時間：2023-06-07 09:10:16
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇國企改革方向，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
關(guān)鍵詞： 現(xiàn)代企業(yè)制度，國企改革，玉柴集團(tuán)，產(chǎn)權(quán)制度改革
改革開放30周年，中國經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)濟(jì)實力發(fā)生了革命性變化，在全球經(jīng)濟(jì)中的影響與日俱增。企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)更加合理，極大地提升了國民經(jīng)濟(jì)的活力。在“抓大放小、國退民進(jìn)”的改革思想指導(dǎo)下，國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整取得重大進(jìn)展；民營企業(yè)的政治與法律地位有了顯著改善，實現(xiàn)了快速發(fā)展；在改革開放基本國策和WTO的框架下，外商投資環(huán)境大大改善，外資流入持續(xù)增加，外資企業(yè)已經(jīng)成為中國參與全球競爭最積極的企業(yè)群體。國有、民營、外資經(jīng)濟(jì)已經(jīng)在我國經(jīng)濟(jì)中形成三足鼎立之勢。
國有企業(yè)改革作為貫穿中國經(jīng)濟(jì)體制改革的主線，在缺乏前人經(jīng)驗可鑒的條件下，30年來以沿著“摸著石頭過河”的方式不斷試錯，在“重點突破，整體推進(jìn)；經(jīng)過試點，全面推開”的大原則下實現(xiàn)了漸進(jìn)式的制度變革，取得巨大的成就。今天，與世界上任何一個名義GDP超過萬億美元的國家相比，中國國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)地位都是其他國家無法比擬的，一批通過改革改組改造，適應(yīng)市場化要求的新國企應(yīng)運而生，它們順應(yīng)改革和發(fā)展潮流，不斷突破傳統(tǒng)計劃體制的束縛，堅持現(xiàn)代企業(yè)制度的改革方向，銳意改革、勇于創(chuàng)新，在體制和機(jī)制轉(zhuǎn)型中不斷成長壯大，玉柴集團(tuán)就是其中的一個典型。
一、現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)是國有企業(yè)改革的方向
改革開放之初，我國國有企業(yè)實行國營企業(yè)制度。在國營企業(yè)制度下，國家以所有者的身份對企業(yè)實行統(tǒng)一經(jīng)營管理，并統(tǒng)一支配其勞動成果。廠長或經(jīng)理的任務(wù)就是按照政府的計劃指令和相關(guān)政策負(fù)責(zé)生產(chǎn)；企業(yè)為完成生產(chǎn)計劃所需的資金由政府財政部門按計劃直接無償下?lián)芑虿糠滞ㄟ^銀行信貸解決；所需物資由政府物資部門按計劃和統(tǒng)一價格供給；所需勞動力由政府勞動部門統(tǒng)一分配；企業(yè)的產(chǎn)品由政府物資部門或商業(yè)部門按計劃統(tǒng)包統(tǒng)配、統(tǒng)購統(tǒng)銷；員工工資由政府按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；企業(yè)盈虧由政府負(fù)責(zé)，技術(shù)投入和設(shè)備改造由政府統(tǒng)一安排。企業(yè)惟一能做的和必須做的就是按照一定的技術(shù)要求，把政府配給的資源組織起來，生產(chǎn)出政府計劃的產(chǎn)品。這種企業(yè)制度導(dǎo)致企業(yè)只有社會的統(tǒng)一目的，完全否定了企業(yè)和員工對產(chǎn)品的所有權(quán)和支配權(quán)，使企業(yè)員工失去了為追求自身利益而發(fā)展的動力。在建國初期物質(zhì)極度匱乏的條件下這種企業(yè)制度曾經(jīng)表現(xiàn)出很高的效率，但是隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)面臨環(huán)境的復(fù)雜程度提高，這種由政府統(tǒng)一決策的企業(yè)制度必然難以適應(yīng)外界變化的要求，最終退化為政府行政體制附屬物。20世紀(jì)80年代初，日本經(jīng)濟(jì)學(xué)家小宮隆太郎到中國考察后，宣布了一個舉世震驚的觀點：“中國沒有企業(yè)”，實質(zhì)上就是對當(dāng)時實行的國營企業(yè)制度的大膽批評。
（一）國企改革早期經(jīng)歷曲折探索
1978年四川省寧江機(jī)床廠等6家企業(yè)的擴(kuò)權(quán)試點揭開國有企業(yè)改革的序幕，1979年7月，國務(wù)院了《關(guān)于擴(kuò)大國營企業(yè)經(jīng)營管理自主權(quán)的若干規(guī)定》等5個文件，標(biāo)志著以放權(quán)讓利為重點的企業(yè)改革在全國范圍內(nèi)正式開始。“擴(kuò)權(quán)讓利”早期，企業(yè)的積極性在利益的刺激下得到了釋放，取得了很好的效果。有關(guān)資料表明，1980年試點企業(yè)的實現(xiàn)利潤比上年增長11.8%，上繳利潤增長7.4%。但是，由于國家與企業(yè)之間的利益分配從基數(shù)利潤和留成比例的核定都是政府按照企業(yè)的不同情況一一核定的，這種不規(guī)范性再加上企業(yè)缺乏明確的責(zé)任約束，這導(dǎo)致了“擴(kuò)權(quán)讓利”后期企業(yè)的生產(chǎn)積極性下降，企業(yè)將更多的精力用于與政府的利益博弈，通過加大實物補(bǔ)貼夸大成本等手段回避上繳利潤等責(zé)任，明里暗里與國家爭利。有關(guān)資料表明，到1981年，全國工業(yè)企業(yè)上繳利潤下降8.5%，1982年、1983年造成連年的國家財政赤字。
為了扭轉(zhuǎn)企業(yè)與國家爭利的現(xiàn)象，就必須用一種規(guī)范的方法來處理國家與企業(yè)之間的利益關(guān)系，于是就有了兩步“利改稅”政策的出臺。由于利改稅忽略了國有資產(chǎn)所有權(quán)對企業(yè)經(jīng)營權(quán)的約束，導(dǎo)致了投資需求和消費需求盲目膨脹，實施效果和初衷背道而馳。第二步利改稅剛推出，全國就出現(xiàn)了信貸、投資和消費基金的嚴(yán)重膨脹，引起投資和消費需求的過度增長，物價上漲率從1984年的2.8%猛增至1985年的8.8%，國有企業(yè)歸還銀行貸款本息的資金來源有一部分被轉(zhuǎn)化為國家財政負(fù)擔(dān)，國家財政收入從1985年下半年開始連續(xù)兩年的滑坡，1986年底利改稅就以失敗而告終。
為了解決企業(yè)增產(chǎn)、財政不增收的問題，1986年12月5日，國務(wù)院在前期試點的基礎(chǔ)上制定了《關(guān)于深化企業(yè)改革增強(qiáng)企業(yè)活力的若干規(guī)定》，全面推行經(jīng)營承包責(zé)任制和廠長負(fù)責(zé)制。承包制辦法是在總結(jié)前兩輪改革的基礎(chǔ)上提出的，在企業(yè)的責(zé)權(quán)利等方面的界定比以前更加完善，在實行初期效果顯著。1987年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益有了明顯提高，全民所有制獨立核算工業(yè)企業(yè)的利潤總額比上年增長了14.5%，利稅總額增長12.9%，全員勞動生產(chǎn)率提高了7.8%。但是好景不長，由于承包者與發(fā)包者漠視國家利益的串謀而導(dǎo)致的利益激勵弱化和責(zé)任約束軟化，1988年國有企業(yè)效益開始下降，1989年的利潤總額比上年下降了16.6%， 1990年的利潤總額更比上年下降了47.7%。到了1991年，國有企業(yè)已有1／3明虧估計暗虧即虛盈實虧者也在1／3左右，大多數(shù)企業(yè)已是負(fù)債累累，許多企業(yè)資不抵債，陷入了深深的困境。
（二）明確現(xiàn)代企業(yè)制度的國企改革方向
經(jīng)過十多年的行政性放權(quán)，國有企業(yè)有了自己的經(jīng)濟(jì)利益，內(nèi)在動力得到一定程度的提高，但缺乏有效的約束、制衡和監(jiān)督。越來越多的國有企業(yè)以明顯或隱蔽的方式只顧追求自己的利益，而使國家利益受到損害。國有企業(yè)已經(jīng)從缺乏激勵的極端狀態(tài)走出來，到了缺乏監(jiān)管的另一個極端狀態(tài)。1992年 黨的十四大把建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制確定為改革的總體目標(biāo)決定了國有企業(yè)必須通過深化改革成為真正的市場主體，以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求。1993年，十四屆三中全會作出了《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》，明確指出國有企業(yè)改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
（三）玉柴率先實踐現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)
按照一位從事我國企業(yè)改革多年的資深人士的說法，我國國有企業(yè)改革在早期完全是進(jìn)兩步退一步，在黑暗中摸索前進(jìn)，許多不能適應(yīng)的企業(yè)只能被大潮吞沒。玉柴集團(tuán)作為一家地方的國有企業(yè)，一直堅持順應(yīng)改革發(fā)展的潮流，為自己的命運奮力拼搏，30年來產(chǎn)銷量增長100多倍；銷售收入增長400多倍，被中國企業(yè)界譽(yù)為“玉柴奇跡”。玉柴集團(tuán)地處廣西邊陲，沒有工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)和氛圍，沒有吸引人才的有利條件和區(qū)域優(yōu)勢；作為一家獨立發(fā)動機(jī)生產(chǎn)企業(yè)，沒有“背靠”任何汽車大集團(tuán)，沒有享受國家任何優(yōu)惠政策，卻能夠在改革大潮中順勢而上，我們認(rèn)為，最關(guān)鍵的一點就是玉柴抓住了國企改革的重要契機(jī)，成功地推進(jìn)了現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，成為當(dāng)初最早實踐現(xiàn)代企業(yè)制度的國有企業(yè)之一。1992年玉柴進(jìn)行了股份制改造，1993年玉柴股份實現(xiàn)了中外合資，1994年玉柴股份實現(xiàn)了美國上市，短短三年內(nèi)玉柴集團(tuán)實現(xiàn)的“三級跳”，為股份公司建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度掃除了產(chǎn)權(quán)障礙，也為整個集團(tuán)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)打下了優(yōu)良的基礎(chǔ)。
二、“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的總要求
現(xiàn)代企業(yè)制度是指適應(yīng)社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)要求的現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和組織管理制度。十四屆三中全會明確了建立現(xiàn)代企業(yè)制度的國有企業(yè)改革方向，十五大和十五屆四中全會決議結(jié)合我國國情明確提出了“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)” 的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的總要求。玉柴集團(tuán)在實踐中堅持遵照16字方針，現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)取得了重要進(jìn)展。
（一）產(chǎn)權(quán)清晰
現(xiàn)代企業(yè)制度的核心是建立現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，任何有效率的企業(yè)制度都應(yīng)是產(chǎn)權(quán)清晰的，否則必然影響產(chǎn)權(quán)功能的發(fā)揮，導(dǎo)致企業(yè)效率低下。產(chǎn)權(quán)清晰不僅是一個法律概念，更重要的是經(jīng)濟(jì)體制的范疇，即表現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)清晰不僅是靜態(tài)的清晰，還是在經(jīng)濟(jì)運行過程中的清晰。實踐中主要表現(xiàn)為：一是指主體清晰，即誰是投資主體要清晰；二是結(jié)構(gòu)要清晰，即多元化的投資主體依其投資的比例享有相應(yīng)的責(zé)權(quán)利要清晰；三是關(guān)系要清晰，即資產(chǎn)的歸屬、權(quán)益的享用等要清晰；四是作用要清晰，即投資者按其投資的比例，建立并規(guī)范以充分發(fā)揮其作用的監(jiān)督與激勵等機(jī)制。為了實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)清晰，玉柴集團(tuán)創(chuàng)造性地采用了“老樹發(fā)新芽”的辦法，將玉柴的資產(chǎn)一分為二，成立玉柴集團(tuán)公司和玉柴股份有限公司。由集團(tuán)公司以法人身份在原玉柴總廠基礎(chǔ)上以募股設(shè)立方式成立玉柴股份有限公司，并持有存量資產(chǎn)折成國家股，同時代管從股份公司剝離出來的一些輔業(yè)資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)。這樣一來，既符合上市的股份公司產(chǎn)權(quán)清晰的規(guī)范，又解決了原有國有企業(yè)的股份由誰代表和管理的問題。最終使玉柴股份不僅在國內(nèi)法人股市場成功上市，而且在紐約上市時也得到了國際專家的一致認(rèn)可。
2014年，可以稱為中國并購之年。一方面，宏觀環(huán)境有利于上市公司并購重組，一方面上市公司積極利用A股市場融資的優(yōu)勢進(jìn)行產(chǎn)業(yè)并購。在利好政策頻出、國企改革加速、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級等作用下，并購市場無論是交易數(shù)量還是交易規(guī)模，都呈井噴的現(xiàn)象，并購資金規(guī)模達(dá)到了1.56萬億元的歷史紀(jì)錄。
未來，并購基金能否持續(xù)這種火熱形勢，成為投資界下一個名副其實的春天？
