時間：2023-09-20 16:58:33
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇資產管理情況匯報，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
根據*縣組織部[2009]26號《關于開好2009年度黨員領導干部專題民主生活會的通知》精神和工業聯合社黨支部《關于召開二九黨員領導干部專題民主生活會的報告》的安排，*縣城鎮集體工業聯合社于二九年六月十二日下午召開二九年度黨員領導干部專題民主生活會?，F將會議情況匯報如下：
一、會議概況
會議由聯合社機關支部具體負責，機關支部書記主持會議。會議議題有3項：1、傳達學習有關文件精神。2、由黨員領導干部作一年來工作、思想情況匯報。3、開展群眾評議。
參加會議的有：聯合社機關全體工作人員。
二、領導重視，會前準備充分
聯合社黨支部對開好專題民主生活會十分重視。為了開好這一次專題民主生活會，黨支部會同機關有關部門召開一次聯席會議進行討論研究，提出一個整體方案，并報縣組織部，縣紀委和縣經濟貿
易黨委和第三指導組。會前準備抓了4件事。
1、組織機關工作人員有關文件學習工作，學習采取自學與集中輔導相結合。做好思想發動，統一認識，動員干部職工積極參與。
2、請黨員領導干部按文件要求，認真總結一年來工作、思想、寫出書面匯報材料。
3、組織一場座談會。于5月25日召開機關工作人員座談會，征求干部職工意見，并及時將群眾意見反饋黨員領導干部。
4、確定民主生活會的時間、地點、參加對象和議題，并做好上報工作。
三、加強領導，認真組織，確保質量
會議由機關支部書記主持。首先由黃忠輝主任進行一年來工作、思想、廉政自律等情況匯報。他們的匯報即講了工作情況，也講了個人的思想、廉政方面的情況，既講了一年來取得的成績，也講存在的問題和今后打算，進行自我剖析，查找自己的不足之處，并真誠地歡迎同志們對自己提出批評和幫助。
現將半年來的財務工作簡要匯報如下：
一、加強預算管理，建立財務收支預算管理機制
1、嚴格財務收支預算管理。遵照中央行政單位銀行賬戶管理規定，我局機關只設立了一個基本存款賬戶，基層農村分局則設立了稅務經費備用金賬戶。本單位所有資金、各項收支均歸口到縣局計征股(財務)統一管理和核算，不存在“小金庫”。
2、嚴格執行財務收支預算。半年來，我股嚴格執行了縣局年度經費收支“二上二下”預算方案，各項支出預算運行良好。
3、嚴格執行預算方案。半年來，我股嚴格執行經局黨組會議審查批準的財務收支預算方案，各預算項目執行情況良好。
二、規范財務管理，嚴格按照規章制度進行財務核算
1、嚴格執行財經紀律，進一步完善我局財務管理各項制度，明確了經費支出審批權限，勤儉節約，有效地杜絕了稅務經費開支的隨意性和鋪張浪費。:
2、以縣局為財務會計核算單位，所屬基層分局為報帳制單位，其發生的各項收入(含鄉鎮撥入征管經費、房租收入等)和所有支出的原始憑證一律上交縣局統一核算并歸檔。
3、規范經費開支審批手續和收支憑證。對不符合開支規定，如未經領導審批簽字或沒有經手人簽字、驗收等不合手續的經費單據，一律不予報銷。從而保證了稅收征管及各項工作的順利開展。
4、及時準確地編報各種財務報表。
三、健全固定資產制度，確保國有資產的安全和完整
為了保障固定資產的安全與完整，我局健全和完善了固定資產管理制度，明確了固定資產核算部門、固定資產管理部門、固定資產使用部門的主要職責，做到相互配合、相互制約和共同管理。對固定資產的毀損、報廢等處置嚴格按照審批權限上報有權審批機關審批。及時核算增加或減少的固定資產，建立固定資產登記卡，做到帳簿相符、帳實相符、帳卡相符。
四、認真做好以下幾項工作
1、全面完成2008年度國稅系統財務結算、基建和政府采購等年報的編制上報工作。
2、加強政府采購日常工作，編報了我局2009年政府采購工作實施計劃。
3、對我局離退休人員發生的06—08年經費情況進行測算，上報有關材料。
4、組織有關部門對本單位治理“小金庫”的自查自糾工作，按時上報材料。
5、組織各分局、稅源科、辦稅大廳清理虛假多繳稅金，并按時上報情況匯報。
6、對稅務制服的質量和配況進行調查并按時上報有關材料。
7、做好2008年度財務資料的歸檔工作。
8、上報我局2008年銀行帳戶年檢資料。
關鍵詞：市級電網公司；資產賬卡物一致性；專項治理工作；經驗
中圖分類號：F426.61 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）012-0-01
本次專項工作自查階段歷經五個月，由財務資產部牽頭，將12類資產分配至各實物管理部門，按照實物盤點、賬實核對、分類整改、匯總結果四個工作階段有序開展治理工作。此次清查工作結果客觀反映我公司所屬單位固定資產管理狀況，夯實了資產管理基礎，提升了資產精益化管理水平。
一、做好組織工作
為深入貫徹落實上級公司關于開展電網資產賬卡物一致專項治理工作會議精神，公司及時成立以公司主要領導為組長的領導組和以財務部牽頭的工作組，以上級公司下發的專項治理實施方案為基礎，結合本單位固定資產實際情況，制定本公司資產賬卡物一致專項治理工作實施方案，并以此全面展開公司資產清查工作。7月初公司領導組召開專題工作會議，會議就各單位進一步做好賬卡物一致專項治理工作，提出五點要求：一是繼續保持高度重視賬卡物專項治理工作，切履行部門責任，針對清理結果做好原因分析、整改工作。二是加強業財協同，暢通信息，加強協作，同時，各專業做好對縣公司的對口指導，實現市縣一體化。三是規范業務操作，針對問題資產的處理必須按照規范流程處理。四是財務資產部牽頭組織開展復查、督導工作；五是建立資產管理長效機制，避免“先清后亂”。
工作組建立雙周會商及月度例會制度，協調各部門開展相關系統數據梳理和提供技術支持，整理匯總各專業部門的清查數據，形成專項治理工作情況表，及時上報上級公司；工作組對實物管理部門進行資產清查內容解答培訓，宣貫本次清查的目的和意義，從技術層面普及清查手段，解答了存在的跨專業性的技術問題，為實物資產清查工作夯實技術基礎；工作組還要求各專業部門在此次清查工作強化責任落實，實施市縣一體化管理，加強對縣公司專項治理工作的專業跟蹤督導，對于管理基礎薄弱的縣公司派專人進行指導，確?？h公司清查工作的完成。
二、多種形式開展清查工作
多維度信息盤點資產，把握盤點精準度。公司實物資產數量多、分布廣，為了提高盤點精準度，工作組建立了四個維度工作模式，一是資產描述與卡片設備名稱一致；二是坐落位置與卡片設備存放位置一致；三是開始使用日期與卡片設備使用日期一致；四是資產制造商與卡片生產制造商一致。通過多維度資產信息盤點，提高盤點質量，梳理出信息不準確資產卡片，及時作出整改完善。
