時間：2023-08-29 16:44:43
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇審計項目情況匯報，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
2018年以來，三分局在局黨組的領(lǐng)導下，圍繞崗位目標任務(wù)和“揭示問題、規(guī)范管理、提高效益”的審計目標，創(chuàng)新審計理念和方法，團結(jié)合作、互相支持，認真履行審計職責。已完成審計項目5個，配合完成其他臨時審計工作7個。目前正在開展洋梓經(jīng)濟責任和自然資源的審計工作。較好地完成了年度目標任務(wù)。現(xiàn)將2018年的工作匯報如下：
一、以人為本抓管理，夯實基礎(chǔ)促工作
1、堅持學習，不斷提高工作能力。堅持正常的科室集體學習與個人自學相結(jié)合方式，組織科室人員學習政治理論知識和財經(jīng)法規(guī)專業(yè)知識，樹立終身學習的理念，營造濃厚的學習氛圍，努力建設(shè)“在學習中工作、在工作中學習”的學習型分局。截至目前，三分局全體人員按局要求完成了年初學習計劃及網(wǎng)絡(luò)學習課程。
2、明確分工，落實工作責任制。為確保又好又快地完成今年工作目標責任制任務(wù)，我們對科室人員進行了明確分工，落實工作責任制，實施百分考核，以制度凝聚人心，形成合力，激勵和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事；目標任務(wù)的分解，明確的分工，從制度上奠定了完成年度目標任務(wù)的基礎(chǔ)。
3、認真落實了黨風廉政建設(shè)責任制。按照局統(tǒng)一安排，將各項任務(wù)進行了分解，融入到科室工作目標中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、圍繞目標抓落實，扎實工作出成效。
一是完成了市2017年度城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計。該項目實施正好是臘月和正月，為按時完成工作，審計組成員都是不顧惡劣的天氣，冒雪到現(xiàn)場核實享受危房改造資金補貼的農(nóng)戶，按時并保質(zhì)保量完成了省廳要求的入戶抽查任務(wù)。審計報告得到荊門市局與被審計單位的肯定，審計專報得到市長批示。
二是完成了對市房產(chǎn)局、市政協(xié)、市農(nóng)辦等x個單位2017年度預(yù)算執(zhí)行情況進行審計調(diào)查，并將匯總情況交二分局匯總。
三是完成了對市衛(wèi)計局2017年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計，審計決定已落實（審計罰沒收入26.8萬元已全部上繳財政）。
四是完成了市中醫(yī)院財務(wù)收支審計，審計決定已落實（審計查出的違規(guī)支付應(yīng)該由職工本人支付的醫(yī)藥費紀委作出對相關(guān)人員進行黨內(nèi)警告的處理；對查出的違規(guī)加價銷售衛(wèi)材費用8.5萬元已全部上繳財政）。
五是完成了市人社局2017年度預(yù)算執(zhí)行審計，審計決定已落實。
六是完成了政府債務(wù)審計工作。
七是正在開展洋梓鎮(zhèn)經(jīng)濟責任和自然資源的審計。
八是除長期抽借1人配合紀委工作外，還配合完成了市委、市紀委、長灘鎮(zhèn)財政所、市移民局、市債務(wù)清理、市自來水、市民政局等7個臨時項目。
三、存在的問題
經(jīng)過全體科室人員的工作努力，取得了一定的成績，但是離領(lǐng)導的要求還有一段距離，主要在兩個方面，一方面是是信息任務(wù)還沒有完成，任務(wù)是 篇，只完成了篇，占任務(wù)的%；二是在某些需要延伸的審計項目中，延伸二級單位審計不夠深入。
縣政府教育督導室：
__縣審計局自20__年以來，深入學習貫徹相關(guān)文件精神，緊密結(jié)合審計機關(guān)實際情況，經(jīng)會議研究決定成立教育工作督導評估領(lǐng)導小組和自評小組，制定落實了《__縣審計局落實教育法律法規(guī)職責實施方案》，規(guī)定了審計局依法履行教育管理的職責，對即將迎來的教育督導工作做好了充分準備，現(xiàn)將自檢自查情況匯報如下：
一、辦法及措施
（一）加大教育工作審計力度，對20__年—20__年教育工作中涉及到的教育經(jīng)費核撥、使用及使用效益進行審計監(jiān)督；對教育專項經(jīng)費的核撥及使用情況進行審計，督促落實核撥情況，對發(fā)現(xiàn)滯留、挪用等違規(guī)行為進行查處、糾正；對教育附加費是否專款專用，基建款、房屋修繕款使用是否合理、是否有效益進行審計監(jiān)督；對校企業(yè)為彌補教育經(jīng)費不足，改善辦學條件，改善教職工福利所上交的管理費使用情況進行審計監(jiān)督。
（二）創(chuàng)新工作方法，發(fā)揮審計作用，在教育工作審計中，全體審計人員認真落實教育法律法規(guī)職責，明確審計目標任務(wù)，對涉及教育工作的審計項目做到實事求是、客觀公正。加大對教育局、學校的財務(wù)收支情況審計力度，加強對校辦企業(yè)的審計監(jiān)督，杜絕校辦企業(yè)在資金管理使用上的漏洞，確保學校利益不受侵害。
（三）加大政府性教育投資前置審計和結(jié)算審計力度，近年來，我縣的教育投入經(jīng)費與日俱增，建設(shè)項目較多，教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度不斷增強，對在學校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程中，我單位審計人員，深入建設(shè)工地，認真查閱工程建設(shè)相關(guān)材料，實地勘測工程量，對工程建材做詳細檢查，對所建工程全程進行跟蹤審計，有效的確保了工程質(zhì)量，做到了高質(zhì)高效，使建設(shè)經(jīng)費發(fā)揮了最大效益。
（四）加大對教育工作審計中的資料收集，在審計中注重審計資料的管理使用，認真編寫審計日記，做好審計報告的起草，項目完成后對審計檔案進行歸檔裝訂，很大程度上提高了審計監(jiān)督的準確性和權(quán)威性。
二、存在問題
（一）在教育口審計項目中，項目多、人員少，工作經(jīng)費不足，矛盾相當突出，導致部分審計項目規(guī)格質(zhì)量不高。
（二）輿論宣傳不足，干部職工參與積極性不是很高。
一、項目概況
四期棚戶區(qū)改造項目位于涼亭社區(qū)內(nèi)，總投資約4.5億元，項目占地面積約234畝，總建筑面積約24.36萬平方米，規(guī)劃戶數(shù)2244戶，共103棟。該小區(qū)將安置5、6社，石長村1、2、3、4、5、6社，席家溝1、2、3、7社，五鳳村5社等地拆遷居民。
二、工作開展情況
項目于2013年第45次規(guī)劃委員會審批通過規(guī)劃設(shè)計方案，后因安置區(qū)域、范圍的變更對規(guī)劃設(shè)計方案進行了調(diào)整，于2014年第60次規(guī)劃委員會審批通過規(guī)劃設(shè)計方案，后因安置居民提出增加停車位功能，于2015年第62次規(guī)劃委員會審批通過規(guī)劃調(diào)整方案，并開始開展施工圖設(shè)計。目前完成了場地平整、地質(zhì)勘查、施工圖設(shè)計、審圖、預(yù)算和招投標機構(gòu)招標工作。財政評審工作正在進行，預(yù)計可在3月份完成財政評審工作，4月份可完成施工招投標工作，二季度有望開工，2017年底可全面建成投入使用。
三、存在的問題及建議
1、項目建設(shè)體量大，資金使用量大，需縣政府提前做好項目資金拼盤。建議：政府加大項目包裝貸款進度，充分利用項目建設(shè)性質(zhì)實施棚戶區(qū)項目貸款。
2、為早日實現(xiàn)實質(zhì)性開工建設(shè)，請縣財評中心加快財評實施進度。建議：縣財評中心加快財評工作。
3、項目招標后涉及施工前期“三通一平”建設(shè)，目前道路和場地問題已解決，但涉及施工用水和施工用電接入需投入資金約150萬元，需提前落實。建議：縣財政提前落實該筆資金，待招投標工作完成后立即組織實施。
4、前期為加快項目建設(shè)，實現(xiàn)早日開工，項目預(yù)算采取直接議價形式組織實施，下降幅度達標準收費的50%，需提請政府同意直接履行合同手續(xù)。建議：預(yù)算工作實施在《縣政府投資項目管理辦法》沒有要求進行招投標確定預(yù)算單位，請政府同意直接履行合同手續(xù)，完善預(yù)算手續(xù)。
5、項目建設(shè)實施過程中，存在建設(shè)業(yè)主支付的樁基檢測費用，由于工程量現(xiàn)在無法鎖定，目前無法確定檢測單位。建議：參照物流園區(qū)模式執(zhí)行，實施時，業(yè)主委托檢測單位，建設(shè)單位墊付檢測費用，納入工程竣工結(jié)算。
一、統(tǒng)一思想，明確目標，提高了對異地監(jiān)督工作的認識
