區(qū)域內(nèi)，對(duì)畜牧養(yǎng)殖動(dòng)物造成不良影響[5]。在有效做好自身免疫防護(hù)的基礎(chǔ)上，防治人為因素的疫病傳播風(fēng)險(xiǎn)。
3 小結(jié)
畜牧業(yè)作為中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展具有推動(dòng)性作用，畜牧行業(yè)一旦出現(xiàn)大規(guī)模動(dòng)物疫病，不僅僅威脅畜牧行業(yè)發(fā)展，同時(shí)對(duì)人身安全也會(huì)造成嚴(yán)重影響，自然資源同時(shí)受到損害，對(duì)和諧社會(huì)構(gòu)建造成嚴(yán)重影響。因此提高政府部門對(duì)動(dòng)物疫病防控監(jiān)督強(qiáng)度，政府部門充分發(fā)揮出自身主導(dǎo)作用，提升動(dòng)物疫病防控工作質(zhì)量，有效降低畜牧業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。
參考文獻(xiàn)：
[1] 陳喜鴻.探討影響動(dòng)物疫病防控的主要因素與對(duì)策[J].中國(guó)動(dòng)物檢疫，2011（4）：22-25.
[2] 門麗輝.影響動(dòng)物疫病防控的主要因素與對(duì)策分析[J].中國(guó)農(nóng)業(yè)信息，2016（17）：13.
[3] 韋繼宏.影響重大動(dòng)物疫病防控的主要因素及其對(duì)策探究[J].廣東科技，2014（24）：141-142.
根據(jù)省財(cái)政廳、省監(jiān)察廳、省審計(jì)廳及省衛(wèi)計(jì)委文件的要求，結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報(bào)社會(huì)，惠及職工。按照“全面啟動(dòng)、分批實(shí)施、務(wù)求實(shí)效”的原則，以全面測(cè)試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險(xiǎn)和提高效率為重點(diǎn)，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補(bǔ)充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個(gè)層級(jí)的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。
醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標(biāo)是：按照醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，于20**年年底前完成內(nèi)部控制的建設(shè)和實(shí)施工作，力爭(zhēng)到20xx年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）和《醫(yī)院內(nèi)部控制制度（試行）》、《蚌醫(yī)二附院內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案》，在全院范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的內(nèi)部控制體系并使之有效運(yùn)行。
二、內(nèi)部控制體系建設(shè)原則及要素
內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫(yī)院各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的內(nèi)部控制體系；制定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督檢查并促進(jìn)內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行；實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。此次內(nèi)控建設(shè)具體包括全面預(yù)算、收支管理、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的醫(yī)院運(yùn)營(yíng)管理的各個(gè)方面。
按照《安徽省財(cái)政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見》（財(cái)會(huì)〔20**〕212號(hào)）的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）為統(tǒng)領(lǐng)，梳理、修訂、健全單位現(xiàn)有各項(xiàng)規(guī)章制度，細(xì)化、完善各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)（工作）流程，建立適應(yīng)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際需要的內(nèi)部控制制度體系。
1、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準(zhǔn)則，是減少風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)防控的基本保證，可以保障經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和管理水平，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2、建立與實(shí)施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：
（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。
（2）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
（3）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。
（4）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部控制制度，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，防止制度缺失和流程缺陷。