以通報、督辦、考核的方式，督促資產清查按期開展。按照省公司“周督導、月通報”的清查要求，上報上級公司《資產清查工作情況匯報》、《賬卡物一致性專項治理統計表》，及時反映清查開展進度和存在的問題。時時跟蹤各部門、縣公司的實物盤點進度，每周對已完成盤點的資產卡片數量進行匯總，編制“公司資產清查進度表”，及時進行進度通報。清理期間因受水災等因素影響，部分單位前期進度較為緩慢，工作組對進度較慢的相關部門和縣公司下發了5次公司督辦通知，并在月度績效考核中給予扣分處理。嚴格的監控手段，使資產清查工作得以按時、按質、按量的完成，我公司于11月10日完成了全部資產的現場盤點工作。
三、清查過程促進業務協同
我公司此次資產清查工作所轄地域廣、分布散、數量多，涉及負責實物資產清查的部門和單位都面臨著自身工作量大、人員少的困難，都積極配合清查工作，同步安排專人進行現場盤點，做好實物、管理系統內設備資產及ERP資產卡片的數據比對、完善和規范系統內的錄入信息等工作。公司領導還協調人力資源部利用新進大學生積極參與到清查工作中來，不僅推進了清查工作的進度，也給了他們一次更加深入的工作實踐機會。財務部作為此次清查工作的牽頭部門與運檢部等前端部門密切配合、相互協助，在資產盤點階段，各專業部門協調統一進變電站，進行盤點，避免重復工作。賬實核對階段，建立財務與業務部門聯動機制，強化專業協作，財務部門負責對清查結果進行價值的復核，利用工程入賬資料、竣工決算及相關資料找到價值來源，根據盤點結果進行價值拆分、合并等工作。在工作過程中，一方面實物管理部門理解了財務部門一系列資產管理要求和原因，從而提高了規范資產管理主動性；另一方面財務部門也了解了實物資產管理系統要求，今后能更好地配合實物管理部門開展資產管理，最終全面實現資產、設備的統一聯動和固定資產賬卡物的動態一致的高效管理模式。
四、清查工作取得的成果
關鍵詞：財務分析 醫院 運營管理 應用
一、背景情況
醫療專家治院是我國公立醫院管理的基本模式。醫療專業型專家管理醫院有著精通醫療、熟知醫院業務等多方面的強大優勢。但在財務管理乃至經濟運行方面需要得到相應的支持、協助。Y市人民醫院自1999年1月起，堅持開展財務分析活動至今已走過17個年頭。從清倉查庫、核實資產，摸清“家底”，學習政策，調查研究，建章立制，開展分析活動，查找問題，提出改進意見、措施，落實整改，促進發展，做了大量的探索和實踐工作；分析的形式和內容從最初簡單的表格分析到綜合性分析，從小范圍討論會到經濟工作研討會不斷豐富和提升；匯報的人員從當初的財務負責人到現在的財務科工作人員、醫務科、人力資源科、院辦公室、醫學工程科、藥學部、后勤管理科負責人等，參與分析匯報的部門、人員越來越多；閱讀分析報告和聽取分析匯報的人員從最早的部分院領導到后來的黨政班子全體成員、工會干部、預算委員會成員、職能部門負責人、臨床醫技中層干部代表等核心管理人員80多人；17年的歷練與沉淀，筆者所在醫院財務分析工作走過了不斷完善、自成體系、逐漸成熟、進步的過程，從單純的財務分析發展到全院性經濟分析的更高階段。分析活動的深度、廣度以及對醫院發展建設的貢獻等方面得到了與會專家、同事的認可和積極參與；得到了歷任院領導的高度重視和肯定；得到了市衛生局、市財政局領導和國內知名醫院管理專家的高度評價和認可；取到了助力醫院價值創造能力持續提升的積極作用，發揮了參謀助手職能。
二、基本做法
1.筆者所在醫院財務分析活動起步早，在實踐中不斷探索實踐，補充完善，把財務分析工作提升為開展經濟分析工作，并形成相應的制度
筆者所在醫院于1999年起堅持開展財務分析活動，從每月開展簡單的財務分析、編制《主要財務指標完成情況表》向院領導匯報基本情況指標情況開始，逐步增加分析內容，召開小范圍財務分析會，開展財務分析活動，于2003年制定了《醫院財務分析制度》；經過不斷的探索和實踐，以2006年正式召開首次經濟工作會為標志，開展財務分析逐步發展到了開展經濟分析。在此基礎上，經過多年的努力探索和不斷完善、創新，先后于2012年、2016年再次修訂完善《財務分析制度》。
2.緊跟醫院改革發展及管理需要，持續完善經濟分析的指標體系和內容，實現了從財務管理走向經濟管理、促進業務管理的重大突破
以財務分析指標體系為基礎，結合“醫院管理年”、“等級醫院評審”、“大型醫院巡查”、“公立醫院改革”等醫院管理及改革發展的需要，不斷調整豐富經濟分析的指標體系，補充增加分析的重點內容，但不局限于制度規范的指標分析。目前，分析的指標及內容涵蓋醫院資產負債情況、業務收支情況、預算執行情況、成本管理情況、醫療服務數量與質量變動情況、醫保管理情況、衛生材料使用管理、職工收入及納稅情況、“藥占比”、“耗占比”、“檢占比”完成情況以及患者費用水平等內容，形成了“以財務為基礎、以經濟管理為主要內容”的經濟分析指標體系，實現了從財務管理走向經濟管理、促進業務管理的重大突破。
3.定期開展財務分析，并持續改進完善，使財務分析形成常態化
筆者所在醫院第一份財務分析表――《主要財務指標完成情況表》編制于1999年1月。17年以來，共計編制月度、季度或年度分析表205份。分析的指標不斷增加和細化，從最初的18個指標增加到現在的151個，分析的內容從不斷拓展、豐富，針對性逐年增強，從簡單的與上年同期做比較分析，增加了執行預算、同行業對比、國家相關政策等分析。通過常態化的財務分析活動及時為院領導及各科室管理者提供大量詳實、可靠的財務信息，使財務部門由核算、反映、監督的職能逐步轉變為主動的參與醫院經濟業務管理活動，發揮管理會計職能作用。
4.以科室成本核算數據為基礎，深入科室調研、分析，指導科室日常經營管理，做到“算管結合、算為管用”
財務的本質是以貨幣作為標尺測量業務，客觀反映業務事實。筆者所在醫院財務科逐步轉變觀念，從成本核算入手、總結分析大量的財務數據，更是以財務分析指標體系為晴雨表，對業務數據突出或異常的科室追蹤深入分析，走出辦公室，到臨床醫技科室調研學習，或以醫院行政查房機會，加強科室交流溝通，緊密聯系臨床業務，掌握科室層面的經濟管理第一手資料，使財務分析與實際業務相輔相成，推動科室管理，如神內一二科、普外一科、重癥醫學科等科室在與財務科互動交流后科室運營管理趨于良好，甚至科主任被邀請至全院做科室管理經驗分享。所謂眾人拾柴火焰高，以臨床各科室管理的進步來推動全院經濟運營管理水平的提升。
5.充分調研、精心準備，召開高規格、高質量的經濟工作研討會，匯集決策層、管理層、執行層的專家、管理骨干的智慧和力量共商醫院改革發展大計，把財務、經濟分析活動引向深入
從2006年召開首屆經濟工作會至今整十年，筆者所在醫院的基本做法具體如下。