由于異地項目部地點比較分散，離礦本部較遠，給監(jiān)督工作帶來了一定的難度。**年以前，對異地創(chuàng)業(yè)干部的監(jiān)督主要是，電話調(diào)度安排工作多，深入實地檢查監(jiān)察少；泛泛要求的多，形成制度落實的少；事后處理的多，事前做工作少。異地項目部一度出現(xiàn)過反映干部問題的來信多、職工打架鬧事的多、干部流失的多、干部被誡勉談話的多、職工找領(lǐng)導解決問題的多等現(xiàn)象。針對存在的問題，通過組織學習集團公司和礦黨委工作會議精神、召開座談會，紀委全體人員進一步統(tǒng)一了思想，提高了認識，對異地項目監(jiān)督要做到與礦本部一樣高度重視、一樣研究布置、一樣抓好檢查落實、一樣追究履職責任。
二、多管齊下，多措并舉，強化了對異地項目部的監(jiān)督
建立監(jiān)督辦法，規(guī)范監(jiān)督程序。**年3月份，礦紀委在征求意見的基礎(chǔ)上，制定實施了《某礦異地項目部黨風黨紀監(jiān)督員監(jiān)督辦法》。該《監(jiān)督辦法》共分監(jiān)督職責、監(jiān)督內(nèi)容、時間和方式、落實整改和情況反饋、責任追究等6個方面23條內(nèi)容。規(guī)定被監(jiān)督對象為異地項目部各級管理服務(wù)人員，監(jiān)督的重點是領(lǐng)導干部。監(jiān)督的內(nèi)容涵蓋黨支部建設(shè)和作用發(fā)揮、干部安全生產(chǎn)履職、經(jīng)營管理、干部作風、反腐倡廉建設(shè)和干部廉潔自律、解決職工困難等九個方面，監(jiān)督的方式包括聽取情況說明、查閱資料、參加會議、參與管理、實地察看等。明確規(guī)定，屬于工資獎金分配等固定事項，實行定期監(jiān)督，每月不少于一次，屬于臨時發(fā)生的事項，隨時發(fā)生隨時監(jiān)督。為及時解決監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，還規(guī)定在項目部黨支部職責范圍內(nèi)能夠解決的一般性問題，要在20日內(nèi)解決完畢，項目部解決不了的，要向礦紀委匯報處理，采取的措施包括誡勉談話、通報批評、經(jīng)濟處罰等。為及時掌握監(jiān)督信息，規(guī)定各異地項目部監(jiān)督員以匯報表的形式，每兩月書面向礦紀委反饋一次工作開展情況。
成立監(jiān)督隊伍，落實監(jiān)督職責。經(jīng)各異地項目部黨支部推薦，礦紀委、監(jiān)察室審定，**年3月份，在xx**、xx長城等四個項目部聘請了10名黨員為黨風黨紀監(jiān)督員，在各黨支部的支持下，依據(jù)《監(jiān)督辦法》，對干部作風形象、工資獎金分配、材料采購、干部廉潔自律、黨務(wù)公開、區(qū)務(wù)公開、解決職工反映的生產(chǎn)生活問題等，認真開展監(jiān)督檢查。從實施一年來的情況看，每名監(jiān)督員都能以強烈的責任感和使命感，通過查閱資料、參加會議、參與管理、實地察看等方式，切實履行監(jiān)督責任，監(jiān)督內(nèi)容、監(jiān)督時間、情況反饋制度得到較好執(zhí)行。到目前為止，按照每兩月向礦反饋一次監(jiān)督信息的要求，各異地項目部監(jiān)督員填寫反饋監(jiān)督情況匯報表24份，反饋監(jiān)督信息86條，其中需要項目部自主解決的問題67條，礦解決的問題19條，全部得到落實。監(jiān)督過程中，先后有2名干部被通報批評，5名干部被誡勉談話，7名干部受到了經(jīng)濟處罰。
實施黨紀巡查，規(guī)范創(chuàng)業(yè)行為。**年以來，紀委會同組織、審計、工資、企管、安監(jiān)等部門，先后5次深入各異地項目部，通過召開班組長以上人員干部會、職工座談會，檢查各種記錄和公開欄，到職工宿舍個別了解，到井下現(xiàn)場督察，對干部作風建設(shè)、落實黨風廉政建設(shè)責任制和安全生產(chǎn)責任制、履行“一崗雙責”、執(zhí)行廉潔自律規(guī)定、職工隊伍穩(wěn)定等進行實地巡查，對經(jīng)營業(yè)績、工資獎金分配、材料采購、資金使用開展專項審計，形成調(diào)查報告3份、專題匯報材料2份，專項審計報告1份。6月份，紀委、審計、企管聯(lián)合對xx申南凹項目部財務(wù)收支情況進行了專項審計，對該項目部累計材料費欠款18.4萬元的問題，紀委同志對每張材料領(lǐng)用單逐一進行核對，每天工作時間達14個小時以上。通過核實料單、與當?shù)毓┴浬虒~，發(fā)現(xiàn)了多填少用、白條領(lǐng)用等不規(guī)范行為，并據(jù)實逐一糾正，為礦減少損失11萬元。8月份，根據(jù)監(jiān)督員反饋的信息，礦黨委委派紀委同志對xx后**項目部領(lǐng)導班子作用發(fā)揮等情況進行了專門調(diào)查，形成了調(diào)查報告，為礦黨政調(diào)整干部提供了可靠依據(jù)。
回礦述職述廉，自覺接受監(jiān)督。從**年年初開始，由礦紀委、組織科負責，組織異地項目分管副總、黨政負責人，利用回礦參加黨委工作會議的時間，集中進行了述職述廉。礦領(lǐng)導班子全體成員及紀委、組織、宣傳、工會、工資、財務(wù)、安監(jiān)等部門負責人必須參加會議。在聽取匯報的同時，相關(guān)部門組織學習上級文件、布置工作，提出規(guī)范履職、廉潔自律要求。通過這一形式，對異地創(chuàng)業(yè)主要干部起到了較好的教育提醒作用。
三、求真務(wù)實，監(jiān)督工作取得初步成效
增強了創(chuàng)業(yè)干部的民主意識，接受監(jiān)督成為大家的自覺行動。現(xiàn)在，各項目部做到了材料采購、招待費使用、工人工資獎金分配等敏感性問題及時在公開欄公示。少數(shù)民主管理意識不強的區(qū)隊行政干部，也認識到黨風黨紀監(jiān)督的重要意義，在材料采購、工資分配時，主動與監(jiān)督員聯(lián)系，自覺接受監(jiān)督，讓權(quán)力在陽光下運行，有的還主動向監(jiān)督員征求改進工作的意見和建議。
職工隊伍更加穩(wěn)定，黨群干群關(guān)系更加密切。現(xiàn)在，不僅干部、職工打架鬧事、不辭而別的現(xiàn)象沒有了，反映干部和管理服務(wù)人員拉幫結(jié)派、截留克扣工人工資獎金、違規(guī)采購材料問題的來信減少了60%以上，來訪和電話舉報基本杜絕。風清氣正的創(chuàng)業(yè)環(huán)境，為項目部發(fā)展提供了保證。xx長城、xx**項目部安全質(zhì)量標準化工作，多次在地方檢查中被樹為樣板工程，樹立了某礦品牌。
領(lǐng)導干部身先士卒，創(chuàng)業(yè)效果顯著提高。**年，我礦創(chuàng)業(yè)收入計劃2300萬元，實際完成4946萬元，超計劃2646萬元。其中，xx**項目部黨支部書記黃瑞祥，處處以行動影響職工，以廉潔帶動職工。該項目部杜絕了輕傷以上人身事故，質(zhì)量標準化保持動態(tài)達標，提前兩個月完成了全年創(chuàng)業(yè)指標，實現(xiàn)產(chǎn)值1726萬元，超計劃的43%，為外出創(chuàng)業(yè)隊伍樹立了榜樣。
1.工程完工結(jié)算環(huán)節(jié)的審計
每個工程在完工結(jié)算審計時，審計人員的工作重點就是抓住審核圖紙、工程量與量之間的核算、定額子目的套用、材料價格審核這幾個環(huán)節(jié)，嚴格把好工程審計工作的質(zhì)量關(guān)。在審核圖紙時，根據(jù)最終施工圖的內(nèi)容，對圖紙做一個全面的審查，對于修改和變更的要進行審計前的會審，然后對施工圖紙進行全面瀏覽，了解該工程的基本情況和使用的材料和用法，最后再審查該建筑工程的三大圖紙，審查是否存在異常數(shù)據(jù)。工程量與量之間的審核，必須按照該工程量的計算規(guī)則進行計算，要做到全面、及時、準確，防止二次計算或者漏算的現(xiàn)象發(fā)生。定額子目的套用上應(yīng)該選擇出與本工程各個部分工程的特點相一致的工程結(jié)算選用的定額子目，從而達到審核定額子目換算的及時合理，保證審計工作做到公正合理。工程使用的材料是工程造價中最關(guān)鍵的因素，因此在工程審計工作中，要著重關(guān)注材料的價格、用量的取定、規(guī)格和型號是否與施工圖紙一致，大型材料設(shè)備的價位是否進行公開的招標或者經(jīng)過政府采購環(huán)節(jié)。施工場地證件上面的項目、內(nèi)容和數(shù)量上要完整清晰。必須同時具有甲方工地代表和施工單位現(xiàn)場的主要負責人和監(jiān)理人員的簽字，手續(xù)全部齊全才能生效。
2.加強工程中手段的審計