（5）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。
3、建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：
（1）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、人力資源政策、企業(yè)文化等。
（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是醫(yī)院及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
（3）控制活動(dòng)。控制活動(dòng)是醫(yī)院根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。
（4）信息與溝通。即及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在醫(yī)院內(nèi)部、醫(yī)院與外部之間進(jìn)行有效溝通。
（5）監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。
4、以價(jià)值管理為主線，以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，全面梳理和優(yōu)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點(diǎn)，制定修訂完善制度流程，制作內(nèi)部控制制度匯編，建立形成內(nèi)部控制制度體系。
5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進(jìn)內(nèi)部控制信息化建設(shè)，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)控制措施在線運(yùn)行。
三、建立內(nèi)部控制組織體系
為確保醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作順利推進(jìn)，保證內(nèi)控機(jī)制有效運(yùn)行，醫(yī)院將建立內(nèi)部控制組織體系，通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時(shí)獲得適當(dāng)信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任；各層級(jí)、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。
內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個(gè)層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。決策層面包括：院長(zhǎng)辦公會(huì)、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組；執(zhí)行層面包括醫(yī)院內(nèi)部各職能部門和各業(yè)務(wù)部門；監(jiān)督層面是單位審計(jì)部門。
（一）院長(zhǎng)辦公會(huì)
是醫(yī)院最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施；審議年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告；審議內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的重大策略，重大風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)置及其職責(zé)方案；審批內(nèi)控最終工作成果；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。
（二）內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)
醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，待領(lǐng)導(dǎo)過會(huì)討論通過后實(shí)施。
內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由醫(yī)院院長(zhǎng)擔(dān)任，是醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責(zé)任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)控工作實(shí)施進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)、決策、部署和指揮。
內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組
組長(zhǎng)：崔 虎 趙東城
副組長(zhǎng)：鄒 杰 張春福
成員：關(guān) 超 楊青揚(yáng) 王 群 李傳輝
主要職責(zé)：
1）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo)、政策、制度、工作范圍；
2）負(fù)責(zé)明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運(yùn)行管理；
3）負(fù)責(zé)針對(duì)內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；
4） 有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項(xiàng)。
（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)
內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室，內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)擔(dān)任主任，執(zhí)行辦公室負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展。
內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室
主任：王 瑞