（1）會前充分調研學習，精心策劃準備。首先由總會計師在大約三周前根據當前的形勢、醫院的目標任務及中心工作、管理難點要點等擬寫分析活動計劃，提請院長審核同意后召開財務及相關職能部門負責人會議，組織學習相關政策文件，討論分析議題、材料獲取途徑、統計口徑等，安排布置任務，做到分工明確，目標任務清晰。大約一周后，召開第二次討論會，聽取所有材料準備人員的情況匯報，進一步細化要求，明確需要補充或核實的內容指標等，安排制作PPT等匯報材料。第二周后要求材料準備人員提交PPT等匯報材料，逐一進行審核、協調統一，查缺補漏，避免相互矛盾、抵觸，甚至違背醫院管理要求、政策法規的觀點和內容出現。第三周后按計劃召開經濟工作研討會。會前，由總會計師將材料準備情況、分析會上可能提出的焦點問題、敏感問題等向院長做重點匯報，確定分析的深度或策略、引導的方向、注意事項等。
（2）采取循序漸進的方式和策略開好分析匯報會和討論會。會議的前半段為分析匯報會，首先要組織學習相關政策、法規或內部規章，了解形勢、統一思想認識，集中智慧和精力；從宏觀分析入手，以國家、省、市的相關要求或落實情況匯報為鋪墊，以財務分析為基礎，再具體分析匯報本次分析會安排的重點內容、計劃解決的突出問題。做到由淺入深、從面到點，客觀揭示存在問題或困難，提出改進意見、措施供與會專家、骨干討論。后半段為與會人員交流發言討論會，動員大家針對分析匯報中提出的問題或討論提綱充分發言、獻計獻策，為解決問題、促進發展貢獻智慧。注重聽取不同的意見建議，為達到凝集力量，統一認識，統一行動做好基礎準備。
（3）由院長（主要領導）總結布置工作，安排整改落實。由記錄人員把與會人員較為成熟的發言意見及院長安排布置的工作整理交總會計師審核，提出整改任務分解建議，由院長批示執行。
（4）向全院干部職工傳達經濟分析會的主要內容，動員大家當家理財，提高醫院運營管理水平。由財務負責人及其他匯報人員把經濟分析會的主要內容在中層干部會議上進行匯報，同時，公布全院各科室的成本核算、業務指標完成情況等信息，匯報材料上傳OA系統，供全院干部職工查閱、學習。通過中層干部向職工傳達醫院的管理要求及改進舉措，動員干部職工關心醫院發展建設，共同當家理財，齊心協力完成改革任務，共享改革發展成果。
三、主要成效及亮點
1.院領導重視程度高，中層干部參與性強
不論是常規財務分析還是綜合性的經濟分析活動，都得到院黨政領導班子高度重視。特別是每年召開兩次的經濟分析會，每一次分析會院長、書記及其他黨政領導班子全過程認真聽取匯報和與會人員的發言，特別關注不同意見建議，站在醫院發展戰略的高度及時總結與會人員意見建議，引導與會人員以主任翁的姿態參與醫院經濟管理，為提升醫院運營效率做出貢獻，并及時做出下一步工作安排布置；中層干部積極性也很高，主任們都很珍惜參加經濟分析會的機會，并以此為榮。
2.定期財務分析報告及時高效，經濟工作會規格、質量高
堅持17年的定期財務分析為院領導提供及時有效的財務管理信息，為醫院經濟決策提供翔實的信息支撐。參加經濟分析會的人員是院長書記及全體班子成員、工會干部、預算委員會成員、職能部門負責人、臨床醫技中層干部代表等核心人員，分析討論的內容事關醫院發展建設、準備的材料豐富、翔實，可見會議的規格質量之高。
3.財務經濟分析不斷深入人心，當家理財意識不斷增強，營造了積極的財務工作氛圍
17年的財務、經濟分析活動，既宣傳了國家有關財經方針政策，及時匯報溝通了醫院的財務、經濟工作狀況，使院領導和干部職工了解財務工作，知曉國家財經法規，從而支持財務工作、重視經濟管理，確立了財務工作在醫院管理中的地位和作用。增強了共同理財當家意識，營造積極的財務工作氛圍。全院職工有了諸如成本效益、資產管理、科室經營管理等意識，科主任及護士長在科室經營管理中時刻向財務科咨詢，或主動邀請財務人員下科室進行調研交流，做到了以財務促進科室管理，以科室管理促進醫院的共同發展。
4.財務經濟分析有深度、有廣度，改進措施能落實，起到了持續提升醫院運營效益的助推作用
（1）不論是常規的財務分析還是綜合經濟分析會議都緊密結合醫院業務發展、質量與安全、精細化管理發展戰略、所處外部環境及政策要求進行專項專題分析匯報，橫向、縱向對比分析，并結合數據深挖實際業務活動，找管理差距及優勢，并提出管理建議。分析活動針對性強，重點突出，敢于揭示問題、面對困難，能提出解決問題的措施辦法，對于醫院運營管理中被掩蓋的問題，經過分析對數據與業務的深挖，揭示出其虧損的事實，便于管理者及時調整管理措施。
（2）財務經濟分析活動涉及醫院的方方面面，分析內容廣，參與面廣。涉及臨床經濟業務、醫保、物價、衛生材料、設備、藥品管理、成本管控、績效管理、預算、資產管理等多方面內容。隨財務分析范圍及內容的擴展，匯報人員不再局限于財務科，各行政職能科室主任、藥學部主任、臨床科室管理突出的主任均積極參與匯報，以各領域專業人員進行專題分析匯報，使財務分析活動更專業、全面，更貼合各領域的實際情況。
（3）分析活動提出的改進意見措施能落在實處。每次年度及半年度的財務分析會后提交詳細的意見分解方案，從院級層面下發整改任務分解方案，指定牽頭院領導及責任科室并限期整改，整改落實情況在下一次分析會上進行通報，使財務分析活動中發現的各項問題能逐一落實解決，真正起到助力醫院價值創造能力持續提升的作用。
5.鍛煉了財務隊伍，培養了年輕的經濟管理人才
每一次分析活動使財務人員都有新提高、新認識，也為財務人員提供了發揮專業技能、創造管理價值的平臺。如此高標準的財務經濟分析活動鍛煉了財會隊伍，培養了一批愛學習、會思考、善分析、懂管理的年輕骨干。
四、下一步的思路及打算
從醫院的實際情況出發，下一步打算從以下兩方面進一步開展工作。
第一，進一步加強能力培養，打造具有專業水平、胸中有大局、眼中有目標、手中有工具的復合型人才，財務人員的能力建設要從“會計核算”、“財務管理”向醫院的“風險控制”和“價值創造”轉變，才能不斷適應新醫改的要求。
第二，借助信息系統提高財務分析效率。2016年醫院引進綜合運營管理信息系統（HERP），逐步實現財務業務一體化的模式，并將十多年財務分析思路植入系統，財務分析有了綜合管理信息系統的支持，數據聯動性更強，分析效率更高。
（李雙云為本文通訊作者）
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一、提高黨務活動透明度，做到“三規范”
1、規范黨務公開的內容。做到依法公開，真實可信，特別是群眾關心的黨內熱點問題，包括黨委重大決策、班子成員分工、電話號碼、干部制度任用等。如今年新招聘的30名社區居委會干部，嚴格實行“公開、公平、公正”原則選拔任用，規范操作，競爭上崗，在有關部門的支持和大力配合下，今年的招聘工作非常成功。
2、規范黨務公開的程序。嚴格按照“事前公開，征求意見—決策公開，民主討論—結果公開，接受監督”程序，將黨務工作貫穿于黨內重要事務的醞釀、決策、實施的全過程。
3、規范黨務公開的時間和形式。實行常年公開、定期公開和適時公開相結合的方法，主要采取會議公開和宣傳欄公開等靈活多樣的辦法，確保黨務公開的效果。
二、鞏固便民服務中心運行，做到三個“確保”
1、確保工作有場地。鎮辦公樓一層八間300多平方米作為便民服務中心工作場地，辦公桌、電腦等必備設施一應俱全。