加強和完善對工程材料以次充好的審計：在許多工程完工結(jié)算時，一些施工單位為了提高工程造價的金額，采取以次充好的手段在工程材料上做一些手腳，許多工程需要的材料是從外地購入的，因此很難調(diào)查其具體價格，也不容易區(qū)分其檔次，將普通貨以高價位結(jié)算的現(xiàn)象時常發(fā)生，面對這些問題，審計工作人員必須要求施工單位提供所有購買材料的發(fā)票、合同和隱蔽工程的一些隨貨記錄等，從而保證施工材料的真實性。加強對工程在變更時的只增不減的審計：在工程審計工作中，許多審計人員經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一部分工程在施工現(xiàn)場中發(fā)生了大范圍的工程變更，但是在審計時，經(jīng)常增加了工程變更的記錄，反而沒有填寫工程變更的減少記錄，即使出現(xiàn)減少的工程聯(lián)系單記錄，大多數(shù)情況下不注意帶給整個工程審計的后果，因此，審計工作人員必須加強和完善對工程資料的審查，要求建設(shè)單位和施工單位等提供全面準確的工程資料，對工程變更部分做重點的審查。加強在完工結(jié)算時的過分高估的審計：施工過程中施工單位經(jīng)常采取多種或者重復(fù)計算工程量、高標準的套用定額、提高費用的使用標準等方法。進行多計算工程造價，比如對土方工程量進行多算、在基礎(chǔ)工程中計算的基礎(chǔ)梁柱又一起入住到梁板工程中從而導致重復(fù)計算，因此對工程完工結(jié)算書的審計成為工程審計人員的工作重點，這就要求審計人員必須根據(jù)工程施工圖紙和資料，進行全面的審計方法和重點審計法等方式，對該工程的計算工程量、高標準的套用定額、減去過分高估的工程款，合理準確、科學地對工程中完工造價進行確認。
3.工程審計風險的控制和審計成果的應(yīng)用
為了加強審計工作人員工作作風，確保審計工作的質(zhì)量，面對工程審計中存在的風險點，審計工作人員必須采取一些風險控制措施，保持審計工作人員的工作獨立性。即審計人員在工作期間不準與施工單位任何人員接觸，工程審核完成后，出示的書面審計意見書必須由建設(shè)單位轉(zhuǎn)交給施工單位并征求其意見。面對重點工程中的重大設(shè)計變更或者隱蔽工程的簽證、主要使用材料的價格變動要做到審計工作提前介入到施工現(xiàn)場中，確保每個工程審計人員在該工程中各負其責，并且做到全程實時追蹤工作進度。在查看現(xiàn)場施工進度和數(shù)據(jù)調(diào)查取證時，審計工作人員、建設(shè)單位、施工單位都要各派兩個人在現(xiàn)場進行測量數(shù)據(jù)的確認。建立和完善項目復(fù)核制度，對項目的重點環(huán)節(jié)進行嚴格把關(guān)，例如主要的材料的單價、數(shù)量、費用、程序等方面是否存在著問題，工程量采取隨機抽樣的方式進行復(fù)核審查等。在重大問題進行決策時，必須堅持集體進行一致的決策制度，發(fā)揚社會主義民主作風，杜絕個人主義在審計工作中的濫用和權(quán)利的濫用。在審計工作完成后，應(yīng)該著重加強對審計工作中碰到的一系列情況進行逐步匯總和梳理，并進行全面的分析，促進審計工資成果的轉(zhuǎn)化使用，加快提升審計效果。對政府部門劃分的重點建設(shè)項目進行審計之后，有目的性、代表性地定時向市政府部門提交專門的情況匯報，對工程建設(shè)中存在的全面性問題進行梳理和匯總，針對一些存在的問題提出整改意見和建議。比如在2014年對政府部門的BT建設(shè)項目進行了全程的跟蹤審計和專題匯報，審計工作報告得到了政府部門領(lǐng)導的高度重視，市政府主要領(lǐng)導及時做出了指示，要求相關(guān)部門要充分利用審計成果，全面支持和配合審計成果在本區(qū)域的實施和執(zhí)行，并且保護好政府的相關(guān)利益，維護好該市區(qū)建設(shè)區(qū)域的經(jīng)濟秩序，隨后的時間里市政府多次號召響應(yīng)和該項目建設(shè)相關(guān)聯(lián)的單位參加政府組織的專門會議，會議中明確各單位的責任，要求在審計工作中出現(xiàn)的問題必須在一定時間內(nèi)整頓到位，對反映出來一些小線索進行一查到底，從而有效地發(fā)揮出審計工作維護建設(shè)區(qū)域經(jīng)濟秩序的重要作用。審計工作完成后，必須通過工程結(jié)算審計結(jié)果實現(xiàn)對中介單位工程審計質(zhì)量的間接監(jiān)督。例如在市政府部門投資的項目中由市財政部門的評審工作人員委托社會中介機構(gòu)進行審核。市財政部門將工程竣工決算審計結(jié)果作為對中介單位審核工程質(zhì)量的評價依據(jù)，對中介單位的審核質(zhì)量水平和評審咨詢費進行聯(lián)系，對達不到審核標準的中介單位進行全面批評并扣減審計費用、取消二次審核資格等處理。該辦法的出臺和有效實施，在一定程度上加快了工程竣工中決算審計工作質(zhì)量的提高。
4.結(jié)束語
總之，目前工程審計工作重點在一步步地加強和完善，受到越來越多各級領(lǐng)導的重視和相關(guān)部門的大力支持，工程審計工作的逐步提高，也帶動了政府投資項目的經(jīng)濟效益，讓越來越多的公眾參與到工程建設(shè)中去，帶動工程審計工作的全面性，從而對審計工作中出現(xiàn)的風險采取積極合理、準確及時的方式進行控制。
作者：裴華 單位：瀘州醫(yī)學院
××區(qū)審計局婦委會
××區(qū)審計局婦委會在區(qū)婦聯(lián)和區(qū)審計局黨組的領(lǐng)導與支持下，緊緊圍繞全區(qū)工作重心和婦聯(lián)工作部署，在審計工作及其他各項工作中充分發(fā)揚婦女“半邊天”的光榮傳統(tǒng)，發(fā)揚“巾幗不讓須眉”的優(yōu)良作風，充分展示了新時期婦女的英姿和風采。現(xiàn)將====年婦委會工作開展情況匯報如下：
一、婦委會組織情況
幾年來，××區(qū)審計局婦委會緊緊圍繞全局工作中心開展工作、參與各項活動，起到了黨組助手的作用，其工作得到了局黨組的高度重視。通過確定由一名局班子成員擔任副委會主任，又一名中層干部和一名科員擔任婦委會委員，在組織上確保了婦女工作的順利開展。
二、建立健全學習、活動制度。
為了不斷提高婦女干部的素質(zhì)，擴大婦女職工的知識面，根據(jù)年初制定的創(chuàng)建“學習型”組織和干部的工作計劃，積極落實，開展了一系列學習教育活動。要求女職工積極參加婦聯(lián)組織的各項活動；每日收看新聞、報紙；經(jīng)常收看電視“半邊天”等女性欄目；定期到市局參加業(yè)務(wù)培訓；單位定期舉辦“審計業(yè)務(wù)知識競賽”。局黨組也非常重視婦女工作的開展，專門為婦委會定購了婦女干部素質(zhì)教育系列叢書等學習資料，提高了婦女干部的素質(zhì)，擴大了婦女職工的知識面，為今后婦女工作的開展創(chuàng)造了良好的理論學習及應(yīng)用條件。
三、將“巾幗建功”創(chuàng)建活動納入工作計劃
局領(lǐng)導親自部署，并由分管紀檢工作的魏玉琢同志負責抓活動計劃的制定和落實：=、及時宣傳、貫徹黨的路線、方針、政策，不斷增強女性的自尊、自信、自立、自強的精神，力爭成為有理想、有道德、有文化、有紀律的新女性。=、認真貫徹執(zhí)行婦聯(lián)會議精神，完成婦聯(lián)布置的工作任務(wù)。=、開展“巾幗建功”、“五好文明家庭”活動；組織培訓、交流和研討等活動，提高婦女的理論素養(yǎng)、知識水平和工作技能，弘揚社會公德、職業(yè)道德和家庭美德。=、增進婦女組織之間的溝通與聯(lián)系，加強交流與合作。
四、女職工隊伍素質(zhì)情況
區(qū)審計局女職工隊伍管理規(guī)范，紀律嚴明，制度健全，沒有違法違紀事件的發(fā)生，有較高的群眾威信和社會影響。現(xiàn)有婦女同志=名，占全部人員的近三分之一，而且全部是審計業(yè)務(wù)人員，占全局業(yè)務(wù)人員的二分之一，其中兩名局班子成員，一名股室長，三名科員，因此可以說女性在審計業(yè)務(wù)中發(fā)揮著骨干作用。在審計戰(zhàn)線上只有崗位分工，而沒有性別分工。女性同男性一樣常年奮戰(zhàn)在工作的第一線，經(jīng)常下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、跑外調(diào)，艱苦條件下同樣頂烈日、冒嚴寒，任務(wù)緊張時放棄休息、放棄家務(wù)，保質(zhì)保量地完成各項任務(wù)。====年，全局共完成審計項目××*個，查處違規(guī)金額××××余萬元，上繳財政收入××*萬元。其中由婦女同志擔任主審及參與的項目××項，占項目總數(shù)的百分之八十以上，為維護財經(jīng)紀律及我區(qū)經(jīng)濟秩序良好運行發(fā)揮了突出的作用。今年的“三八婦女節(jié)”同往年一樣，全體女同志都是在審計一線度過的，都是這樣用緊張的工作、默默的奉獻來慶祝自己的節(jié)日。婦女同志在工作中所取得的優(yōu)異成績，也得到了局黨組的充分肯定。
總之，今年全局婦女同志立足本職工作，并積極參加區(qū)婦聯(lián)開展的各項活動，取得了一定的工作成績，但也存在一定的的不足，在今后的工作當中，局婦委會將組織全體婦女同志在現(xiàn)有成績的基礎(chǔ)上，再接再厲，充分展示新時期婦女的英姿和風采。
市征安辦：