副主任：趙玉娟 江本釵
成員： 劉 霞 王迪生 劉傳高 張紀(jì)銳 毛炳飛 張 瑜
主要職責(zé)：
1）負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；
2）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時(shí)間安排；
3）負(fù)責(zé)組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)；
4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評(píng)估內(nèi)控設(shè)計(jì)及操作的有效性；
5）反饋內(nèi)控缺陷、上報(bào)內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題、將年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；
6）內(nèi)控工作文檔管理；
7）負(fù)責(zé)本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實(shí)施工作。
（四）內(nèi)審部門職責(zé)
作為內(nèi)部審計(jì)職能部門，審計(jì)科室要對(duì)內(nèi)控建設(shè)實(shí)施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對(duì)本院內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行評(píng)估。
（五）各職能部門及業(yè)務(wù)部門
為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項(xiàng)重要事宜。
各職能部門及業(yè)務(wù)部門應(yīng)由專人兼職負(fù)責(zé)本部門的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員。內(nèi)控管理員職責(zé)包括：
1、聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項(xiàng)資料；
2、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)及重要的控制措施，協(xié)助內(nèi)控問題記錄，提出整改建議或方法等；
3、 協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時(shí)反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；
4、 編制本部門內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告。
5、組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。
由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門或業(yè)務(wù)部門對(duì)接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
四、內(nèi)控體系建設(shè)工作步驟
內(nèi)控建設(shè)工作涉及醫(yī)院運(yùn)營(yíng)管理的全過程，包括各個(gè)層面、各類業(yè)務(wù)、各項(xiàng)制度流程，涉及面廣，內(nèi)容龐雜，按照省衛(wèi)計(jì)委通知要求，計(jì)劃于20**年5月至20xx年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。
實(shí)施步驟
根據(jù)《安徽省財(cái)政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見》（財(cái)會(huì)〔20**〕212號(hào)）要求，結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實(shí)際，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)，內(nèi)控體系建設(shè)工作計(jì)劃20**年5月初啟動(dòng)，具體按以下步驟實(shí)施：
項(xiàng)目時(shí)間工作內(nèi)容階段成果120**。5—20**。6啟動(dòng)部署階段成立醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及執(zhí)行辦公室，召開啟動(dòng)會(huì)議，做好動(dòng)員工作220**。7—8現(xiàn)狀分析階段內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告320**。9—10制定內(nèi)控實(shí)施方案階段內(nèi)部控制實(shí)施方案420**。11—20xx。10內(nèi)控方案實(shí)施階段內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告520xx。11—20xx。12內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段形成年度內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告 （1）前期準(zhǔn)備（20**。5—6月）
成立醫(yī)院內(nèi)控項(xiàng)目工作小組，召開啟動(dòng)會(huì)議，做好動(dòng)員工作
（2）現(xiàn)狀分析階段（20**。7—8月）
通過訪談、會(huì)議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對(duì)現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊(cè)（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點(diǎn)與實(shí)際工作情況經(jīng)行分析，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀， 編制內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告。
（3）制定內(nèi)控實(shí)施方案階段（20**。9—10月）
