時間：2022-11-16 08:48:02
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行主管履職報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：履職審計 評價 量化 探討
一、量化計分的意見
探索人民銀行領導干部履行職責審計（以下簡稱履職審計）評價量化方法，對于進一步改進和加強履職審計工作，充分發揮履職審計的作用，具有重要的現實意義，主要體現在以下幾個方面。
（一）促進履職審計工作的規范化
履職審計評價是整個履職審計工作的重點、難點、焦點，如果能采用一種用分數“說話”的評價機制，必將有力地促進整個履職審計工作的規范化，具體體現為三個方面：一是量化計分能夠避免審計者的主觀隨意性，使不同的審計者對同一問題評價按照量化計分的方法得出的結論具有一致性。二是量化計分給被審計人用分數“說話”，人人平等的感受，減少被審計人與審計人之間磨擦。三是量化計分的評價統一了管理層、審計人和被審計人評價的標準，審計結論具有公允性。
（二）有效地為黨委和組織、人事部門管理和使用干部提供直觀的決策參考依據
履職審計的最終目的，是考察被審計人在任期內履職情況，并以此給被審計人一個直觀的、明確的結論。這也是黨委和組織、人事部門最為關注的。如果通過履職審計，不能為黨委正確使用干部提供直觀明了的決策參考依據，就會降低黨委對履職審計的關注度，履職審計就難以充分發揮作用，甚至會“穿新鞋走老路”（相對于離任審計），失去其本來意義。
（三）有助于提高審計質量，降低和防范審計風險
履職審計評價結論與被審計人的榮辱升遷密切相關，備受被審計人的關注，加上履職審計正處于探索之中，因此，存在較大的審計風險。只有尋找一種客觀的評價方法，客觀地進行審計評價，公正、公允地出具審計評價意見，才能最大限度地降低和防范審計風險。
（四）有助于領導干部勤政廉政、忠實履責
履職審計評價量化的方法來量化政績，使領導干部任期的履職情況直觀明了地反映出來，有助于領導干部全面、客觀地了解自己，從而有效地克服重形式、輕實質，虛作假為、飄浮的工作作風，忠實履行自己的職責。同時，能促進領導干部廉潔自律，自覺遵守財經法紀和規章制度。
二、量化計分的原則
實行履職審計評價量化計分，必須堅持以下幾項原則：
（一）重要性原則
任何事情都要抓主要矛盾和矛盾的主要方面。履職審計也應突出重點，抓住關鍵。特別是設置審計評價指標和分值時，要重點突出，不能平均分配，對于一些重點問題、關鍵問題分值分配應適當傾斜。
（二）客觀性原則
客觀性原則要求審計人員進行履職審計評價時，摒棄個人好惡、杜絕感情用事，以審計的事實為依據，不附加任何主觀成份，不使自己的結論依附或屈從于持反對意見的人的影響和壓力，按照客觀事實的本來面貌對被審計領導干部履行職責情況作出符合客觀實際的審計評價。
（三）謹慎性原則
履職審計評價應堅持：審計評價緊緊圍繞被審計人履職情況進行，與被審計人職責不相關的事項不評價；審計評價應在審計范圍內進行，審計未涉及或者不屬于審計范圍的事項不評價；審計評價應按照查明的事實進行，審計證據不充分的事項不評價；審計評價應按照內部審計準則和法規制度進行，責任不清或者沒有評價依據的事項不評價。
（四）歷史性原則
履職審計實務需要針對已發生的情況，對被審計領導的履職責任進行責任認定和評價，要求審計人員必須堅持歷史性原則，歷史性的問題應放在歷史的環境和條件下去考察。如果脫離當時、當地的經濟環境和歷史條件，就會導致審計結論失去客觀性、公正性。堅持歷史性原則，就要正確區別“四個責任”：現任領導責任和前任領導責任、主面責任和客觀責任、故意違紀責任和預違紀責任、個人責任和集體責任。
三、量化評價的基本要求
履職審計評價量化計分的基本要求，主要有以下幾個方面：
（一）根據履職審計辦法和內部審計準則進行審計和評價
《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法》是履職審計的行為規范，內部審計準則是衡量審計工作質量的基本尺度。履職審計評價量化計分所依據數據和資料必須是真實、全面、可靠的，而嚴格按照《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法》和內部審計準則進行審計，是確保審計質量和審計評價依據的數據資料真實可靠的關鍵。
（二）合理設置評價指標和分值
履職審計評價量化計分的核心是科學、合理地確定履職審計評價指標體系和各項指標的分值。各級行可根據審計對象和審計內容的不同，結合本單位的實際情況，科學、合理地確定評價指標和各項指標的分值，可以單位領導、部門負責人、所屬企、事業單位負責人的情況分類別設置，毋需一概而論。
（三）綜合評分，確保評價結論客觀公正
為謹慎起見，在對被審計的領導干部進行打分時，開有分管行領導、內審部門負責人及審計組全體人員參加的審計評價會議，審計組匯報審計情況，提出對每項審計評價指標扣分、加分的初步意見，會議成員各自發表意見，集體打分，減少人為因素的影響。通過集體打分，綜合評定分值以保證審計評價結論的公正性、公允性和合理性，最大限度地規避審計風險。
（四）按分值劃分檔次，進行綜合評價
綜合評價按百分制進行考核，根據評價內容分項確定分數，依據審計結果確定得分，按照得分多少分履行職責好、履行職責較好、基本履行職責、失職四個檔次進行綜合評價。
90分（含90分）以上的，為履行職責好；
80分（含80分）至89分的，為履行職責較好；
60分（含60分）至79分的，為基本履行職責；
60分以下的，為失職。
綜合評價要特別關注一些特殊情況：對于領導干部履職審計中發現的領導干部本人失職、瀆職行為或其他違反法律、法規的行為，應當給予行政處分的，均評價為不稱職，內審部門還應當按有關規定提出行政處分建議，移交紀檢監察部門；構成犯罪的，移交司法機關處理。
四、評價的內容和計分方法
根據《中國人民銀行領導干部履行職責審計辦法》的規定，被審計領導干部的履職責任認定為三類，按輕重依次為：一是領導責任；二是主管責任；三是直接責任。因此，在設置評價指標及其分值時，對每一項指標分值的設定應以領導干部所承擔的領導責任和主管責任為基礎進行設定，同時對其所承擔的直接責任事項進行加分和扣分。對特殊問題作出特別規定，如提供的資料或賬目不齊全，或提供虛假賬目和資料的，從其所得總分中酌情扣分。
領導干部履職審計評價具體內容和計分辦法
（一）金融法規、方針政策、上級行決定貫徹落實情況（20分）
1、未及時轉發或傳達上級行的有關文件，扣1-2分；
2、未嚴格執行上級行的有關決定，扣1-2分；
3、未根據實際情況制定具體的貫徹落實措施，扣1-2分；
4、所制定的措施、辦法有與法律法規和上級行的規定相沖突的情況，扣1-3分；
5、貫徹和落實上級行精神取得明顯成效，被上級行通報表揚的，加3-5分。
（二）組織參與決策的情況（30分）
1、重大事項未實行集體研究決策，扣1-5分；
2、未建立明確的議事規則和決策程序，扣1-3分；
3、決策過程有關記錄材料不完整、不規范、不真實，扣1-5分；
4、決策失誤造成重大經濟損失或嚴重不良后果的，扣5分。
（三）內部控制管理情況（30分）
1、本單位、部門崗位職責、工作制度、業務流程及應急處置預案等不健全，扣1-2分；
2、各項審核、審批權限不明確，扣1-2分；
3、崗位職責分工和不相容職責分離制度執行不嚴格，扣1-3分；
4、內控機制不健全，扣5分；
5、對發現的問題糾正和處理不及時，扣3分；
6、內部管理方法有創意，得到上級行肯定并在系統內推廣的，加3-5分。
（四）履行業務管理職責情況（20分）
1、未嚴格履行有關審核、審批職責，扣1-2分；
2、未按規定開展調查研究，扣1-5分；
3、對重大突發事件未及時報告并妥善處置，扣5分；
4、本單位、部門及所管理的單位各項主要業務出現重大業務差錯，扣5分；
5、對嚴重或突出的風險問題未及時處理或報告，扣5分。
以上四項總分100分，對負有領導責任和主管責任的按上述標準計分，對負有直接責任的按上述標準的2倍扣分。每個分項得分最少為0分，最多得該項滿分。
五、幾點體會
由于受多年傳統觀念的影響，認識難免出現偏差，加之對相關文件學習不到位，導致部分基層支行相關部門認為盡職監督只是運營部門和內控合規部門的事情，沒有行使盡職監督的職能和職責；而運營部門、內控合規部門則認為應由條線主管34部門進行監督檢查，同時受自身業務能力和傳統監管事項影響，也未能對電子銀行業務實施盡職檢查，從而導致盡職監督落實不到位，造成監督和監管缺位。
盡職監督Z-作分工、責任不到位。《盡職監督工作管理辦法》和各部門制定的盡職監督辦法中，對電子銀行業務的監督有明確的分工，《中國農業銀行運營監管管理辦法》(農銀規章[2012122號)第二十八條規定“現場監管的主要內容：開、銷戶，電子銀行業務的開戶與注冊，印鑒管理，業務授權以及掛失、止付、有權機關查詢、凍結、扣劃等重要業務處理情況”，對運營部門監督電子銀行的開戶和注冊進行了明確；農銀規章(20121221號《關于印發<中國農業銀行電子銀行部門盡職監督工作實施細則>的通知，以下簡稱<實施細則>》中第七條規定“各支行電子銀行部門負責人負責落實轄內盡職監督工作的組織和實施。”同時該文件還明確電子銀行業務盡職監管的具體內容，要求支行電子銀行部門對電子銀行業務進行全面盡職監督。然而在盡職監督實際履職過程中，兩部門均未對電子銀行業務行使有效的監督與監管，內控合規部門、上級主管部門也未行使再監督，致使電子銀行業務監督出現了“誰都管誰都不管”的現象。
盡職監督工作制度執行、落實不到位。首先，學習培訓不到位。隨著科技水平、同業競爭、實際業務發展的需要，電子銀行業務系統、產品、流程變化較快，新業務、新產品層出不窮，文件更新較快、合同文本較多。但在基層行由于職責分工不清，培訓、學習不到位，加之無獨立的電子銀行業務管理部門，業務監督從屬于多個部門，導致文件流轉不順暢，如某分行在實施企業網銀業務檢查過程中，發現企業網銀協議就有2006、2009、2012三個合同本在網點同時使用。其次，履職監督不到位，《實施細則》第三十二條規定“現場檢查周期、頻率及覆蓋面為：縣(市)級支行電子銀行業務主管部門每季度至少對轄內網點機構開展一次電子銀行業務現場檢查，檢查數量不低于所轄網點機構數的50％。二級分行電子銀行部門每半年至少對支行電子銀行部門開展一次現場檢查，檢查數量不低于所轄支行機構數的50％。”而在實際執行過程中，一是基層支行分管電子銀行業務的個人金融部屬于前臺業務部門，日常工作側重于營銷和計劃任務的分解、統計和調度，對電子銀行業務盡職監督疏于管理，同時也未按照盡職監督要求，設立專職盡職監督人員，盡職監督職責無法落實，同時也未向同級內控部門報送監督計劃，牽頭相關部門對電子銀行業務開展監督；運營部門現場監管未將電子銀行業務作為必查事項，致使電子銀行業務成為監督、監管的盲區。二是同級內控合規部門、上級行涉及電子銀行業務監督的部門也未履行再監督職責、對每季未上報盡職監督報告也未過問、督促和落實。三是獎懲考核不到位，上級行電子銀行業務部門和本行相關部門考核未將盡職監督工作考評作為職能部門的考評事項，獎懲考核不到位。(四)盡職監督工作協調、溝通不到位。《實施細則》第四十二條規定“各級行電子銀行部門要與內控合規部門之間建立日常信息溝通機制，及時相互反饋盡職監督工作中發現的重要可疑信息、重大問題及整改情況。”在實行監督過程中，電子銀行部門、運營監管部門、內控合規部門缺乏相互信息交流、缺乏相互配合，相關數據、文件、信息不能相互借鑒利用。
改進盡職監督工作的措施
(一)糾正認識上的偏差．正確理解盡職監督管理工作。盡職監督管理是指各職能部門按照職能定位，對下級行分支機構的對口部門及其經營管理活動進行內部監督的行為，本質上屬于管理范疇，是企業董事會、監事會、高管層和全體員工共同實施、旨在實現控制目標的過程；是相關職能部門應當履行的內部控制職責，是職能部門的自我控制和自我約束的要求，也是對條線和同級職能部門監督的要求；是各部門對本條線的機構和員工所進行的內部監管。因此，一方面要認識到盡職監督工作不是某一部門單獨的事情；另一方面要充分認識到盡職監督管理工作是“三道防線”的重要組成部分，有著其他工作無法替代的作用，相較其他部門的監督而言，主管部門對本條線業務情況更熟悉，更便于掌握分管業務中存在的隱患，實施風險管控更具有專業性和針對性。