為了保證開發(fā)區(qū)安置房建設(shè)工程順利實施，根據(jù)《關(guān)于開展全市安置房建設(shè)檢查工作的通知》（*征安辦〔2006〕1號）和《××市征遷安置房建設(shè)管理規(guī)定》的文件精神，我單位進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、項目建設(shè)概況
為了保持開發(fā)區(qū)的社會穩(wěn)定，促進開發(fā)區(qū)繁榮發(fā)展，解決失地農(nóng)民的居住問題，開發(fā)區(qū)管委會規(guī)劃建設(shè)了開發(fā)區(qū)農(nóng)民安置點（新城花園）工程。該工程位于××路西段北側(cè)、泰山大道東側(cè)，占地面積119419.86平方米，目前總投資為7255.7萬元。
二、項目組織機構(gòu)
××開發(fā)區(qū)管委會作為新城花園工程的建設(shè)主體，協(xié)議委托了市建城置業(yè)有限公司進行代建。建城置業(yè)公司專門成立了項目部，并配置專業(yè)技術(shù)人員，從專業(yè)角度對工程進行嚴格管理。根據(jù)代建協(xié)議，建城置業(yè)公司提供管委會1324套安置房，總建筑面積為128449.28平方米。開發(fā)區(qū)管委會作為建城置業(yè)公司的主管單位，監(jiān)督項目投資及資金的使用情況，并委托相關(guān)具備資質(zhì)的單位進行審計。
三、項目資金使用情況
建立了項目部資金專戶并專款專用，由管委會根據(jù)工程進度預(yù)撥項目款，項目部每月按照實際進度扣除甲供材的50％支付工程款，工程完工全部驗收合格后（交鑰匙）付至合同價款的70％，半年決算審計完畢后，再付至決算總價的95％，留5％作為工程保修金，待工程保修期滿后一次性付清。目前總共支付工程款4548萬元，無拖欠工程款現(xiàn)象。
四、規(guī)范項目建設(shè)程序
1、抓緊項目前期準備。根據(jù)《××市城市總體規(guī)劃》和《××開發(fā)區(qū)規(guī)劃》，科學規(guī)劃、選址，按照規(guī)定及時辦理了“一書兩證”。努力做到項目準備“四落實”，即責任部門落實、設(shè)計單位落實、實施措施落實、完成時間落實。加強組織與協(xié)調(diào)工作，科學編制項目的建設(shè)方案，提高設(shè)計水平和深度，加大征地拆遷力度，為項目開工建設(shè)做好了前期準備。堅持項目的“四制”即項目法人制、招標投標制、建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制。
2、新城花園工程的建設(shè)主體是開發(fā)區(qū)管委會，代建單位建城置業(yè)公司是新城區(qū)建設(shè)投資公司（國有獨資公司）的控股企業(yè)，根據(jù)代建協(xié)議，建城置業(yè)公司充分行使管委會賦予的權(quán)利，履行應(yīng)盡的義務(wù)，嚴格按照基建程序，建設(shè)優(yōu)質(zhì)工程。
3、加強工程管理，節(jié)約建設(shè)資金。一是嚴格按照《開發(fā)區(qū)建設(shè)工程貨物采購招標管理辦法》的規(guī)定，對各項符合條件的工程、甲供材料進行公開招標或邀請招標；對不在招標范圍內(nèi)的工程、甲供材料實行議標報價。先后簽訂各類合同、協(xié)議約130份，有效地控制了工程成本。二是制訂工程簽證及甲供材料管理規(guī)定，進一步規(guī)范工程施工現(xiàn)場管理。嚴格控制經(jīng)濟簽證，避免不合理簽證。根據(jù)工程實際情況，以招投標文件和施工合同為準繩，對確實需要簽證的，經(jīng)施工方、監(jiān)理方、建設(shè)方三方現(xiàn)場確定后30日內(nèi)完成并加蓋公章歸檔后方可生效，杜絕工程結(jié)束時補辦簽證行為；對不合理的堅決不予簽證，盡可能地節(jié)約建設(shè)資金。在甲供材料管理上，我們首先根據(jù)招投標文件和合同編制甲供材總計劃表，每月初根據(jù)工程進度供應(yīng)甲供材，每月底確認當月實供數(shù)量，再與總計劃進行核對，確保甲供材料供應(yīng)及時、數(shù)量準確。三是堅持每星期監(jiān)理例會制度和每月業(yè)主召開一次協(xié)調(diào)會制度，解決工作中出現(xiàn)的各種問題和安排下步工作，對突發(fā)事件，及時處理。堅持每月編制《開發(fā)區(qū)工程建設(shè)進度報表》，及時了解、反映工程進度，以確保工程如期完成。通過這些管理辦法保證了工程的有序進展，有效地控制了工程成本。
4、規(guī)范合同管理。在工程招標工作結(jié)束后，采用規(guī)范文本，及時簽訂施工合同和甲供材供應(yīng)合同。根據(jù)合同約定，加強對工程進度重要節(jié)點的監(jiān)控，嚴格履行合同條款，兌現(xiàn)合同獎懲辦法。
一、工程造價審核質(zhì)量控制的原則
要想對質(zhì)量進行審核,首先我們應(yīng)該明確需要審核的內(nèi)容包括什么,更為重要的是我們需要了解審核的標準。只有對審核原則具有了一定的認識,才能在進行規(guī)范化的質(zhì)量審核。其中,最重要的標準就是要注重質(zhì)量,不僅僅是工程造價方面需要注重質(zhì)量,在各行各業(yè),不同的領(lǐng)域,都要對質(zhì)量進行嚴格的要求,這樣才能保證人們的安全。特別是在工程造價中,質(zhì)量具有更加深遠的意義,要想使工程造價通過審核,就要確保質(zhì)量達標。保證質(zhì)量的目的不但是為了使工程造價達到相應(yīng)的要求,更重要的是能夠為施工單位節(jié)約成本,使其運用有限的資金達到理想的效果,從而促進工程建設(shè)的順利完成。對于建筑開發(fā)商來講,保證工程造價審計的質(zhì)量,才能更好的掌握建筑工程項目的造價情況,才能夠在今后的發(fā)展過程中獲得更有利的信息,促進該行業(yè)的進一步發(fā)展。
其次,我們要遵循的第二點原則就是要做到從人的角度出發(fā),開展審核的質(zhì)量監(jiān)控工作。眾所周知,人是一切活動的中心,圍繞人開展各項活動,能夠有效的提高整體質(zhì)量。因為人無論在主觀方面還是在客觀方面,都具有一定的能動性,只要抓住了這點,就能夠不斷激發(fā)人的創(chuàng)造性思維,使其應(yīng)用在工程造價的活動中,從而促進審核質(zhì)量的提高。因此,在進行工程造價審計工作時,一定要不斷培養(yǎng)相關(guān)的人才,審計人員不但要具備專業(yè)的技能,還要具備相應(yīng)的職業(yè)操守,這樣才能在審核的工作中發(fā)揮其專業(yè)優(yōu)勢,這是審核工作中專業(yè)性的必然要求,同時也是現(xiàn)代社會發(fā)展過程中的一種趨勢。
第三,工程造價中還應(yīng)該對預(yù)防措施作出相應(yīng)的規(guī)定。因為如果沒有對相應(yīng)的審核質(zhì)量進行相關(guān)的預(yù)防,就會造成嚴重的損失,影響后續(xù)的工作。我們要做到將隱患扼殺在搖籃里,保證審核工作的順利進行,這樣也就能夠有效的保證質(zhì)量。
最后,工程造價中還應(yīng)該注意相應(yīng)的審核人員應(yīng)該具備專業(yè)的職業(yè)操守,無論是何種職業(yè),其都應(yīng)該具備一定的道德規(guī)范,這是保證工作質(zhì)量的重要原則之一,也是人為能夠控制的,我們要對工作人員進行必要的培訓,確保其職業(yè)道德均能夠達到相應(yīng)的標準,這樣才能本著公正的態(tài)度進行工程造價的工作,不摻雜個人的情感以及情緒變化在工作中,以事實為基礎(chǔ),做到實事求是。
二、工程造價審核質(zhì)量控制的過程及重要環(huán)節(jié)
1、審核前的質(zhì)量控制
(1)首先開發(fā)商要確定工程造價咨詢單位是否有比較嚴格的企業(yè)管理制度,它的制度是否是本著公平、公正、合理的原則來制定的。因為選擇外一個具有嚴格用人制度的單位,也是審計質(zhì)量的保證。
(2)開發(fā)商要使造價咨詢單位保證所聘用的是一些專業(yè)知識好、道德素養(yǎng)高的造價師。從業(yè)人員在處理審計問題時,必須能夠尊重客觀事實,不帶有個人偏見,當審計人員與被審計單位人員有私人關(guān)系時,應(yīng)自覺予以回避。
(3)開發(fā)商在與工程造價咨詢單位在簽定業(yè)務(wù)委托書后,應(yīng)該根據(jù)業(yè)務(wù)的需求來要求其合理分配審計人員,如果項目過于復(fù)雜的話,可以委派項目負責人,然后提出一個具體可行的審計計劃,理出審計重點及審計方法。
(4)建立完善的質(zhì)量審核體系,強化對業(yè)務(wù)質(zhì)量的三級審核制度。可以委派技術(shù)負責人或?qū)ｉT的技術(shù)部門對審核結(jié)果進行定期或不定期地抽查或檢查,以此來加強從業(yè)人員的質(zhì)量意識,避免在執(zhí)業(yè)過程中出現(xiàn)重大問題。而對于已經(jīng)出現(xiàn)問題的,則應(yīng)該及時發(fā)現(xiàn)并作處理,及時予以糾正,必要時還可以采取一定的懲罰措施,以引起大家足夠的注意。