在對(duì)內(nèi)控現(xiàn)狀評(píng)價(jià)分析的基礎(chǔ)上，制定切實(shí)可行的內(nèi)部控制實(shí)施方案并交領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
（4）內(nèi)控實(shí)施階段（20**。11—20xx。10月）
各部門根據(jù)內(nèi)控實(shí)施方案開展本部門的內(nèi)控工作，并對(duì)實(shí)施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行回顧總結(jié)，重點(diǎn)圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，形成科室內(nèi)部控制自查報(bào)告及醫(yī)院內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)報(bào)告。
1.必要性分析
（1）適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的需要
目前，我國(guó)港口貨物吞吐量已連續(xù)8年保持世界第一，全球十大港口中，我國(guó)大陸地區(qū)獨(dú)占8席。港口企業(yè)強(qiáng)調(diào)“事后補(bǔ)救”，忽視了“事前防守”和“事中控制”，這種高風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展模式為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能的欺詐、違約行為制造了機(jī)會(huì)。
（2）國(guó)有資產(chǎn)保值增值的需要
當(dāng)前，國(guó)有資本仍然是港口企業(yè)的主要資本來(lái)源。國(guó)有資產(chǎn)與民營(yíng)資產(chǎn)相比，保值、增值的難度更大。其根源之一就是港口企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)防控體系沒有建立，缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防控手段。構(gòu)建港口企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系不僅可以避免國(guó)有資產(chǎn)流失，同時(shí)還可以提高國(guó)有資產(chǎn)利用效率，最終實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值。
（3）港口企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的需要
法律風(fēng)險(xiǎn)防范作為港口企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，既可以規(guī)避發(fā)展中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，減少直接經(jīng)濟(jì)損失；又可以樹立企業(yè)誠(chéng)信形象和服務(wù)品牌，作為無(wú)形資產(chǎn)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)港口企業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
2.特殊性分析
由于港口企業(yè)資本構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)模式以及戰(zhàn)略地位的特殊性，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系也要結(jié)合其內(nèi)部管控模式的特殊性和其外部法律環(huán)境的特殊性。
（1）內(nèi)部管控模式的特殊性
當(dāng)前，我國(guó)港口企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)了屬地化管理。受長(zhǎng)期政企合一管控模式的影響，港口企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)仍然受到政策和市場(chǎng)的雙重影響。同時(shí)，港口企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，員工法律意識(shí)淡薄，往往通過以往經(jīng)驗(yàn)處理經(jīng)營(yíng)和管理中遇到的問題與糾紛，加大了港口企業(yè)構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的難度。
（2）港口企業(yè)外部法律環(huán)境的特殊性
一是港口企業(yè)在裝卸業(yè)務(wù)中的法律地位存在著較大爭(zhēng)議。國(guó)內(nèi)大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為港口企業(yè)的法律地位應(yīng)該屬于“獨(dú)立合同人”，如果造成貨損,只能基于《民法通則》、《合同法》來(lái)提出抗辯，無(wú)法享受《海商法》中承運(yùn)人所享有的抗辯和賠償責(zé)任限制，這無(wú)疑加重了港口企業(yè)的負(fù)擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)。二是港口作業(yè)涉及標(biāo)的額巨大，一旦發(fā)生貨損貨差事故，如果沒有相應(yīng)的合同條款來(lái)明確權(quán)利義務(wù)，將承擔(dān)巨大的賠償責(zé)任。三是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的法律依據(jù)較為復(fù)雜。港口作為承接國(guó)際貿(mào)易和運(yùn)輸?shù)倪B接點(diǎn)，隨著國(guó)際貿(mào)易規(guī)則和國(guó)際運(yùn)輸規(guī)則的統(tǒng)一化趨勢(shì)，法律依據(jù)不僅包含國(guó)內(nèi)相關(guān)法律，還包含大量國(guó)外法律以及國(guó)家條約。四是港口企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等具有較強(qiáng)的伴生性和轉(zhuǎn)化性。
