時間：2023-06-26 16:25:12
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇業績考核承諾書，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：機關 作風 服務文化
一、成立服務文化建設領導小組
1.領導重視是構建文化體系的關鍵
企業主管領導要在管理層會議上提出服務文化建設的概念，帶頭負責落實文化體系建設的各項工作，并責成相關科室制定出詳細的體系建設方案，按要求設立領導小組，主要負責督導檢查體系建設工作情況，具體建設工作由相關責任科室落實，分管領導不定期檢查，以進一步促進工作有效開展。
2.統一認識是構建文化體系的前提
首先要征集員工群眾對改進作風的意見和建議，對照員工群眾提出的意見建議，初步制定出適合機關工作人員的服務文化建設標準。然后通過召開會議或分組討論等方式確定最終執行標準，并組織機關工作人員認真學習領會，在掌握標準的前提下，將執行融入到日常工作中。最后在公開場合對執行標準進行公示，讓員工群眾了解和知曉服務標準的內容，為下一步做好反饋和監督工作奠定基礎。
二、建立健全服務文化管理制度
1.下訪調研是健全體系制度的核心
經過一段時間的試運行后，領導小組應組織相關人員召開會議，成立下訪調研小組，初步討論制定服務文化管理制度，確定下訪調研主題和方案，征對前期服務運行狀況進行調研。一方面員工群眾對開展文化體系建設以來的滿意度狀況和意見及建議，另一方面訪機關工作人員在開展文化體系建設以來工作中出現的難點和建議。
通過組織開展下訪調研，領導小組牽頭召開了服務文化建設專題會議，結合征集到的意見建議討論編制了《塔西南化肥廠員工道德手冊》（試行）。手冊全面涵蓋了社會公德、職業道德、家庭美德、個人儀表、工作文明、公眾禮儀、禮貌用語等七個方面的內容，形成了具有化肥廠特色的服務文化標準。
2.征集匯總是健全體系制度的保證
通過對調研信息進行匯總，修改完善企業服務管理制度，明確責任過錯追究，擇機推動制度正式實行，督促機關工作人員進一步轉變工作作風，服務廣大員工群眾。經試運行后，化肥廠各職能科室的服務意識有了明顯提高，但也存在個別人員職責不清，獎懲力度不夠等問題。于是，將工作作風、服務態度和考核獎懲納入月度業績考核勢在必行。經領導小組討論后決定，化肥廠開始實行每月從辦事效率、服務質量、溝通協調、解決問題四個方面進行滿意度測評，并提出建設性的意見和建議，幫助問題科室及時整改。至此，化肥廠的服務文化體系初具模型，形成了員工群眾監督測評、直屬領導檢查考核、月度業績考核兌現的良性循環。
三、加強學習，優勢互補，使用文明用語
1.優勢互補是構建文化體系的動力
當前在機關工作的人員有兩種，一種是久經風霜的老員工，另一種是涉世未深的新同志。老員工工作技能高，經驗豐富，新同志則樂于為大家服務。這就要求我們組織機關人員互相結為服務共建對子，老員工為新員工講解工作技能和技巧，新員工為老員工講解禮儀和文明用語知識，真正做到優勢互補，從而提高機關人員綜合素質。
2.文明用語是構建文化體系的窗口
在充分學習禮儀和文明用語的同時，將學習知識融入到實際工作中，進一步檢驗學習的效果，在實踐中發現不足，并積極改正。這樣，才能使機關真正成為企業的窗口。化肥廠在《員工道德手冊》中加入了企業員工的文明禮貌用語，督促大家在工作生活的各個方面使用文明用語，尤其在接打電話、與人交談過程中要更加注意，進一步有效提高了服務文化建設的效果。
四、改進作風，提高效能，簽訂服務承諾
1.制定承諾是構建文化體系的良方
承諾是一個人對自己的工作高標準嚴要求的具體體現，化肥廠充分利用企業文化建設月、機關服務年、機關服務月等活動載體，督促各職能科室建立服務承諾，員工根據自身工作特點也編制個人服務承諾，并請基層員工時刻監督提示，進一步推動了服務文化建設。
2.落實責任是構建體系文化的重點
沒有責任就沒有考核，沒有考核就沒有落實。在確定個人服務承諾后，與主管領導簽訂責任承諾書，并將責任考核落實到實際工作中。
化肥廠充分發揮各科室職能，開展了一整套行之有效的服務活動。生產運行科與基層員工一同倒班，在協調生產的同時，加強溝通服務能力；安全環保科不定期深入基層，查找安全管理漏洞，為安全管理工作出謀劃策；財務經營科、辦公室積極做好后勤保障工作，為基層員工解決實實在在的問題，確保各項服務有效落實。