3月9日，在鄭州民享財富投資管理顧問有限公司舉辦的投資沙龍上，深圳遠(yuǎn)致富海投資管理有限公司（以下稱“遠(yuǎn)致富海”）總裁程厚博認(rèn)為，隨著國企改革的推進(jìn)，2014年正處于起步階段的中國并購基金奔跑速度越來越快，其核心業(yè)務(wù)就是圍繞國企改制，為國企登陸資本市場鋪路。程厚博說，連國企都要借力并購基金探尋市場機(jī)會，一般投資人同樣可以借鑒這種投資模式。
機(jī)會來了？
隨著國企改革的推進(jìn)，2014年正處于起步階段的中國并購基金奔跑速度越來越快，其核心業(yè)務(wù)就是圍繞國企改制，為國企登陸資本市場鋪路。
從公開報道來看，國資主管部門期望通過并購基金，加速適應(yīng)資本市場規(guī)則，找到最佳改革路徑。與一般PE基金不同的是，并購基金更專注與目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行并購，并通過收購目標(biāo)企業(yè)股權(quán)，獲取對目標(biāo)企業(yè)的控制權(quán)，再進(jìn)行重組改造，包裝上市。
事實上，國企改革熱早在今年地方兩會上就已浮出水面。據(jù)報道，在所有的各省區(qū)市的2015年政府工作報告中均提及了國有企業(yè)改革，其中有13省市明確今年將會大力組建“國有資本投資運營公司”。而關(guān)于國企改革綱領(lǐng)性文件更極有可能會在全國兩會后擇機(jī)出臺。如果國企改革頂層設(shè)計方案順利出臺，那么地方國企改革將進(jìn)一步加速，而廣州、深圳可能成為本輪改革的排頭兵。此外，軍工改革也是國企改革的重點內(nèi)容之一，加上兩會的召開，市場對于國防軍工板塊的關(guān)注度也有望持續(xù)提升。
有權(quán)威人士透露，國企改革的頂層方案經(jīng)過數(shù)輪討論和修改，有望在今年兩會后出臺，國企改革混改門檻將進(jìn)一步降低，競爭性領(lǐng)域所有制資本參與的股權(quán)比例限制也將進(jìn)一步放寬。光大保德信基金表示，2015年將是全面深化改革的突破之年，其中，國企改革牽涉的范圍最大，影響最廣，是改革的重中之重。
統(tǒng)計顯示，國企改革指數(shù)自2014年4月1日創(chuàng)立以來，已經(jīng)累計大漲近五成。盡管中國已經(jīng)進(jìn)行改革超過36年，但從最新的數(shù)據(jù)來看，國企仍有很大空間改善其表現(xiàn)。從今年兩會期間的政策風(fēng)向看，相關(guān)具體措施則會在今年密集推出，由此將引發(fā)A股上市公司在資產(chǎn)并購、整體上市、股權(quán)激勵、戰(zhàn)略投資者引入方面采取一系列動作，進(jìn)而刺激相關(guān)個股股價上行。
并購基金的“黃金時代”
在業(yè)內(nèi)人士看來，今年的兩會是在推進(jìn)“四個全面”整體大環(huán)境下開幕的，其中“全面深化改革”或?qū)⒊蔀閲蟾母锏闹匾V領(lǐng)和方向。如無意外，一場二級市場的投資盛宴即將拉開大幕，而國企改革主題基金也紛紛跑步入席，并有望率先從中獲益。
銀河證券研報指出，2015年是改革攻堅深化年，國企混合所有制改革上升為國家意志，是改革重頭戲。“混合所有制改革推動產(chǎn)業(yè)復(fù)興”，國企改革主題必將成為A股貫穿全年的最佳投資主題之一。
自2014年下半年以來，眾多機(jī)構(gòu)投資者就對國企改革主題高度重視。Wind數(shù)據(jù)顯示，自去年12月以來，有36只國企改革概念股接受機(jī)構(gòu)投資者的實地調(diào)研，其中基金參與了20只。
由此，各基金公司順勢推出以國企改革為主題的基金新產(chǎn)品，業(yè)界人士相信，未來還會有更多以國企改革為主題的基金產(chǎn)品問世。根據(jù)中國證監(jiān)會公布的基金募集申請信息，自去年底以來，先后有多家基金公司提交了以國企改革為主題的基金募集申請，另有一些基金公司提交的新產(chǎn)品名稱中雖然并沒有包含國企改革字樣，但是在具體資產(chǎn)配置中也重點提及國企改革，強(qiáng)調(diào)將重點挖掘國企改革投資機(jī)會。
分享政策紅利的最佳途徑
在談及2015年投資機(jī)會時，遠(yuǎn)致富海總裁程厚博給出了他的觀察：以上市公司為主導(dǎo)的并購、國有企業(yè)改制及混合所有制改革、IPO上市及新生代有技術(shù)的創(chuàng)業(yè)浪潮。
在他看來，2015年國企改革提速，成為資本市場的重大風(fēng)口，幾乎所有券商策略報告均有提及國企改革，推薦的股票數(shù)量眾多。不過，國企改革標(biāo)的多而散，對于普通投資者而言找到賺錢效應(yīng)并不容易，選擇以國企改革為主題的基金產(chǎn)品，無疑成為普通投資者分享國企改革資本盛宴的最佳選擇。
而參與國企改制也是這家有著國資委背景的投資管理公司的主要業(yè)務(wù)。根據(jù)公開資料顯示，遠(yuǎn)致富海是由深圳國資委旗下遠(yuǎn)致投資、建總行旗下信達(dá)建信和東方富海三家共同發(fā)起設(shè)立的大型并購基金管理公司，股份比4：3：3。
目前，遠(yuǎn)致富海正在私募的并購基金共10億元，正在運作的三個項目分別涉及借殼上市、擬重組上市的深圳國資混改項目、并購重組配套定向增發(fā)。程厚博毫不掩飾其并購基金對國企混改的興趣，甚至在宣傳冊中強(qiáng)調(diào)主要業(yè)務(wù)就是參與國資委優(yōu)質(zhì)企業(yè)混合所有制改革，幫助國有上市公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)整合等。
國資國企改革不僅影響著經(jīng)濟(jì)體制改革的推進(jìn)，而且影響著社會體制改革推進(jìn)的進(jìn)程，是全面深化改革的重中之重。在某種意義上，深化國資國企改革的推進(jìn)，不僅可以為經(jīng)濟(jì)體制的其他各項改革創(chuàng)造條件，而且可以為社會體制的其他各項改革提供支持。如果國資國企改革不能深化，其他的各項改革都會受到影響甚至受到阻礙。經(jīng)過長期探索與近幾年精心準(zhǔn)備，國資國企改革的方向已十分明確，相應(yīng)政策已陸續(xù)出臺，“十三五”期間將積極穩(wěn)妥推進(jìn)國資國企改革的深化，力爭在“十三五”結(jié)束能夠?qū)崿F(xiàn)國資國企改革深化的目標(biāo)。就“十三五”國資國企改革深化的基本思路而言，國有資產(chǎn)管理要實現(xiàn)從“管人管事管資產(chǎn)”向“管資本為主”的轉(zhuǎn)變，國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域要向外資民資開放并要求大多數(shù)國有企業(yè)發(fā)展成為混合所有制企業(yè)，要推動國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革并搭建市場化專業(yè)化的國有資本運營平臺，要構(gòu)建全新的三層次國有資產(chǎn)管理及國有資本運營體制；就“十三五”國資國企改革的推進(jìn)而言，深化國資國企改革的重點是國有資本投資公司和運營公司組建，深化國資國企改革的難點是單一所有制領(lǐng)域混合所有制改革能夠發(fā)力；通過深化國資國企改革，在“十三五”期間實現(xiàn)國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升，提升國有資本的活力影響力控制力，強(qiáng)化國有資本對國家安全與國計民生的支持支撐作用。
“十三五”深化國資國企改革的基本思路
“十三五”時期我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，但戰(zhàn)略機(jī)遇期內(nèi)涵已發(fā)生深刻變化。為此，要明確“十三五”時期國資國企深化改革的基本思路，以改革創(chuàng)新的思維破解發(fā)展中的難題，為經(jīng)濟(jì)體制改革和社會體制改革掃清障礙，并保持改革思路與“十三五”規(guī)劃中經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展的總體思路相協(xié)調(diào)。具體而言，要從國資管理及政府管理國有企業(yè)的方式入手，以轉(zhuǎn)變政府職能為切入點，按照政府國資管理與國有企業(yè)經(jīng)營分開（簡稱“政企分開”）、政府國資管理與國有資本運營分開（簡稱“政資分開”）、國有資本運營與國有企業(yè)經(jīng)營分開（簡稱“資企分開”） “三分開”的規(guī)劃推進(jìn)國資國企改革深化，建立行政層、運營層、經(jīng)營層相互分權(quán)制衡的國有資產(chǎn)管理及國有資本運營體制。
國有資產(chǎn)管理從“管人管事管資產(chǎn)”轉(zhuǎn)到“以管資本為主”。
國資國企改革的深化，要按照“管資本為主”的要求把國資管理尤其國有資本運營的部分權(quán)力轉(zhuǎn)交給市場，進(jìn)行行政管理職能與產(chǎn)權(quán)代表職能的分離。國資管理的兩種不同職能分別由兩個不同的主體行使，尤其是產(chǎn)權(quán)代表職能更應(yīng)強(qiáng)調(diào)由市場化的主體來行使。從具體操作層面而言，是國資管理機(jī)構(gòu)的更多行政審批事項取消或下放。以管資本為主的新國資管理模式，除了要推動國資管理機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變政府職能外，還要搭建國有資本運營的市場化平臺，并塑造國有資本運營的市場化主體。在某種意義上，國有資本運營的市場化平臺應(yīng)以新組建的國有資本投資公司與國有資本運營公司（以下簡稱國有資本投資公司和運營公司）為依托，把不依賴政府行政力量而公平參與市場競爭的國有資本投資和運營公司塑造成為國有資本運營的市場化主體。
國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域向外資民資開放及發(fā)展混合所有制企業(yè)。
國資國企改革的深化強(qiáng)調(diào)國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域向外資民資開放，允許外資民資等入股參股或控股這些經(jīng)營領(lǐng)域的國有企業(yè)，從而實現(xiàn)這些經(jīng)營領(lǐng)域的國有企業(yè)向混合所有制企業(yè)轉(zhuǎn)變。國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域向外資民資開放，是發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)；國企允許外資民資入股參股或控股，是發(fā)展混合所有制企業(yè)。就當(dāng)下中國實行更高水平的對外開放而言，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)更迫切。當(dāng)然，在推進(jìn)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)改革的同時，也要加快發(fā)展混合所有制企業(yè)的改革。就發(fā)展混合所有制企業(yè)改革而言，在關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，可以繼續(xù)保持國有資本的絕對控制；在重要領(lǐng)域如石油石化電力電信等，可以適度引入非公有資本而實現(xiàn)國有資本的相對控股；在一般領(lǐng)域如鋼鐵煤炭設(shè)備制造等，可以更多地引入非公有資本只保留國有資本的參股甚至國有資本的全部退出。通過國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域向外資民資開放，可以推進(jìn)這些領(lǐng)域及其他領(lǐng)域各種資本共同入股的混合所有制企業(yè)數(shù)量的增加。混合所有制改革的推進(jìn)，仍可以允許少數(shù)國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域不向非公有資本開放，對于少數(shù)不向非公有資本開放的國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營領(lǐng)域，應(yīng)以“負(fù)面清單”的方式進(jìn)行公示。沒有列入“負(fù)面清單”的領(lǐng)域或行業(yè)，原則上都應(yīng)該允許非公有資本自由進(jìn)入。
推動國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革并搭建市場化專業(yè)化的國有資本運營平臺。
國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革是國資國企深化改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革思路上，國務(wù)院與地方各級人民政府是授權(quán)主體，國有資本投資公司和運營公司是被授權(quán)的對象，國務(wù)院和地方各級人民政府應(yīng)直接把國有資本運營權(quán)授給國有資本投資公司和運營公司。國有資本投資公司和運營公司應(yīng)成為國有資本出資者代表授權(quán)的運營主體，各級政府直接對國有資本投資公司和運營公司授權(quán)。在直接授權(quán)模式下，政府、國有資本投資公司和運營公司、國有企業(yè)之間的關(guān)系更為清晰且簡單，各主體的職責(zé)權(quán)限比較明確，能夠更好地形成相互分權(quán)、互相制衡的格局。而且，直接授權(quán)模式作為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的通行做法，更符合市場化改革和政府職能轉(zhuǎn)變與簡政放權(quán)的要求。
按“市場在資源配置中起決定性作用”的要求深化國資改革，要求把國資管理尤其是國有資本運營的部分權(quán)力轉(zhuǎn)交給市場化的主體。為此，代表國家成為國有資本出資者并分級行使產(chǎn)權(quán)的各級政府，可以在本級政府轄區(qū)內(nèi)組建若干家國有資本投資公司和運營公司，并授權(quán)國有資本投資公司和運營公司從事市場化和專業(yè)化的國有資本運營。國有資本投資公司和運營公司無行政級別，也得不到政府的行政支持，只作為國有資本運營的市場化主體，按照市場經(jīng)濟(jì)的公平競爭規(guī)則，通過市場化運營實現(xiàn)國有資本的保值增值。具體而言，國有資本投資公司和運營公司的市場化運營主要體現(xiàn)在幾個方面：一是國有資本投資公司和運營公司取消行政級別，從而徹底避免行政力量對公司經(jīng)營的干預(yù)；二是國有資本投資公司和運營公司從公司治理到高管人員聘用等完全按照市場化的方式經(jīng)營管理；三是國有資本投資公司和運營公司必須履行信息公開透明的義務(wù)，定期披露公司經(jīng)營的重大事項，以接受社會輿論的監(jiān)督；四是國有資本投資公司和運營公司還要落實國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升的政策要求，實現(xiàn)國有股權(quán)從某些國有企業(yè)或國有公司的部分退出甚至全部退出。