2、審核中的質(zhì)量控制
(1)在審核前的準備工作中,我們已經(jīng)確定了項目的人員組成,在審核開始后,我們還必須得明確各個從業(yè)人員具體的工作任務(wù)、職責范圍,以保證工作能夠有條不紊地進行。如發(fā)現(xiàn)重大問題,應(yīng)及時上上級匯報,以保證及時解決問題,做好上傳下達工作。
(2)明確了審核重點,還要有嚴格的審核程序。在審核過程中,每項業(yè)務(wù)都要從基礎(chǔ)做起,扎實做好每一步。項目負責人不可能做到事事跟進,這就需要執(zhí)業(yè)人員做好自檢,爭取從自己手中得出的結(jié)果都是準確無誤的,這也需要執(zhí)業(yè)人員有較高的職業(yè)素養(yǎng),能夠以認真、嚴謹?shù)膽B(tài)度來做好每一步工作,這樣,層層把關(guān),就能保證審核質(zhì)量的可靠。
3、審核后的質(zhì)量控制
審核過程完成后,也就是審核報告出來以后,也不可以掉以輕心,還要做好最后一環(huán)工作?D?D對審核檔案、材料進行整理。在整理過程中,也要按照審核檔案的管理制度來做,便于管理,也方便以后進行再閱讀、再借鑒。其次,參加審核的每一個人都要撰寫工作總結(jié),對工作中出現(xiàn)的問題以及解決的方法進行記錄,便于以后借鑒。然后對工作中表現(xiàn)好的人員進行獎勵,對出現(xiàn)重大錯誤的人員進行適當懲罰,明確獎懲制度,對員工來說也是一種很好的激勵方法,可以在以后的審核工作中見到成效。
4、完善項目建設(shè)過程中的檢查監(jiān)督制度
在工程的建設(shè)中,我們一定要注意對項目進行必要的監(jiān)督。主要的監(jiān)督內(nèi)容包括資金是否得到正常使用,是否將其投入到必要的開支中,有沒有出現(xiàn)資金浪費的情況,在合同履行的過程中雙方是否按照要求進行等,只有保證監(jiān)督制度的實施,才能從根本上確保工程造價中審計質(zhì)量的提高。在確立工程項目之初,就應(yīng)該將監(jiān)督制度放在工作的重要環(huán)節(jié),不定期的前往施工現(xiàn)場進行突擊檢查,對產(chǎn)生的問題進行及時處理,尤其是要注意工程的實際施工要與施工圖紙保持一致,不能隨意更改,只有保證各項環(huán)節(jié)的規(guī)范化,井然有序,才能確保建設(shè)項目的順利完成。如果在施工中出現(xiàn)問題,就要將情況匯報給上級單位,尋求適當?shù)慕鉀Q措施,我們只有充分發(fā)揮監(jiān)管制度的作用,才能避免問題的發(fā)生,同
大家好！
過去的一年，在公司領(lǐng)導和全體同仁的支持下，財務(wù)部基本完成各項既定指標。下面將財務(wù)部一年來履職情況匯報如下：
一、全年完成公司量化指標情況：
公司全年給我部門的量化指標主要有五項：一是資金上存率95%以上；我司全年資金上存率為98%；二是年末貨幣資金余額8000萬元以上，其中公司本級2000萬；我司年末貨幣資金余額14200萬元，因購置設(shè)備支付2800萬元導致公司本部貨幣資金沒有達標；三是新開項目資金策劃率100%；本年度公司新開4個項目均做了項目資金策劃。四是全司利潤總額8500萬元；實際全年完成利潤8560萬元；五是辦理資金信貸類業(yè)務(wù)，投訴率為0；財務(wù)部全年辦理各項信貸業(yè)務(wù)準確及時，全年未發(fā)生一起投訴。
二、全年所做的主要工作
年，我們主要圍繞以下六個方面展開財務(wù)工作：
一是以統(tǒng)一財務(wù)管理模式為主線加強了財務(wù)基礎(chǔ)工作和精細化管理力度：按照規(guī)模化發(fā)展，專業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財務(wù)核算方面度量衡，統(tǒng)一財務(wù)管理標準。
二是持續(xù)推進預(yù)算管理，提高前瞻性財務(wù)規(guī)劃力度：一年來預(yù)算管理工作初見成效。
三是加強資金管理，確保生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金流量：全年公司向所屬各單位收回7160萬元，同時財務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營資金需要，全年共計向局借款2.345億元，此外全年為公司各單位累計辦理承兌匯票131筆計8533萬元。以上措施有力保證了公司全年生產(chǎn)經(jīng)營需要。
四是充分發(fā)揮支持服務(wù)職能：一年來，我們及時向有關(guān)領(lǐng)導提供各種數(shù)據(jù)，及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持，基本上滿足了領(lǐng)導和各單位對我部的財務(wù)要求。
五是加強財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范財務(wù)風險。
六是加強業(yè)務(wù)學習，提升理論水平：去年我們有計劃組織財務(wù)人員學習相關(guān)稅收法律知識，提升把握政策的水平。
三、存在的主要問題和不足：
年我們在以下幾方面，還有待在以后的工作中加以改進：
一是部門之間相互溝通的還不夠；二是分公司有一部分核定上交資金未及時收回來；三是財務(wù)部門未能經(jīng)常深入分公司和項目了解第一手資料和情況；四是我本人工作作風還有待改進。
四、年財務(wù)工作的初步設(shè)想：
年財務(wù)除在原來的基礎(chǔ)上加強財務(wù)管理外，我想主要在以下幾個方面開展工作：
一是要兵馬未動，策劃先行，提前做好年度各項財務(wù)策劃。真正做到事前有依據(jù)、事后有證據(jù)；
二是要強化總部對資金的集中調(diào)控能力；
三是以審計作為重要手段，加強審計過程監(jiān)督和結(jié)果考核，維護公司安全運營；
四是要強化財務(wù)管理的數(shù)字化。把原來許多定性的文字盡可能地轉(zhuǎn)化為定量的數(shù)字。
前期工作細致入微
太湖縣長河治沙項目前期準備細致入微、完成了項目規(guī)劃設(shè)計與預(yù)算的編制和修編，制訂了項目實施方案，成立了項目管理機構(gòu)，確立了工程監(jiān)理單位；實行了項目法人負責制、項目工程招標。確立縣土地整理中心是項目建設(shè)責任主體，對工程招標、質(zhì)量、進度、資金管理和安全生產(chǎn)負總責。招標分三個項目片，有17家企業(yè)競標，共投標段39個。
為廣泛宣傳土地開發(fā)項目實施的重大意義，該局在《太湖報》上對項目基本情況進行了宣傳，同時，制作了56分鐘電視專題片、項目模擬圖。在三個項目片區(qū)的顯著位置各設(shè)立了一塊永久性標牌，公告項目批準機關(guān)、批準文號、項目區(qū)范圍、建設(shè)內(nèi)容、項目經(jīng)理人、技術(shù)負責人以及實施、施工、監(jiān)理、設(shè)計單位等內(nèi)容。
對項目的規(guī)劃設(shè)計、施工、工程監(jiān)理、大額物資采購、服務(wù)等均由項目法人與相關(guān)單位簽訂合同，明確雙方權(quán)責利及違約責任。整理中心聘請常年法律顧問，重要合同經(jīng)公證后備案。
制度合同管理工程
成立了以縣主要領(lǐng)導為組長、縣直各部門負責人為成員的項目領(lǐng)導小組，項目所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了指揮部，鄉(xiāng)鎮(zhèn)村抽調(diào)專人進駐現(xiàn)場，解決區(qū)外道路、水系順接等施工難題，發(fā)動群眾支持項目實施。每個工地明確1名工地代表和1名協(xié)助人員，工地代表行使縣土地整理中心管理職能，做好資料收集整理，協(xié)調(diào)好設(shè)計、監(jiān)理、施工三方關(guān)系。與此同時，制訂了《太湖縣土地開發(fā)項目工作制度》等4項制度，出臺了項目工程質(zhì)量控制方案和資金風險防范方案。
嚴格工程管理，嚴格考勤制度。一是每個單項工程施工前先由設(shè)計單位向施工單位進行技術(shù)交底，再由四方按照設(shè)計要求進行工程放線，施工單位按放線結(jié)果施工，絕對禁止施工單位自行放線或先行施工；二是切實做好工程日志，各施工單位將每天的上工人數(shù)、人員配備、使用機械設(shè)備型號、臺數(shù)、完成的工程量等進行記錄，每月三次上報中心；三是及時做好變更設(shè)計。施工中確需進行變更設(shè)計的工程，由縣局進行變更設(shè)計并報省中心批準。變更設(shè)計時，施工單位不允許先行施工；四是在施工中，嚴格要求各施工單位的項目經(jīng)理、技術(shù)負責人必須常駐工地，認真負責項目的施工和管理工作。考勤工作由工地代表和監(jiān)理人員輪流執(zhí)行，考勤記錄于月底交中心存檔。
完善檢查記錄，完善檔案管理。質(zhì)檢工程師對每天所完成的工程及時檢查，做好質(zhì)檢記錄，同時做好所有原材料和機械設(shè)備的檢查、檢驗和實驗情況記錄。單項工程完成后，施工單位先行自檢，監(jiān)理單位進行復(fù)檢，最后由縣土地整理中心會同設(shè)計單位進行驗收。各施工單位設(shè)立專職資料員，對所有工程資料及時歸檔，上報中心。