五、健全機制，雙向監督，考核表彰激勵
1.監督機制是構建體系文化的精髓
1.1要建立效果評價機制
由員工群眾的測評結果與由直接領導對員工進行量化打分按一定比例最終確定員工的月度服務考核結果。
1.2要建立長效保障機制
進一步提高機關工作人員加強作風轉變的積極性，制定全年的服務考評計劃，每月按計劃落實，認真開展好服務文化建設工作，使其成為機關工作的一項常規內容，最終達到長效運行的目標。
2.獎優罰劣是構建體系文化的內涵
（一）嚴格落實安全生產監管責任。全面落實建設、施工、監理等市場主體安全生產責任；集中抓好安全標準化建設、危險性較大分部分項工程專項整治以及重點危險源、各類功能區、城鄉結合部和村鎮建設的安全治理工作；強化安全生產許可證動態管理，用制度規范安全管理行為。
（二）加強外地進威施工企業安全生產管理。外地進威施工企業在取得進魯、進威備案證后方可參加施工招投標；實行外地進威施工企業安全生產承諾書和從業人員安全業績考核制度；強化對外地進威施工企業日常監管和年度考核力度，規范市場行為。
（三）進一步加強工程建設前期程序管理。將場地平整、地基與基礎部分工程和子分部工程依法納入基本建設程序管理，在辦理安全監督和施工許可等建設手續后，方可開工建設。
（四）嚴格執行職業資格管理。企業主要負責人、技術負責人、項目負責人和專職安全管理人員，凡負有安全生產事故責任的，依法吊銷安全生產考核合格證書。
（五）認真落實企業領導帶班值班制度。施工作業期間，建設單位、施工單位項目負責人和監理單位總監理工程師必須現場值守帶班；節假日期間，相關企業單位領導應帶隊對施工現場進行巡查；各級建筑安全監督機構要加大監管力度，切實將施工現場值班帶班制度落到實處。
二、加強隱患整治，深入開展安全生產基層基礎強化年活動
（六）繼續開展集中整治和專項整治活動。認真組織開展好四個季度的集中整治行動；深入開展安全生產各類專項整治活動，確保安全生產基層基礎強化年活動取得實效。
（七）加強對危險性較大分部分項工程監控。嚴格規范外墻保溫、深基坑、高大模板、起重設備拆裝、鋼結構吊裝等危險性較大分部分項工程的方案編制、論證和審批，實行質量安全聯動把關制度，嚴肅查處未經方案審批擅自施工的行為。
（八）進一步加強起重機械安全管理。強化對起重機械設備產權備案、使用備案、安裝、拆除和拆裝隊伍資格、從業人員執業資格、成片小區工程塔吊合理選址等的監管，嚴肅查處起重機械未經建設各方聯合驗收擅自使用的行為；進一步加強建筑起重機械檢測工作，確保起重機械監控全覆蓋。
（九）強化防護用品源頭控制。進一步加強對建筑施工現場安全生產防護用具和機械配件的備案管理，從源頭上杜絕假冒偽劣產品進入市場，切實提升施工現場防護裝備質量和水平。
（十）加大安全生產違法違規查處力度。建立健全現場、市場“兩場聯動”的監管機制，完善建筑安全信用體系建設，積極開展“打非、治違、抓責任”活動，嚴肅查處安全事故和違規行為，切實優化安全生產環境。
三、推進建筑安全標準化，深入開展安全文明工地創建活動
（十一）著力提升施工文明水平。全面推行施工現場安全防護及文明施工“工具化、定型化、標準化”管理，新開工工程在辦理安全報監手續前，建設單位和施工單位必須提供《建筑施工現場揚塵治理及散流物體運輸管理承諾書》，落實施工現場車輛沖洗、場地灑水、堆土覆蓋等措施，保持城市環境整潔。
（十二）全面提高施工現場達標優良率。嚴格按照《建筑施工現場安全檢查標準》進行檢查，2012年，二級以上建筑施工總承包企業施工現場優良率達到85%以上，三級建筑施工總承包企業及其他各類專業承包企業施工現場優良率達到75%以上。
（十三）實行施工現場樣板示范帶動。選擇一批標準化樣板工地，以點帶面，全面推動；各市（區）都要有示范樣板工程，相互學習交流，提高建筑施工安全文明水平。
（十四）認真開展企業安全生產評價。嚴格按照《建筑施工企業安全生產評價實施暫行辦法》、《施工企業安全生產評價標準》等，對建筑施工企業安全生產進行評價，將評價結果納入招投標、企業資質、安全生產許可證等管理，促進企業提升安全生產水平。
四、加強安全生產檢查，堅決杜絕安全生產事故發生