構(gòu)建全新的三層次國有資產(chǎn)管理及國有資本運營體制。
國資國企改革的深化，要求國資管理體制要與“使市場在資源配置中起決定性作用”的大改革方向相一致，并形成相互分權(quán)、互相制衡的格局。主張構(gòu)建由國有資產(chǎn)管理的行政層、國有資本運營的運營層、國有企業(yè)經(jīng)營的經(jīng)營層三個層次構(gòu)成的新的國有資產(chǎn)管理及國有資本運營體制。在三層次的國資管理體制中，國資管理機(jī)構(gòu)是國資管理及國有資本運營的第一個層次，應(yīng)通過國資管理機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)改革與職能轉(zhuǎn)變，構(gòu)建國資管理的行政層次，與這一層次的改革相適應(yīng)，要實行行政管理職能與產(chǎn)權(quán)代表職能的分離，使國資管理機(jī)構(gòu)專注于行政管理職能的履行；國有資本運營是國資管理及國有資本運營的第二個層次，通過各級政府對國有資本投資公司和運營公司的直接授權(quán)，構(gòu)建國有資本運營的運營層次，若干家國有資本投資公司和運營公司履行產(chǎn)權(quán)代表職能，以產(chǎn)權(quán)紐帶連接數(shù)以萬計、數(shù)以十萬計的國有企業(yè)或國有公司，成為國有資本運營的市場主體，從事國有資本的專業(yè)化運營；國有企業(yè)經(jīng)營是國資管理及國有資本運營的第三個層次，應(yīng)通過國有企業(yè)混合所有制改革的推進(jìn)，構(gòu)建市場化的國有企業(yè)經(jīng)營層次。
國資管理及國有資本運營的三個層次按政資分開、政企分開、資企分開的改革邏輯，以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、以資本為紐帶相互連接，推動國資管理由“管人管事管資產(chǎn)”向以“管資本為主”的轉(zhuǎn)變。具體而言，國有企業(yè)經(jīng)營層主要通過國有股控參股的產(chǎn)權(quán)紐帶實現(xiàn)與國有資本投資公司和運營公司的國有資本運營層的連接；國資管理行政層的構(gòu)建要按照“使市場在資源配置中起決定性作用”及深化國資改革的要求而與國資管理的運營層和經(jīng)營層相適應(yīng)；各級行使行政管理職能的國資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)調(diào)整“瘦身”，按照小機(jī)構(gòu)、大市場的模式發(fā)展成為依法專門履行行政管理職能的“小行政管理機(jī)構(gòu)”，并剝離產(chǎn)權(quán)代表職能而支持“大資本運營市場”的構(gòu)建，使國有資本投資公司和運營公司發(fā)展成為市場化的資本運營主體，使國有企業(yè)發(fā)展成為市場化的經(jīng)營主體，從而發(fā)揮國資管理行政層對國有資本運營層和國有企業(yè)經(jīng)營層的支持作用。
“十三五”深化國資國企改革的重點與難點
“十三五”期間國資國企改革深化，改革面大且影響力大，為了防止國資國企改革徘徊不前或改革“異化”，必須抓住重點與難點。從全新的國有資產(chǎn)管理及國有資本運營體制的構(gòu)建來看，應(yīng)抓住國有資本投資公司與運營公司組建這一重點進(jìn)行改革，力求在單一所有制領(lǐng)域推進(jìn)混合所有制改革的難點問題上盡快突破。
深化國資國企改革的重點是國有資本投資公司和運營公司組建。
“十三五”國資國企改革深化的重點是國有資本投資公司和運營公司的組建。國有資本投資公司和運營公司作為專業(yè)化與市場化的國有資本運營平臺，應(yīng)率先明確其功能定位，并著眼于功能區(qū)分進(jìn)行國有資本投資公司、國有資本運營公司的組建。國有資本投資公司和運營公司雖然都是被授權(quán)從事國有資本運營的市場化主體，但二者在職能上會有所不同，各有側(cè)重。國有資本運營公司在職能上可定位于純資本運營，是專業(yè)化的國有資本運營公司，可以跨所有制、跨區(qū)域甚至跨國界從事國有資本運營，不僅追求國有資本保值增值，而且追求國有資本收益最大化；在遵循市場公平競爭的大原則下，國有資本運營公司可以依托國內(nèi)國際資本市場、專業(yè)化資本運營人才、科學(xué)化的股權(quán)投資組合等，不斷提升競爭力與盈利能力。在具體運營上，國有資本運營公司可以通過國有資本的持股、國有股權(quán)的減持變現(xiàn)及各種資本運營技巧的運用而追求收益；國有資本運營公司既可以對國有企業(yè)持股、增持、減持甚至變現(xiàn)退出，也可以對民營企業(yè)及外資企業(yè)持股、增持、減持或在獲取收益后全部變現(xiàn)退出；待其發(fā)展到一定階段還可以從事跨國投資和跨國資本運營。國有資本投資公司在職能上定位于產(chǎn)業(yè)投資的國有股權(quán)經(jīng)營，其依托產(chǎn)業(yè)發(fā)展與產(chǎn)業(yè)競爭力提升；不同的國有資本投資公司在產(chǎn)業(yè)布局上會各有側(cè)重，就某一家國有資本投資公司而言，要在其國有股權(quán)分布的領(lǐng)域通過國有股權(quán)經(jīng)營支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級；大型或特大型國有資本投資公司可以跨一個以上或兩個以上有關(guān)聯(lián)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，并在這些產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域中發(fā)揮國有資本控制力、影響力及帶動力的作用。
著眼于國有資本運營公司與國有資本投資公司的功能區(qū)分，可以以新設(shè)方式組建國有資本運營公司、以重組方式組建國有資本投資公司。所謂新設(shè)，是指各級政府通過國有資本經(jīng)營預(yù)算支出的出資設(shè)立國有資本運營公司。比如在中央政府層面，未來3-5年可以通過國有資本經(jīng)營預(yù)算支出300億―1000億，設(shè)立2―3家國有資本運營公司，在國有資本運營公司設(shè)立后，中央政府還可以分次把一些產(chǎn)業(yè)屬性不強(qiáng)、國有相對控股與參股公司的國有股權(quán)直接劃轉(zhuǎn)給國有資本運營公司。所謂重組是指依托現(xiàn)有條件成熟的國有企業(yè)集團(tuán)，通過資產(chǎn)重組和少量國有資本增量注入而組建國有資本投資公司。國有資本投資公司在設(shè)立上要重視產(chǎn)業(yè)屬性及產(chǎn)業(yè)升級導(dǎo)向，尤其中央政府層面的央企不僅分布在國民經(jīng)濟(jì)的若干大產(chǎn)業(yè)，而且往往都處于各產(chǎn)業(yè)的上端或上游。因此，哪些央企集團(tuán)可以重組為國有資本投資公司、在中央政府層面重組設(shè)立多少家國有資本投資公司，要反復(fù)論證，傾聽多方面意見與建議。當(dāng)然，通過新設(shè)方式組建國有資本運營公司、重組方式組建國有資本投資公司，是相對而言的，不具有絕對性。而且，在國有資本運營公司、國有資本投資公司設(shè)立及運營過程中，應(yīng)取消行政級別，并實現(xiàn)其財務(wù)信息的公開透明，實行徹底地去行政化，使其成為專業(yè)化的市場主體。
深化國資國企改革的難點是單一所有制領(lǐng)域混合所有制改革推進(jìn)。
“十三五”國資國企改革深化改革的難點在于如何打破單一所有制領(lǐng)域的國企壟斷或相對壟斷經(jīng)營，具體而言就是通過這些單一所有制領(lǐng)域向非公有資本的部分或全部開放，加大這些領(lǐng)域混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度。所謂單一所有制領(lǐng)域是指不對外資民資開放或限制外資民資進(jìn)入的產(chǎn)業(yè)或經(jīng)營項目。這些單一所有制領(lǐng)域基本上是國有企業(yè)壟斷經(jīng)營或國有企業(yè)相對壟斷經(jīng)營，如石油石化、電信、電網(wǎng)電力、煙草、鐵路等；還有很多領(lǐng)域，雖然允許非公有資本進(jìn)入，但實際上仍然無法改變國有資本絕對控股控制的格局，如航空、公路、城市公用事業(yè)（包括城市供水供氣供熱公交地鐵等）、教育、醫(yī)療等，非公有資本進(jìn)入這些領(lǐng)域不僅難度大而且進(jìn)入的程度較低，難以與國有資本公平競爭。因此，要率先推進(jìn)單一所有制領(lǐng)域混合所有制改革而強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理體制改革的效應(yīng)。
單一所有制領(lǐng)域混合所有制改革的推進(jìn)要從兩個層面發(fā)力：一是加大單一所有制領(lǐng)域發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)改革的力度，二是加大單一所有制領(lǐng)域發(fā)展混合所有制企業(yè)改革的力度。具體而言，單一所有制領(lǐng)域發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的改革主要通過兩種改革路徑：一是單一所有制領(lǐng)域?qū)ν赓Y民資開放，允許外資民資進(jìn)入到這些領(lǐng)域與國有資本公平競爭；二是單一所有制領(lǐng)域的國企引入非公有資本進(jìn)行產(chǎn)權(quán)多元化股份制改革。這兩種路徑應(yīng)該同步推進(jìn)。單一所有制領(lǐng)域發(fā)展混合所有制企業(yè)的改革主要是要求這些領(lǐng)域的國有企業(yè)尤其是央企，進(jìn)行引入非公有資本的股份制改革而發(fā)展成為混合所有制企業(yè)。發(fā)展混合所有制企業(yè)的重點是對“國有股一股獨大”進(jìn)行改革，難點是國有股如何減持及國有資本如何退出。在單一所有制領(lǐng)域混合所有制改革的推進(jìn)中，向非公有資本開放的阻力之一在于行政干預(yù)。要堅決摒棄行政準(zhǔn)入與行政批準(zhǔn)的思維及做法，引入“法無禁止即可入”的規(guī)則。對于少數(shù)不向非公有資本開放的領(lǐng)域或行業(yè)，應(yīng)以“負(fù)面清單”的方式進(jìn)行公示；只要沒有“負(fù)面清單”公示，非公有資本都可以按“法無禁止即可入”的規(guī)則進(jìn)入到這些領(lǐng)域或行業(yè)進(jìn)行投資。
以深化國資國企改革推進(jìn)國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升
通過國資國企改革深化，建立起與當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)條件下的生產(chǎn)資料資本化金融化證券化相適應(yīng)的國資管理及國有資本運營體制，可以從根本上解決國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)“久調(diào)不優(yōu)”、“越調(diào)越失衡”的問題。具體而言，“十三五”期間不再是調(diào)國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)，而是優(yōu)化提升國有資本布局結(jié)構(gòu)。通過國有資本流動而實現(xiàn)國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升，提升國有資本的活力影響力控制力，強(qiáng)化國有資本對國家安全與國計民生的支持支撐作用。
“十三五”實現(xiàn)國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整向國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升的轉(zhuǎn)變。
國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整是指國有經(jīng)濟(jì)在不同區(qū)域不同產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)總量中占比調(diào)整，國有資本的流動是指國有資本依托市場化手段而進(jìn)行的跨區(qū)域、跨國別、跨領(lǐng)域、跨產(chǎn)業(yè)、跨行業(yè)的流動，以及在國有企業(yè)與非國有企業(yè)之間的流動。與以國有企業(yè)分布為依托的國有經(jīng)濟(jì)相比，在生產(chǎn)資料資本化金融化證券化條件下，國有資本的流動性高得多；國有資本的流動性越強(qiáng)，越能契合市場發(fā)展的動態(tài)需求，國有資本的進(jìn)退就更為靈活。隨著混合所有制改革的推進(jìn)，國有生產(chǎn)資料資本化金融化證券化程度越來越高，國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整更多依賴國有資本的流動而實現(xiàn)向國有資本布局優(yōu)化提升的轉(zhuǎn)變。“十三五”期間，通過國有資本的合理流動實現(xiàn)國有資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升，不僅能大大提高國有經(jīng)濟(jì)的效率，而且能夠更好地實現(xiàn)國有資本保值增值。
以“管資本為主”的國有資產(chǎn)管理體制下，國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整體現(xiàn)為國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升。國資國企改革深化應(yīng)定位于以經(jīng)濟(jì)手段和法律手段推進(jìn)國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升。國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升要充分發(fā)揮國有資本投資公司和運營公司的作用，建立健全優(yōu)勝劣汰市場化退出機(jī)制。國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升要與國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及戰(zhàn)略定位相對接，依托國有資本投資公司和運營公司的專業(yè)化市場運作，實現(xiàn)國有資本從經(jīng)營效率低下的領(lǐng)域和部分傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)退出，向關(guān)系國家安全和國計民生的重要領(lǐng)域集中、向關(guān)系國家戰(zhàn)略的關(guān)鍵行業(yè)集中、向戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)集中、向效率高的業(yè)務(wù)板塊集中。