專戶專帳管理資金
實行項目資金專人、專戶、專帳管理，資金封閉運行，單獨設(shè)置總分類帳和明細分類帳。
今年來，在縣委、縣政府、上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我局以十七屆四中全會精神為指導，切實履行審計監(jiān)督職能，全年共完成審計項目14個，審計收繳財政73萬元；共查出違紀違規(guī)金額2078萬元，管理不規(guī)范金額18755萬元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1136萬元，移送司法機關(guān)、紀檢監(jiān)察部門處理案件1起；向縣委縣人大縣政府提出審計建議38條；上報審計信息14篇。回顧今年以來工作，我們的主要做法是：
一、把握重點，財政預(yù)算執(zhí)行審計呈現(xiàn)新亮點。圍繞建立透明規(guī)范的公共財政框架總體要求，堅持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財政支出為重點，共投入20多人次，組織了6個審計組，分別對縣財政局、縣地稅局等4個縣級預(yù)算執(zhí)行單位預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，同時延伸審計和審計調(diào)查了46個與財政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計單位上繳財政各項資金32萬元,
規(guī)范財政收支金額3354.31萬元，應(yīng)納入財政預(yù)算管理5714.56萬元，從四個方面揭示了縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、延伸審計及審計調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個問題。具體地，在實施上做到了“三個側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計這兩個專題，審計中著重核查各項基金的收入、征繳、使用以及實行“收支兩條線”情況。二是在重點的確定上側(cè)重“五個加強”。即加強對事關(guān)經(jīng)濟發(fā)展、經(jīng)濟管理決策事項的監(jiān)督；加強對權(quán)力部門的監(jiān)督；加強對關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督；加強對政府投資重點建設(shè)項目的監(jiān)督；加強對領(lǐng)導干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級預(yù)算單位向二、三級單位拓展；民生資金的延伸審計由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對象、個人拓展。今年財政“同級審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個，農(nóng)戶190余戶，既有效地提升了“同級審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實施同類專項審計提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年5月19日，縣15屆人大常委會第18次會議聽取縣審計局關(guān)于財政同級審情況匯報，提交的審計工作報告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時提交的審計建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級審中我們針對杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專項資金使用效益發(fā)揮的問題，我們向縣政府提出的進一步加強和規(guī)范政府性專項資金管理，確保政府性專項資金安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項資金在經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，五月份，縣政府根據(jù)審計建議出臺了《加強政府性專項資金管理的通知》，該文件的出臺和實施，對我縣加強財務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會效果，對有關(guān)單位財力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂不均的問題。
二、堅持制度，經(jīng)濟責任審計取得新進展。今年全年縣委組織部下達的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計項目8個。其中任中審計2個（縣衛(wèi)生局局長聶臘山同志任中審計、縣人防辦主任易冰同志任中審計），離任審計6個（南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財政局黨政領(lǐng)導離任審計），共查處違規(guī)資金2091.1萬元，對于維護正常的經(jīng)濟秩序，增強領(lǐng)導干部財經(jīng)法規(guī)意識起到了積極作用。在工作中，我們主要堅持了“四項制度”：一是審計成果分析制度。堅持定性定量，準確界定被審計對象的責任。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某涉嫌經(jīng)濟問題“”，我局迅速對朱某開展經(jīng)責審計，我們緊緊抓住各項經(jīng)濟疑點問題開展調(diào)查和審計，切實澄清底子。為紀檢監(jiān)察部門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進點運用溝通制度。每次經(jīng)責審計項目進點前，組織部門領(lǐng)導都會陪同審計組進駐各單位，對經(jīng)責審計過程中遇到的新問題、新難點我們適時與組織部門進行溝通和反饋，所有問題都迎刃而解。三是審計結(jié)果落實整改報告制度。被審計領(lǐng)導干部及其所在部門、單位在規(guī)定時間內(nèi)向聯(lián)席會議辦公室報告整改情況。紀檢監(jiān)察、組織人事部門對審計領(lǐng)導干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計決定和落實審計意見以及整改情況進行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機制，6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負責同志召開全縣政府常務(wù)會議。我局黨組書記、局長陳建國同志就同級審中四個問題比較多的單位的審計情況在會上進行通報。向被審計單位提出了整改意見，對違規(guī)問題依法作出了審計處理決定。在全縣引起了不小的反響，審計結(jié)果的通報充分發(fā)揮審計機關(guān)在黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作中的作用。
三、改進方法，專項審計邁出新步伐。2010年是我局實施中心工作最多的一年，共完成政府外債資金審計、汽車站整體搬遷、賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補貼檢查等大型專項審計9個，項目多，任務(wù)重，為此，我們著重做到了“三個結(jié)合”：一是全面審計與重點審計相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計，由于在同級審中涉及到了政府外債資金情況，為了不增加自身審計成本，不拖延時間。對此，我們就充分利用同級審和政府外債資金兩項審計相結(jié)合。這樣既提高了效率又保證了效果，確保了審計工作達到預(yù)期目標。二是堅持工程審計與財務(wù)審計相結(jié)合。工程審計實際上就是建設(shè)管理全過程的審計。因此，我們堅持從財務(wù)報表中查，從檔案資料中找，今年90%的工程審計項目做到了工程審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合，6項公共工程項目送審金額8600萬元,審計核減政府公共財政撥付金額430萬元。三是堅持事后審計與事前、跟蹤審計相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來抓，規(guī)定所有行業(yè)審計項目及重大審計事項都必須開展審前調(diào)查。今年來縣內(nèi)相繼動工開建的幾個重點項目，如城西渠工程、縣燎原水庫工程等，凡是涉及國家投資的，每個項目我們都提前介入，對于一些隱蔽工程均拍照存檔，作為今后工程、審計結(jié)算的依據(jù)。