2、確保工作人員相對穩定。每一個業務窗口做到工作人員相對穩定，主要領導帶班作業，并對工作人員上崗情況進行考核。
3、確保工作有成效。2010年以來為民辦理各種證件，辦理流動人員證明512份，出生證608件，村民建房申報69戶，發放低保、農村救濟、優撫等各項資金1560.2萬元。調處矛盾糾紛32起，為農民辦理參加新型合作醫療1.2萬人，返鄉農民工身份認定26名，小額貸款9名，27萬元，農村勞動力轉移培訓100人次。
三、加強農村“三資管理”，做到“三堅持”
1、農村資源管理堅持利用與保護相結合，既要發展集體經濟，又要保護生態環境。鎮河砂豐富，但是對各村都作了規范，砂石一律不得銷售，另一方面，又要充分利用水面優勢，各村的水面全部承包經營，所上交管理費用全部列入村級財政，全年公共資源交易項目4個，交易額20萬元。
一、各蘇木鎮固定資產的清理情況
根據呼倫貝爾市政府以及撤鄉并鎮工作的需要，我局成立了專門的檢查組，經過認真細致的工作，圓滿的完成了清產核資以及國有資產重組工作，使各蘇木鎮能夠順利地開展各項工作。
1、各蘇木鎮固定資產的情況：固定資產為2,894萬元、待核銷的固定資產為351萬元、暫付款為470萬元、暫存款為802萬元。
2、存在的問題：一是暫付款數額較大，應報帳沒有及時報帳。如因人員調動或死亡而形成暫付款和應收款。二是沒有建立固定資產帳，帳面實物不相符。三是固定資產管理不到位，管理意識不強，財會人員工作主動性和積極性不夠。
二、旗直各行政事業單位固定資產情況
隨著我旗經濟的快速發展以及基礎設施建設的日溢完善，各行政事業單位的辦公設施、辦公用品、交通工具也隨之更新換代，從而進一步加快了陳舊資產的淘汰速度。
1、各行政事業單位的固定資產總額為9,706 萬元，待核銷的固定資產為1,908萬元，新建未入帳的固定資產為3,872萬元,已變賣的固定資產為197萬元。
2、存在的問題：一是固定資產帳記錄不全，很多資產流失于帳外。二是固定資產買賣手續不全，變賣的資金未及時上繳財政專戶，已經坐支。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定資產抵頂單位欠債的問題。四是新建、擴建的工程沒有及時入帳，帳外資產量大，該入帳的沒有及時入帳，以各種途徑取得的資產在使用，但財務上沒有記載，形成帳外資產。五是資產損失流失嚴重，在資產處置過程中，隨意性很強，未經國有資產部門的審批就處置資產，給國家造成了嚴重損失。六是管理意識淡薄。
三、經過此次檢查各系統固定資產情況
1、教育系統：由于我旗執行集中辦學，拆除了一些房屋，同時新建了一些校舍，各蘇木學校并入阿鎮鎮區進行集中辦學，原蘇木學校房屋待處理，具體情況如下：
教育系統累計固定資產2,926萬元,待核銷的固定資產912萬元,其中旗直學校固定資產原值2,311萬元,待核銷的固定資產324萬元。蘇木各學校固定資產原值615萬元，待核銷的固定資產58萬元。
教育系統新建未入帳的固定資產1,300萬元。
2、社?？冢汗潭ㄙY產總額為1,187萬元,待核銷的固定資產182萬元，新建未入帳的固定資產214萬元（由于拖欠工程款而未能辦理房產證，沒有正式交工，沒有在城建部門備案，沒有正式收據，所以未入帳）。
已變賣的固定資產為18萬元。
3、農牧系統：固定資產總額為881萬元,待核銷的固定資產283萬元，新建未入帳的固定資產17萬元（由于工程款沒付完，沒有正式收據，所以沒入帳）。
已變賣的固定資產為19萬元。
4、各行政事業單位：固定資產總額為4,293萬元,待核銷的固定資產466萬元，新建未入帳的固定資產1,677萬元（由于手續不全，沒有正式收據或因賒帳購入的所以沒有入帳）。
已變賣的固定資產為39萬元。
四、針對以上存在的問題采取的措施與對策
1、對行政事業單位的固定資產應由本單位將核銷的固定資產以書面（文件）形式，上報國有資產管理部門審批核銷；對個別數額較大的待核銷固定資產應請示旗政府審批核銷。
2、新建未入帳的辦公樓各單位財會人員要督促經辦人員，按照規范的財會手續及時入帳；對新建辦公樓有部分帳沒有正式收據的要寫書面說明；對上級主管部門贈送的固定資產按固定資產合法正規的收據入帳；對購置大型辦公用品掛帳、在職職工欠帳數額較大的要及時沖帳減少職工欠款。
3、對個別單位辦公樓轉讓的現象，要求財會人員按照正規手續（由現單位和交讓單位出具合法收據），及時入帳。
校（院）委會：
校（院）2019年度內部控制報告編報工作已基本完成，現將有關情況匯報如下：
一、2019年度內控報告編報工作基本情況和主要變化
我XX行政事業單位內控報告編報工作始于2016年，每年按照XX財政廳要求在4月底前報送上一年度的單位內控報表。今年由于受疫情影響，編報工作延后至7月份，并要求于8月30日前完成報送。XX財政廳于2020年7月1日了《關于做好2019年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（遼財會〔2020〕154號）（以下簡稱為《通知》），并于7月8日開展了線上編報工作培訓。
（一）基本情況
單位內部控制編報內容主要包括內控領導小組和工作小組的組成和運行情況、內控體系建設情況及權利運行制衡機制建立情況；預算業務、收支業務、政府采購業務、國有資產業務、建設項目業務和合同業務的制度和流程圖的建立和更新、工作完成情況和管控情況的相關數據；內控信息化建設情況等。其中明確要求內控考核評價結果應用于：完善內部管理、監督問責和領導干部選拔任用。
2019年度內控報告編報系統共含11張表格。11張表格填寫完成后，系統將對單位內控情況進行評價，分為優、良、中、差四個等次，并自動生成本單位《2019年度行政事業單位內部控制報告》，提出單位內控工作中存在的問題，同時針對問題提出建議。
（二）2019年度編報內容的主要變化
1.編報軟件由單機版改為網絡版，優化填報方式，簡化填報程序。
2.增加內控評價事項。要求單位填寫是否自行或委托第三方對單位內控體系建立與實施情況進行檢查，并出具評價報告的情況。
3.強調加強結果應用和事后監督指導。2019年行政事業單位內控報告編制完成后，XX財政廳將聘用專業團隊抽取XX直和市縣（區）各100家行政單位進行內控報告核查分析，并對核查結果進行通報，總結推廣先進典型。
二、校（院）2019年度內控報表編報工作進展情況
XX財政廳《通知》下達后，財務審計部在財務內控工作領導小組和分管領導的指導下，向辦公室、人力資源部和資產管理部等部門傳達了文件精神，共同研究制定了工作實施方案，分別落實相關工作，明確按方案開展工作。各部門指定專人就相關工作與財務審計部溝通協調，并于7月22日前向財務審計部報送相關材料和數據。財務審計部根據各部門提供的數據和佐證材料進行了預填報，并將預填報過程中遇到的疑難事項與XX財政廳溝通。預填報完成后，系統自動生成內控報告，整體初步評價等次為“中”。
三、2019年度內控工作存在的問題