國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升要與“十三五”發(fā)展規(guī)劃的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型方向相適應(yīng)。
世界經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型改變了全球的消費結(jié)構(gòu)和消費模式，國內(nèi)的新需求、新增長、新消費也在迅速崛起并將在“十三五”期間發(fā)揮中流砥柱作用。為此，國有資本布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提升要與“十三五”發(fā)展規(guī)劃以及聯(lián)合國的2030年可持續(xù)發(fā)展綱要的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型方向相適應(yīng)。具體而言，一是“十三五”期間國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升必須盯緊世界消費模式及消費結(jié)構(gòu)的根本性轉(zhuǎn)變以及國際國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型方向，關(guān)注“十三五”規(guī)劃中具有較大成長空間的信息消費、綠色消費等領(lǐng)域，通過國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升積極推進(jìn)這些領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級，使之更好地適應(yīng)并滿足新需求、新增長、新消費、的更高要求。二是確保國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升與“十三五”規(guī)劃中經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的主要目標(biāo)和基本理念相一致。通過國有資本流動引導(dǎo)國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升，強(qiáng)化國有資本對國家安全與國計民生的支持支撐作用，并為工業(yè)化和信息化融合發(fā)展水平的進(jìn)一步提高、產(chǎn)業(yè)邁向中高端水平、先進(jìn)制造業(yè)加快發(fā)展以及新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)的不斷成長等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)創(chuàng)造條件。三是強(qiáng)調(diào)科技創(chuàng)新對國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化提升的引領(lǐng)作用。引導(dǎo)國有資本流向依靠創(chuàng)新驅(qū)動、發(fā)揮先發(fā)優(yōu)勢的引領(lǐng)型新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，引導(dǎo)制造業(yè)朝著分工細(xì)化、協(xié)作緊密方向發(fā)展，促進(jìn)信息技術(shù)向市場、設(shè)計、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)滲透，推動生產(chǎn)方式向柔性、智能、精細(xì)轉(zhuǎn)變，著力發(fā)揮國有資本的帶動和集聚效應(yīng)。
繼國資平臺上海國際集團(tuán)向民企均瑤集團(tuán)轉(zhuǎn)讓愛建集團(tuán)股權(quán)之后，張江高科、市北高新9月下旬又不約而同停牌籌劃重大事項。由此，9月初以來上海國資方面已對五家上市公司有所動作。
種種跡象顯示，―直領(lǐng)先于全國其他地區(qū)的上海國企改革正加速運作。系統(tǒng)梳理近年來上海國企上市公司的動作可見，上海國企改革已呈現(xiàn)出多點開花、模式多元的運作態(tài)勢。
在國企改革打響頂層設(shè)計的“發(fā)令槍”后，上海作為地方國資重鎮(zhèn)，旗下上市公司摩拳擦掌，以前所未有的熱情擁抱國企改革大潮。
愛建集團(tuán)9月17日披露，公司主要股東上海國際集團(tuán)已選定上海均瑤為協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持股份之預(yù)受讓方。根據(jù)此前公告，上海國際集團(tuán)擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓所持的愛建集團(tuán)1.02億股A股股份（占總股本的7.08%）。上海國際集團(tuán)為上海市國資運營平臺。
目前，愛建集團(tuán)并無控股股東及實際控制人，被視作上海金融國資的一部分。如此次交易達(dá)成，將是近年來上海國資首次出讓金融資產(chǎn)。
同樣是在9月，上海梅林和錦江股份兩家上海國資上市平臺亦展開資本運作，豪擲巨資進(jìn)行產(chǎn)業(yè)資本并購。其中，錦江股份對鉑濤集團(tuán)控股權(quán)的收購方案頗為宏大，公司擬以現(xiàn)金82.69億元收購鉑濤集團(tuán)13名股東合計持有Keystone的81.0034%股權(quán)，借此一躍成為首家躋身全球前五的中國酒店集團(tuán)。而一向頗為低調(diào)的上海梅林則擬斥資約12.48億元獲得新西蘭第二大衣產(chǎn)品出口商SFF的50%股權(quán)，以此迅速成為中國最大的牛羊肉綜合產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。
善用“殼資源”
“上海國企最近一改之前‘雷聲大雨點小’的觀望狀態(tài)，開始緊鑼密鼓籌措資產(chǎn)整合重組。”在長期跟蹤上海國資改革的專家看來，國企改革頂層設(shè)計方案近期出爐，明晰了“混改”的邊界及目標(biāo).有著資源儲備和資本優(yōu)勢的上海國資自然如魚得水，迅速付諸行動。
作為國內(nèi)實力最為雄厚的國資陣營之一，上海國資在改革方面一直走在前列。憑借著國際化、金融化的先天優(yōu)勢，上海國企改革的運作模式亦精彩紛呈，囊括了買殼、借殼、吸并、引入戰(zhàn)投、員工持股、海外并購、整體上市等多種模式，可謂“十八般武藝”樣樣精通。
首先來看對“殼資源”的把握。根據(jù)2013年底出臺的‘上海國資改革20條”，上海有意將國資委系統(tǒng)80%以上的國資集中在戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施與民生保障等關(guān)鍵領(lǐng)域和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。這意味著，上海國資旗下的上市平臺將重新整合。
在此背景下，上海老八股之一的飛樂股份（現(xiàn)名“中安消”）率先走出了上海國資戰(zhàn)略性退出的實質(zhì)性一步，由安防綜合解決方案提供商中安消作價28.59億元借殼，飛樂股份的控股股東從儀電集團(tuán)變成了中恒匯志，從而離開了上海國資的懷抱。
不過，上海國資對于上市平臺并未一味退出，而是以內(nèi)部資源整合的方式，將優(yōu)質(zhì)的殼資源與優(yōu)質(zhì)的公司做對接，實現(xiàn)國資的保值增值。比如，棱光實業(yè)這一“殼資源”就經(jīng)過股權(quán)劃轉(zhuǎn)、資產(chǎn)置換及發(fā)行股份“三步走”之后，成功變身為國內(nèi)建筑設(shè)計行業(yè)龍頭――現(xiàn)代設(shè)計集團(tuán)的核心上市平臺。
與之類似的還有另外一家國資上市公司――自儀股份，通過一系列的資本運作，即將獲得臨港集團(tuán)直接或間接持有的臨港投資100%股權(quán)及下屬部分園區(qū)股權(quán)，成為臨港集團(tuán)下屬園區(qū)開發(fā)公司。
改革靈活多變
不僅善用“殼資源”，上海國資還在各大集團(tuán)整體上市上謀篇布局。根據(jù)最新公告，華誼集團(tuán)通過雙錢股份整體上市的方案已獲得證監(jiān)會核準(zhǔn)，其持有的能化公司100%股權(quán)等核心資產(chǎn)，將作價116.47億元，注入雙錢股份體內(nèi)。
有分析人士指出，“借殼”“整體上市”往往太過復(fù)雜，因此，類似錦江股份、東方明珠這樣的上海國資上市公司通過引入戰(zhàn)略投資者，以重塑企業(yè)發(fā)展路徑。
除此之外，上海國資在人才激勵上也走在前列。上港集團(tuán)早在2014年11月就推出了員工持股計劃，參與計劃員工人數(shù)多達(dá)1.61萬名。
“上海國資改革蓄勢已久，而國企改革頂層設(shè)計則為國資發(fā)展騰飛打開了想象空間，可以預(yù)見，有著政策助力的上海國資將以更加亮眼的姿態(tài)進(jìn)入改革深水區(qū)，引領(lǐng)地方國企改革的大潮。”上海一位資深人士稱。
伴隨著國家出臺國企改革頂層設(shè)計，上海國資國企改革正式進(jìn)入升級階段。和此前的改革一樣，分類監(jiān)管、推進(jìn)整體上市、管企業(yè)轉(zhuǎn)向管資本、推進(jìn)混合所有等大方向并沒有變化。但在具體的操作層面，改革已今非昔比，“光整體上市、提升資產(chǎn)證券化率一項，現(xiàn)在上海對如何選擇合適時機(jī)將資產(chǎn)裝入上市公司平臺，證券化后資產(chǎn)如何保值增值等，都有了新的認(rèn)識”。
改革的升級，是在基本確定的大方向下，一企一策地更深入地推進(jìn)改革，朝著有利于國企展現(xiàn)活力、實現(xiàn)國資保值增值、促進(jìn)國企與資本市場對接等方面開展。這是上海國資監(jiān)管部門和國企負(fù)責(zé)人對于改革升級的基本判斷。
廣東省國資委在全國兩會期間出臺了《關(guān)于進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革的意見（征求意見稿）》（以下簡稱《意見》），其中提出：除了少數(shù)國企和國資運營投資公司，其他國企應(yīng)積極引進(jìn)社會資本。國有股權(quán)低于50%的混合所有制企業(yè)，不再參照國企實施管理。這不僅充分體現(xiàn)出從過去管國企今后向管國資的方向轉(zhuǎn)變，而且牢牢掌握了國有資本有進(jìn)有退的主動權(quán)：即在今后的混合所有制企業(yè)中，有利潤就分紅，無利潤就賣掉，把退出的國有資本用在民生和社會保障等方面。《意見》還明確了改革的時間表，即到2015年，廣東省全部完成國企公司制改造；2017年，混合所有制企業(yè)產(chǎn)權(quán)比重超60%；2020年這一比重須超80%，且二級及以下競爭性國企基本成為混合所有制企業(yè)，從而使國有資本的流動性明顯提高。
該《意見》出臺適逢全國兩會期間，對于我們當(dāng)前關(guān)于國企改革的各種爭論不啻是一種清醒劑。
透過現(xiàn)象看本質(zhì)，仍有必要厘清關(guān)于繼續(xù)深化國企改革方面的五大誤區(qū)。
誤區(qū)一：國企改革的方向是市場化。
從原則上講，國企改革堅持市場化方向無錯，不過這只是一個籠統(tǒng)的概念。如果不對國有企業(yè)實行分類管理，界定不同職能進(jìn)行目標(biāo)改革，這種提法就是錯誤的。對于公益性行業(yè)和社會責(zé)任為主要職能的國有企業(yè)，堅持市場化改革的方向就是導(dǎo)向性錯誤。而在競爭性行業(yè)或是自然資源壟斷行業(yè)需要放開的領(lǐng)域，堅持市場化改革的方向就是唯一正確的道路。
誤區(qū)二：國企改革的目標(biāo)是私有化。
到目前為止，所有認(rèn)為國企改革的目標(biāo)是私有化的人犯了兩個嚴(yán)重的錯誤。一是其認(rèn)識完全背離了社會主義市場經(jīng)濟(jì)以公有制為主的現(xiàn)實和實現(xiàn)共同富裕的總體目標(biāo)，把資本主義的生產(chǎn)資料私人占有制理論錯裝在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的身上。二是完全拋開我國社會主義的根本大法（中華人民共和國憲法）研究經(jīng)濟(jì)問題，難免得出南轅北轍之結(jié)論。況且，按照現(xiàn)代企業(yè)制度同股同權(quán)之原則，要把龐大的國有資產(chǎn)通過私有化分給每個人，根本難以進(jìn)行可操作性的制度設(shè)計。這方面的改革，部分經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出的產(chǎn)權(quán)到民的理論研究，既有創(chuàng)新性，又有現(xiàn)實的可操作性。只是要在國家通過一定的程序提上議事日程以后，再廣泛討論，認(rèn)真研究，慎審設(shè)計，以提出更加周密的改革思路和選擇最佳改革時機(jī)。
誤區(qū)三：國企改革的路徑是去行政化。
有很多人認(rèn)為，國有企業(yè)改革要去行政化，不能把行政管理手段和辦法套用于國有企業(yè)管理。只有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，才能搞好國有企業(yè)。這種貌似正確的看法，其實存在很大的謬誤。究其原因，主要是對國有企業(yè)的分類不清楚。如果在競爭性行業(yè)，這種觀點無懈可擊。現(xiàn)代企業(yè)制度的發(fā)展和完善，主要有賴于高效的董事會治理結(jié)構(gòu)。也就是說，真正的現(xiàn)代企業(yè)制度根本無需行政化管理。而我們現(xiàn)在的許多國有企業(yè)，根本不具備現(xiàn)代企業(yè)制度的特征。有的行業(yè)、有的企業(yè)的業(yè)務(wù)在一定程度上還屬行政事業(yè)管理，或者是準(zhǔn)行政。還有的行業(yè)和企業(yè)的業(yè)務(wù)屬于行政壟斷，是在限制其他所有制企業(yè)準(zhǔn)入的情況下開展的，甚至經(jīng)常拿到國家和地方政府的財政補(bǔ)貼。所以說，在這些企業(yè)并沒有建立真正的董事會，領(lǐng)導(dǎo)干部屬于任命制，而非通過市場競爭選拔產(chǎn)生。即使有的企業(yè)建立了董事會制度，也屬于臨摹式的現(xiàn)代企業(yè)制度，對于這類國有企業(yè)，怎么可能去行政化呢？
所以，我認(rèn)為在這類國有企業(yè)，更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)的是行政職務(wù)聘任制，技術(shù)職稱聘任制和各種責(zé)任制管理并輔之以有效的行政監(jiān)管。這種選擇雖稱不上最優(yōu)選擇，但亦屬于次優(yōu)選擇，即最不壞的選擇。因為沒有最優(yōu)選擇。
誤區(qū)四：國有企業(yè)不能徹底退出競爭性領(lǐng)域。