一、二00四年工作回顧
2005年是阜陽市城市建設(shè)投資有限公司（以下簡稱建司）進入實質(zhì)性運轉(zhuǎn)的第一年，也是我市全面實施“十五”計劃、著力推進城市化進程的重要一年。一年來，建司遵循“服務(wù)經(jīng)濟大局、實現(xiàn)跨越發(fā)展”的工作思路，在市委、市人大、市政府的親切關(guān)懷下，在市政府性投資項目管理委員會辦公室（以下簡稱投資辦）的直接領(lǐng)導下，牢固樹立經(jīng)營城市理念，以加快阜陽城市發(fā)展為己任，緊緊圍繞向國家開發(fā)銀行（以下簡稱開行）申貸這一主題,拓展思路、抓住機遇、積極探索、銳意進取,全面完成了2005年工作目標和各項工作任務(wù)，為阜陽城市建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展做出了一定貢獻。回顧今年所做的工作，主要有以下幾個方面：
（一）明確思路
1、明確建司投融資的主體地位。建司是阜陽市政府為加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，深化城市建設(shè)投融資體制改革批準設(shè)立的具有獨立法人資格的國有獨資企業(yè)，也是市政府利用組織優(yōu)勢，調(diào)控、整合城市資源，加大投資力度，完善城市功能的操作平臺。其主要宗旨是樹立經(jīng)營城市理念，創(chuàng)新市場融資方式，將政府行為變?yōu)槠髽I(yè)運作。建司的設(shè)立，使“政府引導、市場運作、公司經(jīng)營”的新機制、新理念有了明確的載體。
2、明確建司政府性投資項目的實施主體地位。為加強開行貸款資金管理，強化項目決策，必須首先從機制上進行完善和規(guī)范。為此，市政府專門成立政府性投資項目管理委員會（以下簡稱投資委），作為決策機構(gòu)，對政府性投資項目進行決策指導。投資委下設(shè)投資辦作為承上啟下的中間機構(gòu)，直接領(lǐng)導、督促建司及時把投資委的決策貫徹落實，具體實施。形成了宏觀（投資委）、中觀（投資辦）、微觀（建司）三位一體的管理體系，確立了建司政府性投資項目的實施主體地位。
3、明確建司的主要職能和任務(wù)。建司作為我市城市基礎(chǔ)設(shè)施的投融資運作主體，從設(shè)立之初，就明確了職能和任務(wù)：一是融資，依托政府有效資產(chǎn)，按市場化運作方式，多渠道籌措資金，滿足城市建設(shè)資金需求；二是投資，投資重點是城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公共設(shè)施（政府性投資項目），同時選擇有全局帶動性和有較高收益的項目進行投資，增加收益，壯大實力；三是還貸，建立債務(wù)償還機制，高效運作城市資產(chǎn)，促進城市建設(shè)資金的良性循環(huán)和土地資本的不斷增值，確保債務(wù)按期償還。
4、明確工作思路。在明確定位、職責和任務(wù)的基礎(chǔ)上，建司明確了2005年的工作思路：服從服務(wù)于阜陽經(jīng)濟發(fā)展的大局，以建立科學、規(guī)范、高效的管理機制和運行機制為重點，全方位打造公司的核心競爭力，抓好項目建設(shè)，規(guī)范資金管理，積極實施多元化經(jīng)營戰(zhàn)略，增強公司自我積累、自我發(fā)展的能力，實現(xiàn)公司健康、持續(xù)、快速發(fā)展。
（二）完善機制
1、完善法人治理結(jié)構(gòu)。開行貸款資金量大、涉及面廣、政策性強，為切實完成承貸建設(shè)和還貸職責，建司按照現(xiàn)代企業(yè)制度和《公司法》的要求，制定了公司章程，成立了董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。2005年8月18日召開了公司重新組建后的第一次董事會，標志著公司法人治理結(jié)構(gòu)已步入正常運行軌道。董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層三者按各自分工，充分發(fā)揮職能，切實做到?jīng)Q策民主化、監(jiān)督制度化、管理規(guī)范化，形成了決策機構(gòu)（董事會）、 監(jiān)督機構(gòu)(監(jiān)事會)、實施機構(gòu) (經(jīng)理層)相互制約、相互支持、相互配合的管理模式，完善了組織架構(gòu)。
2、完善規(guī)章制度。進入實質(zhì)性運轉(zhuǎn)以后，為開好局、起好步，切實做到管理規(guī)范化、科學化、制度化，確保開行貸款的政策安全和資金安全，建司參照外地經(jīng)驗，結(jié)合我市實際，先后制定了《阜陽市政府性投資項目管理辦法》、《阜陽市政府性投資項目資金管理辦法》、《阜陽市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性投資項目資金管理辦法》、《阜陽市國有土地使用權(quán)出讓金征收使用管理暫行辦法》等12個規(guī)范性文件和實施細則。規(guī)章制度的完善和建立，為開行貸款項目順利實施提供了政策保障和法律依據(jù)。
3、完善內(nèi)部運行機制。完善運行機制是建司強化內(nèi)部管理，規(guī)范公司行為的重要環(huán)節(jié)。為此，公司從實際工作需要出發(fā)，經(jīng)多次討論、醞釀，先后制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司管理大綱》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司各部門工作職責》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司廉政建設(shè)規(guī)定》等24個基本管理制度（已編纂成《文件匯編》），明確了內(nèi)部分工和職責 ，建立了上傳下達、政令暢通、團結(jié)協(xié)作、規(guī)范有序的工作秩序。此外，公司還把企業(yè)文化建設(shè)、廉政警示教育和加強法制學習等作為日常工作的重要內(nèi)容，進一步強化了內(nèi)部管理，增強了責任意識，使團結(jié)協(xié)作、愛崗敬業(yè)成為員工的自覺行動，有力地推動了各項工作順利開展。
（三）規(guī)范運作
1、規(guī)范2005年投資計劃編制工作。根據(jù)投資委領(lǐng)導的意見，在市投資辦的悉心指導下，建司本著把握政策，摸清情況，認真編制，規(guī)范操作，逐級上報的原則，精心組織編制了2005年投資計劃，并在第一次投資委全體會議上獲得通過。完備的投資計劃，增強了工作的目的性、主動性和可操作性。
2、規(guī)范項目工程招投標。招投標是項目建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。今年以來，建司嚴格按照“公平、公正、公開”的原則，依照有關(guān)法律程序和規(guī)定，積極推進招投標工作：一是在首次運作開行貸款項目的招投標過程中，在全市范圍內(nèi)公開招標選擇招標機構(gòu)和預(yù)算編制機構(gòu)，同時組織現(xiàn)場勘察和招標文件答疑，采取弱化標底、合理低價中標的方式，使項目工程平均中標價比預(yù)算價降低
20％；二是在對潁州路人行道改造標段和阜臨路道路改造的6、7標段，采取了國家最新推行的工程量清單報價方式招投標，開創(chuàng)了阜城工程量清單報價招投標先河；三是在南城河拆遷過程中，公司按照相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，認真進行拆遷評估，制定拆遷方案，并向拆遷管理部門提交了頒發(fā)拆遷許可證所要求的全部要件，如期舉行了拆遷聽證會，此舉首開我市城市公益事業(yè)行政許可聽證會記錄。
3、規(guī)范項目實施和資金管理。為確保開行貸款項目順利推進，加強資金管理，提高資金使用效率，建司相應(yīng)制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司政府性投資項目實施細則》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司項目運作流程》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司政府性投資項目資金撥付程序》等一系列項目實施和資金管理細則，規(guī)定了嚴格的項目操作和資金撥付程序，保證了開行貸款項目實施和資金規(guī)范使用。
4、規(guī)范人員招聘程序。根據(jù)市政府有關(guān)會議決定和市領(lǐng)導有關(guān)指示精神，建司會同人事部門制定嚴格周密的人員招聘方案，在市紀檢等部門的監(jiān)督下，對參加應(yīng)聘人員的資格進行了嚴格審查；精心組織筆試和面試，最后對擬錄用人員進行了公示。經(jīng)過嚴格把關(guān)，層層篩選，最后經(jīng)批準公司錄用了五名專業(yè)技術(shù)人員，為公司今后各項工作的開展奠定了基礎(chǔ)。