(二)完善相關措施，嚴格履行部門盡職監督職責。一是加強培訓和學習。各級職能部門應組織對《盡職監督工作管理辦法》以及各部門出臺的實施細則進行認真學習、掌握和落實；各級職能部門要完善崗位職責，落實崗位責任，按盡職監督工作要求明確專人負責此項工作，切實將部門盡職監督工作落到實處，防止盡職監督缺位；完善盡職監督方法，熟悉監督內容、流程和方法，采取現場檢查fHtlz現場檢查手段，充分利用科技手段和各部門監督成果，提高盡職監督的工作效率，對盡職監督情況定期進行檢測、監督、分析和報告。二是加強信息溝通和交流。按照盡職監督管理辦法和職能部門實施細則的要求，及時進行信息溝通包括信息溝通機制的建立、現場檢查信息的反饋、推動形成監督成果相互確認等；建立監督信息全面共享的信息溝通聯系機制和非現場監測報表體系，利用各職能部門系統進行集中監控等多種形式，對各系統數據進行研究分析和日常監測；同時相關部門按歷史、現時分類建立文件、合同文本庫，以便各級職能部門和網點查閱使用，既可以保持文件文本的連續性，又可以確保其時效性，從而提高盡職監督管理工作的針對性和有效性。三是加強履職再監督。
內控合規部門要做好盡職監督工作的計劃管理，合理安排檢查時間與頻次，統籌配置檢查資源，避免重復檢查，消除盡職監督盲區；上級行職能部門、本行內控合規部門還要承擔監督各部門是否切實履行盡職監督管理職能的職責，督促、協調各部門實施自律性檢查和非現場監督，把職能部門履行盡職監督管理情況作為綜合性檢查的重要內容，適時開展盡職監督管理專項檢查，對檢查發現的問題及時發出整改通知書，對有關責任人進行處罰或提出處理建議。四是加強考核獎懲制度。各級行可根據本行實際，制定盡職監督管理工作考核獎懲辦法。人力資源管理部門要將部門負責人履行盡職監督管理職責情況作為其年度考核和工作業績評價的內容，盡職監督管理工作不落實的，應予以問責并取消其評先評優資格。#p#分頁標題#e#
本文作者：蔣永良 單位：農業銀行徐州銅山支行
一、《條例》出臺對央行履職的積極意義
以中國人民銀行牽頭進行主導的征信業，作為央行履職的一個新窗口，逐漸得到了社會各界以及民眾的廣泛關注。征信業作為信用信息服務行業，規范其健康發展對于支持中小企業的融資具有重要的作用。商業銀行可借助中小企業信用信息資源，尤其是小微企業所有人信息資源，簡化中小企業貸款調查手續，在企業的歷史交易、信用記錄等情況的調查上節省時間。特別是針對小微企業可依托信息資源，開發評分模型，發展批量化評價、審批，將提高審貸效率，降低交易成本，擴大信貸業務規模。
此次《條例》的出臺，也體現了央行一直以來倡導的，信用作為個人身份標識以及社會資產等積極面的基礎價值體現：一是信用要作為一種資格與能力，成為進入市場的入場券；二是信用要構成一種資本與財富，發揮商譽的品牌效應；三是信用也應成為社會公眾可以共享的信息資訊，發揮社會的監督輿論作用。這些一直以來被人們所追尋的信用原則，在《條例》中也得到了體現，這將為央行開展下一步的社會信用體系建設工作奠定扎實的基礎。
二、《條例》對央行開展征信工作的指導意義
（一）在國家層面上，社會信用體系建設工程達到了新的戰略高度
社會信用體系是市場經濟體制中的重要制度安排。建設社會信用體系是完善我國社會主義市場經濟體制、保持國民經濟持續穩定增長、防范金融風險、改善金融生態環境的客觀需要。在當前市場經濟活動中，逃廢債務、拖欠貸款、偷逃騙稅、商業欺詐、非法集資等現象時有發生，對社會經濟秩序和金融生態環境造成了不良影響。加快建設社會信用體系，對于防范和懲治失信行為，促進金融生態環境建設，維護正常社會經濟秩序，保護人民群眾合法權益，推進政府部門依法履職，都具有重要的現實意義。
因此，信用體系的崩潰與瓦解將對經濟生活造成巨大的損害，對社會生活帶來災難性后果。對經濟學中最難回答的“公平”問題，其最合理的認定來自社會認同，而認同感的培育是建立在互信的基礎上的。缺乏認同感的社會對經濟的破壞是不可估量的，而效率最大化作為經濟行為的終極目標，其超常實現的基礎在于道德，其核心正是誠信。因此倡導誠信，懲治背信，重建信用道德規范與建設信用法律體系，已是刻不容緩的問題。
此次《條例》的出臺，標志著國家對信用體系建設工作的高度關注，也意味著我國征信業進入了新的法規時代，是央行開展征信工作，推進農村信用體系建設，培育中小企業信用環境，全面構建社會信用體系框架的新契機。
（二）在制度層面上，強化了基層央行開展征信工作的法律依據
一直以來，基層央行開展征信工作賴以的依據并不多，大多是內部的管理辦法，并沒有對外效力較高的法律、法規文件。這在依法履職以及推進征信工作的開展上使基層央行的工作缺乏底氣。此次《條例》明確：“中國人民銀行（以下稱國務院征信業監督管理部門）及其派出機構依法對征信業進行監督管理。縣級以上地方人民政府和國務院有關部門依法推進本地區、本行業的社會信用體系建設，培育征信市場，推動征信業發展。”這是再一次對央行開展征信工作的職責進行了明確，并且在下一步的工作中，為基層央行依法行政、依法履職提供了堅實的法律后盾。
（三）在個人信息保護層面上，進一步加大了對個人信息的保護
加大對個人信息的保護，是此次《條例》的一個亮點。一直以來，為確保納入到人民銀行全國統一的企業和個人征信系統的信息安全，人民銀行嚴格遵守信用信息管理制度，按照授權查詢、限定用途、保障安全、違規處罰等規定，保證征信系統的運行安全。對涉及國家安全、商業秘密和個人隱私，人民銀行負有保密義務，不向任何單位或者個人提供，若出現泄密事件，還將依法追究泄密者的法律責任。但由于我國目前沒有系統的個人信息的保護法律，在日常的信息采集、信息加工、信息保管環節上還是欠缺制度的支撐和明確的規定。以農村信用體系建設過程中采集的農戶信息為例，由于采集面過廣、采集量過大，很多個人信息在采集過程中并沒有得到明確的授權、采集后沒有使用的信息也未進行適當的處理，給農戶帶來了一些疑慮。
因此，在《條例》中，《條例》對個人征信業務實行嚴格管理，在市場準入、信息采集及查詢范圍、不良信息提供、異議和投訴、保障信息的準確和安全等各個環節進行了具體的規定。管理部門可以依法對征信業務及相關活動中的個人信用信息保護實行常態化管理，信息主體可以依法維護自身權益，市場主體可以依法采集和使用個人信用信息，有效防止信用信息泄露、不正當使用等違法事件的發生。在這個基礎上人民銀行作為中央銀行將貫徹“依法行政”的理念，合法管理信用信息，保證信用信息源的合法權益，并力爭在社會信用體系建設的過程中，實現信用信息“零異議、零爭議、零復議、零訴訟”的目標實現。這也將進一步確保我們的信用體系建設工作能夠推得更深、推得更廣。
三、基層央行在《條例》頒布后應該考量的問題
（一）在縣支行設立征信中心或征信綜合服務部門的必要性
前面已經對征信工作的必要性進行了說明，那么縣支行對征信工作的關注度是否應該提高呢？以晉寧縣支行為例，自開展信用體系建設工作以來，支行就積極與政府部門協商溝通，經過與縣金融辦等部門的研究，在人行晉寧縣支行設立了晉寧縣征信中心。設立征信中心的目的主要有三個：一是對日常的征信工作進行整合。支行將貸款卡管理、個人信用報告查詢以及農村信用體系建設、中小企業信用體系試驗區建設等一系列工作分配到征信中心，形成了全行征信工作“一道門、一個口、一盤棋”的綜合框架。二是進行人力資源的統籌安排。隨著晉寧縣社會信用體系建設工作的逐步推進，信用意識作為“誠信晉寧”主打的精神價值得到了廣大群眾的支持，貸款卡、個人信用報告的含金量日益增加，政府各部門對信用工作的態度有了更積極的轉變。這也加大了支行征信的工作量，為了提供更及時、高效的征信服務，支行設立征信中心，積極向政府部門建議：以支行主管，政府部門聘請人員的方式，充實征信中心的工作人員。2012年晉寧縣政府以金融辦的名義通過合同形式為征信中心招聘了工作人員，所有人員費用由晉寧縣社會信用體系建設領導小組負責安排。人員的到位，為開展各項工作提供了必要條件。三是打開了便民服務的窗口。過去，支行的征信業務由綜合業務科處理，由于辦公室較為狹窄，來支行辦理的群眾經常擁堵在支行的樓道內，接肘擦肩、秩序混亂，由于人數過多耽誤了部分群眾的時間，導致工作人員與群眾經常發生口角。有了征信中心后，支行統一受理征信業務，集中處理工作，提升了工作效率，減少了群眾的等待時間。目前，征信中心對外的貸款卡業務、個人信用報告查詢已經做到了“零等待”，大大便利了群眾，受到了政府部門及群眾的好評。
因此，在《條例》頒布后，建議相關部門，提高對征信工作的關注，以縣為單位，有條件的可以設立征信中心；條件不完善的可以先設立征信綜合服務部門。以提升工作效率、更好服務群眾為初衷，也為下一步推開社會信用體系建設工作設立必要的硬件。
（二）對信用查詢進行收費是降低工作成本的必由之路
過去，我國曾將對行政許可收費進行了較為徹底的清理，行政許可項目的收費均有明確的規定。目前，在基層央行對信用查詢是免費的。在《條例》中對個人或企業信用查詢是否能夠收費的問題并沒有進行明確。僅規定了：“信息主體可以向征信機構查詢自身信息。個人信息主體有權每年兩次免費獲取本人的信用報告。”由于不能夠收費，且沒有專項的資金撥備，每年信用查詢支出的費用是較大的。以晉寧縣2012年為例，由于縣域部門工作人員購買公務員小區的房產，要求出具個人信用報告，近4000余人，前來支行查詢個人信用報告。僅紙張、硒鼓的支出費用就超過5000元，還不包括人工、辦公用品等一些雜項的支出費用。這對于縣支行而言，還是一筆不小的開支。
根據目前的情況看，《條例》頒布后，央行還將出臺相關的事實細則，希望在細則中對能否收取一定的工本費的問題進行明確，以緩解基層央行在征信工作上過高的費用支出。
（三）信用系信息的整合與使用問題是開展征信工作的關鍵
我國目前的信用信息系統可以分為三塊：一是國家有關部門建設的同業信用信息系統；二是地方政府主導建立的區域信用信息系統；三是信用服務中介機構在開展業務過程中建立和積累的數據庫。一直以來，這三塊系統各自為證，無法共享。如：人民銀行目前運作的銀行個人征信系統和企業信貸登記咨詢系統；工商部門運作的企業行為警示系統；稅務部門運作的稅務信用等級信息系統；法院運作的訟訴記錄系統。此次在《條例》中規定：“國家設立金融信用信息基礎數據庫，為防范金融風險、促進金融業發展提供相關信息服務。金融信用信息基礎數據庫由專業運行機構建設、運行和維護。該運行機構不以營利為目的，由國務院征信業監督管理部門監督管理。”
關鍵詞：反假貨幣管理績效；審計評價指標及評價標準；研究
假幣犯罪不但破壞了社會信用原則，也給國民經濟的健康發展帶來了嚴重的危害。反假貨幣工作是一項民生工程，開展反假貨幣工作績效審計，可以有力地促進并提高反假貨幣工作水平和防范堵截假幣能力，切實維護和保障廣大人民幣持有者合法權益，維護國家貨幣信譽，而對反假貨幣績效審計評價指標的研究在國內審計領域基本上還是一項空白。為此，根據反假貨幣工作的特點，以某央行中心支行為研究對象，設計出一整套反假貨幣績效審計指標體系，并取得了實踐成果。
一、反假貨幣績效審計評價指標設計
審計評價指標由三級指標構成。其中：一級指標4個，分別組織協調與配合、技術培訓與宣傳、業務運行與實施、工作成果與評價。二級指標10個，三級指標12個，具體參看表1。
二、審計評價方法
審計評價以定性分析和定量評價相結合的方式，以定量分析為主，輔之以定性分析，客觀、公正、真實地評價反映被審計對象的工作績效為目標。審計評價采取百分制方式，并設定了相應的評價標準。
根據得出的審計評價計分，對審計對象給予審計評價好、較好、一般、差四個級次。各個級次的標準是：好，評價計分值在90分以上。較好，綜合評價計分值在76～89分。一般，綜合評價分值在60～75分。差，綜合評價計分值在60分以下。
三、實際運用
（一）審計評價指標體系操作性強，審計項目成功實施
依托反假貨幣績效審計評價指標體系，對某市中心支行開展的反假貨幣工作實施了審計。結果表明，該套審計評價指標體系操作性強，審計結論得到被審計部門和系統內領導的高度重視。單位行領導對審計報告進行了批示，對中心支行下一步反假貨幣工作提出了更高的要求。 根據審計報告整理編寫的審計案例在人民銀行濟南分行內審轉型工作會上進行展示，同時被人民銀行濟南分行評為轉型成果二等獎。
（二）審計成果有效應用，審計預期目的實現。