主席在2014年兩會期間指出：國有企業(yè)改革只能加強(qiáng)，不能削弱。有人就此得出錯誤理解，認(rèn)為國有企業(yè)不能全部退出競爭性領(lǐng)域，其理由大概就只有一條：有些競爭性行業(yè)的國有企業(yè)還搞得不錯。持這種觀點的人忽略了一個基本現(xiàn)實，即現(xiàn)存的少數(shù)在競爭性行業(yè)的國有企業(yè)還有利潤，是因為過去倒閉了一大批國有企業(yè)，損失了一大批國有資產(chǎn)，浪費了大量人財物才換來的。其搞得不錯的原因，無非是占有了一大批優(yōu)良的國有資產(chǎn)，主要是土地和房產(chǎn)資源。也有部分企業(yè)利用了國家信用和不可多得的地理區(qū)位優(yōu)勢。如香港的招商局等。當(dāng)然，也有個別企業(yè)是因為選對了一個職業(yè)經(jīng)理人，但這種機(jī)遇很小，可遇不可求，沒有規(guī)律性和可借鑒性。雖然這些企業(yè)利潤每年有所增長，但與其占有的資源來比，資產(chǎn)利潤率還是很低的。也就是說效率并不高。
當(dāng)然，競爭性領(lǐng)域里的國有企業(yè)改革有兩種辦法：一是繼續(xù)在競爭性領(lǐng)域發(fā)展，上交紅利，這樣做沒錯。假如有一天經(jīng)營不下去的話，再通過兼并、重組等措施進(jìn)行改革，交二次學(xué)費。二是主動明確退出的行業(yè)、路線圖和時間表，把退出的國有資產(chǎn)用在社會保障和民生等方面。
維持現(xiàn)狀和選擇退出各有利弊，還需決策者通過“兩利相權(quán)取其重，兩害相權(quán)取其輕”的原則來平衡解決了。我個人認(rèn)為：從過去國有企業(yè)改革的經(jīng)驗教訓(xùn)和今后發(fā)展趨勢來看，還是應(yīng)該選擇主動退出要比被動退出和被迫退出好得多。
誤區(qū)五：國有企業(yè)搞得好與壞與所有制沒有關(guān)系。
“混合所有制”概念再次提出和肯定以后，在學(xué)界和實業(yè)界引起廣泛爭論是再正常不過的事。但也有很多觀點失之偏頗或了無新意。尤其是很多人企圖否定所有制對企業(yè)發(fā)展的巨大作用，甚至認(rèn)為企業(yè)搞得好與壞與所有制關(guān)系不大。
一、國企漸進(jìn)式改革的歷程
20世紀(jì)80年代中后期，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)傳入中國并逐漸興起。同新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)相比，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)對于制度變遷過程中的“如何變”給出了簡潔而有力的解釋，為中國正在進(jìn)行的制度變革提供了有力的理論支持。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，制度變遷對長期的經(jīng)濟(jì)變化具有重要作用，而且有路徑依賴的特征，這也是理解最后結(jié)果的關(guān)鍵。而漸進(jìn)式改革是理解我國30年改革開放重大成就與現(xiàn)存問題的關(guān)鍵。
漸進(jìn)式改革是指在工業(yè)化和社會主義憲法制度基礎(chǔ)上進(jìn)行的市場化改革，強(qiáng)調(diào)利用已有的組織資源推進(jìn)改革，在基本不觸動既得利益格局的前提下實行增量改革。漸進(jìn)式改革的特點為：強(qiáng)制中的誘致性，雙軌過渡，從局部到總體，體制內(nèi)改革與體制外推進(jìn)相結(jié)合，改革、發(fā)展與穩(wěn)定相協(xié)調(diào)。許多研究中國改革的經(jīng)濟(jì)學(xué)家都認(rèn)為，中國的經(jīng)濟(jì)改革是一個理性的漸進(jìn)式成長過程，其中最核心的邏輯是帕累托最優(yōu)改進(jìn)。一般認(rèn)為，價格雙軌制改革是中國漸進(jìn)式改革道路的一個范例。漸進(jìn)式改革同樣貫穿于國有企業(yè)30年的改革歷程。
1、國企產(chǎn)權(quán)改革的探索
建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)的改革方向，而產(chǎn)權(quán)制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，但國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革卻不是一步到位的。改革之初，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營自是國有企業(yè)最為迫切的問題。1979年7月國務(wù)院《關(guān)于擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理自的若干規(guī)定》等5個文件，標(biāo)志著以放權(quán)讓利為重點的企業(yè)改革在全國范圍內(nèi)正式開始。80年代中期以后，國企改革開始探索所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相互分離，先后推行了利潤留成、利改稅、承包和租賃經(jīng)營等多種經(jīng)濟(jì)責(zé)任制形式。從1987年開始，承包經(jīng)營責(zé)任制成為國企的主要經(jīng)營形式。1992年10月，黨的十四大提出了經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制。1993年11月，黨的十四屆三中全會明確指出：深化國有企業(yè)改革，必須著力解決深層次矛盾，著力進(jìn)行制度創(chuàng)新；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)的改革方向。至此，我國國企改革才邁入一個以產(chǎn)權(quán)改革為核心的制度創(chuàng)新時期。
2、國企改革攻堅的突破
國企改革的目標(biāo)確定之后，20世紀(jì)90年代基本是國企產(chǎn)權(quán)改革全面推開的攻堅時期。為促進(jìn)企業(yè)建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度，1994年國務(wù)院決定按照“重點突破，整體推進(jìn)，經(jīng)過試點，全面推開”原則，首先在百家企業(yè)進(jìn)行建立現(xiàn)代企業(yè)制度試點，并依托城市進(jìn)行配套改革，為突破企業(yè)改革的重點和難點創(chuàng)造條件。黨的十五屆一中全會明確提出：用三年左右的時間，使大多數(shù)國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境，力爭在大多數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。這一重大決策大大加快了國企改革的步伐。為了推進(jìn)國有企業(yè)戰(zhàn)略性改組，我國堅持“抓大放小”：一方面，大力培育實力雄厚、競爭力強(qiáng)的大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)，在技改貼息、股票上市等方面給予支持；另一方面，對國有中小企業(yè)通過改組、聯(lián)合、兼并、股份合作制、租賃、承包經(jīng)營和出售等多種形式逐步放開搞活。
3、國企改革與非國有企業(yè)成長
國企改革的漸進(jìn)性不僅體現(xiàn)在國企改革自身，其增量特性還間接表現(xiàn)在由體制內(nèi)的國企改革誘導(dǎo)出的體制外非國有企業(yè)漸進(jìn)成長。一方面是國企改革的不斷深化，另一方面是為非國有企業(yè)的成長釋放空間，這一點從中央對于民營企業(yè)作用認(rèn)識的加深即可看出。從黨的十三大到黨的十五大，非公有制經(jīng)濟(jì)一直被看作社會主義公有制經(jīng)濟(jì)的一種補(bǔ)充；而十五大報告把非公有制經(jīng)濟(jì)確定為社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，從而將其納入社會主義基本經(jīng)濟(jì)制度的規(guī)定之中。黨的十六大在思想解放的進(jìn)程中又取得了重大突破，十六大報告提出兩個“毫不動搖”：既要毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，又要毫不動搖地鼓勵、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。十六屆三中全會進(jìn)一步明確“允許非公有資本進(jìn)入法律法規(guī)未禁入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域”，“非公有制企業(yè)在投融資、稅收、土地使用和對外貿(mào)易等方面，與其他企業(yè)享受同等待遇”。民營企業(yè)之所以能迅速發(fā)展，是因為在管制不斷放松的情況下，漸進(jìn)式國企改革為其提供了成長機(jī)遇。
二、國企改革的巨大成就
1、初步建立面向市場經(jīng)濟(jì)的體制和機(jī)制
隨著現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的不斷推進(jìn)，公司制已成為國有企業(yè)的一種主要組織形式。大部分國有企業(yè)通過產(chǎn)權(quán)改造、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、資本市場上市等途徑，已經(jīng)改制為多元股東持股的公司制企業(yè)。國有中小企業(yè)改制面已達(dá)80%以上，中央企業(yè)及下屬子企業(yè)的股份制比例已由2002年的30.4%提高到2006年的64.2%。在市場化和國際化程度不斷提高的形勢下，我國許多國有企業(yè)都開始以市場為導(dǎo)向獨立經(jīng)營；公司制企業(yè)初步建立起了決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的機(jī)制；許多企業(yè)通過精干主業(yè)、健全研發(fā)體系、壓縮管理層級、縮短管理鏈條實現(xiàn)了企業(yè)組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化和內(nèi)部資源的有效配置；通過借鑒國外先進(jìn)管理經(jīng)驗并大膽創(chuàng)新，國有企業(yè)的現(xiàn)代化管理水平普遍提高。
2、國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整取得重大進(jìn)展
隨著國有中小型企業(yè)改制逐步完成，國有經(jīng)濟(jì)和國有資本逐步向關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中、向大企業(yè)集中，國有企業(yè)量多面廣和過于分散的狀況有了明顯改觀。國有經(jīng)濟(jì)的布局趨向優(yōu)化，國有企業(yè)在關(guān)系國計民生的行業(yè)和領(lǐng)域仍占支配地位，具有較強(qiáng)國際競爭力的大企業(yè)成為國家實力的重要象征。據(jù)統(tǒng)計，1998―2006年全國國有及國有控股工業(yè)企業(yè)從6.5萬戶減少到2.5萬戶，而國有企業(yè)的效益和競爭力卻明顯提高：其工業(yè)增加值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重由13.1%上升到15.5%，實現(xiàn)利潤占全部國有及規(guī)模以上非國有工業(yè)企業(yè)的比重由36.0%上升到43.5%。國有資本向能源、原材料、交通、重大裝備制造和冶金等基礎(chǔ)行業(yè)集中，2006年這些行業(yè)中的國有資本達(dá)到3.3萬億元，占國有資本總量的70.6%。
3、有力推動了經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展
作為經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，國企改革與國民經(jīng)濟(jì)和上層建筑各領(lǐng)域的改革密切相連。30年來，圍繞使國有企業(yè)成為獨立法人實體和市場競爭主體這一核心目標(biāo)和任務(wù)，國企改革先后推動了計劃、價格、財稅、金融、外貿(mào)、勞動人事、收入分配、社會保障、政府機(jī)構(gòu)、法制建設(shè)等多方面的配套改革；反過來，這些配套改革也為企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。國有企業(yè)改革還為非國有企業(yè)的快速成長創(chuàng)造了巨大空間，提升了整個經(jīng)濟(jì)的運行效率，使我國經(jīng)濟(jì)以世界上少有的速度向前發(fā)展。改革開放30年間，我國保持了GDP年均增長率近10%的紀(jì)錄。2007年我國GDP達(dá)24.95萬億元，由1978年的世界第10位躍升至第4位；2007年進(jìn)出口總額達(dá)2.17萬億美元，由1978年的世界第27位躍升至第3位。
三、國企漸進(jìn)式改革之不足
1、重要改革延后
從漸進(jìn)式改革的特點來看，改革需要現(xiàn)存體制的推動，因而不得不受到現(xiàn)存體制的束縛，經(jīng)常要遷就現(xiàn)行體制的利益，因此漸進(jìn)式改革的最大不足是改革的妥協(xié)性與不徹底性，推進(jìn)改革的進(jìn)程中有時會出現(xiàn)“進(jìn)兩步，退一步”甚至“退兩步”的事例。我國改革的突破采取了先易后難的順序，相對容易、難度較小的改革大都先期完成了，而“硬骨頭”都被留到后面，這一點在國有企業(yè)改革領(lǐng)域（不僅于此）表現(xiàn)得非常明顯。例如，中小企業(yè)與大企業(yè)相比，一般競爭性行業(yè)與基礎(chǔ)、壟斷行業(yè)相比，都是前者的市場化改革更為充分、徹底，而對整個國有企業(yè)改革的成敗與市場運行效率具有關(guān)鍵意義的基礎(chǔ)、壟斷行業(yè)的國有企業(yè)改革則被延后。這種不徹底性在被認(rèn)為是漸進(jìn)式改革范例的價格雙軌制改革中同樣存在。目前雖然高達(dá)95%的產(chǎn)品定價基本由市場決定，但余下5%的基礎(chǔ)產(chǎn)品與資本、土地、技術(shù)等生產(chǎn)要素的定價仍受國家管制，市場化進(jìn)程遲緩，這種分化的狀況已被歸納為具有累退性質(zhì)的“新雙軌制”。重要改革的延后既加大了后期改革的成本，也腐蝕了前期改革的成果，使?jié)u進(jìn)式改革呈現(xiàn)出后期邊際效應(yīng)遞減的特征。
2、國有資產(chǎn)流失