二、構(gòu)建港口企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的對(duì)策
南京港（集團(tuán)）有限公司的前身是南京港務(wù)管理局，2010年12月完成改制重組，組建南京港集團(tuán)。南京港集團(tuán)是南京港的主體，也是南京港最大的公共港口經(jīng)營(yíng)人，主要從事石油化工、煤炭、礦石、件雜貨、集裝箱等貨種的港口物流服務(wù)。隨著南京港集團(tuán)與戰(zhàn)略投資者、供應(yīng)鏈上下游客戶以及社會(huì)各階層的合作與交往逐步加深，面臨的法律問題也日益復(fù)雜和多元化。南京港集團(tuán)致力于法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立和完善，為企業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的法律保障。
1.以制度建設(shè)為根基，構(gòu)建全方位、閉環(huán)式法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系
一是完善集團(tuán)法人治理結(jié)構(gòu)。法人治理結(jié)構(gòu)是南京港集團(tuán)所有管理制度制訂的依據(jù)，也是管理制度有效執(zhí)行的保障。集團(tuán)以改制重組為契機(jī)，建立了規(guī)范的法人治理架構(gòu)，通過建立和完善公司章程、產(chǎn)權(quán)制度、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及議事規(guī)則等一系列公司治理制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效防范。二是建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系基本制度。集團(tuán)加快推進(jìn)人力資源、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管控、投融資、工程建設(shè)、安全監(jiān)管等制度體系建設(shè)，為法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系提供規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪\(yùn)行環(huán)境。三是建立“事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救”的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。集團(tuán)從合同管理入手，規(guī)范法律事務(wù)管理程序，強(qiáng)化從業(yè)人員法律意識(shí)，逐步建立起由法律風(fēng)險(xiǎn)信息采集、要素識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防范方案制訂、措施實(shí)施、結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)構(gòu)成的全方位、閉環(huán)式法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，并在實(shí)踐中不斷加以改進(jìn)和提高。
2.以合同管理為抓手，提升法律風(fēng)險(xiǎn)防控標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化水平
合同是企業(yè)管理和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的成果體現(xiàn)，是法律風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)領(lǐng)域和核心地帶。加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)，需要高效安全的審批流程。《南京港集團(tuán)合同管理辦法》規(guī)定了合同審批的制度化流程，通過梳理和規(guī)范業(yè)務(wù)、商務(wù)、建造等標(biāo)準(zhǔn)合同范本，提高了合同管理的標(biāo)準(zhǔn)化水平。通過合同管理的先試先行，推動(dòng)了集團(tuán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的規(guī)范化、制度化和標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程。
3.以信息化建設(shè)為導(dǎo)向，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系植入企業(yè)管理流程
為有效解決長(zhǎng)期以來(lái)形成的法律論證邊緣化、法律意見擱置化、法律救濟(jì)滯后化的問題，南京港集團(tuán)積極探索利用信息化平臺(tái)，探索建立重大決策法律風(fēng)險(xiǎn)前置論證制度、重大事項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)預(yù)警制度以及重大案件法律服務(wù)跟蹤分析制度。集團(tuán)將風(fēng)險(xiǎn)管控作為重要模塊，在制定信息化規(guī)劃和建設(shè)信息化綜合管理平臺(tái)過程中逐步完善權(quán)限設(shè)置及流程控制，滿足集團(tuán)及下屬參控股企業(yè)、上市公司在風(fēng)險(xiǎn)管控方面的需求。
4.以企業(yè)文化建設(shè)為契機(jī)，全面提升員工法治意識(shí)
1資料與方法