《中華人民共和國工會法》和《中國工會章程》賦予工會組織的四項基本職能是：參與職能、維護職能、建設職能和教育職能。表面上看這四項職能是相對獨立的，但實質上這四項職能是相輔相成、相對統一的。只有落實好維護職能，有效維護職工合法權益才能使職工產生歸屬感，使職工能夠接受工會教育，有效推進工會對職工的教育職能；職工通過教育素質得到提升，才能使職工有參與企業、事業單位的民主管理的欲望，培養職工的主人翁意識和大局意識；有效推動落實職工參與職能，實施民主監督，從而有效推進建設職能；而建設職能是工會工作的最終目標，是靠參與職能與教育職能來提高的。歸根結底工會工作是通過這四項基本職能來引導廣大職工群眾參加建設和改革，努力完成經濟發展和社會發展任務，積極推動社會經濟效益和生產力提高的最終目的。當前，隨著經濟的不斷發展與改革的不斷深化，社會主流思想也在多元化的信息媒介中受到沖擊，作為社會個體的價值取向也隨之受到影響，在不經意間發生了各種變化，隨之而來的社會各種利益矛盾的沖突也逐漸顯露出來。在這種社會背景下，部分基層央行工會會員的心態必將產生一定的變化，這些變化直接或間接影響到工作中的表現，從而影響履職。筆者試著從如何充分發揮工會的基本職能，解決這部分受影響人的問題，從而達到加強基層央行履職的目的。
一、基層央行部分受到影響的職工會員工作中的幾種工作表現
受外界不良因素干擾，導致部分工會會員心態發生了變化，從而表現出不同的工作狀態，將這幾種工作表現劃分為四個層次。一是“堆活干”、二是“挑活干”、三是“推活干”、四是“不干活”。1.“堆活干”的表現。這部分職工會員的工作表現就是工作效率低下，平時工作態度不夠積極，喜歡把所有的工作集中一起處理，上級交派的工作要求5日內完成，他們決不會在4日之前呈交工作成果，雖然能夠在規定時間內完成工作，但是工作質量不能夠得到保證；另一方面，這部分人從不會主動參與工會組織的各項活動，在活動中處于完全被動的地位，不會主動地承擔起活動中應承擔的責任。無論在工作還是活動中屬于那種對于批評虛心接受，但從不改過的人。2.“挑活干”的表現。這部分職工會員的工作表現就是工作中挑三揀四，拈輕怕重，對于上級交派的工作并不完全接受，總是與上級討價還價，喜歡干面子工作、有成就感的工作及對自己有利益的工作。在工會活動中，認為工會活動不是主業，雖勉強參與工會活動，但在其中發揮作用一般。3.“推活干”的表現。這部分職工會員的工作表現就是工作中能推就推不愿意干活，但還不想與上級發生正面沖突，工作中總喜歡找各種理由不干活，日常工作不積極，更有甚者上班期間總是找各種理由請假，而且從來不參加工會任何活動，對于業余期間的活動總是找各種理由推脫。4.“不干活”的表現。這部分職工會員的工作表現就是工作中得過且過，能不干活就不干，也是工作中的“刺頭”，工作中他們認為“自己能來上班就算不錯了，還干什么活？”，對于上級交派的工作直接拒絕，直接說這種活不會干或者干不了，要不就說自己最近身體不好你交派別人吧等等理由進行搪塞，導致領導工作開展極其為難，從而與上級領導產生直接矛盾；在工會活動中，無理由不參與任何活動，與工會領導亦會產生直接矛盾。
二、造成基層央行部分會員履職不利行為的成因分析
基于上述基層央行部分員工履職不利的四種表現，以目前社會因素、流行作法及自身定位等因素分析造成部分員工履職不利的心理成因。1.人生目標的缺乏造成部分職工會員“堆活干”目前，一方面，由于社會風氣的復雜化，網絡媒體的多元化，部分趨利思想、享樂主義思想在不斷沖擊著人們的人生觀與價值觀，部分基層央行會員思想也受到了侵蝕，從而造成了人生目標偏差。另一方面，在工作中，他們亦未能真正地將央行履職工作當成事業來看，并未產生職業緊迫感與危機感，在職業生涯中沒有追求與目標，因此，造成在工作中他們認為領導交派的工作只要在規定時限內完成即可，影響了工作效率。2.責任感的缺失造成部分職工會員“挑活干”作為集體中的個體，缺乏為集體分擔解憂的思想信念，不能主動承擔起自身應承擔的集本責任，這就是責任感的缺失。工作中以自我利益為中心，不能為集體勇挑重擔，時刻想著自己越輕閑越好，從未考慮過大局，從而造成了“挑活干”的現象，因此，缺乏大局意識是造成部分會員“挑活干”的主要原因。3.錯誤的思想意識和惰性造成部分職工會員“推活干”一方面，某些會員受外界錯誤的思想意識影響，工作怕擔責任，意識中存在工作干的多錯的多和干的多麻煩就多的錯誤思想理念；另一方面，自身的惰性也是“推活干”的主要原因，工作中習慣于“兩杯茶水一張報紙”的“懶政”生活，認為自己干多干少工資也不會少拿，甚至對于一些獎金的態度也是極其消極，總是認為別人工作付出了那么多才拿一點獎金不值當。工作中這種人的影響是巨大的，不光自己不干活，同時，也會相應地影響到集體中的其他個體。4.錯誤的自我評價造成了部分職工會員的“不干活”對于“不干活”的人，在工作中主要存在兩種，一種是“養老型”，這部分人主要是工作中已達到自己的人生目標，沒有了人生追求，并且已身居某一層次的級別，在集體內單純“養老”；第二種是“破罐子破摔型”，這部分人總覺得自己在集體中沒有任何發展機會，對于自己的職業生涯沒有任何希望，另一方面，由于沒有失業危機感，所以寧可自己干副業或閑著，也不服務集體分派的任何工作任務。這種人在集體中的危害是巨大的，一種危害是造成了集體中其他個體負面情緒，由于他的不干活，他的工作領導必然就會安排能干活的人來承擔，久而久之勢必損害能干活的職工會員工作積極性；二是嚴重影響集體戰斗力，有這種人的存在，管理者如果沒有妥善安排處理，集體中其他個體亦會效仿和攀比，容易造成大部分人流行的負面情緒，導致整個集體的戰斗力下降。三是影響集體管理者的公信力和權威。這種人的存在與管理者在工作中形成了對立面，久而久之會嚴重影響管理者的公信力和權威。
三、依托工會職能加強基層央行履職的建議
基層央行履職歸根結底是需要基層央行人來履職，只有有針對性地解決了部分基層央行員工不利于履職的行為才能有效推進基層央行履職。1.充分發揮工會教育職能，引導基層央行職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀。工作中，基層央行工會部門要牢記工會工作的主要任務是圍繞中心服務大局，倡導社會正氣，營造央行工作的正氣氛圍。管理方面，以評先選優和鼓勵表彰為手段，與宣傳、黨建、人事、財務等各部門形成信息聯動機制，在基層央行建立起網格化考核方法與管理模式，研究制定干事者上、懶事者下的管理方法，在基層央行內部形成勞動最光榮的行風正氣。教育形式上以典型宣傳為主要手段，著力內部挖掘勞動模范典型并給予表彰，同時加大對內部勞動模范典型事跡的宣傳，并承報行黨委及人事部門，在人員任用上優先考慮。在思想引領上，解決部分人脫離集體觀念的自我意識，將大局意識放在前端，與黨建部門和團委等群體聯合組建黨員先鋒隊和團員先鋒隊等凸顯黨、團員先鋒模范帶頭作用的先進組織，擴大先進黨員團員的模范帶頭的宣傳作用，樹立正確的行風行貌。2.充分發揮工會的參與職能，激發基層央行職工集體責任感與使命感。職工參與職能的有效發揮對于基層央行工作的發展有著舉足輕重的作用，一方面能夠有效地為基層央行管理者提供更多的有利于基層央行事業發展的決策依據；另一方面通過各類民主管理渠道使黨與群眾的溝通更加方便與快捷，使管理者能夠直接聽到作為基層央行職工的最根本需求，也體現了黨是人民最根本利益的代表者。更為有效的是能夠有效激發職工為基層央行事業想事、謀事的熱情，使職工能夠將基層央行事業與個人利益聯系起來，樹立較好的集體榮譽感和新時期金融干線職工的使命感。在實工會工作中，一方面工會工作人員應督促、鼓勵、培養各位職工代表，使之能夠將普遍的民意真正通過職工提案的標準反映到職代會上來；同時，增加優秀提案的表彰力度，鼓勵職工合理反映訴求及意見建議。另一方面輸通各類民主管理渠道，將行務公開、行長信箱、訴求中心等渠道公開化，透明化。可通過宣傳部分職工（包括工會工會人員）通過其他民主管理渠道合理反映訴求并成功解決訴求的案例來增加職工對使用各類民主管理渠道反映問題的信心，使之能夠合理運動各類民主管理渠道反映問題，這樣才能有效解決職工責任感缺失的問題。3.充分發揮工會維護職能，達到工會為職工提供精準服務的目的。按照全總與總行年初工作報告中提到的強“三性”去“四化”轉“作風”的要求，基層央行工會在工作中則要求轉變工作作風，提升基層央行工會與職工的親和力，有效發揮工會維護職能是提升工會與職工親和力的有效手段，在發揮工會維護職能工作中，要以為職工提供精準服務為目標，深入了解職工群眾有哪些困難，需要哪些服務，首先要提升工會干部自身素養，熟悉維權工作范圍，認真學習《勞動法》等相關法律法規中規定職工在工作中的權利與義務，依靠法律手段維護職工正當權益。其次工作中要去除“行政化”作風，深入基層了解職工需要解決的困難，遇到觸犯職工合法權益的行為，及時與各方反映，堅決予以解決；再次，深入了解職工的各類訴求，能夠解決的堅決解決，不能夠解決的給予合理的解釋。這樣才能使工會部門真正成為職工的娘家人。4.充分發揮建設職能，使有效履職成為推進央事業發展的有效助推劑。在工會教育、參與、維護職能得以充分發揮基層央行職工普遍素質得以提高的基礎上，有效激發職工為基層央行建設貢獻力量的激情與熱情，工會的建設職能才能夠得以發揮。工作中，要以勞動競賽為手段，大力表彰宣傳在基層央行各項領域中的骨干力量與模范事跡，使工會各項職能的作用進入到良性循環，最終達到基層央行充分履職，成為推進央行事業發展的有效助推劑，工會工作圍繞中心、服務大局的具體作用才會充分發揮。
作者:齊冬輝 單位:中國人民銀行遼源市中心支行
(一)每年11月初，計劃財務部門向場屬單位部門以表單形式征集下年度備建項目(下表)。
(二)搜集整理論證備建項目相關數據，為項目立項決策與報批提供數據支持。
(三)經農場同意，組織召開基建項目立項評審會，確定下年度立項報批基建項目(下表)。
二、項目立項報批
項目立項報批包括項目建議書、可行性研究報告、項目初步設計文件編報和審批，以及開工報告的審批。
(一)項目立項基礎數據搜集整理與銜接。農場計劃財務部門搜集整理項目立項報批文件所需數據，及時反饋給項目立項報批文件編制部門。
(二)項目建議書的報批。按上級要求，計劃財務部門組織協調場內有關專家或聘請有資質的工程咨詢單位編制項目建議書，并進行初步審查后上報。
(三)可行性研究報告的報批。根據批準的項目建議書，聘請有資質的工程咨詢單位編制可行性研究報告，組織協調場內有關專家進行初步審查，通過后予以上報。
(四)初步設計文件的報批。可研報告批準后，計劃財務部門協調農場建設管理部門聘請有資質的工程咨詢單位編制初步設計文件、進行施工圖紙設計，完成后向上級申報。
(五)初步設計批準后，計劃財務部門協調農場審計機構進行開工審計，同時協調農場建設管理部門編制開工報告，報送上級主管部門審批。
三、項目施工準備
(一)按規定申請上級部門或委托招標機構對建設項目實施招標。
(二)通過招標，確定項目施工、工程監理單位。
(三)協調項目施工、工程監理單位進入施工現場，進行施工、監理準備。
四、項目建設實施及建設資金管理
(一)嚴格執行項目審批文件，組織協調農場相關單位部門定期監督施工單位和監理機構履職情況，及時掌握工程進度，加強施工質量監控，確保工程建設質量。
(二)按建設項目名稱，設立基建項目核算專戶，并對建設項目進行核算。
(三)按項目批復分資金來源配齊項目建設資金，防止挪用、串用項目資金。
(四)按現金與銀行管理規定對項目建設資金進行結算管理。
(五)支付工程款按下列規定辦理：第一、首付工程款：根據施工單位出具的項目工程款申請報告，建設單位工程管理部門、計劃財務部門審核意見及建設單位負責人審批意見，中標通知書，施工合同，工程概算書，開工報告，施工單位正規收據等，撥付工程款。第二、預付工程款：根據施工單位出具的項目工程款申請報告，建設單位工程管理部門、計劃財務部門審核意見及建設單位負責人審批意見，工程量清單報審表，項目監理單位出具的工程款支付證書及其確認的工程形象進度表，工程結算報審表及施工單位正規收據等，撥付工程款。第三、工程完工支付剩余款：根據工程決算報告、工程驗收單、質量監理報告、工程價款結算申請報告、發票(或復印件)及收據等支付工程余款，同時按合同約定預留建設項目質量保證|Lll金。
五、項目竣工驗收