漸進(jìn)式國有企業(yè)改革由政府部門主導(dǎo)，由國企經(jīng)營管理者制定方案并實施。由于我國的國有資產(chǎn)涉及面廣、比重高，更因為改革過程中的制度建設(shè)滯后、監(jiān)管不到位，因此國有企業(yè)改革中的國有資產(chǎn)流失較為嚴(yán)重，前些年爆發(fā)的“郎顧之爭”便是這類現(xiàn)象的集中反映。一些國企經(jīng)營者利用手中掌握的權(quán)力和信息，借國企改革、產(chǎn)權(quán)流動之機(jī)，鉆體制、制度的空子，采取搞場外交易以及在產(chǎn)權(quán)交易中與中介機(jī)構(gòu)聯(lián)手、低值評估、蓄意制造投資“失誤”等各類手法大肆侵吞國有資產(chǎn)。“花一元錢買下十元錢的國有資產(chǎn)”被形象地概括成全國企業(yè)改制的平均情況。雖然國資委和財政部后來出臺了《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》，對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓提出了規(guī)范性要求，對管理層出資受讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的條件、范圍等進(jìn)行了界定，但為時已晚而且具體執(zhí)行并不嚴(yán)格。按照保守的估計，30年國有企業(yè)改革過程中國有資產(chǎn)流失的規(guī)模應(yīng)該在萬億元的量級上，這也可以看作國有企業(yè)改革付出的巨大成本，只是現(xiàn)在還難以辨認(rèn)是否所有的成本支付都是值得的。
形成新的國資監(jiān)管體系。
一張國企改革綱領(lǐng)性“路線圖”即將出爐。
日前，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（下稱國資委）牽頭擬訂的《深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》已經(jīng)基本成型，并向國務(wù)院匯報。按照國資委此前計劃，將在今年上半年出臺。
早在今年1月，時任國資委主任的王勇在全國國有資產(chǎn)監(jiān)管工作會議上就曾表示，要做好國有企業(yè)改革的頂層設(shè)計，今年將研究制定深化國有企業(yè)改革的意見。
自今年3月份以來，國資委多次和鋼鐵、有色、煤炭等十大重點行業(yè)協(xié)會開會研討，并要求這十大行業(yè)協(xié)會根據(jù)各自行業(yè)情況編寫“產(chǎn)業(yè)布局及央企在行業(yè)轉(zhuǎn)型中地位和作用”的報告上報國資委。
目前來看，國企改革的當(dāng)務(wù)之急是解決分類監(jiān)管的問題。國資委副主任邵寧曾提出將國企分為功能性和競爭性兩種類型，功能性國企包括水電油氣、公交地鐵等提供公共服務(wù)的企業(yè)，從事重要資源開發(fā)的企業(yè)，以及軍工、大飛機(jī)等關(guān)系國計民生的戰(zhàn)略性企業(yè)，其他為競爭性國企。
中國企業(yè)研究院首席研究員李錦表示，下一步國企改革的重要方向是對國企進(jìn)行戰(zhàn)略性定位，一類是公益性國企，另一類是競爭性國企，在分類的基礎(chǔ)上，再根據(jù)重點行業(yè)的發(fā)展情況制定國企改革方案。這樣不僅更具有操作性，國企的發(fā)展和改革也將有力地調(diào)整和帶動相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。
這樣的分類并沒有獲得一致認(rèn)同，業(yè)內(nèi)人士提議將現(xiàn)有國企劃分為四類：第一類是純公益類企業(yè)，包括軍工、糧鹽等國企，它們的主要目的是服務(wù)社會；第二類是純市場類企業(yè)，包括汽車、電子等國企，它們的主要目的是盈利；介乎這二者之間的企業(yè)又可分為兩類，一類以公益為主、市場為輔，如石油、電信等企業(yè)，另一類則是以市場為主、公益為輔。
值得注意的是，一方面，無論從市場份額還是經(jīng)營規(guī)模，國企在上述十大重點行業(yè)中均處優(yōu)勢地位，同時也是帶動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的“主力軍”。另一方面，目前我國制造業(yè)普遍面臨激烈的市場競爭，包括鋼鐵、有色、造船等行業(yè)深陷虧損困局，國企也不例外。
最新統(tǒng)計顯示，隨著2012年滬深兩市上市公司年報公布收尾，中國遠(yuǎn)洋、中國鋁業(yè)、中國中冶、鞍鋼股份等大型央企再度位列虧損榜前列。
一、思想認(rèn)識上新提高—要站在講政治的高度，進(jìn)一步提高搞好國企改革和發(fā)展的戰(zhàn)略意義的認(rèn)識
國有企業(yè)是建設(shè)有中國特色社會主義的重要經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，又是經(jīng)濟(jì)制度中以公有制為主體的重要組成部分，在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處于重要支柱和主導(dǎo)作用，是國際、國內(nèi)市場競爭中的主要主體。搞好國有企業(yè)，才能增強(qiáng)我國經(jīng)濟(jì)實力，國防寒力和民族凝聚力，鞏固和完善社會主義制度。所以搞好國有企業(yè)不僅是一個重大的經(jīng)濟(jì)問題，也是一個重大的政治問題。國有企業(yè)是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，能不能搞好國有企業(yè)，關(guān)系到經(jīng)濟(jì)體制的成敗，關(guān)系到社會主義制度前途命運問題。因此，我們必須增強(qiáng)搞好國有企業(yè)的政治責(zé)任感，盡職盡責(zé)地做好支持服務(wù)工作。
（2）增強(qiáng)服務(wù)觀念，提高拓寬職能作用認(rèn)識
為國企改革和發(fā)展服務(wù)，是工商行政管理部門的重要職責(zé)。在市場監(jiān)管執(zhí)法中，既要嚴(yán)格依法行政，又要為國企改革和發(fā)展服務(wù)，這既是我們工作的出發(fā)點，也是我們工作的落腳點、在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與上層建筑相互關(guān)系中，歸根到底還要靠經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。有人認(rèn)為我們做好本職工作，就是支持國企改革和發(fā)展，但對解決國企發(fā)展的難題是無能為力的。這種認(rèn)識是不全面的，我們要在實踐中，把職能管理與服務(wù)經(jīng)濟(jì)，把宗旨與手段融為一體，運用好，拓寬職能服務(wù)作用，更好地為國企改革和發(fā)展服務(wù)。
（3）增強(qiáng)創(chuàng)新觀念，提高開拓發(fā)展務(wù)實認(rèn)識
在促進(jìn)國企改革和發(fā)展上，要繼續(xù)解放思想，不斷開拓創(chuàng)新，克服固步自封的思想。有人認(rèn)為我們支持國企改革搞了多年，制定了若干個支持政策措施，做了許多實際工作，過去該做的基本都做了，現(xiàn)在也沒有更好的招法，因而一段時間內(nèi)對支持國企改革和發(fā)展工作停滯在一般水平上，主動采取實際步驟介入不多，幫助解決實際問題也不多。我們要改革這種思想狀態(tài)，認(rèn)真落實《決定》精神，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，深入實際，搞好調(diào)研，根據(jù)新的形勢任務(wù)和情況變化，完善支持國企改革和發(fā)展的政策措施，扎扎實實的多做實事，幫助企業(yè)排憂解難。
二、職能發(fā)揮上新擴(kuò)展—要圍繞國企改革和發(fā)展，進(jìn)一步發(fā)揮工商行政管理職能作用
在貫徹、落實推進(jìn)國企改革發(fā)展的目標(biāo)、任務(wù)、指導(dǎo)方針和政策措施動作環(huán)節(jié)中找準(zhǔn)工商職能介入的結(jié)合。
（一）著力選好介入國企改革和發(fā)展的結(jié)合點
重點是搞好“八個方面結(jié)合點”工作
1、結(jié)合以公有制為主體，多種所有制共同發(fā)展的新形勢，在探索公有制多種實現(xiàn)形式，大力發(fā)展股份制和混合所有制經(jīng)濟(jì)、重要企業(yè)由國家控股上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
2、要結(jié)合調(diào)整國民經(jīng)濟(jì)布局，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級的發(fā)展趨勢，在所有制探索調(diào)整、提高國有經(jīng)濟(jì)控制力上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
3、要結(jié)合國有企業(yè)實施戰(zhàn)略改組，充分發(fā)揮市場機(jī)制作用的情況下，在著力培育大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)、放開搞活中小企業(yè)，建立優(yōu)勝劣汰機(jī)制上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
4、要結(jié)合建立現(xiàn)代企業(yè)制度，在對國有大中型企業(yè)實現(xiàn)規(guī)范的公司制度改造、健全法人治理機(jī)構(gòu)，面向市場轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制上發(fā)揮推進(jìn)作用。
5、要結(jié)合改善國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，在深化企業(yè)內(nèi)部改革，深化企業(yè)內(nèi)部改革上，幫助企業(yè)增資減債，促進(jìn)債務(wù)和資產(chǎn)重組上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
6、要結(jié)合穩(wěn)定推進(jìn)分離企業(yè)，辦社會職能，在繼續(xù)做好減員增效、再就業(yè)和社會保障工作，廣開就業(yè)門路上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
7、要結(jié)合國內(nèi)外市場需求的變化，在加快國企技術(shù)進(jìn)步和企業(yè)升級，加強(qiáng)現(xiàn)有企業(yè)技術(shù)改造，促進(jìn)科技企業(yè)化和科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
8、要結(jié)合健全社會主義市場經(jīng)濟(jì)法律制度，在發(fā)展各類市場，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境上發(fā)揮職能推進(jìn)作用。
（二）運用工商職能支持國企改革和發(fā)展
重點搞好三個方面工作
1、關(guān)于市場主體準(zhǔn)入資格。主要是支持促進(jìn)國企改革和發(fā)展的新空間和新增長點，在符合基本條件的情況下，對企業(yè)設(shè)立、變更、注銷的條件及程序、名稱、經(jīng)營資格、出資方式、投資比例等一些具體問題，從扶持培育的角度，進(jìn)行具體分析，不搞機(jī)械的死扣條款。
2、關(guān)于市場行為監(jiān)管。主要是運用工商綜合職能規(guī)范國企市場行為，推進(jìn)國企健康有序發(fā)展。如運用商標(biāo)監(jiān)管職能國企商品的專用權(quán)；運用廣告監(jiān)管職能推進(jìn)國企占領(lǐng)和開拓市場；運用合同監(jiān)管職能維護(hù)國企正當(dāng)合法權(quán)益；運用市場監(jiān)管職能營造良好的競爭環(huán)境；運用個私經(jīng)濟(jì)監(jiān)管職能開辟拓寬下崗職工再就業(yè)渠道等。
3、關(guān)于市場交易（競爭）違法行為查處。主要是健全投訴舉報網(wǎng)絡(luò)，發(fā)揮專群結(jié)合的力量，加大公平交易，消費保護(hù)和市場監(jiān)察的力度；強(qiáng)化同有關(guān)部門、行業(yè)組織以及區(qū)域同行間的共管、協(xié)管、群管、聯(lián)管作用。發(fā)揮整體辦案力量，嚴(yán)厲查處各類違章違法行為，保護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營者和消費者的合法權(quán)益，維護(hù)市場公平競爭秩序。
三、支持舉措上新突破—要充分運用工商整體職能合力，進(jìn)一步強(qiáng)化支持國企改革和發(fā)展的政策措施
隨著國企改革和發(fā)展的深化，原有的支持發(fā)展政策措施有些已不適應(yīng)，有必要重新進(jìn)行修改補(bǔ)充，但在修改補(bǔ)充時要注重把握好四條原則。
（1）把握“三個有利于”判斷是非的標(biāo)準(zhǔn)
針對執(zhí)法中難辦的事情和政策界限不清的問題，依據(jù)“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理，對促進(jìn)國企改革發(fā)展有利的，就堅決予以支持，不要怕?lián)L(fēng)險；對沒有明文規(guī)定，又不太合理的問題，不要急于操作，待研究和請示上級后再辦，不要怕告狀。違背“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)的，有礙國企改革發(fā)展的，要果斷的予以制止，要解釋清楚，不要怕得罪人。
（2）把握從具體情況出發(fā)，實事求是處理問題
在執(zhí)法中遇到復(fù)雜的新問題，不要推托回避矛盾，不要用老眼光看新形勢，拿老辦法套新事物。處理每項事務(wù)，都要根據(jù)不同情況分別對待。要敢于解放思想，勇于開拓創(chuàng)新，努力實踐探索，尋找解決新途徑。要采取有原則的放寬政策、有條件的靈活掌握、有把握的機(jī)動處置、有范圍的變通處理的辦法，切忌不分青紅皂白一律對待。
（3）把握從解決實際問題入手，真正幫助企業(yè)排憂解難
企業(yè)改革發(fā)展涉及到工商行政管理職能的事項，我們?nèi)魏尾块T都要積極主動去協(xié)調(diào)。能辦的要認(rèn)真辦好，有規(guī)定不能辦的耐心解釋。對企業(yè)不要講空話，也不要辦虛事，更不要隨便許愿。在支持國企改革上，要加大扶持力度，加大深入程度，加大抓實程度，切實解決問題。
（4）把握嚴(yán)格依法行政，強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督工作
各執(zhí)法窗口單位和轄區(qū)執(zhí)法管理部門，要加強(qiáng)對企業(yè)法規(guī)宣傳，引導(dǎo)企業(yè)自覺守法、護(hù)法。努力做到事前教育防范，事中監(jiān)管規(guī)范，事后查處引導(dǎo)，做到防堵打治結(jié)合。要加大監(jiān)管執(zhí)法力度，整治市場秩序，矯正不法行為，查處違章違法，保護(hù)正當(dāng)合法權(quán)益，營造良好競爭環(huán)境。對執(zhí)法人員違犯執(zhí)法規(guī)定的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任，維護(hù)執(zhí)法的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。