（四）抓住重點
1、向開行申貸取得重大成果。2004年12月上旬，開行信用評審委員會通過了我市的信用評審，確定了10億元的貸款授信額度。2005年初我市申貸進入了最關(guān)鍵的貸款評審階段，而開行嚴格控制貸款規(guī)模，基本停止了新增城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款項目審批，致使申貸工作一度陷入困境。根據(jù)劉慶強市長的有關(guān)指示精神，市財政局、建司有關(guān)人員不辭辛苦，七上合肥，八下北京，采取“死看硬守”的方式，經(jīng)過艱苦不懈的努力，我市城市基礎(chǔ)設(shè)施項目貸款于2005年4月1日正式通過開行貸款評審委員會評審，最終落實我市城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款為8億元人民幣，至此，申貸工作取得重大成果。
2、精心組織開行貸款的簽約儀式。根據(jù)投資委6月19日會議精神，為做好開行貸款簽約儀式的籌備工作，建司在有關(guān)部門大力配合、支持下，對簽約活動所涉及到的儀式議程、領(lǐng)導講話、致辭、現(xiàn)場新聞采訪、答記者問等一系列事項進行了精心策劃。由于準備充分，運作有序，開行與阜陽市政府開發(fā)性金融合作協(xié)議暨城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款簽約儀式于7月10日在我市開發(fā)區(qū)隆重舉行，并取得圓滿成功。
3、融資工作取得重大突破。根據(jù)借款協(xié)議，8億元開行項目貸款資金將分四年逐步到位。考慮到我市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的實際資金需要，經(jīng)過公司努力，開行在2005年用款安排一個億的基礎(chǔ)上，又給我市增加了2億元用款額度；同時在開行的協(xié)調(diào)、支持下，采取聯(lián)合貸款方式，又從工商銀行爭取到3億元貸款額度。一系列融資成果，有力保證了我市今、明兩年的建設(shè)資金需求，超額完成了投資委下達給建司2005年的融資任務(wù)。
4、推進項目建設(shè)。受國家土地政策調(diào)整影響，今年我市開行貸款項目擬新建道路征用土地報批暫無法落實，為此，建司及時調(diào)整投資計劃，提早實施具備開工條件的老城區(qū)道路和人行道改造工程。潁州路、文峰路、清河路、潁河路四條道路的人行道改造已全面展開；青年路道路及管網(wǎng)改造工程前期工作已經(jīng)完成，春節(jié)后即可著手實施；南城河綜合治理一期拆遷工作，經(jīng)多方協(xié)調(diào)，正穩(wěn)步推進，現(xiàn)已完成50余戶的拆遷，占應(yīng)拆遷戶數(shù)的58.8%。
5、做好開發(fā)區(qū)中小企業(yè)貸款試點工作。此次中小企業(yè)項目貸款試點是我市繼8個億城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款之后，與開行展開的新一輪金融合作，在整個貸款試點過程中，建司精心搭建平臺，建立償債機制，增強信用建設(shè)，制定規(guī)章制度，規(guī)范操作流程，首批3000萬元中小企業(yè)項目貸款資金已發(fā)放到開發(fā)區(qū)園內(nèi)7家中小企業(yè)手里，并于2005年12月8日在建司舉行了貸款簽約儀式。
（五）搞好協(xié)調(diào)
1、積極做好向各級領(lǐng)導的匯報工作，爭取支持。為保證開行貸款項目順利實施，爭取各級領(lǐng)導支持，公司分別于今年4月20日、5月28日向市長辦公會議和市政府常務(wù)會議作了開行貸款項目有關(guān)情況匯報，會議對此進行了研究并形成會議紀要；8月4日，市人大柴修連副主任、市政府王改林副市長到公司檢查指導工作，在聽取工作匯報后分別作出了重要指示； 11月3日，根據(jù)領(lǐng)導安排，公司就開行貸款項目情況和已實施項目進展情況向市人大主任會議作了專題匯報，市人大各位領(lǐng)導同志對公司前期工作給予了充分肯定，同時對開行貸款項目實施、資金管理、償債機制建立等方面提出了指導性意見；12月11日，公司就工作中遇到的有關(guān)問題和2006年工作思路向市政府有關(guān)會議作了匯報。通過匯報，取得了各級領(lǐng)導對建司工作的理解和支持，為公司下一步工作的開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。
2、加強與各職能部門的協(xié)調(diào)配合，營造良好的工作氛圍。開行貸款項目運作過程中涉及方方面面，必須搞好協(xié)調(diào)配合。在項目實施過程中，建司積極和建委、土地、房產(chǎn)、規(guī)劃和轄區(qū)政府等部門加強協(xié)調(diào)，統(tǒng)一步調(diào)，形成合力，對在項目實施過程中遇到的問題和情況，主動和有關(guān)部門溝通、協(xié)調(diào)，從而保證了項目建設(shè)順利實施。
（六）加強監(jiān)督
1、成立監(jiān)督機構(gòu)，加強項目招投標監(jiān)督。為貫徹落實市政府第37次常務(wù)會議精神，確保對項目實施和資金管理進行有效監(jiān)督，建司成立了審計監(jiān)督室，并從市監(jiān)察、審計部門抽派專人辦公。審計監(jiān)督室根據(jù)工作需要，制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司審計監(jiān)督管理辦法》和《審計監(jiān)督室工作意見》，對工程建設(shè)程序、建設(shè)資金使用等方面都作出了明確規(guī)定，使監(jiān)督工作進一步規(guī)范化、制度化，確保監(jiān)督到位。工程項目招投標監(jiān)督管理，是實行陽光操作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。審計監(jiān)督室積極參與開行貸款項目招投標過程中招標文件的制定和審核、投標單位的資格審查和評標定標工作，對招投標工作進行全過程監(jiān)督，保證整個招投標過程公開透明。
2、發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督職能。為了加強對公司資產(chǎn)運營的監(jiān)督管理，健全公司監(jiān)督機制，監(jiān)事會制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則（試行）》，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和財政部門的有關(guān)規(guī)定，以財務(wù)監(jiān)督為核心，對公司的財務(wù)會計活動及公司負責人的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)保值增值。
二、存在問題
2005年建司上下凝心聚力，開拓進取，取得了一系列融資成果，穩(wěn)步推進項目建設(shè)，較好地完成了市委、市政府和市投資辦交辦的各項工作任務(wù)。但同時我們也要清醒地看到，工作中還存在著一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：
（一）償債機制尚未有效建立。根據(jù)市人大有關(guān)決議和市政府有關(guān)規(guī)定，償債機制的許多政策已經(jīng)制定，但尚未得到很好落實，這種狀況發(fā)展下去，勢必影響開行貸款的本息償還。
（二）部門關(guān)系尚待理順。城市基礎(chǔ)設(shè)施開行貸款項目是一項系統(tǒng)工程，涉及面廣，各部門必須高度重視、積極配合才能保證項目順利推進。從前期工作情況看，部門之間的關(guān)系有待進一步理順。
（三）項目資本金沒有完全到位。按照我市2006年工程建設(shè)用款計劃和與開行簽訂的借款合同，明年將到位貸款資金3.9億元。根據(jù)有關(guān)合同約定，我市需按比例配套項目資本金約1.95億元，而現(xiàn)在項目資本金尚有很大資金缺口，如不能得到解決，勢必影響開行貸款及時提取使用，加大財務(wù)成本。
（四）內(nèi)部運行機制尚待完善、落實。公司的內(nèi)部管理制度尚未完善，激勵、約束機制尚未建立，中長期發(fā)展戰(zhàn)略尚未制定，公司經(jīng)營運作尚未開始，這些問題將影響和制約公司長期可持續(xù)發(fā)展。
新的一年即將來臨，讓我們振奮精神，堅定信心，以奮發(fā)有為的良好精神狀態(tài)和扎扎實實的工作作風，正視、克服、解決公司起步階段面臨的諸多困難和問題。理清工作思路，推進項目建設(shè)，強化資金管理，完善運作機制，提高競爭實力，為全面出色完成2006年既定的工作目標而努力奮斗。