預填報之后，內控報告填報系統自動生成的校（院）《2019年度行政事業單位內部控制報告》（以下簡稱《內部控制報告》）指出，2019年我校的內控工作存在以下三個問題：
一是存在單位風險評估覆蓋范圍不全面的問題。由于2019年度我校未進行全面的內控風險評估，只開展了資產類清查評估工作，且我校（院）內部控制信息化尚未開展，因此風險評估覆蓋范圍不全面。
二是存在項目支出績效目標設定比例不高的問題。由于教師課題費、基建項目等不需向XX財政廳報績效目標，因此在2019年度決算報表中我校（院）預算編制范圍內全部預算項目數為7個，而我校（院）實際完成績效目標申報項目數為2個，分別為干部教育和教育教學，從而導致項目支出績效目標設定比例不高（28.57%）。
三是存在內控信息化系統建設問題。
由于2019年度校（院）內部控制信息化建設尚處于探索、調研階段，內控信息化系統尚未建立健全，因此存在以下兩個問題：
1.未建立健全各業務管理內部控制信息系統；
2.內部控制信息系統未全部實現互聯互通。
四、下一步工作計劃和建議
我部根據內控報告評價結果對校（院）內控工作存在的問題進行分析，總結工作經驗，結合校（院）工作實際，制定下一步工作計劃和建議如下：
一是繼續完善內控體系，夯實風險防控基礎。建議結合校（院）制度建設年的工作成果和工作實際，對校（院）現有內控體系查缺補漏，進一步完善內控體系建設。同時根據《內部控制報告》的建議：“單位每年至少開展一次內部控制風險評估工作，且評估范圍應全面覆蓋單位和業務層面?！睌M委托第三方對校（院）開展全面的內控風險評估工作，加強對內控建設工作的宣傳，提高各部門對內部控制工作重要性的認識。
二是以信息化建設為契機，推動內控體系的建設與完善。內部控制信息化是內部控制制度實施與落地的重要途徑，通過利用信息化手段來提升內部控制管理的集約化和科學化，從而提升內部控制管理水平，保證各項活動的合法合規和資金的安全可控，實現內部控制的程序化與常態化。
*鎮檔案室現存檔案所屬年度*年至2009年，共計1518卷，近幾年來我鎮檔案工作在黨委政府的正確領導下，在上級檔案部門的檢查指導下，不斷加強管理，逐步實現了檔案目標管理規范化，現對照(本鎮的)縣檔案局下發的“山東省檔案管理考核書”，結合本真的實際情況，我們進行了一次自我檢查，現將檢查情況匯報如下：
一、體制人員方面
為確保檔案管理各項措施落實到位，鎮黨委政府把檔案管理工作列入了重要議事日程，納入我鎮目標管理考核之中，不斷強化管理，結合本單位的檔案管理工作實際情況，成立了由第一副書記任組長的檔案工作領導小組，統籌我鎮的檔案管理工作。配備了業務素質高，管理水平強的專職檔案管理員，并在各鎮直部門中落實了兼職檔案管理員，在村級組織中，由村文書任檔案管理員，形成一個嚴密的檔案管理網絡;建立健全了各項檔案管理制度，使檔案管理制度裝裱上墻，把檔案工作列入單位公文處理、財務管理、資產管理和具體業務工作程序，把檔案工作與相關人員的年度考核、獎懲掛鉤，同時鎮領導從強化檔案管理著手，組織檔案管理人員參加縣里舉辦的培訓班，為檔案規范化管理奠定了良好的基礎。
二、制度設施方面
檔案室內建立了文件材料歸檔制度，檔案保管、保密、統計鑒定銷毀、查閱利用、檔案設備維護使用、重大活動檔案登記等到內容完整、操作性強的制度，同時作硬件設施建設，我鎮立足本鎮實際，高標準、嚴要求，整修了檔案專用庫房，面積達到40平方米;同時在檔案室內落實了防水、防火、防盜、防蟲、防高溫、防潮、防強光、防塵、防鼠等“九防”措施。檔案櫥架、盒、夾、卷皮等檔案裝具規范、標準、數量充足;計算機、掃描儀、光盤刻錄機、復印機同黨政辦合用，同時有檔案管理軟件。
三、管理利用方面
為做好檔案資料的確良收案整理工作臺，保全檔案的完整，明確歸檔范圍，把反映本鎮工作活動、具有查考利用價值的文件資料和各種載體的檔案管理資料均敖歸檔范圍。我鎮2009年檔案資料的整理歸檔工作從今年4月份開始，根據整理歸檔的新標準進行了集中分類。對收集整理照片、磁盤、光盤、實物等載體檔案，編寫文字說明、內容包括時間、地點、人物、制作者，力求做到圖文并茂，對擬修訂和簽批的公文，按保管要求逐一審查，對書寫不符合規定的文件及時改正，對破損文件進行修補，對字跡模糊或退色文件進行復制，檔案合格率達到80%以上，檔案內容涵蓋文書、會計、基建、設備、科研、照片、錄音、電子、實物等12個方面的內容。但由于綜合檔案室面積受限，所以這些檔案都由各站所保存。注重在檔案住處開發和效果利用上下功夫，建立健全了案卷目錄，全引目錄、字號索引、專題目錄等多種檢索項，便于隨時查閱，為領導決策、經營管理、資產保全等方面發揮了重要作用。
四、監督指導方面
根據省縣有關規定，結合實際，制定了*鎮檔案工作辦法，對全鎮各部門單位村的檔案管理進行了統一指導，組織各部門單位村的兼職檔案人員進行研究，并參加縣檔案局舉辦的管理業務培訓，進行統一學習，及時更新知識，提高技能。
綜上所述，以上是我鎮2009年度檔案工作基本情況，對照先進我們的檔案工作還存在諸多的不足，如，檔案室面積狹小、硬件設施不到位、歸檔材料不全面等，但這同時也是我們下步努力的方向，在今后的工作中，我們對照檔案管理考核辦法，加強規范，不斷完善，力爭把我鎮的檔案管理工作提高到一個新的水平，再上一個新臺階。
會計工作職責是對全院財務資金活動進行核算管理和監督。會計工作是一項“婆婆媽媽”的工作，事情繁雜，又不像其它臨床科室能夠用數字和成果來說話。但我自任職以來，熱愛本職工作，立足自身崗位，踏踏實實做人、勤勤懇懇干事，恪盡職守，忠實履行自已的工作職責。現將七個多月來的工作情況匯報如下：
一、 愛崗敬業，扎實搞好醫院財務核算及管理工作，不怕困難，熱情服務，在本職崗位上發揮應有的作用
隨著醫院業務量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對1-4月份的賬務進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務，學習醫院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發放。我每月21號開始對結帳出院病人逐個分項目分科室錄入匯總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月5號之前要把上個月的賬務處理完畢，打印出記賬憑證、財務報表后裝訂成冊然后歸檔保管。5號之前向主管局上報上月財務收支月報表，向院領導提交上月業務收入報表及收入匯總對比表。同時對新增的固定資產進行錄入，保持固定資產管理軟件中的固定資產和財務賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產年報。每季度要統計各科室收入和個人收入，根據醫院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領導審批后按時兌現全院人員浮動工資。