(一)組織協調農場相關部門單位全面檢查驗收施工單位是否完成可研報告、初步設計和投資計劃文件規定的各項建設內容，以及工程監理單位履職盡責情況，做好相應記錄。
(二)系統搜集整理項目檔案資料，包括立項階段、設計階段、實施階段、竣工驗收階段的立項、審批、施工、監理、環保、安評等項目檔案資料，以及基建財務檔案資料等。
(三)委托中介機構對竣工決算進行審計。
(四)竣工驗收
主要內容：項目建設總體完成情況、項目資金到位及使用情況、項目變更情況、施工和設備到位情況、執行法律法規情況、投產或投入使用準備情況、竣工決算情況、檔案資料情況等。(五)項目驗收合格后，落實項目資產管護責任，確保項目建成后高效運行。六、項目后續評價根據可行性研究報告及初步設計文件測定的經濟效益和社會效益指標，對建成運行項目進行跟蹤問效，實施后續評價。
(一)經濟效益評價。經濟效益評價主要包括財務凈現值、財務內部收益率、經濟效益費用比、投資回收期等四個方面。
1．財務凈現值NPV：∑(CI-C。)t／(1+i)‘式中(C一c。)t為第t年的凈現金流量，i折現率。
2．財務內部收益率IRR=(i+NPV)／(NPV。-NPV2)×(i2-i。)
3．經濟效益費用比R：∑C。(1+l)‘式中B『__第t期的經濟效益；c。一第t期的經濟費用；i折現率。如果效益費用比等于或大于1，表明項目資源配置經濟效率達到了可以被接受的水平。
4．投資回收期PP=原始總投資／投產后年均凈現金流量+建設期
一、郵儲銀行市分行的現狀
郵政儲蓄銀行成立之前，各市郵政局設立儲匯局，專門管理郵政儲匯業務，未設立專門的審計部門，設有稽查室，由儲匯局管理。郵政儲蓄銀行成立后，按照總行制訂的市分行機構編制計劃要求，各市分行設置審計部。審計部是主管對市分支機構內部控制和各項經營活動實施監督評價，及對郵政郵政儲蓄銀行業務實施檢查的職能部門。主要負責對市轄機構開展業務審計、財務審計、離任審計，對機構開展業務檢查工作，實施內控評價及風險評級。審計部設總經理1人，審計員1人，另外按照網點多少，配備一定數量的稽查人員。按照遼寧的情況，審計部審計人員、稽查人員實行市行集中管理體制，縣支行不設審計部門和人員。審計部配備了專用車輛和筆記本電腦，增強了審計、稽查工作的時效性、機動性和有效性。審計部由市分行行長或副行長分管，在管理關系上，市分行審計部對應省分行審計部。
二、存在問題
1、內部審計難以保持相對獨立性，一定程度上影響了審計效果
相對獨立性是內部審計所遵循的一條基本原則。從國外銀行的經驗來看，內部審計部門往往是直接對董事會負責，而不是行政管理者，內部審計部門可以在沒有管理層的干涉下執行各項審計任務，可以自由地報告審計發現的問題和對被審計單位的評價，不會受管理層的干涉。而從我行的實際情況看，審計部門均在各市行領導之下，使得審計部門難以保持相對的獨立性，一定程度上影響了審計效果。
2、審計隊伍人員相對較新，多數沒有審計從業經驗，業務能力較低
內部審計是一項政策性強、涉及面廣的工作，內部審計人員不僅要通曉相關業務知識，還要懂得財會知識、審計知識和法律知識，還必須掌握電腦知識，并具有較強的綜合分析能力及文字表達能力。而郵儲銀行剛剛成立，內審部門剛剛組建起來，而且是和稽查部門合并設立，原來又沒有專門的郵政儲蓄內審部門，審計人員多為稽查人員、儲匯會計或其他人員擔任，難以一下子掌握內審人員所必須的各項專業技能，難以適應新形勢下郵儲銀行內部審計工作的需要。從郵儲銀行的實際情況看，由于組建部門的需要，原有稽查人員流失較為嚴重，部分相對優秀的稽查員被提拔到更重要的崗位，一定程度上降低了稽查工作的質量。
3、銀行從業人員內控思想較為淡泊，使得審計工作難度加大，效果銳減
郵儲銀行剛剛成立，壘行法律合規意識還很欠缺，合規文化建設還處于初級階段。表現在全體員工合規經營意識不強，對相關法律法規缺乏了解，在日常管理和開展新業務時沒有充分重視業務的合規性。部分人員認為儲匯資金安壘是審計人員和稽查人員的事，各營業崗位、業務管理崗位、會計崗位內控意識淡泊，對審計部門提出的問題不能切實整改，一定程度上影響了審計效果。
4、郵政儲蓄網點分散，地理分布較廣，加大了審計工作難度和審計成本
郵政儲蓄網點點多面廣，廣泛分布在城鄉各地，這是郵政儲蓄的優勢所在。這一特點從審計角度看，也正是審計工作的難度所在。雖然配備了稽查專用車輛，但有時鞭長莫及，審計和稽查的成本較大，給郵儲銀行帶來較為沉重的經濟負擔。
5、審計部門管理體制與網點管理體制的矛盾日漸突出，增加了業務審計的難度
郵儲銀行成立后，審計部門由銀行管理。從網點管理體制上看，一類網點歸銀行管理，占網點總數的10％左右，比例較低；二類網點和網點歸郵政局管理。而壘部網點的業務審計(稽查檢查)工作由郵儲銀行審計部門負責。審計和被審計部門不同的管理體制使得兩者矛盾日漸突出，增加了業務審計的難度。
6、銀行從業人員專業素質相對較低，與銀行業務發展需要難以適應，使得審計工作難度加大
郵儲銀行剛剛成立，人員以原郵政局儲匯部門人員和部分郵政人員為主。從整體情況看，人員專業素質相對較低，與銀行業的發展需要難以適應，使得審計工作難度加大。
7、高風險業務的人員配置需要與現實人員配備矛盾尤為突出，分級授權制度難以執行，潛藏著巨大的風險隱患
銀行業是經營風險的行業，大部分業務需要執行分級授權制度，各級人員之間認真履職，相互制約，才能保證各項業務健康穩定發展。而我行目前的實際情況是，考慮到人員成本較大等原因，多數崗位難以按照業務要求配足人員，只能采取兼職的辦法解決業務操作的問題，授權制度難以真正落實，無疑會給儲匯資金帶來較大的風險隱患。
三、加強郵儲銀行市分行審計工作的對策
1、進行人力資源整合，加強審計力量
根據郵儲銀行審計部門審計人員和稽查人員構成的實際情況，結合實際需要，通過優勝劣汰的方式，將稽查人員適當壓縮編制，將原有稽查人員過渡成審計人員，實現人力資源的整合，充實審計力量，將稽查檢查與業務審計、財務審計、經營責任審計等審計項目充分結合起來，納入到日常審計工作中來。
2、優化審計管理體制，實行壘省審計人員統一管理，實現審計人員的相對獨立
省分行審計部門對各市分行的審計人員實行統一管理，采取派駐制，各市審計人員人事關系、工資關系等劃歸省分行管理。從而增加省分行審計人員配備，實行下審一級，增強審計力度。對于市行審計來講，審計部門相對獨立，直接向省分行報告情況，不受來自市分行的干涉，可以全面地反映審計結果和判斷。
3、加強培訓，不斷提高審計隊伍整體素質和水平
我行審計隊伍剛剛組建，多數人員以前沒有從事過審計工作，因此加強培訓，提高審計人員的素質，是提高我行內部審計工作的水平、發揮內部審計職能的關鍵所在。為了提高審計隊伍的整體素質，調動審計人員學習鉆研業務的積極性，應逐步加強審計人員培訓工作，加強對審計人員審計、會計、業務、計算機知識的培訓，全面提高審計人員的綜合業務素質，適應不斷發展的銀行內部審計工作的需要。只有銀行審計隊伍和人員的專業素質和水平提高了，內部審計水平才能提高。
4、建立審計人員準人、準出制度，保持審計隊伍的穩定
一是要嚴把審計人員進入關，建立準人制度。在配備審計人員時，要設置必要的準入條件，優先安排業務素質高、精通會計知識、政策水平高、具有一定計算機水平的人員從事內部審計工作。隨著內部審計在銀行公司治理結構中的地位日益重要，審計人員必須是復合型人才，必須具備相應的專業素質和能力，才能勝任內部審計工作。二是要嚴把調離關，建立準出制度。要培養一名合格的審計人員，需要較長時間，因此維持審計隊伍的穩定是保證審計工作質量的重中之重，因此有必要建立準出制度。如果由于工作需要，審計人員調離，要經過省分行相關部門批準，方可調離，最大限度地維持審計隊伍的穩定性。
5、建立獎懲責任制和激勵約束機制，提高審計人員的工作自覺性和積極性
強化內部審計管理與控制，建立健全審計責任制，以便促進其增強紀律觀念，遵守職業道德，不斷加強自身修養，進一步增強責任意識。同時，要建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和健康的內部審計和控制文化，提高全體員工的職業操守和誠信意識，從而創造全體員工都充分了解且能履行其職責的環境。
6、要加強審計的電子化，改進和創新審計方法
一是審計人員要充分利用電子信息技術，實現審計方法的改進和創新，不斷提高審計效率。審計人員對電子稽查系統、客戶管理系統、信管系統、經營管理系統以及會計系統反映的各種信息，運用計算機手段進行相應的數據處理，科學地進行分析和判斷，得出客觀的結論，用于指導現場審計，從而提高審計工作的實效性。二是要根據網點分布較廣的實際情況，保證審計部門的專用車輛，增強審計工作的突擊性和時效性，切實開展審計工作。
7、加強合規性監督，建設合規性文化
根據郵儲銀行剛剛成立，全行合規意識比較欠缺的實際情況，各業務部門和支行應定期對員工進行合規性文化教育，通過培訓、宣傳等各種形式提高員工的合規意識，通過各種途徑培養全體員工正確的合規管理理念，把合規理念貫徹到壘體員工和所有業務中去，逐步樹立全員內控思想，營造全員內控的文化氛圍，促進各崗位員工認真履職，自覺遵守規章制度和操作規程，充分發揮員工在防范操作風險中的主導作用。同時，要按照業務健康發展的需要，合理配備人員，切實實現分級授權管理，減低風險隱患。合規文化建設好了，審計難度自然就降低了，從而提高審計效果。
8、加快郵儲銀行改革的進程，進一步理順網點管理體制
關鍵詞：農村商業銀行；內部審計；轉型
一、內部審計在新常態農村商業銀行轉型升級中的重要性和必要性分析
“三農”和小微企業的經濟實力和抗風險能力相對較低，農村金融信貸環境尚未成熟，使農村商業銀行必須承擔和面對越來越多的金融風險。借助有效的內部審計，可以為農村商業銀行的發展提供更好的安全和利益保障，實現風險信息的有效識別和風險問題的有效監控和預警。最后，隨著我國四大行等互聯網金融機構對農村金融市場的不斷滲透，必然導致銀行間的激烈競爭。與其他銀行相比，農村商業銀行在治理結構、業務范圍、人員素質和內控管理等方面存在較大差距。為了維持競爭日益激烈的農村市場，借助有效的內部審計實現轉型升級，提高風險防控水平已成為農村商業銀行的迫切需求。
二、當前農村商業銀行內部審計存在的主要問題分析
（一）內部審計的獨立性不強
農村商業銀行進行內部審計時，審計主體一般由本單位的紀檢監察、審計、財務等部門組成。由于我國內部審計時間較短，操作過程、內容和方法均處于探索階段，從事內部審計的人員缺乏該領域的工作經驗。在審計過程中，遇到困難問題時，很難做出準確的判斷。內部審計的對象是經濟負責人所屬的部門和單位，審計的對象是其所在部門和單位的財務收支活動。在農村商業銀行中，由于內部審計的主體和對象屬于同一單位，各部門之間的經濟關系復雜，因此審計主體往往難以作出客觀、公正的審計結論。就審計工作而言，相對良好的獨立性是保證審計工作有效性的重要前提。目前，農村商業銀行雖然設立了內部審計機構，但普遍缺乏完善的審計制度。甚至部分農村商業銀行成立了審計委員會進行內部審計工作，但仍存在審計委員會議事規則不明確、履職不到位甚至不履職的情況。就目前的情況來看，農村商業銀行的內審機構只是管理部門之一，還要執行總務。未能與董事會形成緊密聯系，未能得到領導的高度重視，導致內部審計機構邊緣化，審計監督評價作用無法發揮應有的作用。
（二）缺乏科學的內部審計評價指標體系
目前，我國缺乏一套科學有效的內部審計指標評價體系，社會各方對內部審計內容的認識存在差異。因此，各地采用的指標評價體系不統一，評價方法也不一致。選定的評價指標難以對審計對象產生全面的量化評價。審計結論是片面的，多為績效結果，很少有指標能夠解釋經濟負責人能力的差異。部分農村商業銀行在選擇指標時，注重對經濟負責人的考核和獎勵，而不是評價本部門和本單位財政收支的真實性、合法性和有效性，本部門的國有資產是否和單位已經失去，以及經濟負責人的紀律守法、廉潔自律。這些經濟責任評價指標重心的偏離將直接影響經濟責任人的績效評價，增加審計風險。農村商業銀行內部審計體系的完善程度與其治理結構、內部審計隊伍素質、資源配置、技術水平和制度支持直接相關。就目前情況來看，很多農村商業銀行在治理結構的前提下，并沒有構建完善的內部審計體系，內部審計組織無法發揮作用，這也阻礙了審計工作的發展和創新。此外，農村商業銀行內部審計制度不健全、不完善，甚至缺乏必要的流程操作，導致審計判斷失誤嚴重。