四、管理服務(wù)上新作風(fēng)—要深化執(zhí)法公示制的實施，進(jìn)一步提高執(zhí)法水平和服務(wù)質(zhì)量
在支持國企改革發(fā)展的管理和服務(wù)工作上，必須重點抓好四項工作。
（一）真心實意地為支持國企改革和發(fā)展服務(wù)
我們要為企業(yè)當(dāng)好公仆，承擔(dān)法律問瓿，做好經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士，塑造新的形象。主要是旗幟鮮明的政治形象，促經(jīng)濟(jì)發(fā)展的服務(wù)形象，公開公正執(zhí)法的權(quán)威形象，文明禮貌的道德形象，敬業(yè)奉獻(xiàn)的廉政形象。我們要忠誠的為企業(yè)改革發(fā)展服務(wù)，做到便捷服務(wù)企業(yè)，接待熱情周到，咨詢耐心細(xì)致，辦事認(rèn)真高效，處罰公開公正等，使企業(yè)高興滿意，感受到我們“接待熱心，服務(wù)稱心，辦事放心，處罰順心（服氣）”。
（二）全面實施工商執(zhí)法公示制
全系統(tǒng)在行政執(zhí)法，政務(wù)保障、事務(wù)服務(wù)等三個方面實行了公示制，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法和辦事行為。我們將支持改革發(fā)展的政策措施向企業(yè)公示，做到內(nèi)容簡潔明了，通俗易懂，條款清晰，措施具體。讓每個企業(yè)都明白，工商部門是怎樣支持促進(jìn)改革發(fā)展的，具體辦事部門不按規(guī)定執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任等，從而提高辦事效率和質(zhì)量，把政策措施落實到企業(yè)。
（三）深入到企業(yè)搞好管理和服務(wù)工作
在支持國企改革發(fā)展服務(wù)上，努力做到企業(yè)有問必答，有召喚立即到廠，有難題設(shè)法幫助。在日常監(jiān)管執(zhí)法中，按執(zhí)法責(zé)任區(qū)管轄，實行大型企業(yè)定點聯(lián)系，中小企業(yè)分片聯(lián)系，重大項目跟蹤服務(wù)，難點問題現(xiàn)場解決，突出問題特殊辦理。有個分局支持企業(yè)改革發(fā)展，采取了“研討明方向，調(diào)研出思路，支持有措施，服務(wù)展形象，執(zhí)法樹權(quán)威，實干出成果“的有效做法。
這30多年，以政策探研為目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家大多對國企的存廢持非常謹(jǐn)慎的態(tài)度。去年提倡國企私有化的學(xué)者中，有不少在當(dāng)年均有建設(shè)性的改革建議，這次卻表現(xiàn)得非常激進(jìn)。應(yīng)該有各自的原因，或許是專業(yè)思想的改變，或許是急躁所致。一般而言，國企改革破局集中于兩個層面。
第一個是打破壟斷，營造公平競爭的市場環(huán)境，是為自由化問題。
即便是倡導(dǎo)憲革最積極的楊小凱教授，生前也不主張國企私營化改造“搞得太快太早”。在他看來，“私有化涉及到產(chǎn)權(quán)大變動，短期內(nèi)一般會使效率下降，應(yīng)該慎重，且應(yīng)該掌握時機(jī)。但自由化是可以提早搞的。這里講的自由化是指實行自動注冊制，讓私人經(jīng)營所有行業(yè)。”
前20年的經(jīng)濟(jì)改革基本朝這一方向推進(jìn)。從1995年起，國企改革思路是抓大放小，實施國退民進(jìn)。可1998年后，國企改革戰(zhàn)略發(fā)生變化，國有資本從紡織、家電、食品等100多個競爭性領(lǐng)域中退出的同時，轉(zhuǎn)而在資源、能源、重化等所謂戰(zhàn)略性部門形成了主導(dǎo)和壟斷地位。當(dāng)年，這一策略仍被視為國退民進(jìn)，所謂退，并非指國有經(jīng)濟(jì)退出產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，而是退到產(chǎn)業(yè)上游，形成寡頭或多寡頭經(jīng)營的優(yōu)勢。到2003年初，以國資委成立為標(biāo)志，央企及省級大型企業(yè)脫胎換骨，盤踞于產(chǎn)業(yè)上游，與中下游的民營企業(yè)構(gòu)成楚河漢界的對峙之勢，2004年對鋼鐵、電解鋁產(chǎn)業(yè)的整頓，以及2008年的四萬億計劃的國進(jìn)民退運動，便發(fā)生在這種格局之下。
國企改革的首要課題是破除壟斷，給民間一個同臺競技的環(huán)境。當(dāng)今國企絕非當(dāng)年的“劉阿斗”，應(yīng)自信地拆除“護(hù)城河”，允許公平競爭。
第二是如何管理國有經(jīng)濟(jì)及分享其龐大的利益所得。
在1978年底的上，中央就提出“現(xiàn)在我國經(jīng)濟(jì)管理體制的一個嚴(yán)重缺點是權(quán)力過于集中，應(yīng)該有領(lǐng)導(dǎo)地大膽下放，讓地方和工農(nóng)業(yè)企業(yè)在國家統(tǒng)一計劃的指導(dǎo)下有更多的經(jīng)營管理自。”
基于這一共識，國務(wù)院對大型國企率先實施擴(kuò)大企業(yè)自的試驗。進(jìn)入1990年代，現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)更在制度上將這一改革往前推進(jìn)。但到今天，強(qiáng)大的央企及省級大型企業(yè)卻越來越變成政府型企業(yè)，董事會制度形同虛設(shè)，央企的干部任命居然由國資委及黨的組織部聯(lián)合宣布，企業(yè)創(chuàng)造的利潤也絕大部分留存為部門利益，全民企業(yè)已蛻變?yōu)槔婕瘓F(tuán)。
因此，與其糾結(jié)于國企的存廢，不如認(rèn)真研究如何改進(jìn)國企的現(xiàn)行管理制度以及分享其利益所得。這方面的改革可以被分解為3個方面：
第一，政黨企三分開，改變現(xiàn)有的國資委與黨的組織部雙重直接管理的模式，政府以出資人的身份行使職權(quán)，將企業(yè)決策、經(jīng)營權(quán)還給董事會和管理層；第二，全民企業(yè)全民分享，將大部分國企的資本注入社保基金池，以轉(zhuǎn)移支付的方式成為全社會福利；第三，改變120家中央企業(yè)的權(quán)益分配模式，地方政府通過稅收留成和利潤分享的方式參與利益分配，同時將這部分所得定向投入于社會保障和公共設(shè)施的建設(shè)及維持。
早在1948年，美國學(xué)者費正清完成了《美國與中國》一書。在這部成名作中，費正清用大量事實展示了中國問題的本土性，他用忐忑的心情寫道：“中國可能選擇的道路，各種事件必須流經(jīng)的渠道，比我們能夠輕易想象到的更窄。”當(dāng)下中國國企改革的問題，正如睿智而清醒的費正清所提示的，有“必須流經(jīng)的渠道”，是一個技術(shù)性很強(qiáng)的“窄命題”。
由于前蘇聯(lián)和俄羅斯的私有化改革所導(dǎo)致的權(quán)貴資本主義給中國的國企改革形成的陰影，以及中國在國企改革中出現(xiàn)的“國有資產(chǎn)流失”問題，國企的私有化改革一直是一個敏感話題，以致于國企改革的方向在六七年前出現(xiàn)了方向性調(diào)整。然而隨著“國進(jìn)民退”和國企壟斷地位日益增強(qiáng)，要求改革國企的聲音日漸響亮，國企的產(chǎn)權(quán)改革已經(jīng)無法回避。國企近年來形成的諸多弊病以及對國民經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)重負(fù)面影響，使得眾多學(xué)者和企業(yè)認(rèn)為，國企的私有化改革不會導(dǎo)致權(quán)貴資本主義，相反，國企本身就是權(quán)貴資本的典型，消除權(quán)貴資本主義恰恰需要對國企進(jìn)行改革。改革的路徑有多種，核心的思想在于還富于民，鼓勵競爭，為國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境，真正實現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)。同時，要保證改革取得較好的成效，還需要同時對政府職能進(jìn)行改革。
高盛資產(chǎn)管理公司董事長、首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家吉姆?奧尼爾（Jim O’Neill）在接受本刊記者專訪時表示，國企的私有化不會導(dǎo)致權(quán)貴資本主義，恰恰相反，他認(rèn)為國有企業(yè)如果私有化，會逐漸開始接受高度競爭，效率不斷增大，并且將會逐步學(xué)會如何更好地利用資本。
美國耶魯大學(xué)管理學(xué)院教授陳志武認(rèn)為，不存在私有化是否會造成權(quán)貴資本主義的問題，因為國有企業(yè)還沒有私有化，中國就已經(jīng)滑入權(quán)貴資本主義，國企的存在恰恰是權(quán)貴資本主義滋生的溫床。“實際上，保留國有企業(yè)反倒更方便權(quán)貴資本主義的快進(jìn)，因為國企集中了社會資源，給權(quán)勢階層提供了更大的方便。”陳志武對《環(huán)球企業(yè)家》表示。
著名精品投行美馳集團(tuán)（Moelis & Company）中國區(qū)總裁周凡的觀點與陳志武相似，周凡曾任國內(nèi)某大型國企首席財務(wù)官，對于國企改革有很深的體會。他認(rèn)為，權(quán)貴資本已經(jīng)形成，和私有化與否沒有必然聯(lián)系。“公有和私有的問題核心是其實質(zhì)，而非形式。治理權(quán)貴資本關(guān)鍵是如何將錢和權(quán)分離，而許多國企恰恰就是錢和權(quán)的結(jié)合體。”
陳志武認(rèn)為：“國企變成真正的商業(yè)企業(yè)的唯一辦法是它們不再是國企；只要國企還是國有的，就不可能改革成真正的市場化商業(yè)企業(yè)，國企的最好定位是讓自己盡快退出。”
去年兩會前夕，天則經(jīng)濟(jì)研究所曾發(fā)表一份名為《國有企業(yè)的性質(zhì)、表現(xiàn)與改革》的報告。該報告的執(zhí)行負(fù)責(zé)人趙農(nóng)研究員表示，只有讓經(jīng)營性的國有資本從營利性行業(yè)當(dāng)中退出來，政府才能實現(xiàn)對公益事業(yè)和公益行業(yè)的國有資本進(jìn)行更好的監(jiān)管或者如何處理的問題。現(xiàn)在的問題就在于，國有資本在營利性領(lǐng)域的營利行為，居然已經(jīng)被法制化和制度化。
接受本刊記者采訪的專家學(xué)者和企業(yè)家?guī)缀跞颊J(rèn)為，國企改革的關(guān)鍵的問題已經(jīng)不是是否應(yīng)該私有化，而是如何私有化的問題，或者說如何去國有化。由于蘇聯(lián)和俄羅斯私有化改革的前車之鑒，“私有化”在中國仍然是一個具有別樣政治含義的詞。陳志武用“民有化”這個詞來替代“私有化”，也有學(xué)者用“社會化”來替代“私有 化”。
在霍德明看來，國企根本不符合標(biāo)準(zhǔn)的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念，即使考慮到中國的社會主義特色，對國企進(jìn)行改革也是十分必要的。首先應(yīng)該清晰地界定只有某些特殊的行業(yè)才能由國企主導(dǎo)，其他行業(yè)均向民營和私人資本開放，同時將這些行業(yè)的國企進(jìn)行私有化或社會化改造。第二，嚴(yán)格限定國企的業(yè)務(wù)范圍，以防國企的觸角到處伸展，攜壟斷優(yōu)勢與民爭利。如此一來，央企中大約有一二十家得以保留，其余的都應(yīng)該轉(zhuǎn)換身份。
《2030年的中國》報告認(rèn)為，大型國有企業(yè)在中國的能源、交通運輸和自然資源領(lǐng)域占據(jù)著主導(dǎo)地位，并常常擁有房地產(chǎn)和其他業(yè)務(wù)。這類國企應(yīng)該交由專業(yè)資產(chǎn)管理公司來運營，資產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)出售國有企業(yè)的無關(guān)業(yè)務(wù)，并對企業(yè)進(jìn)行商業(yè)化管理。
該報告的主要撰寫人之一、國務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)所副所長張文魁對報告的觀點做了進(jìn)一步的解釋。他認(rèn)為，過去30多年的經(jīng)驗教訓(xùn)充分說明，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革不能回避。改革的路徑應(yīng)該是，將中小型國有企業(yè)整體出售，在大企業(yè)和特大型的企業(yè)中實行股權(quán)多元化和混合所有制。而對于一些自然壟斷、關(guān)系國家安全、提供重要公共產(chǎn)品和承擔(dān)普遍的國有企業(yè)，暫不適宜產(chǎn)權(quán)改革，但應(yīng)該著力于加強(qiáng)政府監(jiān)管和改善公司治理。
與8年前相比，中國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化，已經(jīng)出現(xiàn)了一些有實力的民營企業(yè)可以參與國有企業(yè)改制重組。“現(xiàn)在很多民營企業(yè)可以到國外去收購跨國公司，如吉利收購沃爾沃，怎么就不能收購國企呢？”張文魁反問。在他看來，現(xiàn)在國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的技術(shù)條件已經(jīng)具備，只要政府依法辦事，嚴(yán)格監(jiān)管，可以在很大程度上防止國資流失和產(chǎn)權(quán)改革中的腐敗。
Abstract:This paper proposed the concept of state-owned stock, the stock of state-owned enterprises of defects and problems still exist, re-design of future new paradigm of state-owned enterprises - full privatization of gradual reform, and reform of state-owned enterprises provided the next few suggestion that the state-owned enterprise reform should eventually fall to round up the path of privatization, market economy and maximize the "invisible hand" effect.