1．1臨床資料：將2019年2月至2020年2月在我院行手術(shù)治療的120例患者按照隨機(jī)數(shù)表法分為2組，各60例。研究組中男性25例，女性35例；年齡19~75歲，平均（43±11）歲；學(xué)歷：大專及以上15例，高中或中專28例，初中及以下17例；月收入：＜3000元/月28例，≥3000元/月32例；手術(shù)類型：普外科35例，婦科17例，骨科8例。對(duì)照組中男性27例，女性33例；年齡18~77歲，平均（43±11）歲；學(xué)歷：大專及以上16例，高中或中專29例，初中及以下15例；月收入：＜3000元/月27例，≥3000元/月33例；手術(shù)類型：普外科33例，婦科18例，骨科9例。2組患者在性別、年齡、學(xué)歷、經(jīng)濟(jì)收入及手術(shù)類型方面差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＞0．05）。同時(shí)選取40名手術(shù)室護(hù)理人員進(jìn)行調(diào)查問卷，每組各20名，研究組中護(hù)理人員均為女性，年齡23~36歲，平均（27±3）歲；職稱等級(jí)：主管護(hù)師3名，護(hù)師7名，護(hù)士10名。對(duì)照組中護(hù)理人員均為女性，年齡23~35歲，平均年齡（26．9±2．8）歲；職稱等級(jí)：主管護(hù)師3名，護(hù)師8名，護(hù)士9名。2組護(hù)理人員在性別、年齡及職稱等級(jí)方面差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＞0．05）。1．2方法：對(duì)照組給予常規(guī)手術(shù)室感染控制管理，方法如下：醫(yī)院感染管理科（以下簡(jiǎn)稱院感科）不定期地對(duì)參加手術(shù)的護(hù)理人員開展感染防控方面的健康指導(dǎo)，主要內(nèi)容涉及規(guī)范流程、環(huán)境清潔、護(hù)理人員手部衛(wèi)生以及無(wú)菌操作的規(guī)范性與重要性等，讓護(hù)理人員不斷地增強(qiáng)手術(shù)室感染防控的意識(shí)。同時(shí)，以定期抽查采樣的方式進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)于監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)反復(fù)出現(xiàn)感染防控措施欠規(guī)范者給予批評(píng)及相應(yīng)處罰。研究組給予精細(xì)化流程管理，將職責(zé)、制度及規(guī)范進(jìn)行精細(xì)化，管理過程由院感科作為主要監(jiān)管者，手術(shù)室屬于流程的主要制定者，具體實(shí)施方法由手術(shù)室護(hù)士長(zhǎng)于常規(guī)感染控制管理措施的基礎(chǔ)上給予精細(xì)化改進(jìn)，然后制定出精細(xì)化流程管理方案，并擔(dān)任方案實(shí)施、效果評(píng)估的主要責(zé)任者，具體措施如下：①人員管理：各職稱等級(jí)的手術(shù)室護(hù)理人員屬于手術(shù)室感染防控工作的主要群體，均需通過手術(shù)室感染防控相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)并考核合格后才可進(jìn)入手術(shù)室進(jìn)行工作，從而提升手術(shù)室護(hù)理實(shí)踐的操作水平。在人員管理時(shí)，首先創(chuàng)建與本院發(fā)展?fàn)顩r相符的院感控制方案，確保各個(gè)管理流程責(zé)任到位，從而充分地發(fā)揮各護(hù)理人員的主觀能動(dòng)性，并將懲獎(jiǎng)責(zé)任到個(gè)人，進(jìn)而有利于制度的深入開展與執(zhí)行，防止制度流于形式。感染防控小組由手術(shù)室護(hù)士長(zhǎng)帶領(lǐng)組建，組內(nèi)小組長(zhǎng)與組員需負(fù)責(zé)其管轄區(qū)域與相關(guān)人員，并定期學(xué)習(xí)手術(shù)室感染防控知識(shí)，做好溝通、總結(jié)工作，通過精細(xì)化流程管理的實(shí)施提高手術(shù)室護(hù)理人員感染防控的綜合能力。②環(huán)境管理：尤其對(duì)各個(gè)區(qū)域的環(huán)境、物表及空氣需加強(qiáng)管理，此為手術(shù)室感染防控的重點(diǎn)工作，在環(huán)境管理實(shí)施前需指定一套規(guī)范的環(huán)境管理方案，并由各組長(zhǎng)作為主要負(fù)責(zé)人，做好分工明確，責(zé)任到位，讓各區(qū)域空氣、物表、地面、手術(shù)器械及手術(shù)參與者個(gè)人衛(wèi)生等微生物培養(yǎng)結(jié)果符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，對(duì)常見且易被忽略的薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，定期對(duì)護(hù)理人員加強(qiáng)相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，從而提高其理論知識(shí)量，為手術(shù)室感染防控工作的順利開展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。③物品管理：首先創(chuàng)建各類物品的針對(duì)性管理制度，實(shí)施定員管理；對(duì)各類物品的歸類、存放與取用進(jìn)行規(guī)范；對(duì)于滅菌物品給予過期預(yù)警管理，避免此類物品到期，影響滅菌效果，引發(fā)感染事件；將各類滅菌物品擺放整齊有序，避免取錯(cuò)、丟失；及時(shí)更新各類設(shè)備，對(duì)于損壞或是丟失的設(shè)備要及時(shí)補(bǔ)缺；對(duì)一次性滅菌物品的存放環(huán)境加強(qiáng)規(guī)范，確保存放環(huán)境的溫濕度合適，并有詳細(xì)的相關(guān)記錄。④定期考核：院感科和手術(shù)室護(hù)士長(zhǎng)需定期對(duì)各等級(jí)護(hù)理人員開展手術(shù)室感染防控相關(guān)知識(shí)與實(shí)踐操作考核，并進(jìn)行不定期的質(zhì)量控制督查，然后將每次考核成績(jī)保存好，詳細(xì)記錄其中存在的問題，然后提供給組內(nèi)成員進(jìn)行溝通、討論與學(xué)習(xí)，從而及時(shí)地更新手術(shù)室感染防控知識(shí)。⑤安全隱患防范：定期召開安全隱患事件防范會(huì)議，制定查對(duì)登記本，對(duì)所有物品進(jìn)行定點(diǎn)、定數(shù)及定人管理，同時(shí)制定嚴(yán)格交接班制度，堅(jiān)持“三查七對(duì)”原則，從而防范安全隱患事件的發(fā)生。1．3觀察指標(biāo)：①各項(xiàng)采樣合格情況：對(duì)照《消毒技術(shù)規(guī)范》中的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估并比較2組空氣、手部、物表、消毒劑及消毒物品的采樣合格率。②術(shù)后感染發(fā)生率：記錄并比較2組患者術(shù)后感染發(fā)生率。