（三）內部審計的目的有失偏頗
內部審計的主要目的是分清經濟責任人在任職期間本部門、本單位經濟活動中的責任，作為對有關部門的考核依據。一些單位領導對內部審計存在認識誤區，認為內部審計只是走個形式，不重視這項工作，使內部審計無法發揮其在內部控制中的作用。一些領導也對內審寄予厚望，希望通過內審調查農村商業銀行生產經營活動中的問題，挖掘人才。這兩種對內部審計不切實際的期望將直接影響審計評價結論的準確性。目前，我國農村商業銀行仍然采用傳統的以事后檢查為核心的內部審計工作體系，內部審計工作的定位仍然是檢查合規性。受部門職能定位、人員結構等諸多因素影響，內審部門需要監督檢查，同時完成領導臨時交辦的任務，或者配合其他業務工作。內部審計成果轉化存在較大問題，無法為農村商業銀行的經營提供有效的決策依據。內部審計主要是通過檢查被審計方財務收支及相關經濟活動的真實性、合法性和有效性，對被審計方經濟責任的履行情況進行綜合評價。在實際應用中，影響一個單位的財政收支及其經濟活動的因素是復雜的。有些是由于國家宏觀政策的調整，有些是由于農村商業銀行外部環境的變化，這可能是人為的主觀原因、單位的集體決策或歷史遺留的問題。因此，很難通過在一個單獨的時期內評估負責人的工作績效來確定審計責任，而且定性結論在審計報告中占的比例太大。
（四）內部審計的相關法律法規不完善
目前，經過近20年的發展，我國的內部審計法律法規仍在建設和改進的過程中，目前還沒有統一的標準。此外，在實施內部審計的過程中，在法律制度中存在一些操作困難，如農村商業銀行負責人的定義，公司法規定他是農村商業銀行的法定代表人。但在實際經營過程中，農村商業銀行的所有權和經營權往往被分開，農村商業銀行的日常經營活動由經營者實施。因此，在確定內部審計負責人時，存在責任定義的問題。另一個例子是，目前對農村商業銀行的離職審計往往是負責人先離職，然后再進行審計。審計結論對如何追蹤負責人沒有明確的條款，很難界定內部審計的責任。
（五）缺乏高度信息化的內部審計機構
農村商業銀行的內部審計項目通常包括組織治理、經營管理、風險管理、內部控制、財務報告、信息系統、績效考核、薪酬管理、員工績效、問題整改等方面。就目前情況來看，與其他國有或全國性股份制商業銀行相比，農村商業銀行的科技含量相對較低，沒有結合實際情況建立完善的審計制度，或者內部審計制度缺乏足夠的可操作性，難以在內部審計中充分利用金融科技。農村商業銀行信息化審計水平較低，甚至很多工作還處于手工處理狀態，導致審計時間過長，審計效率低下。
三、新常態下農村商業銀行內部審計轉型升級對策
（一）強化內部審計目標職能的準確定位
首先，農村商業銀行需要積極改變傳統的事后監督的內部審計目標定位，將其轉型升級為事前、事中、事后監督評價協調聯動的內部審計目標定位，以保證審計的充分獨立性和權威性，實現風險防控的有效推進，進而將風險隱患控制在初始階段。其次，農村商業銀行需要構建完善的風險管理機制，確保內部控制體系和組織架構的合理合規，嚴格按照國家相關經濟金融法律法規實施內部審計工作，監督內部審計職能的履行，促進農村商業銀行戰略規劃的實現。
（二）加強內部審計的獨立性
內部審計與農村商業銀行的各個部門密切相關，也需要各個部門的積極配合。因此，有必要保證內部審計的獨立性，以保證內部審計的客觀性和公正性。首先，要加強內部審計層級管理，將內部審計部門置于董事會審計委員會的直接領導之下，充分保障其高級審計權威。其次，各管理部門和業務部門必須高度重視內部審計工作，積極配合審計，最大限度地減少審計阻力。此外，審計部門必須配備高水平的專業審計人員，以保證審計工作的獨立性和有效性。改變農村商業銀行內部審計的內部環境，相關部門和負責人由對內部審計的被動應對轉變為積極配合。被審核方對內部審計形成了正確的認識，即通過內部審計，不僅可以展示本部門和個人的業績和廉潔自律，還可以發現日常經濟管理中存在的差距。有待完善，有利于整個農村商業銀行平穩有序發展。農村商業銀行要形成自上而下的網絡管理體系，董事會負責內部審計的建立、完善和有效實施，組織、紀檢、監察、審計等部門協同工作，部門負責員工積極參與。在內部審計實施過程中，各有關部門要密切配合，協同工作。農村商業銀行決策層要為審計人員依法審計、解決問題保駕護航。與傳統的財務收支審計相比，內部審計具有更特殊的審計環境，審計手段相對有限，風險因素更多。審計結論的準確性和公正性會影響到相關負責人的績效評價，甚至可能影響到相關負責人今后的崗位晉升。因此，被審計方一般對審計報告持謹慎態度，以盡量減少對審計結論的不利影響。但是，如果審計人員沒有披露發現的問題，就會影響審計結論的準確性，增加審計風險。為了預防和避免這些風險，我們必須“有明確的事實、可靠的依據、明確的責任和適當的評估”，并出具客觀、公正的審計報告。審計報告中應對可量化的經濟指標盡可能補充詳細的數據，定性結論應明確調查方法，形成對各方經濟和社會效益的綜合評價。
（三）不斷完善內部審計職能
監督是內部審計部門的主要職能，但基于前瞻性審計和風險防范的需要，農村商業銀行應不斷完善內部審計職能。首先，要不斷完善內部審計制度，使審計工作規范化；其次，要建立完善的內部審計流程并嚴格執行，提高內部審計的透明度、客觀性和權威性；再者，要加強內部審計人員的培訓，不斷提高其法律和業務知識和技能，引導和促進新的審計理念和方法的形成，充分發掘潛在風險，避免損失。
（四）提高內部審計機構信息化建設水平
要從審計信息管理系統、員工信息技能等方面入手。比如，加強信息化建設，構建完善的審計信息管理系統，借助信息化系統，特別是借助審計問題模型，建立規范的審計工作流程，提高審計工作的整體處理能力。目前，農村商業銀行審計信息化程度較低，關鍵在于審計信息管理系統和員工信息，以達到提高內部審計工作質量和效率的目的。加強內部審計人員信息審計技能培訓，要求農村商業銀行配備合適的審計信息技術人才，促進內部審計部門人員計算機業務能力的提高。同時，加強人才的引進和培養，有效提高審計人員的信息運作能力，使農村商業銀行的內部審計工作更加適應新常態的發展要求。
（五）完善內部審計的相關法律法規
由于社會制度的不同，國外幾乎沒有有關內部審計的文獻可以直接參考。國外對類似理論的研究主要集中在政府績效審計的理論上。我國政府的“內部審計”始于1985年的“廠長、經理離職后的內部審計”和2008年的《經濟審計與審計條例》（曝光草案）。經過多年的發展，農村商業銀行內部審計的相關法律、法規和實施規章制度正在逐步完善。然而，農村商業銀行正處于一個復雜的國際轉型之中，制度建設與農村商業銀行的實踐之間始終存在著一定的脫節。只有不斷完善和完善相應的法律法規，才能為審計實踐提供明確的指導，審計員能夠規范、高效地開展審計工作。
（六）提高審計人員創新能力
通過推動審計創新，切實加強審計人才建設，努力培養審計人員的開拓創新能力、綜合分析能力、組織協調能力。加強理論研討，發揮內審協會在審計理論研究方面的帶動作用，不斷強化科研保障、創新研究形式、拓展交流平臺，努力做到學以致用、用以促學、學用相長，組織審計理論學術研究研討會和交流會，充分調動審計人員參與審計工作研究的積極性，進一步提高理論水平和實踐能力，逐步培養一批能夠進行前瞻性、針對性、應用性和學理性研究的審計人才，激發了審計人員的內在動力和研究興趣，提升審計人員的能力素質。應當為審計人員參加業務培訓提供時間安排、經費保障等支持和保障。培訓方式可采用講授式、互動式、參觀式等，提高審計人員在培訓中的參與度，增強獲得感。除了參加主管機構舉辦的培訓外，內部也積極組織交流分享，鼓勵審計人員分享外出培訓、工作經驗總結、自學等多途徑獲取的知識、技能、經驗等。制定學習計劃，明確學習主題、學習內容、學習方式等，問題導向和目標導向相結合，多元化、多形式、全方位、全過程地培訓，確保各項學習任務落到實處，提高職業勝任能力。除了專業知識外，加大培訓力度，針對新興大數據軟件與平臺進行學習，掌握大數據內部審計的流程，提高審計人員的電子數據分析取證業務能力。扎實抓好“傳、幫、帶”工作，采取以老帶新、以審代訓等方式，由經驗豐富、業務能力強的同志帶領新進人員共同參與審計項目，讓新同志邊學邊干，達到理論與實踐相互交融，短期內業務技能快速提升的效果。
四、結語
總而言之，為了更好的適應市場經濟體制的發展，我國對銀行監管體制機制進行了不斷完善，面對這樣的發展新常態，銀行機構必須進行針對性調整才能更好地適應新形勢的發展要求。農村商業銀行是我國實現鄉村振興經濟金融服務的主要力量之一，其經過經營結構的不斷完善，實現了經營效益的大幅提升。即便如此，其內部審計工作的效能仍然較為低下，不利于自我監督體系的形成與完善，對其職能發揮與經濟效益的提升都產生了較大影響。因此，面對發展新常態，農商銀行的內部審計工作必須實現有效的轉型升級，才能充分發揮內部審計監督評價與決策支持作用，推動農商銀行實現穩定、持續發展。
參考文獻：
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票據的出現不但極大的減少了現金結算的不便，也豐富了企業、客戶與銀行的結算方式，但隨著票據的廣泛推廣和使用，一些不法分子也開始利用商業匯票與銀行匯票進行詐騙，而由此產生的風險日趨突出。
一、票據風險的表現形式
票據風險是指銀行在利用票據結算工具從事貨幣活動、資金清算過程中可能遭受的損失，主要有以下幾種形式：
1.偽造變造票據，詐騙盜用銀行或企業資金。這種手段主要是通過涂改、挖補等手段更改出票金額、收款人、出票日期等，偽造、變造票據行為，騙取銀行和企業的資金；或者利用空頭轉賬支票、作廢支票進行詐騙，通過私刻企業預留銀行印鑒開匯票委托書，騙取銀行簽發真匯票從中作案，這幾種手段往往有銀行內部人員參與或銀行工作人員對票據審核不嚴，以及在銀行對銀行匯票、銀行承兌匯票的簽發、兌付、退匯等在管理和審查中不嚴格，缺乏自我約束機制，或者缺乏高精度的票據識別設備，使他人有可乘之機；
2.銀行違規承兌、貼現商業匯票。銀行在承兌銀行承兌匯票時未嚴格審核承兌申請人的資信狀況、商品購銷合同，以及增值稅發票的真實性，使一些無真實貿易背景的商業信用納入了銀行信用；或承兌銀行承兌時未要求承兌申請人提供現實的資產擔保及提供的抵押擔保資產不足，造成到期票款難以收回，從而倒逼銀行信用放款；或是票據貼現、再貼現銀行對票據所記載的記載事項審查不嚴、致使一些背書不連續、絕對記載事項不全等有瑕疵的票據流入銀行，從而卷入不必要的票據糾紛之中；
3.違規簽發銀行重要憑證，套取聯行資金或盜用銀行資金。這種風險常見于內部人集體勾結做案，往往是一些銀行為了小集團利益或者個人利益，擅自簽發空頭銀行匯票、聯行報單及匯劃憑證；或與企業相互串通，違規簽發無資金保證的空頭銀行匯票、套取系統內或占用人民銀行的聯行資金，從而獲取不法收益；有些企業想方設法惡意取得銀行的信賴，銀行違規簽發空頭大額定期存單或儲蓄存單，騙取銀行資金。如“1997年11月至2000年3月中旬，農業銀行內蒙古烏盟分行所轄化德縣等七個支行，帳外簽發銀行承兌匯票共156筆，金額達5.19億元，主要采取利用空白的重要空白憑證簽發無真實貿易背景的銀行承兌匯票以盜用農行資金”（新浪縱橫《內蒙14個行長栽在違規簽發承兌匯票上》）；
4.受利益驅動，銀行內部人作為中間人介紹票據貼現業務從事資金掮客活動。這類風險往往是由于銀行銀根收緊，部分企業缺少現金，銀行承兌匯票成為企業之間交易的硬通貨，而一些企業由于資金緊張急于將承兌匯票變現，便由銀行內部人員充當資金掮客找其他公司為企業承兌匯票貼現。這種風險往往不會導致銀行資金大量遭受損失，但是往往由于金額巨大，社會影響極大。如2012年5月11日經濟參考報報道的《山西忻州曝數億票據大案銀行員工充當資金掮客》案件，該案中山西省忻州市定襄縣新潮實業有限公司，年銷售額僅幾十萬元，而每年經手的違法票據買賣竟然高達數億元，直到其中1.4億元的票據被別人騙走，該案才浮出水面。先后有民生銀行銀行太原大營盤支行員工賀翡以、某大行忻州分行員工劉再東參與其中。
二、票據風險的防范與控制策略
1.建立健全崗位責任制。營業機構要建立會計人員崗位責任制，針對銀行會計工作的每一個崗位和每一個環節的業務特點和業務流程制定相應的制約措施，特別是對易出現風險的重要崗位，要實行崗位分工、換人復核，嚴禁一人兼崗或獨自操作全過程。對記賬員、復核員、同城票據交換員等重點崗位人員則要實行定期檢查、定期輪換、交流和強制休假制度；對重要崗位的不合格人員要堅決予以調整，有必要時，即使是一般工作人員，也要進行離任審計和嚴格辦理工作交接手續；