（十五）著力抓好春節后復工開工檢查。各級建筑安全監督機構要切實加強節后復工檢查工作，建立“項目部自查，施工、監理、建設三方聯合驗收，監管機構抽查、巡查和簽字確認”的工作機制，確保節后復工開工檢查全覆蓋，未檢查或檢查達不到復工開工安全生產條件的，堅決不予復工開工。
（十六）組織開展重大節假日和季節性安全生產檢查。集中抓好“五一”、“十一”、元旦、春節和“兩會”期間安全生產檢查，確保良好安全生產形勢；適時組織大風天氣、高溫汛期、冬季防火等各類專項檢查活動，不斷提高安全監管的針對性和時效性。
（十七）積極探索和改進監管方式。積極推進工程實體監督檢查與工程建設各方責任主體監督檢查相結合，進一步完善“網格化”、“層級化”和“差別化”的安全生產監管模式，實行定人員、定區域、定責任、定指標管理，構建起橫到邊、縱到底、全覆蓋、無遺漏的安全生產工作格局。
（十八）強化安全生產動態監控。充分利用現代通訊技術，搭建部門、企業和項目聯動信息平臺，及時預警信息，有效預防極端天氣對安全生產的不利影響；實行重大危險源警示和報告制度，提高安全預警水平。
一、全年主要工作完成情況
(一)主要經濟技術指標完成情況
荷達39.5萬千瓦，比去年最高負荷高出0.76萬千瓦，創歷史新高;綜合線損率9.66%，同比下降0.12個百分點;應收電費余額5萬元，客戶滿意率100%，勞動生產率2021308元/人。供電可靠率、電壓合格率等其它主要經濟技術指標均達到或超過業績考核責任書的要求。
(二)加強安全管理，夯實安全基礎
(三)加快電網發展，推進電網規劃建設
題，通過實施嚴格問責制，今年大規模農灌期間，全縣沒有發生配變燒損事故，農村居民和農業生產用電得到了基本保證。
(四)加強生產管理，提高專業管理水平
(五)挖掘營銷潛力，確保經營效益
為把經濟下滑對全縣工業經濟、供電量的影響壓減至最小，我公司一是深入企業進行調研，先后赴東日鋼廠、蘇通化肥等大用戶詳細了解企業運營情況，確保供電正常，設備運營正常。同時建議一些停工企業早復工、早投產，并在手續辦理上開辟綠色通道，保證盡早形成電量增長。二是進一步縮短業擴工作周期，所有客戶無論大小，都周密細致、陽光公開、快捷高效的全過程做好服務。今年以來，我們提前介入項目需求，加強與政府部門和項目單位的聯系溝通，多次安排現場辦公，做好強生電池、萬豪建材、鐵鏈廠等“四大載體”工業項目的供電服務，力保新上企業盡快接電、盡早形成產能。三是加強電量分析監控，嚴格停電審批程序，集中安排施工檢修，盡可能減少停電次數，最大限度的保證供電。近幾個月來，由于工請保留此標記業主要行業市場形勢逐步好轉，紡織業和金屬制品業的強勢拉動，全縣用電呈現出企穩回升的良好態勢。10月份，全縣完成供電量1.9億千瓦時，同比上升了8.78個百分點，并拉動全年供電量首次實現了正增長。
(六)加強財務管理，提升基礎管理水平
加強預算的過程控制，
根據實際執行情況動態調整，保證成本費用的可控和在控，保證預算發生與序時同步。深入做好資金管理工作，結合上級下發的資金安全管理手冊，明確資金管理各個環節的人員責任，堅持常態檢查，保證資金管理可控在控。在多次資金安全檢查中得到上級公司的肯定。加強農電財務管理，出臺了農電業務核算流程、農電備用金管理辦法等一系列制度。主動適應省公司“一本賬”管理模式
，按上級要求啟動了fmis4.0上線應用工作，對相關業務流程進行優化設置，強化業務的標準流轉，使財務內控管理水平得到進一步提升。配合做好省公司特別審計工作，以審計工作為抓手，加強企業內部控制，規避經營風險。
(七)深化行風與作風建設，優化外部環境
一是深化作風行風建設。今年我公司結合全縣“機關作風建設年”活動，進一步加強各級人員工作作風、生活、學習以及服務行為等方面的規范教育。專題組織召開了行風建設動員大會，要求全體員工統一思想，在新的形勢下進一步轉變服務觀念，樹立全員服務的理念，周到細致地滿足服務客戶需求。對各類客戶投訴、舉報的行風事件，一經查實，嚴格進行責任考核。強化各部門之間的溝通協調，加快建立內部“四個服務機制”，分主業、多經兩個層面召開了優質服務座談會。邀請政府分管領導和新聘任的行風監督員召開行風建設動員大會，邀請人大領導視察指導供電工作，為加快企業發展構建良好的外部環境。