③護(hù)士知信行水平：通過自擬手術(shù)室感染防控護(hù)士知信行水平調(diào)查問卷對(duì)兩組護(hù)士的知信行水平進(jìn)行評(píng)估，涉及防控知識(shí)（包括13個(gè)條目）、防控態(tài)度（包括8個(gè)條目）、防控行為（包括30個(gè)條目），其中防控知識(shí)以“是為1分、否為0分”的計(jì)分方法，總得分為50分；防控態(tài)度、行為均以0~4分評(píng)分法進(jìn)行評(píng)估，評(píng)分越高代表防控知識(shí)、態(tài)度及行為越好。1．4統(tǒng)計(jì)學(xué)分析：將本研究中相關(guān)數(shù)據(jù)錄入SPSS22．0軟件并進(jìn)行處理，護(hù)士知信行水平評(píng)分用x±s表示，行t檢驗(yàn)；各項(xiàng)采樣合格率、術(shù)后感染發(fā)生率用百分率表示，行χ2檢驗(yàn)，P＜0．05表示差異具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。
2結(jié)果
2．1各項(xiàng)采樣合格情況：2組空氣采樣合格率相比，差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＞0．05）；與對(duì)照組比，研究組手部、物表、消毒劑及消毒物品采樣合格率均更高，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0．05）。見表1。2．2術(shù)后感染發(fā)生率：研究組術(shù)后感染發(fā)生率為0，較對(duì)照組10．0％（6/60）更低，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（χ2＝4．39，P＜0．05）。2．3護(hù)士知信行水平：干預(yù)前，2組護(hù)士防控知識(shí)、態(tài)度及行為水平評(píng)分相比，差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＞0．05）；干預(yù)后，2組護(hù)士防控知識(shí)、態(tài)度及行為水平評(píng)分均升高，相比而言研究組較高，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0．05）。見表2。
3討論
現(xiàn)階段，常規(guī)感染控制管理法是手術(shù)室感染防控管理的常用措施，其貫穿于手術(shù)室操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，雖可在一定程度上改善手術(shù)室感染防控效果，提高護(hù)士的知信行水平，但由于其管理措施不夠全面與細(xì)致，對(duì)于手術(shù)室感染防控效果的提升仍有一定空間［5］。如何更好地防控手術(shù)室感染事件成為近年來(lái)臨床探討的一大熱點(diǎn)。本研究中將精細(xì)化流程管理應(yīng)用于手術(shù)室感染防控工作中，結(jié)果顯示：與對(duì)照組比，研究組手部、物表、消毒劑及消毒物品采樣合格率均更高，術(shù)后感染發(fā)生率更低。可見將精細(xì)化流程管理應(yīng)用于手術(shù)室感染防控管理中可有效提高手術(shù)室采樣合格率，降低術(shù)后感染發(fā)生率。潘玲菲等［6］指出：將精細(xì)化管理應(yīng)用于手術(shù)室感染預(yù)防控制管理中可有效提高院內(nèi)感染因素的控制質(zhì)量，降低術(shù)后感染發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，提高醫(yī)療安全質(zhì)量。與本研究結(jié)果基本一致。分析原因如下：通過人員管理有助于提高其手術(shù)室感染防控的綜合能力；通過環(huán)境管理一方面可讓手術(shù)室各區(qū)域空氣、物表、地面、手術(shù)器械及手術(shù)參與者個(gè)人衛(wèi)生等微生物培養(yǎng)結(jié)果符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，從而有助于提高手術(shù)室采樣合格率，減少術(shù)后感染的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，另一方面對(duì)常見且易被忽略的薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，定期對(duì)護(hù)理人員加強(qiáng)相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，可有效提高其理論知識(shí)量，進(jìn)而可為手術(shù)室感染防控工作的順利開展奠定基礎(chǔ)［7］；通過物品管理可規(guī)范各類物品的使用制度，不僅可避免過期滅菌物品影響手術(shù)室感染防控效果，還可避免各類滅菌物品的取錯(cuò)、丟失增加感染防控風(fēng)險(xiǎn)［8］；通過定期考核可了解手術(shù)室護(hù)理人員對(duì)于感染防控知識(shí)的掌握情況，考核完成后將存在的問題提供給組內(nèi)成員進(jìn)行溝通、討論與學(xué)習(xí)，有助于及時(shí)地更新手術(shù)室感染防控知識(shí)，對(duì)手術(shù)室感染防控效果的提升具有積極意義；通過安全隱患防范，堅(jiān)持“三查七對(duì)”原則，有助于防范安全隱患事件的發(fā)生，有助于手術(shù)室感染防控工作的順利開展［9］。本研究結(jié)果還顯示：干預(yù)后，研究組護(hù)士知信行水平評(píng)分高于對(duì)照組。可見將精細(xì)化流程管理應(yīng)用于手術(shù)室感染防控管理中可有效提高手術(shù)室護(hù)士的知信行水平。究其原因在于人員管理可有效提升護(hù)士對(duì)于手術(shù)室感染防控知識(shí)的認(rèn)識(shí)，還可促使其更好地掌握手術(shù)室護(hù)理實(shí)踐操作，進(jìn)而有助于提高其手術(shù)室感染防控的綜合能力，對(duì)其知信行水平的提升具有積極作用；定期考核可了解手術(shù)室護(hù)理人員對(duì)于感染防控知識(shí)的掌握情況，然后將存在的問題進(jìn)行溝通、討論與學(xué)習(xí)，可逐步地提升其感染防控知識(shí)、態(tài)度及行為水平［10］。綜上所述，在手術(shù)室感染防控中采用精細(xì)化流程管理進(jìn)行干預(yù)，可有效減少術(shù)后感染的發(fā)生，提高護(hù)士知信行水平，優(yōu)勢(shì)明顯，值得進(jìn)一步推廣應(yīng)用。
作者：于麗嘉