2.建立重要事項審批制度。會計人員在進行賬務處理必須嚴格審查原始會計憑證，對不符合會計制度的會計憑證，要堅持原則不予受理，不得接受不符合制度的任何指令，上級行授權處理的事項必須履行必要的手續；制作內部記賬憑證及錯賬沖正必須經會計主管審核簽章，并由會計主管在坐班主任日志上詳細登記每一筆自己審核過的帳務，禁止請他人代審核、代履行其職能等行為；
3.加強暫收、暫付款科目的管理，加強賬務核對。嚴格按規定的核算范圍使用、按規定權限審批暫收、暫付款科目，會計賬務必須堅持“六相符”，并根據會計制度要求，對不同賬務采取每日核對或定期核對的辦法，賬務不平要換人查找，當日查清原因，對當日不能平帳的，要次日查清后平帳，次日仍不能平帳的，要報告分行一級的財會部門，杜絕長期不明原因的掛帳行為；還要建立和完善外部對賬制度，由事后監督人員定期按戶核對，確保內外賬核對相符，對于記帳員一人獨自記帳、對帳等高風險行為，要絕對禁止；
4.加強會計事后監督制度及重要空白憑證管理。對銀行每日發生的會計業務于當日帳平后，次日要進行全面核查，會計主管要重點抽查、及時發現和糾正差錯。要加強重要崗位特別是易發生案件的環節重點監督，實行會計主管定期不定期檢查制度；憑證管理要做到專人領導、專人管理、專庫保存，對重要空白憑證的出入庫、領用和銷毀，必須按會計制度辦理。落實專人保管和賬實分管制度，并在財會部門、營業機構設置重要空白憑證管理員，不允許臨柜人員既保管重空又簽發重空；對于支行一級的銀行匯票、商業匯票，集中到上級行財會部門管理，營業機構需要領用時，要由上級行嚴格審查，并定期不定期的進行核對；
5.按照《票據法》和《支付結算辦法》準確及時辦理支付結算業務。嚴格票據的審查，對票據的真實性、必須記載事項是否齊全、背書是否連續、更改是否合法有效、是否是合法持票人等要嚴格審查，盡可能避免因審查不嚴造成詐騙得逞；要嚴把大額款項的轉帳、支付，大額轉帳、大額現金支付要嚴格報批制度，明確支行相關人員、會計主管的審批權限，在各自權限內審批，對有疑問的票據和聯行重要憑證要先查詢后支付，嚴格遵守各項結算業務操作規程；
6.加強銀行員工合規教育，防范內部人做案。人的因素仍然是居于第一位的，是決定因素，因此必須對銀行內部員工開展任職資格審查制度及必要的道德教育。會計主管和重要崗位人員的任職變動，必須經過認真審核，挑選有能力、熟悉業務的會計人員擔任，對業務量大的機構有必要的可執行會計主管離任審計制度，以明晰其履職時間內的職責。要采取多種方式，加強銀行從業人員的政治思想教育和法制教育，增強他們的法制觀念和職業道德觀念及風險防范意識，增強抵御風險發生的道德防范能力。
作者簡介：
關于企業財務述職報告范文精選 尊敬的領導：
在一年的時間里，我能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規，在自我的工作崗位上盡職盡責，完成上級和社領導交給自我的工作任務，現就一年來自我的學習、工作情景向組織和領導匯報如下，
一、勤學苦練，盡快適應工作，提高自我的業務水平和技能
從最基本做起，從學習開始，以前輩、同事為榜樣，以書本為教師，把單位同事作為一面鏡子，做到了在學中干，干中學，邊學邊干，融會貫通，學以致用，不懂的地方虛心向單位同事請教，經過學習使自我的基本上掌握了業務操作規程和要領，對自我應承擔的工作能夠獨立完成，也使自我的業務水平和技能都有不一樣程度的提高。
二、恪守規章制度，履行崗位職責
辦理會計事務能夠嚴格按資金性質、業務特點、經營管理和核算要求準確地使用會計憑證、科目和帳戶；堅持當時記帳、當日核對，作到要素齊全、資料真實完整、數字字跡清楚，確保帳務處理＂五無＂、帳戶核算＂六相符＂等；辦理儲蓄業務時能夠認真落實＂實名制＂規定，登記好相關證件手續等等。每日營業終了，逐筆勾對電腦打印流水帳和現金收付登記簿，堅持碰庫制度。填送會計報表時作到資料清楚、數字真實、計算準確、字跡清晰、簽章齊全、按時報送，各種報表、各項目之間相關數字銜接一致。
三、團結奮進，共同營造良好的工作環境
在工作中，能夠團結同事，和睦相處，相互學習，相互促進；在生活中，互相幫忙，互相關心，共同創造和-諧的氛圍。同時，不斷進行自我定位，更新觀念，提高服務意識，增強服務水平。
總之，在上級領導和同事們的關心幫忙下，我的各個方面都有了很大的提高，業務本事也得到較大程度的提高，但我深刻體會到，這與組織的要求還有必須的差距，有些方面還存在著很多不足，對自身業務素質有待更進一步的提高。但我相信，在上級領導的關心支持下，在同事的熱情幫忙下，我將會更加努力，認真學習信用社的法規、規章制度，提高自我的理論知識和業務知識、加強思想道德建設，樹立正確的人生觀和價值觀。把工作做的更穩更好，爭取在以后的工作中能有更好的成績。
此致
敬禮！
述職人：xxx
2020年x月x日
關于企業財務述職報告范文精選 尊敬的領導：
您好！
時間飛逝，回顧20xx年的工作情況，作為企業出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成工作也是來向領導述職匯報如下：
一、現金業務
本人嚴格按照財務人員的相關制度和條例，實現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業務謹慎細致不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無誤，認真復核會計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。
二、銀行業務
日常與銀行相關部門聯系緊密，根據企業需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真復核所要求開具的銀行結算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認真填寫銀行結算憑證，保證金額填寫準確，認真審查收款結算憑證的真偽性，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號與銀行對帳，落實并督促未達帳項及時入帳。
三、其他工作
從質和量上完成了領導交辦的各項臨時性工作。維護并保持了與各銀行之間的良好合作關系，認真處理好與其他企業財務人員的合作關系，另外，對于本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據，及時將現金存入銀行，從無坐支現金。
根據會計提供的依據，及時發放員工報銷和其它應發放的經費。在工作中堅持財務手續，嚴格審核算（發票上必須有經手人、審核人、審批人簽字方可報帳），對不符手續的發票不付款。
在新的一年里，我還需要在工作上更加積極主動，態度上更加認真負責；工作雖然平凡但不能平庸。
我今后要更加嚴格地要求自己，積級參加企業的各項活動和學習，從去年的工作中認真吸取經驗，縮小在業務上的差距，不斷提高自己的業務素質，讓自己今后的工作更加嚴謹有序，讓自己以更踏實的態度為企業的發展作出自己的努力！我相信我們的企業明天會更好！
此致
敬禮！
述職人：xxx
20xx年x月x日
關于企業財務述職報告范文精選
尊敬的領導：
您好！
我叫XXX，今年月被調任為公司財務總監一職。在我擔任財務總監這三個月以來，在公司領導的關懷和全體財務工作者的幫助、支持下，我勤奮努力，思想上積極要求進步，工作上奮發努力，作風上務實創新，寬容待人、寬厚用人，各方面的能力都有了不同程度的提升，較好地完成了領導交給我的各項工作任務。
一、20xx年工作回顧
（一）加強學習，提升素質
自擔任財務總監以來，我一直自覺堅持把政治理論學習放在首位。我深感不學習就要落后，不學習就趕不上時代潮流，不學習就不能創先爭優。因此，我堅持和全體干部成員一起學習公司制定的財管理規定，會計核算暫行辦法，預算管理暫行辦法等各項規章制度，熟練掌握會計核算的各個環節，認真學習新企業會計制度，研討新問題，努力提升自身獨立解決各種問題的能力。
（二）履行職責，強化服務
工作中，作為財務總監，我率先垂范，樹立競爭意識、責任意識，認真履行崗位職責，不斷提升工作能力和服務質量。
一是加強財務管理制度建設，提升財務信息質量
根據我公司原制定的各類財務管理內控制度的實際執行情況，為進一步規范財務工作、提升會計信息的質量，對原定財務管理制度體系進行了完善，包括：財務組織機構和崗位職責、財務核算制度，采購管理制度、內部控制制度、發票管理制度、欠費管理制度。通過對財務人員的職責分工，對我公司的各類報表從報送時間及時性、數據準確性、報表格式規范化、完整性等方面做了比較系統的規定，從而逐步提升會計信息的質量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。平時通過開展的交流會的形式，解決前期工作中出現的問題，布置后期的主要工作，逐步規范各項財務行為，使財務工作的各個環節按一定的財務規則、程序有效地運行和控制。
二是加強預算核算管理，提升財務工作執行力
20xx年，在上級主管部門的大力指導下，采取四項措施，強化財務預算支出管理，提升了財務工作的執行力。一是一是加強預算執行工作的組織領導，明確工作職責，建章立制，把預算管理工作切實抓好，確保完成全年支出任務；二是準確編報用款計劃。加快了項目工作進度，全面完成項目基建預算。在部門預算編制的基礎上，按時完成了20xx年公司采購實施計劃草案編報工作，全面完成了20xx年度預算編報工作，認真做好了集中支付賬戶用款計劃編報工作，將基本支出和項目支出按月、季度的用款計劃合理分配，力求達到均衡預算，均衡支出；三是完善預算執行動態監控機制。
將上級主管部門的“支出控制預警提示”有效地利用到日常財務工作中，做到時時監控、提醒。定期開展預算執行情況分析，查找存在的問題，認真剖析原因，提出解決方案，對影響預算執行進度的潛在問題有預見性和應對措施；四是加強財務支出管理。嚴格履行財務支出審批程序，按照本公司擬定的《公司財務支出管理辦法》對每月發生的人員工資和日常公用開支以外支出項目均嚴格執行事前審批手續，且支出票據統一要有經手人、審核人、主管財務人三人簽字后方可報銷。及時清理應付未付款項，按月或按季結算各項支出，當期費用在當期結算。需要履行公司采購程序的支出項目，早做準備，按時支付款項，確保公司采購的順利實施。
三是運用財務管理軟件，做好會計輔助核算工作
扎實做好網絡版財務管理軟件會計輔助核算業務仿真演練和推廣應用工作。組織財務人員認真學習會計輔助核算業務操作流程，熟練業務操作方法；結合實際擬定我公司會計輔助核算業務項目，充分利用計算機資源和網絡版財務管理軟件，及時進行憑證錄入、記賬、報表數據生成上報工作，認真地進行季度預算執行分析，關注日常公用支出增減變化原因，強化財務分析效果，努力提升預算管理水平，優化了核算流程。通過使用會計輔助核算模塊，堅持“優先保證”原則，優先安排了人員基本支出和保運轉的日常公用開支，嚴格壓縮招待費、會議費、車輛費用支出，力爭提升資金使用效益，達到了科學管理，提升效益，減少行政運行成本、推選定額管理的目的。
四是加強日常的財務管理，嚴格控制成本費用
根據公司年初下達的經濟責任指標，我們在分解收入指標的同時，下達了我公司成本費用計劃。隨著我公司新業務的不斷推陳出新，業務規模不斷擴大，無形中增加了財務的工作量，應收帳款、費用及各項開支不斷增大，對財務工作提出了更高的要求。
我部門加強了日常管理，主要措施有：1.嚴格執行財務制度，規范財務行為，堅持收支兩條線，加強財務核算和財務監督。加強了日常公用經費管理，壓縮三項經費，落實減排節能工作。堅決杜絕不合理開支，加強應收款項的回收，盡量減少不必要的損失，為我公司增收節支。在實際工作中做到每周出應收報表，各類流水帳目做到日清月結，與市場部人員緊密配合，積極有效的回收資金。2.各項收支做到帳帳相符，帳實相符，支出要考慮合理性，做到出有憑，入有據，費用報銷具有實效性，做到監督有力。在實際工作中，大額報銷實行提前早通知，報銷金額與票據符合。倡導大家明白一個道理，集體的利益高于一切，集體與員工是同呼吸共命運的，公司的發展離不開大家的支持，大家的利益是通過集體的成長來體現的。從而增強員工主人翁責任感，人人為增收節支，開源節流做貢獻。3.嚴格執行我公司成本定額管理辦法，每季通報，加強了考核，杜絕一切不合理的開支，有效控制了支出。