在做好以上工作的同時，加強對票據的管理，對收款室、護理部、出納等領購發票嚴格實行繳銷管理。對學生交來的學費按票及時錄入電腦備查，學生領證時逐個核清學生學費。對每一個查詢學費的學生我都熱情接待，始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。時刻把自已的崗位作為醫院一個服務的窗口。財務部的工作象年輪，一個月工作的結束，意味著下一個月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為醫院正常運轉的命脈，我深深地感到自己崗位的價值，所以在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，我養成了嚴謹細致務實的工作作風。在辦理每一筆會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督，對要求我簽字審核的支出進行認真審核，確保會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發揮了財務核算和監督的作用。
二、 工作中存在的不足之處
1、 在業務知識和管理經驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、 開展工作的思路還不夠寬廣，缺乏創新精神。
3、 日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務監督管理職能，應是我今后工作中的重點。
三、 明年的工作打算
1、 繼續做好財務基礎及核算工作，同時加強財務科與各科室之間的溝通聯系工作，積極參與到醫院的經營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務數據預測和分析工作，發現問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、 創新思路，加強財務管理和監督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務收支監管力度，確保醫院收入不外流，醫院資金能夠合理有效的運轉使用，使醫院效益最大化。
一、財務管理工作
近年來，我們在財務管理方面，嚴格遵守《*市地方稅務局會計基礎工作規范及財務管理暫行辦法》，并積極借鑒外地先進單位的做法，認真學習*市地稅局及*市地稅局財務管理先進經驗，積極探索適合我局的財務管理新模式，使我局的財務管理水平上一個新臺階。
一是進一步修改完善了我局內部會計管理制度。具體包括《*市地稅局財務管理暫行辦法》、《*市地稅局財務預算審批管理規定》、《*市地稅局機關財務管理規定》、《*市地稅局固定資產管理辦法》、《*市地稅局財務人員管理制度》、《*市地稅局內部財務審計管理辦法》、《*市地稅局財務經費公開辦法》等。通過建立健全內部會計管理制度，使財務管理工作有法可依，有章可循，財務管理逐步走上制度化、規范化軌道。
二是推行財務管理集約化、精細化、規范化。自20*年7月份開始，我局對所屬15個基層稅務所的經費財務全部實行集中統一管理，基層稅務所全部實行“報賬制”，由市局計劃會計科代為記賬。稅務經費支出實行精細化、規范化管理，進一步細化財務預算，堅持1000元以上支出必須實行事前預算審批制度。結合事前預算審批制度，進一步規范各項支出的報銷程序，凡是沒有預算以及超預算的大額經費支出，財務部門一律不予報銷。
三是使用財務管理軟件，積極推進財務會計電算化、財務信息網絡化。自20*年1月開始，在市局財務裝備處的指導下，我局對局機關及所屬15個基層稅務所的經費財務全部實行微機記賬，同時微機賬與手工賬并行運行。今年8月份，我局又新購置了掃描儀，將經費原始憑證掃進財務軟件，解決了原始憑證不能進入財務軟件的弊端。同時也為實現網上財務監控、網上內部審計提供了可能。
四是加強監控，強化內部審計工作。實行財務預算事前審批制度，規范報銷程序，并結合實際制定了我局《內部財務審計管理辦法》，加大內部審計工作力度。自20*年開始，我局每年對所屬稅務所的內部審計率達100%。
二、資產管理工作
根據市局《財務管理辦法》制定我局的固定資產管理辦法，嚴格控制固定資產購置、大項固定資產處置等審批程序，嚴把入口、出口關。辦法規定：無《固定資產購置審批表》，計會部門對所購資產不予入賬；出售資產需經評估，且所得收入歸市局所有。
一是建立固定資產管理動態流程。從購置、分配、調撥、管理、外贈、處置、盤點各個環節都有帳、有卡、有物，有明確的責任人管理，杜絕管理上的漏洞。
二是實行招標采購制度。成立了招標采購管理委員會，采取公開招標、邀請招標、定點采購、詢價采購等方式，對車輛保險、辦公樓物業管理、季度福利采購、汽車加油等進行了招標采購，做到了公開、公正、公平，達到了保證質量、節約資金、講求效益的目的。
三、值班安全工作
安全是確保稅收工作順利開展的重要保證。近年來，我局十分重視安全工作，按照“以人為本”的原則，以創建“平安地稅”為目標，切實加強安全保衛和值班工作。
一是加強治安防范機制建設。全局上下層層建立健全了內部安全保衛制度，夜間值班制度和節假日值班制度，并堅持定期考核。如在值班工作中，我們規定，節假日和晚間值班，必須實行24小時值班制度，并做好值班記錄和交接班記錄，嚴禁出現空崗、缺崗現象。對工作日的早、中、晚間值班，值班人員可相應延遲或提前1小時上、下班吃飯，以便于其他工作人員下班前返回值班崗位，確保一天24小時值班到位。
二是加大對安全保衛工作的投入。定期對消防、報警等安全設施進行檢查、更新，確保安全保衛工作所需的經費落實和基礎設施齊全，使要害部位的人防、物防、技防措施覆蓋率全部達到100%。各單位還建立了定期議事制度，主要領導經常搞調研，及時組織解決突出的治安問題和存在發生治安問題的重大隱患，做到防患于未然。為加強對安全工作的檢查指導，局黨委還根據不同時期的不同情況，經常就安全工作下發文件通知，僅今年以來，就制定下發了3個關于加強安全工作方面的通知，并專門召開了安全工作會議，就車輛安全使用管理、安全保衛、人身安全等工作進行強調，制定措施，落實責任，確保安全工作不出問題。
三是加強節假日期間安全工作制度。在加強日常安全保衛工作的同時，我們十分重視和注意節假日安全工作。每年五一、十一及春節長假期間，局黨委都專門下發通知，就安全工作進行安排。同時，實行節假日期間人員外出備案報告制度、干部24小時聯系制度及車輛集中停放制度，從各個方面、各個環節加強安全管理，確保人財物安全。
四、車輛管理工作
我局基層單位多，公務車輛較多，近年來，在車輛管理方面，我們主要做了以下工作：
一是嚴格按規定配備、更換車輛。認真執行市局《車輛管理規定》，對因工作需要需配備、更新車輛的，及時向市局申請報批。近年來，為方便基層單位辦公，我局先后為每個基層單位配備、更新了兩輛車，都嚴格按規定進行了報批。