關(guān)鍵詞:存量 國企改革 路徑選擇
Keywords:stock state enterprise reform choice of
作者簡介:張藝凝,女,1988年生,河北涿州人,西南交通大學(xué)公共管理學(xué)院,學(xué)士學(xué)位。專業(yè)方向: 公共管理;李珊珊,女,1988年生,河北唐山人,西南交通大學(xué)公共管理學(xué)院,學(xué)士學(xué)位。專業(yè)方向: 公共管理。
一、 前言
在市場經(jīng)濟(jì)的條件下,由于國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)歸國家所有,國有企業(yè)受到國家政策照顧,制約著市場經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)作用的發(fā)揮。要想“看不見的手”真正發(fā)揮調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用,我認(rèn)為可以嘗試徹底改革我國國有企業(yè)的所有制形式,進(jìn)行新的創(chuàng)新。
存量,是指某一時間點上存在的某種經(jīng)濟(jì)變量的數(shù)值。存量國企,是運用存量分析的方法,分析經(jīng)過改革后仍存在不合理部分的國企,以及未實施股份制、民營化等改革的國企現(xiàn)狀,總結(jié)出現(xiàn)階段國有企業(yè)存在的問題。存量國企改革,是為存量國企設(shè)計的改革新范式,是全面、徹底的改革,使國有企業(yè)從現(xiàn)階段的現(xiàn)狀直接跳到新的模式,切掉以前改革中存留的一切缺陷,使企業(yè)得到全面優(yōu)化,增強(qiáng)活力,適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求。本文的目的,就是分析存量國企現(xiàn)階段仍然存在的缺陷,并從理論層面上進(jìn)行新的改革范式的暢想。
二、 國企改革中存在的主要問題
(一)缺乏公開公正透明的改革程序
我國的國企改革是在“摸著石頭過河”的過程中進(jìn)行的,依據(jù)“試點――推廣”的流程,按照政策命令的形式,所有國企在同一階段都是按照同一模式進(jìn)行改革,忽略了實事求是、因地制宜的原則。改革沒有一個面向社會公眾征詢改革意見的平臺,沒有制定規(guī)范的改革操作程序,缺乏相應(yīng)的監(jiān)督監(jiān)控機(jī)制,容易出現(xiàn)尋租腐敗現(xiàn)象。
(二)資源性壟斷導(dǎo)致全社會生產(chǎn)和生活成本全面抬高
水、電力、成品油等重要能源資源與普通百姓的生活息息相關(guān),但百姓對其價格的漲落卻無能為力。2010年年初深圳市水價進(jìn)行了新一輪上漲,居民用水價格提高了近三成,而工業(yè)用水漲幅更是超過了50%。從資源性壟斷行業(yè)引入經(jīng)營性收費管理以來,水價、電價、油價等呈瘋漲態(tài)勢,全社會生產(chǎn)和生活成本全面抬高,這些本身就是全民所有的資源被征收如此高的費用,是對社會公正的嚴(yán)重破壞。
(三)改革中過于“大刀闊斧”,很多遺留問題急需解決
2000年國有企業(yè)進(jìn)行減員增效改革,一些國有企業(yè)通過買斷職工工齡的手段減少企業(yè)職工,造成大批職工買斷下崗,為社會造成巨大的不穩(wěn)定因素,僅建設(shè)銀行就有11萬買斷職工下崗、工商銀行14萬職工買斷下崗、中國石油37萬職工買斷下崗、中國石化59萬買斷職工下崗… …規(guī)模如此之大,影響非常惡劣。
(四)改革中尋租腐敗現(xiàn)象嚴(yán)重
我國國企的產(chǎn)權(quán)制度改革是按照政策配額的方式進(jìn)行的,沒有進(jìn)行規(guī)范的市場交易,用行政命令任命企業(yè)委托人的方式使很多人能夠鉆政策的空子,謀取租金,而國有企業(yè)巨大的資金流量與暗箱操作的資源配置方式,也為各種尋租鋪設(shè)了溫床。
三、存量國企改革的路徑選擇
(一)存量國企改革的路徑選擇
通過前文的論述,可以看出存量國企的弊病可以說是“久醫(yī)不愈”,仍然存在大量的問題,其根源就在于我國國有企業(yè)一直沒有經(jīng)歷一次完全徹底的改革,政府和國有企業(yè)的緊密聯(lián)系未被動搖,國有企業(yè)的發(fā)展仍然受制于行政命令。劃清政企關(guān)系及職責(zé),杜絕以前改革中借改革腐敗、損害社會風(fēng)氣的現(xiàn)象,進(jìn)行一次徹底的改革,是解決國有企業(yè)發(fā)展效率公平問題的關(guān)鍵。我認(rèn)為,新的改革路徑應(yīng)當(dāng)遵行以下原則:
1、 以法為據(jù),完善相關(guān)法律制度。
2、 堅持公平,爭取全民參與改革。
3、 保證效率,激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。
4、 好中求穩(wěn),維護(hù)社會安定團(tuán)結(jié)。
(二)存量國企改革的模式設(shè)想
1、宏觀方面:總體把握改革的方向
(1)建立健全改革的法制基礎(chǔ)
法律制度的健全,是改革得以順利貫徹推行的基礎(chǔ),有利于保證改革公平、鼓勵公民參與、杜絕尋租行為的發(fā)生。全面私有化改革必然會觸動特權(quán)階級、某些精英階層的直接、間接利益,會受到來自社會各方面的阻力,我國政府要想下大決心徹底改變國有企業(yè)的現(xiàn)狀,必須頂住壓力,將改革推進(jìn)。
(2)成立改革進(jìn)程中新的職能部門
我國原有的國資委(國有資產(chǎn)監(jiān)督委員會)的主要職能是對國有資產(chǎn)的管理監(jiān)督,是現(xiàn)在國有企業(yè)的直接上級,如果由國資委來主導(dǎo)改革,尋租腐敗的現(xiàn)象仍會發(fā)生,因此,有必要成立新的改革委員會。新的改革委員會應(yīng)與國資委相獨立,國資委繼續(xù)行使對國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的職能,改革委員會主導(dǎo)改革的進(jìn)程,國資委對私有化改革只起支持作用。全面私有化完成后,國資委可以作為涉及國家安全的國有企業(yè)的控股者存在。
(3)開展國有企業(yè)資產(chǎn)核算
全面私有化必然涉及對原有企業(yè)的資產(chǎn)的重新核算,這一程序應(yīng)該在公開公正的環(huán)境中進(jìn)行。各企業(yè)應(yīng)該在央行的主持下,在人大的監(jiān)督下嚴(yán)格按照法律的規(guī)定自主進(jìn)行。
(4)在改革中應(yīng)進(jìn)行有效的監(jiān)督
國有企業(yè)私有化進(jìn)程中,國家財政收入必然會大幅增加。對于這筆資金的來源、去從,國家財政部應(yīng)保證賬務(wù)公開,接受全民監(jiān)督。對于增加的財政收入,我認(rèn)為可以建立一個專項基金,用之于民,其基金可用于地方的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),但在資金地區(qū)分配的時候既要保證公平,又要努力向?qū)崿F(xiàn)共同富裕的總體目標(biāo)靠近。
2、微觀方面:分情況改革,創(chuàng)新改革范式
由于我國國有企業(yè)所涵蓋的行業(yè)范圍廣闊,各行各業(yè)的情況不同,發(fā)展的水平不同,很難通過統(tǒng)一固定的模式進(jìn)行改革,這就需要改革委員根據(jù)不同情況制定改革措施,保證國有企業(yè)的效率。
(1)針對中央直屬企業(yè)、國有大型企業(yè)的改革模式
我國的央企、大型國企都是超大型的企業(yè),一般為子母公司結(jié)構(gòu)。對于這樣的企業(yè),可以通過將子公司與母公司進(jìn)行分離的方法,逐步減少國家對其控股,將其私有化。
對母公司,國資委作為大股東,掌握最大的股權(quán)。可以將其股權(quán)可以分為兩部分:其一,母公司股權(quán)的40%,參考俄羅斯私有化證券的模式,規(guī)定全國人民每人可以以相同的價格夠買該公司等量的股份。其二,國資委保留原股份的35%,保持最大的股東的身份,其余部分可以逐漸繼續(xù)賣出,賣出對象可以是私人,也可以是某個集團(tuán)。
(2)針對小型國有企業(yè)、輕工業(yè)的改革模式
小型國有企業(yè)、輕工業(yè)國有企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營的可操作性強(qiáng),對于這樣的企業(yè)可以采取個人或集體競標(biāo)的方式出售。
(3)針對虧損的國有企業(yè)的改革模式
以前,政府對國有企業(yè)有很多政策支持,對虧損的企業(yè)進(jìn)行無償?shù)呢攧?wù)補(bǔ)償,一些常年虧損的企業(yè)依靠國家補(bǔ)助勉強(qiáng)維持生存。對于這樣的企業(yè),應(yīng)由改革委員進(jìn)行其現(xiàn)狀和行業(yè)發(fā)展前景進(jìn)行評估,公開進(jìn)行拍賣。
(4)針對能源型、資源型國有企業(yè)的改革模式
我國實行全民所有制,我國的資源是全民所有的,能源型、資源型企業(yè)生產(chǎn)所使用的原材料屬于公民共同財產(chǎn),在私有化改革后,企業(yè)需付費使用資源。國家可向他們征收能源稅,即由于他們需要向全國人民購買這些資源的生產(chǎn)權(quán)。通過這種稅的征收,敦促企業(yè)不斷創(chuàng)新生產(chǎn)工藝,節(jié)約國家資源,建立資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會。
四、結(jié)語
綜上所述,我國的國企改革最終要實現(xiàn)全面的私有化。私有化改革應(yīng)該是一個漸進(jìn)式的改革,逐步將國有企業(yè)私有化,以減少私有化對經(jīng)濟(jì)社會的沖擊。改革要依法進(jìn)行,維護(hù)法治社會的建立健全。在改革中堅持公平公開,鼓勵全民參與改革,保證民主的貫徹落實。改革還要努力吸引外資,改善國內(nèi)企業(yè)發(fā)展環(huán)境,為增強(qiáng)我國企業(yè)競爭力創(chuàng)造一切有利條件。
參考文獻(xiàn):
意 義――
國資國企改革面臨諸多難題，而且相互交織、彼此疊加，破解難題，還是要通過深化改革
國務(wù)院國資委新聞發(fā)言人彭華崗7月15日宣布，國資委正式啟動國資國企“四項改革”試點，首批試點6家央企名單亮相。
就此次“四項改革”試點的意義，彭華崗說，推進(jìn)“四項改革”試點，是國資委和中央企業(yè)貫徹落實黨的十八屆三中全會精神的具體舉措。
首先，通過試點和企業(yè)一起探索破解改革難題。國資國企改革面臨的難題很多，而且相互交織、彼此疊加，破解這些難題，還是要通過實踐，不斷深化和探索，少走彎路，規(guī)避風(fēng)險。
其次，通過試點進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗。在一些改革的重大問題上，企業(yè)有大量的實踐，試點一方面是完善這些實踐，另一方面也是總結(jié)實踐經(jīng)驗，探尋規(guī)律。
再其次，通過試點以點帶面，有序推進(jìn)改革。企業(yè)是改革的主體，改革的動力也應(yīng)該來自企業(yè)。中央企業(yè)都有先行先試的愿望，開展“四項改革”試點，也是順應(yīng)企業(yè)的要求，發(fā)揮試點企業(yè)的示范帶動作用。當(dāng)然，試點一定要按照中央的要求，依法依規(guī)，穩(wěn)步實施，有序推進(jìn)。
黨的十八屆三中全會以后，國務(wù)院國資委專門成立了全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組，目前已召開9次全體會議和5次專題會議，對深化國有企業(yè)改革、完善國有資產(chǎn)管理體制等重大問題進(jìn)行研究。據(jù)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，僅今年上半年，國務(wù)院國資委就至少開了11次會議，討論國企改革。這些會議上透露出的信息顯示，新一輪國企改革頂層設(shè)計已經(jīng)基本成型。
目 標(biāo)――
把探索以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管作為主線，加強(qiáng)試點之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和整體推進(jìn)
“四項改革”試點的目標(biāo)是輿論關(guān)注的重點，對此，彭華崗表示，開展“四項改革”試點不是搞“盆景”，也不是搞政策“洼地”，目的是要試出新體制、新機(jī)制、新模式。
據(jù)彭華崗介紹，試點的目標(biāo)主要表現(xiàn)在4個方面。
第一，探索以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管的體制模式；探索國資委與國有資本投資公司的關(guān)系；探索授權(quán)投資公司經(jīng)營國有資本后，投資公司如何提高國有資本的運營效率和效益。
第二，探索發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的有效路徑；探索建立職業(yè)經(jīng)理人制度、市場化勞動用工制度和激勵約束機(jī)制，探索混合所有制企業(yè)員工持股。
第三，探索完善國有企業(yè)公司法人治理結(jié)構(gòu)的工作機(jī)制，建立起法人治理完善、激勵約束有效、經(jīng)營管理規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度。
第四，探索對國企負(fù)責(zé)人重點監(jiān)督的紀(jì)檢監(jiān)察方式，增強(qiáng)監(jiān)督的相對獨立性、權(quán)威性和有效性，推動中央企業(yè)反腐敗體制機(jī)制創(chuàng)新。
關(guān)于如何規(guī)范“四項改革”試點，彭華崗表示，將堅持正確的改革方向，堅持基本經(jīng)濟(jì)制度，堅守改革底線，堅決防止國有資產(chǎn)流失。
在彭華崗看來，推進(jìn)國資國企“四項改革”試點，關(guān)鍵是要把探索以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管作為主線，加強(qiáng)試點之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和整體推進(jìn)。同時，必須更要注意體現(xiàn)不同試點之間的差異化和個性化，有針對性地研究和探索相應(yīng)的政策措施，鼓勵各項改革試點能率先突破的就不等不停、先行先試。
步 驟――
及時把符合條件的企業(yè)納入試點，逐步擴(kuò)大試點范圍；及時把好做法、好經(jīng)驗推廣出去
“四項改革”試點出臺后，大家很關(guān)注這個問題：為什么是這6家央企？“國資委此次選擇的都是工作有基礎(chǔ)、試點有條件、近年來改革力度較大、效果較好的企業(yè)。”彭華崗說，“符合試點條件的央企不在少數(shù)，但最終只選擇了少數(shù)企業(yè)試點，也是出于穩(wěn)步推進(jìn)的考慮。”
那么，6家央企應(yīng)該怎么試？彭華崗給出的答案是：按照5個步驟有序推進(jìn)。
第一，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)。試點工作由國資委改革領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一組織，成立4個專項小組分別負(fù)責(zé)組織實施、協(xié)調(diào)推進(jìn)和試點企業(yè)的指導(dǎo)服務(wù)。
第二，因企制宜、一企一策。由企業(yè)提出試點方案，牽頭廳局與試點企業(yè)進(jìn)行對接，確保可操作、能落實、有突破、出經(jīng)驗。試點企業(yè)的方案，成熟一個、審議一個、實施一個。
第三，加強(qiáng)指導(dǎo)、大膽實踐。取消或下放的審批事項，率先在試點企業(yè)落實到位；試點需要解決的政策性問題，在不越法律法規(guī)“紅線”、不碰國有資產(chǎn)流失“底線”的前提下，多開“綠燈”、少踩剎車。