五是加強經濟責任審計工作，實現“陽光”財務建設
積極按照公司年度審計計劃安排，組織專人全面完成財務審計自查任務，及時上報財務審計自查報告。并就審計的問題和建議認真地進行剖析，找出存在問題原因，及時地進行整改，并將整改落實情況上報市公司財務科。成立專門的“小金庫”清理自查領導小組，扎實做好“小金庫”自查自糾及“回頭看”工作。根據公司年初制定的政務公開實施方案，實現“陽光”財務建設，對財務管理的重大問題和干部關心的重要事項按照省公司財務公開辦法中明確的財務公開程序、范圍、時限要求，通過會議傳達、公司內網站等多種形式適時進行公開，提升財務工作的透明度和辦事效益，實現財務管理和民主決策、民主管理、民主監督相結合，切實加強對財務項工作的督促和指導。
六是加強固定資產管理，認真做好固定資產清理工作
加強日常管理是做好固定資產管理工作的基礎。健全了固定資產管理帳簿、憑證、報表，認真執行固定資產購進、出售、調入、調出、報廢、等手續，切實加強固定資產日常管理。對公司符合條件的財產均納入固定資產進行管理，正確運用網絡版財務管理軟件中的固定資產管理系統進行業務核算，定期報送固定資產報表。優化公司資產配置，提升國有資產使用效益。年度內凡是符合固定資產管理范圍的新增資產，當月一律按其購置發票或資產調撥單登記固定資產賬簿進行管理使用。
二、工作中存在的不足
回顧一年的工作，工作中的風風雨雨時時在眼前隱現，我不僅能在工作時埋下頭去忘我地工作，吃苦耐勞，富有團隊合作精神，具有一定的組織、協調和交際能力，且面對困難從不氣餒，能夠冷靜、果斷和全面的去處理，有著強烈的上進心和永不服輸的干勁。雖然在工作上取得了一定成績，但同時，我也清醒地認識到自己的不足，個人方面主要是：思想解放程度還不夠，學習上還不夠，業務上缺少創新。財政部門方面主要是：一是隨著公司做大、做強，各項管理制度有待完善。二是風險控制力度欠缺。三是公司內部各職能部門銜接不緊密，人員整體素質有待提升。四是外部銀行、稅務關系有待進一步改善。
三、20xx年工作計劃
（一）個人方面：在今后的工作中，我會努力加強相關知識的學習，并在回過頭的時候，對工作的每一個細節進行檢查核對，對工作的經驗進行總結分析，從怎樣節約時間，如何提升效率，提升工作業績，總結經驗，從而在百尺桿頭更進一步，更好地開展今后的工作。
（二）財務部門工作方面：一是當好領導的參謀，確保完成各項指標。重點圍繞盤活資產，減少資金占用率，提升企業資產周轉速度。二是開展會計從業人員的培訓活動，提升公司會計從業人員的業務水平。三是做好風險防范管理，在確保安全前提下，實現公司利益化。四是加強與銀行、稅務機關的溝通，建立良好的銀企、稅企關系，限度地爭取銀行及稅務支持。
總之，在這三個月以來。我和財務部全體成員一起努力，做了一些工作，也取得了一定成績，但我深知，自己的履職情況，還有不盡如人意的地方。在今后的工作中，我將著力加以改進，更加嚴格要求，嚴肅紀律，同時，也懇請各位領導和職工多提出批評意見。今后我將繼續努力與公司職工一道，創造更優異的成績。
一、六西格瑪統計控制法概述
目前人民銀行對金融機構洗錢風險的評估已從單維指標評估發展到多維指標的綜合評估，評估的深化對評估算法提出了更高要求，簡單線性相加和絕對得分排名等常用方法不能充分發揮評估結果對監管工作的指導作用，因此，本文試圖引入管理統計分析領域較為成熟的六西格瑪控制法開展評估分析。
（一）六西格瑪統計控制的概念
西格瑪（）是統計學里的一個單位，表示與平均值的標準偏差。六西格瑪統計控制法是統計檢驗應用的延伸。在統計學正態概率分布下，6控制表示檢驗指標或評估指標偏離正常值或平均值±2的發生概率約為5%，±3的發生概率僅為0.27%，統計學中，小概率事件的發生，表示檢驗指標顯著偏離正常值，證明檢驗指標已從正常浮動變為實質的顯著偏離。
二、實證評估與計算
（一）指標的選取和評估
本文指標選取參照人民銀行濟南分行《山東省金融機構反洗錢工作考核評估暫行辦法》設定的指標，從金融機構反洗錢機制完備性、執行有效性、工作創新成效三方面選取16項評估指標（如下表所示）。
1、設計指標 2、執行指標 3、檢驗指標
（1）制度完善程度
（2）機制合理性
（3）技術保障能力
（4）人員配備與資質情況 （1）客戶身份識別
（2）對高風險客戶的特別措施
（3）客戶資料和交易記錄保存
（4）大額和可疑交易報告
（5）對高風險業務的針對性措施
（6）自主管理與審計 （1）協助行政調查情況
（2）接受現場檢查情況
（3）接受日常監管情況
（4）配合宣傳培訓情況
（5）承擔重點任務情況
（6）檢查處罰情況
設定設計指標、執行指標、檢驗指標，三項指標實行百分評定。反洗錢監管部門本著客觀公正標準統一的原則，根據記錄金融機構日常反洗錢工作、非現場監管和現場檢查情況，匯總相關部門反潰情況，采用專家打分法賦值。
（二）分指標檢驗
三類評估指標可形象為洗錢風險防范的木桶圍欄，任何一塊短缺，都會導致對洗錢風險防范的失敗。本文試將對威海市52家金融機構2012年度反洗錢考核評估得分分項投放到六西格瑪統計控制圖進行檢驗分析。（如下圖所示）
1.設計指標控制圖表顯示：華安財產等5家保險公司低于下控制線（），中華聯合保險、平安養老保險低于控制。
2.執行指標控制圖表顯示：工商銀行和郵政儲蓄銀行高于上控制線（），農商銀行低于的控制。
3.檢驗指標控制圖表顯示：保險機構多數落入中線以下，銀行機構和證券機構普遍在中線以上，工商銀行等5家銀行高于上控制線（），太平財產保險等5家保險機構低于下控制線（），中國人民財產保險低于控制。
（三）綜合評價
多指標的綜合評價常用的方法有簡單相加求和、專家打分賦權線性相加及層次分析法，但以上方法都具有一定的主觀性，綜合結論缺乏科學論證。本文選擇熵權法不借助外界打分，只基于數據本身，具有很好的數據根源性。
熵權法：其基本思想是若干指標中，如果某指標在分析樣本間的差異較大，則表明越有必要去解釋這個指標，即此指標權重就越大。信息用來衡量系統的有序程度，而熵用來度量系統的無序程度，信息與熵互為相反數。熵權法主要是通過求得各指標的信息熵來確定權重的方法，如果信息熵越小，信息的無序程度就越低，指標變異度就越大，傳輸出的信息就越多，對指標賦予的權重越大。
分析結果顯示：金融機構反洗錢機制完備性方面，7家保險機構顯著低于同業水平應予關注，特別其中2家保險機構應予風險預警；履職執行有效性方面，僅有1家銀行機構顯著低于同業水平，應予風險預警；反洗錢工作創新成效方面，6家保險機構顯著低于同業水平應予關注，特別1家保險機構應予風險預警。分行業比較，銀行、證券機構整體風險防范水平較高，但保險業機構顯著低于同行業水平，分項檢驗中有13家次觸碰檢驗的關注和預警控制。2013年監管工作應根據分項檢驗結果，對關注、預警類機構，有測重方向得展開約談、調研、巡查等督導工作。
綜合評估，計算所得三項指標熵權系數中，檢驗指標的熵權最大，這也說明被檢驗機構在反洗錢工作成效和工作創新上，個體間差異較大，存在較大風險防范的短板。綜合評估檢驗結果顯示，銀行機構整體水平較高，與分項檢驗結果一致，工商銀行等4家銀行機構工作較為突出，應當予以肯定和鼓勵，其經驗做法應當在同業推廣和借鑒，但保險機構普遍低于平均水平，其中人民健康保險和平安養老保險洗錢風險防范工作綜合水平顯著低于同業，綜合分析應當作為2013年的監管重點，適時安排巡查督導，必要時開展現場檢查。
四、應用啟示
（一）對金融機構反洗錢年度評估結果的分析運用是人民銀行反洗錢監管工作的重要內容，根據評估結果對不同風險等級、類型的金融機構采取相應的監管措施也是落實“風險為本”反洗錢監管方法的內在要求，通過引入科學的分析工具，可以為做好上述工作提供有益的幫助，便于各級人民銀行反洗錢部門明確后續的監管方向和重點。
（二）六西格瑪統計控制法是基于統計概率論的一種檢驗應用，只基于評估數據本身，它的優勢在于解決了分層評級或排名評級主觀隨意的問題，采用六西格瑪統計控制能進一步減少評估人員對結果的主觀影響，使評估實施規范統一，使結果更加客觀公正，讓數據說話，評估結果具有更高的說服力。
述職報告是指各級各類機關工作人員，一般為業務部門陳述以主要業績業務為主，少有職能和管理部門陳述。下面就讓小編帶你去看看團隊經理個人工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!
團隊經理述職報告1經過公司全體員工齊心協力，團結一致，克服困難，積極開拓，并一切按照現代企業制度的要求，積極科學化民主化市場化的運作，采取了精心革新，細致調整，轉機建制等一系列得力的舉措，贏得了新公司開門紅，順利進行了新舊交接平穩過渡與快速發展的良好局面。在新公司按照全新體制下運行的開局關鍵之年，我有幸親歷并承蒙董事會的信任，受聘為公司的團隊經理，現就一年來的履職情況作述職報告如下：
一、全省規模人力實現歷史性突破
截至目前，全省共有直銷人力23人，專職交叉銷售專員27人，兼職交叉銷售專員7人，規模人力的增長給團體業務的大發展奠定了堅實的基礎。
二、交叉銷售專員配置實現了新突破
全省交叉銷售專員隊伍由年初的5名增加到27名，兼職專員7名。
三、企業年金業務有了新的突破
由我部、工行和太平養老公司共同攜手承辦的吉林省農電有限公司企業年金項目已經進入實質性操作階段，團體部年金小組3人已經配齊，并且參加總公司組織的業務培訓，為年金業務的順利開展奠定了基礎。
四、渠道開發建設取得新突破
截至到目前全省已經先后開發了航意險、農發行、小額信貸、旅游險、sos、建工險、學平險等穩定客戶群，積淀了大量的續期客戶，為明年的保費增長奠定了堅實的基礎。現在已經開發中介渠道業務，組建中介和大項目工作領導小組，吸引社會各界精英參與團險事業。繼續與一汽集團、勞動保障廳、市公安局、松原油田、建委、農行洽談團體大項目合作。
五、基礎建設及后援服務能力有了新突破
年初修改團體基本法，編寫基礎管理手冊，建章改制，提高晨夕會質量，后援服務人員明確分工，做到核保、理賠責任到人，出險理賠服務到位，提升了公司形象。
六、隊伍系統培訓工作有了新突破
充分利用總分公司資源，力爭更多人力得到培訓提高的機會。全年參加總公司培訓人力：直銷4人4次、交叉銷售11人6次。分公司團體部自行組織的業務培訓每2月一次，交叉銷售專員兼職專員培訓班2次。通過培訓提高了團隊保險業務技能，促進了團險業務的發展。
上述就是我公司這段時間以來的業績以及個人的成長經歷，當然在這過程中我要感謝卡中心領導對我的認可、感謝總經理對我的栽培、感謝20236團隊成員給予我的支持與幫助、感謝市場室整個氛圍，讓我不斷進步，我堅信在今后的工作中會有更好的工作表現。銷售是個人能力的體現，而銷售管理則是一門藝術。需要長時間的學習，進步再學習。我會努力學好團隊管理這門藝術，實現我人生的又一個挑戰。希望領導能給我這個舞臺，我會珍惜這個來之不易的機會。
請領導審閱。
團隊經理述職報告2尊敬的各位領導、同志們：
20____年9月，我由____汽車銷售服務有限公司調到壽光玄武任管理部經理。在公司領導的關心和支持以及同志們的協助下，管理部完成了各項工作，和領導交辦的各項任務，為公司的發展做出了一定的貢獻。我也做了大量的工作，得到了公司領導的肯定和同志們的信任。下面，我向大家簡單報告工作情況。
一、加強學習，提高素質
作為管理部經理，要想作好本職工作，首先必須在思想上與集團和公司保持高度的一致。我始終認為，只有認真執行集團公司文件，服從公司領導，才能排除一切干擾，戰勝一切困難，干好管理工作。為此我認真學習了集團文件精神并在實際工作中不斷加以實踐，實事求是，公平公開。在工作中，我堅決貫徹執行集團和公司領導的各項指示、規定。時刻不放松學習，始終使自己的思想跟得上公司的發展。
二、提高管理能力
作為一名管理干部，做到恪盡職守，認真履行自己的職責，積極協調與集團公司及各部門的關系，作好后勤工作，配合各部門作好工作。去年剛到公司，為了熟悉業務，我經常向公司領導學習，逐漸熟悉和掌握了管理部的`工作方法，認真落實集團要求，實行公開、民主管理。在工作中，我積極向領導反映職工的意見和建議，認真維護職工權益，積極為職工在生活方面創造條件，改善職工伙食，安裝太陽能熱水器等，將公司對職工的關心送達到每名職工心中。