一、主要工作完成情況
綜合部工作繁雜，從接手綜合部工作至今首先從抓綜合部履行工作職責入手，以身作則，嚴格內部管理。具體工作情況如下：
1、對綜合部工作進行了具體分工，細化了各項工作，強化了職責，明確了責任，形成了團結一致，高效運作的氛圍。
（1）、根據每個人的特點、專長、工作能力與水平，細化了每個人的職責和任務，充分發揮每個人的專長，挖掘每個人的工作潛力，強化了每個人的職責和責任，對每個工作要點都指定專人負責，做到事事有人管，人人有專責，從而使綜合部的各項工作都有了質和量的提高。
(2)、從4月份接手綜合部起堅持周一召開部門會議，傳達公司例會精神及綜合部周工作安排，進行工作研討，了解意見及建議、解決工作難點，并要求本部門員工每周五上交個人周工作總結及下周工作計劃，每月上交月工作總結、工作心得及對本部門的改進意見及建議。
（3）、組織本部門員工每周抽出2小時學習公司制度及相關知識，使員工詳盡掌握本公司制度與相關知識，從而保證監督檢查過程中做到有理有據。
2、公司人才招聘及人才調配，并對公司員工進行業務培訓。
（1）、及時掌握各部門的人才需求，采用“按需定量、嚴格要求、招聘考核”的方法引進人才，從4月份起開始招聘人員，至今面試者共計30人，其中錄取7人，綜合部3人、財務部2人、工程部1人、銷售部1人，1人待批，共有23人進入公司人才儲備庫。
（2）、為提高公司員工法律意識，組織全體員工于7月7日、7月14日進行了合同法學習，并根據所學知識進行了考試。
3、草擬相應的公司管理制度，并將已通過的制度上墻。
（1）、從四月份起至今，綜合部草擬了食堂工作職責、保安工作職責、績效考核制度、綜合部管理制度、公司簡介、資產管理規定、薪金管理補充協議、會議管理制度共8部管理制度，其中食堂工作職責、保安工作職責、公司簡介3部已下發；資產管理規定、薪金管理補充協議2部待公司領導簽批下發；綜合部管理制度、會議管理制度2部待公司領導審核；績效考核制度1部待完善。同時將公司已通過的考勤制度、薪金管理制度、電腦使用管理制度、部門工作職責等制度上墻，并為已定崗的員工制作了員工胸卡。
4、全面整理檔案、資料，嚴格管理公司印章印信，扎實做好公司保密工作。
(1)、全面整理公司檔案、資料，進行詳細分類，建立了員工個人檔案，并統一制作檔案電子目錄，使檔案管理科學、合理，便于快速查找。檔案管理由專人負責，如有需要借閱檔案或借出檔案復印件的部門及員工必須由部門負責人批示，借閱人填寫檔案借閱單，檔案原件禁止外借。
(2)、公司印信、印章實行統一管理，印信印章是公司的重要憑證，公司迎接各類檢查，上報公司報表、證件年檢、建平項目等很多地方需要蓋章，所以印信印章的使用必須嚴格遵守使用程序，以維護公司的合法權益。
(3)、嚴格遵守保密條令，對公司及本部門工作做到不失密、不泄密。
5、辦理公司證件年檢及縣屬公司資質有關手續。
對營業執照、稅務登記證，土地證、公司資質、代碼證進行了年檢，除資質年檢還在審批外其余證件全部年檢完畢并對縣屬公司相關手續進行收集。
6、加強車輛管理，提高
車輛利用率，統一調配，保證各部門用車。
從4月份開始對公司兩臺車輛進行了明確分工，統一調配，力求做到調配合理、有效，提高車輛利用率，同時要求駕駛員增強安全意識，保證安全駕駛、無事故。規定綜合部員工沒有特殊情況禁止使用車輛。
7、規定辦公用品采買程序，規范備用金使用。
（1）與財務部核對了綜合部6月份以前經辦的所有帳務，對以前采購工作進行總結，同時重新規定了采購程序與紀律，要求綜合部人員要有自律意識，最大程度上合理使用費用，物品采購必須在3家以上銷售點采價，所購物品必須質優價廉，100元以上物品必須兩人購買，購買前必須請示主管領導批準，綜合部人員禁止報銷打車票據。
（2）統計各部門所需添置辦公物品，從4月份至今共采購辦公用品打印機1臺、檔案柜5組、彩椅15把，筆記本電腦1臺，會議桌椅一套，辦公桌2張，電風扇5臺及食堂用品等。
8、積極參加社會活動，豐富員工文體生活，增強員工團隊合作精神，提升企業文化內涵。
（1）號召公司員工參加賑災捐款活動，用愛心真誠關懷災區人民，我公司為汶川災區捐款共計32640元。
（2）組織員工于6月25日-27日參加了首屆房地產開發杯乒乓球比賽，我公司參賽人員積極備戰充分展現了三合公司的團隊精神。
（3）為了增進同事間交流，提高工作熱情、加強團隊協作，綜合部于5月16日組織了象棋、撲克比賽。
9、規范食堂日常管理，提高服務質量以保證食堂正常運轉。
根據食堂需求對食堂實施單獨立賬，要求所購買物品必需詳細附單標明，同時加強食堂衛生管理提高飯菜質量，不斷改進管理方法，并每月月初對食堂賬務進行核對，食堂工作現已進入正規化。
10、維護公司工作環境，加強安全保衛工作。
嚴格監督、檢查辦公室環境衛生，定期全面清掃、消毒，保證工作環境清潔。每天上下班巡視水、電，門窗等設施，對出現的問題及時解決，以保證辦公樓安全。
二、自身建設方面
作為部門主管，我的一言一行對本部人員的精神面貌、工作水平及工作做作風都起著置關重要的作用，所以工作中我不斷加強學習，不斷提高自己的管理水平，文化專業知識和業務能力，不斷改進自己工作方法和工作作風，努力提高工作效率，從而帶動本部門員工共同提高。
上述工作我只是摘其重點進行了匯報，不可避免有許多疏漏，還有許多不盡事宜請領導及同事多提寶貴意見，如果說取得一些成績，也是在公司領導關懷下，各部門支持以及綜合部全體成員共同努力工作的成果。
三、工作中存在的問題
1、協調平衡工作不理想，有些事情協調的不全面、不到位，平衡的不盡合理，影響了工作質量。
2、文件質量有待提高，核搞、校稿不嚴，草擬的制度不夠嚴謹。
3、細節問題處理不到位，應加強改進。
四、下步工作設想
1、總結經驗，進一步明確綜合部工作的指導思想，緊緊圍繞公司的經營理念，牢固樹立服務思想，為公司各部門做好服務工作。
2、結合實際，提高綜合部的整體工作水平，以服務、求實、高效為原則。嚴格執行公司各項規章制度，做好車輛、食堂、辦公設施等后勤工作的管理。
關鍵詞：部門決算；監督檢查；質量
為加強部門決算管理工作，提高部門決算信息質量，發揮部門決算在財務管理中的作用，2014年1月1日，財政部根據相關法律法規施行了《部門決算管理制度》，其中對部門決算數據質量監督檢查提出了明確要求。目前，部門決算數據質量監督檢查已成為財政部門的一項常態化工作，成為對預算單位預算編制、預算執行、會計核算和決算編制以及財務管理工作的重要檢驗手段。
一、部門決算數據質量監督檢查工作的意義、方法及內容
部門決算核查，是對預算編制、執行、會計核算和決算編制以及財務管理工作的全面檢驗，主要是對預算單位部門決算賬表一致性、預算單位會計核算、預算執行情況以及部門決算填報情況以及執行財經法規、政策及財務管理方面的檢查，對提高部門決算信息質量，發揮部門決算在財務管理、考核評價具有重要的作用。要做好這項工作應從以下幾個方面進行入手：