三、推進工作的全面進步
在公司領導的帶領下，我帶領本部門同志，完成了各項工作指標和領導交辦的各項任務。未發生重大安全事故。開業初期，根據集團文件結合本公司實際情況，制定、完善了一些公司制度，包括伙房、宿舍、保安、考勤、電腦、處罰等，在公司領導帶領下，積極拓展外部關系，認真做好接待工作。積極向公司領導提出自己的建議，力爭做到發展要有新思路，工作要有新舉措。春節過后，新建了車棚，方便職工停車，4月份，開始籌建蔬菜大棚，現已開始種植，很快就可以為集團和職工食堂提供綠色無公害蔬菜。
四、服從大局，團結協作
我深知，一個人的力量是微不足道的。要想在工作上取得成績，就必須依靠全體同志，形成合力，才能開創工作的新局面。在工作上，我努力支持其他各部門的工作，為其他同志的工作創造良好的氛圍和環境。互相尊重，互相配合。同時，勇于開展批評和自我批評，對其他同志的缺點和錯誤及時地指出，并督促改正;對自己在工作上的失誤也能主動承擔責任，并努力糾正。經常和一線職工交流，傾聽他們的心聲，品味他們的辛苦，解決他們的實際困難，這樣，不僅把握了職工們思想的脈絡，也取得了同志們的理解和信任，取得了很好的效果。
五、以身作則，真抓實干
公司的各項制度在不斷完善，但是，如果沒有人去認真執行，各種制度、規定就有停留在紙上的危險。在實際工作中，職工看干部。作為一名中層干部，我深知自己的一言一行是很多同志們行為的標尺。職工不會看干部說得多么動聽，而會看你實際做得如何。為此，在行動上，我堅持“要求別人做到的，自己首先做到。”嚴格遵守公司內部的各項制度和規定，絕不帶頭違反。
以上是我對來____工作的簡要回顧。通過將近一年的努力，我在工作上取得了一定的成績，我認為大體上是好的，但是我也清醒地看到我身上存在的缺點和不足。如：領導能力有待加強，管理力度不大，工作方法單一等，我會在今后的工作中努力加以改正，也希望全體同志對我今后的工作給予支持和監督。謝謝大家。
團隊經理述職報告3今年以來，按照中支公司黨委、總經理室的工作分工，我主要負責____營銷部的業務推動及公司內外部協調工作。這期間，在上級公司黨委、總經理室的正確領導和____中心支公司總經理室各位成員及相關部門的大力支持下，我認真履行職責，積極加強管理與引導，努力協調分管各項工作的健康發展，取得一定成績。截止到20____年__月__日，完成保費__萬元，完成全年計劃的__%，超額完成__萬元，并計劃截止到20____年__月__日完成保費__萬元，計劃超額__萬元。
今天，按照____中支年度班子考核的統一部署和要求，我就自己今年以來的履職情況向領導們做以下總結，不當之處，請批評指正。
(一)積極學習，不斷提升，做個合格的保險管理者
分公司上半年組織全省四級機構負責人專業知識培訓，本人踴躍報名，積極參加。學習期間積極配合，善于溝通、尊重他人、關心他人，并在學習結束后獲得優秀組員。十月下旬參加山東省保險行業協會組織的全省四級機構高管人員培訓學習，學習過程中一如既往的刻苦努力、虛心好學，并在培訓結束后獲得優秀學員證書。通過這幾次學習，使我對保險學科的基礎理論、保險學的基礎知識、保險基本業務以及保險市場基本運行方式有較全面的認識和了解;學習培訓后，我對保險業在市場經濟、金融經濟中的特殊作用有宏觀上的認識，對各種具體的保險業務的具體業務程序、市場操作等也要有較為系統的了解和把握。
(二)積極主動的做好全面業務的推動工作
按照公司黨委、總經理室各成員的工作分工，我積極圍繞公司年初工作會議確定的中心任務，針對公司各險種業務面臨的發展環境和市場形勢，重點做了以下幾方面的工作：
一是緊抓續保業務。由于受大市場環境影響，20____年經濟繼續呈疲軟狀態，新增業務的發展較為緩慢，故在整體業務增長點中，續保存量成為一大亮點。我部門依據上年度保險續保情況進行統計分析，并逐筆分類，提前兩個月分揀好并下達到每個業務人員手中，使其達到每筆業務都心中有數，每筆業務都能提前通知續保。此舉自推動后使續保率得到大幅度提升，效果比較理想。
二是大力開展渠道業務建設。針對公司提出的渠道業務的扶助政策，我于上半年與____鵬華汽貿友好合作，簽訂協議，自此____營銷部有了第一家車商渠道隊伍。現如今，車商渠道每月有十萬左右業務產出，為我司業務發展做出杰出貢獻。現階段，我正積極與北京現代____店和中國一汽森雅佳寶等汽車經銷商進行走訪，增進交流，加強聯系，對今年及下年的合作事宜進行商討，基本達成了共識，預計不久會有業務產出。
(三)理順業務發展思路，為明年業務全面啟動打好基礎
一方面加強內部建設，積極研究出臺相應的內部管理政策和工作措施，在嚴肅工作紀律的同時人性化管理。對每位業務人員做到每天溝通，遇到業務發展阻礙積極幫助他們協調溝通;每逢他們的生日，集體慶祝的同時，為他們送上一份鮮花和祝福。
第二方面是積極協調，全面啟動與本地各大型停車場、運輸公司、汽車經銷商進行多層次的溝通與聯系，主動協調各業務人員與他們的業務合作，積極穩妥的開展車險業務，同時也在意外險開拓上做到穩發展。
第三方面是加大公司宣傳力度。依靠總分公司現有的宣傳力度遠遠不夠，我部門計劃于明年與本地廣告公司進行接洽，加深我司品牌在當地的影響，在____縣人民心中樹立起美好的大地保險形象。
(四)存在的問題和不足
在今年，工作中雖取得了一些新的進步和成績，但距離上級公司的要求還存在著許多不足。主要表現在：
一是細想業務素質的提高跟不上公司快速發展的形式，思想觀念有待進一步提高。
二是忽視業務與學習的兩者關系，平日大部分時間忙于業務及事業性工作，用于業務知識學習的時間相對較少，有時工作中會出現些偏差。針對上述存在的問題我將在今后的工作中加以克服和改正。
團隊經理述職報告4尊敬的領導和同事：
大家好!
首先感謝大家來參與我們這一次會議。之前幾位經理的報告都說的非常好，我感受到了他們作為管理人員的艱辛和工作的認真程度，現在到我開始報告了。我的報告就是我們部門的工作，即公司業務部進來的工作情況。
我與____年年6月任個人業務部經理，兩年來，再省公司黨委、總經理室得正確領導下，再機關各處室、市分公司得大力支持下，較好地完成了各項工作任務。再業務發展、隊伍管理、教育訓練等方面取得了一定成績。下面就兩年來作得主要工作作簡要總結，不妥之處請批評指正：
一、抓緊抓好教育訓練工作，為業務發展和隊伍管理創造有效得保障體系
幾年來，教育訓練始終處與業務發展得前沿，支持這業務發展和隊伍管理，組訓隊伍得培訓。至今不能忘記得是____年年8月，我省第1期以自己得力量教學，為期14天有116人參加得組訓班。由與準備充分、訓練嚴格、內容
二、努力學習政治、業務理論，不斷增加管理水平和崗位技能
兩年來無論工作多么繁忙，沒有放松政治和業務理論學習。一方面積極參加省公司組織得各種政治學習活動，培養自己得政治敏感力和廉政意識。對專業理論學習，更是常抓不懈，由與保險市場競爭得日趨激烈和復雜化，深感責任重大，除了積極參加各種培訓外，利用了大量得業余時間學習專業理論、法律法規、營銷邊緣理論及金融專業知識，兩年來用業余時間撰寫具有業務指導性得文章六篇，分別再總省公司不同刊物上使用，起到了一定得導向作用。
三、狠抓業務發展取得了明顯成效
我想作為業務部門得主要負責人，抓業務發展是我得中心工作，任何時候都不能有絲毫得放松，兩年來圍繞這個中心抓好幾項具體工作：
1、搞好總結。
業務計劃、業務推動、搞好總結，政策兌現是生產力增加得關鍵。兩年來堅持不失信與人得誠信原則，每一項活動結束后，即時總結并如期安排落實相關政策，特別是競賽活動中得承諾，沒有讓一位業務員失望。當去基層公司看望業務員時，他門講到"我門不是為了別得，我門連續開單零幾日就是看看省公司得人講話算不算話。"再一次巡回報告會上曾經承諾凡是再本月能夠連續開單零天者，我都要親自去看望他。由此使我備感誠信得重要性和因此產生得強大能量，基與這一點，兩年來再這一方面堅持作到了講到作到，決不失信得人，也正因為如此，再四萬名業務員當中建立了很不錯得信譽，形成比較強勁得凝聚力和向心力。
2、科學計劃。
兩年來業務發展計劃都是再大量調查研究基礎上，根據總公司和省公司黨委得指導思想，結合機關相關部門意見制定而成。
3、作好推動。
業務計劃能否落實，關鍵再推動。兩年來先后組織實施了八個重大得業務推動活動，都達到了很不錯得業務推動效果。20____年5至5月，由與分紅險剛剛上市，加之市場又受高息集資得影響余波未盡，分紅險上市三個月情況不太好，為了盡快扭轉局面，帶領工作組經過精心策劃和準備，以具有本省特點得產品講明會為突破口，掀起了分紅險銷售得。
四、抓住隊伍管理不放松，全力打造業務發展得生力軍
隊伍管理工作是個人業務工作得又一項中心工作之一。____總曾經指出：抓隊伍就是抓業務。兩年來再隊伍管理問題上煞費了心思。20____年得隊伍是再前幾年業務規模急速擴張時建立起來得，由與人民銀行七次降息，保險條款由儲蓄型向保障型急速轉軌，業務員和客戶心理準備不足，業務員得業績急速下滑，收入大幅下降，隊伍出現了非常不穩定得狀況。當時感到有千斤壓力，面對現狀作了以下幾個方面得工作：
1、親情管理。
兩年來，利用各種機會和條件同全系統一半以上得業務員直接見面和交流。任何時候都以一個兄弟般得身份和親情對待業務員，最廣泛地向他門傳承公司得文化、觀念和發展前景，結下了深厚得友誼，樹立了很不錯得公司形象。這一切也再隊伍管理中也起到了零分重要得作用。
2、全面明白情況。
到任得第三天便帶領工作組下基層，深入一線和業務安員面對面交談。數零天得調查研究基本摸清了影響隊伍穩定得六大因素即政策棚架、行政干預、條款單一、宣傳不力、獎罰不分、制度不嚴等。
3、對癥下藥。
根據上述問題，經總經理室同意，迅速召開人管理工作會議，通報情況、研究對策。各級公司根據各自存再得不同問題，有針對性地進行解決，并指出了嚴格按照"基本法"辦事，使營銷團隊得管理走上制度化。20____年6月，根據市地得工作情況和全系統一年多得思想和制度得準備和成熟情況，省公司下發文件，果斷廢止了各市地自行得"基本法"，到2012年底全拾基本法"達到了相對得統一，為實施新得"基本法"打下了堅實得基矗同時就業務員得相關待遇和獎勵問題，省公司連發了相關文件，我部又組成工作組兩次進行巡回交叉檢查，督促落實，有些問題會同省公司財務部門也有效地得到了落實，再業務員當中引起了強烈反響。這期間還借助推行"兩個規范"，增加了活動量，加之后來新險種得上市，業績攀升，收入增加，隊伍穩定，工作得到了有效解決。
述職人：____
年月日
團隊經理述職報告5尊敬的民生銀行信用卡中心領導：
我于20____年5月15日至今，在民生銀行信用卡中心上海一部市場室工作了3年，現在是20236團隊的高級客戶經理。我在團隊經理徐浩的幫助下從一名見習客戶經理做到了現在的高級客戶經理，20____年度獲得了優秀員工獎和突出貢獻獎,20____年度獲得杰出貢獻獎和年度銀牌客戶經理的榮譽稱號。3年來業績始終排名在卡中心榜首。得到了卡中心領導的認可和賞識。在信用卡部日常工作中堅持以客戶為中心、以市場為導向的作業模式，無論是從個人業績還是個人能力的培養方面，都取得了長足的進步。借此機會將3年以來的工作做如下述職。
一：入職培訓階段
20____年5月15日經過嚴格的面試終于進入了民生銀行信用卡中心，進入民生銀行信用卡中心的辦公室的我被員工積極的工作態度所感染，從開始抱著試試看的態度，到后來慢慢被民生銀行的企業文化和經營理念(國際標準+民族品牌，締造“后來者”神話)所吸引，我心里暗暗規劃，工作的目的一、提高收入，改善生活;二、謀求職業的長遠發展。通過培訓使我更堅定了信心。
二：入職第一年
20____年6月1日開始了我的信用卡銷售工作，第一個月我就核卡63戶，由一名見習客戶經理升到了客戶經理。實現了一個月就轉正的.客戶經理。在該年度努力完成卡中心的任務，月月過考核拿提成。
三：入職第二年
20____年度，我在我們團隊經理徐浩的幫助下，我的銷售業績出現了質的飛躍。由卡中心排名在中間的我脫穎而出，業績名列前茅。09年10月獲得了優秀員工獎，又在20____年會上獲得了突出貢獻獎。各種榮譽的得到我也不能驕傲，更使我堅定了信心，一定要做的更好。四：入職第三年