（一）要分別采用“聽、查、提”三個工作步驟
首先，應認真聽取預算單位自查情況匯報，獲取預算單位收入來源、支出渠道、會計核算等相關信息。其次，開展現場檢查工作，查閱預算單位相關會計報表、賬簿、固定資產管理系統、相關編辦及銀行開戶文件、必要時抽查相關的記賬憑證和原始憑證，認真填寫檢查工作底稿。最后，就檢查中發現的問題當場與單位溝通并確認，提出檢查結論和整改要求。
（二）要明_檢查內容，了解預算單位財務管理及編報工作情況
一是要對預算單位部門決算賬表一致性的檢查，分別就上年結轉、當年收支、年末結余、支出明細、往來情況、資產情況和人員編制等方面進行賬表核對；二是對預算單位會計核算、預算執行情況以及部門決算填報的檢查，重點了解收入支出決算表中收支的構成情況，資產負債表中資產、負債、凈資產的增減變動情況，檢查資產情況表中“固定資產”同上報財政部門的行政事業單位資產管理系統是否一致；職工人數同單位人事部門的編辦文件人數和部門決算填報人數是否一致等。三是對預算單位執行財經法規、政策及財務管理方面的延伸檢查，主要對單位國有資產有償使用收入上繳情況、銀行賬戶管理是否規范等情況進行核查。
二、部門決算數據質量監督檢查中常見問題及產生原因
（一）部門決算數據質量監督檢查中的常見問題
1.會計賬務處理、科目使用不規范，決算數據失真
一是預算單位使用經濟科目使用不準確，如部分預算單位將購置的固定資產記入“商品與服務支出”，沒有列入“其他資本性支出”相對應的經濟科目；在日常業務核算中，沒有按照《政府收支分類科目》設置規范的經濟分類科目，甚至在填報決算時進行人為調整，造成支出經濟分類科目賬表不一致。二是對新會計制度提出的新會計科目使用不規范，如部分預算單位對于“應付職工薪酬”、“應繳稅費”，“代管款項”等負債類和凈資產類科目存在模糊認識，不能正確使用此類科目。在新舊會計制度銜接時，雙分錄的會計核算沒有領會到位，使用不規范。
2.預算單位部分收支反映不真實、準確
有的單位將已列入單位預算的上級部門核撥的資金不在本年收入中反映，而在往來資金中核算，有的單位銀行利息不通過“其他收入”核算，而在“其他應付款”中核算，有的甚至直接沖減支出，有的基建并賬還存在不完整和不規范，基本支出和項目支出列示不清、不細的問題，導致部門決算賬表收支不真實、不全面。
3.預算單位固定資產和資產管理系統不一致
部分預算單位的固定資產管理不夠規范，固定資產賬面數量和價值和單位資產信息系統不一致的情形，固定資產管理制度沒有真正落實到位。
4.部門決算人員信息不準確
部分預算單位在填報部門決算時，沒有及時更新人員信息數據，特別是編制有所調整時也未及時更新，經費自理人員填報不夠準確，導致部門決算和單位信息不對稱，人員信息不準確。
（二）造成會計基礎工作不規范，財務管理水平薄弱的原因
1.預算單位對部門決算工作重視程度不夠
一是對部門決算工作認識程度不高，缺乏事前核查和后期監督機制，部分單位和個人認為部門決算無非是一項簡單的填報工作，忽略了決算中相關數據的真實性、準確性、報表的完整性、邏輯合理性及上下年度之間的銜接，使預算單位降低了對部門決算工作的重視程度。
2.單位財務人員業務知識更新較慢，沒有發揮好“傳幫帶”的作用
近幾年財政改革力度加大，行政事業會計制度、中小學會計制度等不斷的推陳出新，迫切需要業務知識扎實的會計人員來完成決算工作。部分預算單位會計人員雖然參加了相關培訓，但鑒于自身自學能力弱，新的會計業務知識更新慢，再加上部分預算單位受編制等因素限制，會計人員變動較大，在變動過程中沒有發揮好會計人員“傳幫帶”的作用，新任會計人員對會計核算原則、方法認識不全面，從而出現了會計賬務處理不規范、固定資產數據不清的現象，影響了部門決算報表的填制。
3.決算編制與預算執行脫節，缺乏預算約束力
部門決算工作主要是對本年度預算執行情況進行反映。但在實際編制過程中，部分單位沒有根據執行情況填報，形成“兩張皮”，這主要有如下原因：一是年初部門預算指標導入國庫集中支付系統時沒有將經濟分類科目嚴格控制，有的指標只批復單位綜合定額，預算單位選擇經濟分類科目存在隨意性，導致部分預算單位的預算與執行出現“兩張皮”。二是為適應決算報表審核公式的要求，隨意更改其真實的執行情況，個別單位存在基本支出和項目支出，人員經費和公用經費以及經濟科目之間混填的現象。三是預算編制不夠科學化、精細化，造成預算單位會計人員對決算填報的形成誤區。
三、做好部門決算的對策與建議
（一）提高預算單位對部門決算的重視程度
部門決算是部門預算管理的最終結果，是年度預算執行的總結，是國家經濟和社會活動的集中反映，是部門領導及各級政府決策的重要依據。在進一步加快推進預決算公開的新形勢下，提高預算單位對部門決算工作的認識顯得尤為重要。隨著新《預算法》的實施，各部門、單位要從學法、守法的高度認識部門決算工作，有關部門要做好學習培訓工作。使預算單位能夠熟練掌握部門決算工作的各項業務技能和操作水平，提高部門決算工作完成的質量。
（二）建立健全部門決算數據質量監督檢查機制，落實獎懲制度
為加強部門決算管理，確保部門決算信息質量，建議定期對決算編制的真實性和完整性進行抽樣核查。對于決算編報不符合要求的單位給予通報批評，責令限期改正，并依法追究相應責任，逐步形成核查的長效機制，以促進部門決算工作質量的提高。同時，加強對行政事業單位決算報告編制工作的考核，對成績優秀的單位給予表彰。
（三）統一預算單位財務核算要求
預算單位應嚴格根據會計憑證、賬簿所反映的經濟業務填列決算報表。如有的會計科目、數據確實無法在決算報表中如實反映的，應和財政部門溝通后再填列，并在附注中就相關差異做出專項說明。同時要及時更新財務軟件設置及劃分項目類別，以便與決算報表項目分類相一致，避免出現兩種口徑的報表（單位會計報表與部門決算報表）因歸屬項目不同而產生差異。
（四）建立部門決算與部門預算反饋機制
部門決算是部門預算管理工作的延續，是部門預算工作的終點也是起點。從性質上來看，決算是預算實際執行情況，是檢驗預算質量的實踐標準，比預算具有更多的研讀價值。而在實際工作過程中，決算編報完成后，因缺乏進一步的分析與評價，部門決算工作成果客觀上沒能有效促進預算工作的提高和完善。由于預決算缺乏銜接性，導致部門沒有動力或壓力來改善自身財展芾磣純觥R虼私立部門決算與預算的反饋機制已迫在眉睫。
（五）應建立財政和預算單位財務人員的業務交流平臺，加強預算單位財務人員業務培訓
財政部門應成立應對預算單位賬務處理、答疑解問的常設咨詢機構和服務熱線，建立財政和預算單位財務人員相互學習和交流的平臺。對預算單位財政、財務業務知識及相關會計制度開展常態化培訓，同時在年終要加強對預算單位部門決算報表的編制內容、方法、程序及注意事項的培訓，確保每位決算人員都能夠掌握部門決算報表填報要求。
（六）穩定并加強決算工作人員隊伍，促進決算工作人員的學習與經驗交流