二是認真開展“綠色電力共建”優質服務主題活動，以活動為平臺，千方百計滿足老百姓的各類服務需求。做好高中考保電、國慶60周年保電、“海洽會”保電等重大政治經濟活動的保電工作，保證全縣各大活動順利進行。三是克服施工力量緊張、工期緊等困難，以高度的“主人翁”意識，全力做好政府工程，市政工程，海洋鐵路、s225線等道路交通基礎設施建設所涉及的電力桿線遷移等各類服務工作，認真履行企業社會責任和政治責任。四是認真開展調研走訪、征求意見活動，虛心聽取意見建議。下半年以來，由公司主要領導帶隊，赴全縣14個鎮、4個開發區，召集人大代表、政協委員代表、客戶代表和村支部書記召開供電服務座談會，宣傳電力政策，廣泛征求意見意見。對會上各級領導和客戶代表所提的意見建議，均在公司明確責任部門和責任人，對一些緊迫的問題當即安排現場辦公，所以意見建議答復均在15天內以書面形式進行了答復，受到鎮(區)黨委、政府的肯定。2
月中旬，洋口、苴鎮、河口三家農電業務部被如東縣紀委和市公司紀委雙推申報“南通市群眾滿意先進基層站所”。
(八)加強精神文明建設，三個文明協調發展
嚴格按照“三個階段、六個環節”的要求，扎實開展學習實踐科學發展觀活動，明確了72項整改內容，活動取得了初步成效。大力開展“電網先鋒黨支部”、“結對創先”、“統籌共建”活動，推進黨建“強基工程”。出臺創建平安、單位(部門)實施辦法，加強員工理念引導，保證隊伍穩定。認真宣貫國網公司核心價值觀，制作宣傳圖板，舉辦了以“誠信、創新、責任、奉獻”為主題的文藝演出，營造濃厚的宣傳氛圍。黨風廉政建設扎實深入,開展了廉政談話、簽訂廉政承諾書、思廉日警示教育等形式多樣的活動。對農電物資管理實施專項效能監察，進一步規范物資管理流程、健全管理制度。加強企業管理，關心職工生活和離退休老同志，構建勞動關系。
二、存在問題
1、安全生產基礎不牢，安全管理人員和一線生產人員對新的安全規程、制度學習不夠深入;施工現場較多，安全檢查一定程度上不能實現施工現場的全覆蓋。
2、部分地區供電壓力依然較大。隨著氣溫日漸上升，電網正承受著巨大的壓力，局部地區電壓不能保證，少數設備過載、超溫、發生故障，確保全縣電網安全穩定運行的壓力較大。
關鍵詞：電信企業；資金管理；風險管控
一、資金管理在電信企業發展中的重要性
隨著社會整體經濟的高質量增長和通信技術的迅速發展，電信企業的行業規模也不斷地壯大。2017年電信業務總量達到27557億元（根據規則，按照2015年不變單價計算），比上年增長76.4%，增幅同比提高42.5個百分點。隨著收入的增長，資金流水的收支規模也日益增大。如果資金管理出現了問題，會造成企業資金鏈出現問題，若問題嚴重則會給公司運營造成毀滅性的災難。電信企業收入資金主要包括：（1）營收資金，包含商營業款，政企客戶部營業款等，占收入資金總額的90%以上；（2）非營收資金，電信企業的押金保證金、租金、賠補款、收回代墊房租、水電費等。以一個中等規模的市分公司為例，目前年收入資金總額可達70000萬元。如此大規模資金往來，如果管理不善，必然會導致資產流失，資金成本過高等一系列問題，最終會影響公司的收入質量下降和所有者權益受損。
二、電信企業資金管理存在的問題
（一）管理層重視不夠
在公司的績效考核體系中，由于日常資金運營不會帶來直接的收益，資金考核的占比一般不超過10%。因此管理層往往將管理重點集中在市場的拓展，業務的發展中，從而忽視了財務管理的重要性，尤其是營收資金對經營發展的作用認識不到位，導致長賬齡應收賬款占比過高，嚴重影響資金周轉和營業收入質量，引發資金管理風險出現。
（二）制度不完善，管控環節設置存在缺陷
營收資金回收管控環節未完全實現不相容崗位實質性分離。業務流程中負責營收資金回收的部門，可自行在資金管理系統中直接銷賬。雖然負責營收資金具體回收的人員與確認資金回收的人員的崗位進行了分離，但由于同屬一個部門，導致銷賬時未嚴格按照實際銀行回單金額逐一比對銷賬，造成的資金差異不能被及時發現，導致營收資金漏收，少收，客戶應收賬款賬實不符。
（三）發票管理存在漏洞
因為業務實際需要，公司存在手工開票和系統開票兩個途徑獲取票據，但手工開票和系統開票彼此孤立，無法通過信息化關聯。部分客戶經理利用手工開票和系統開票未直接關聯的管理現狀，通過虛列收款明目，虛開發票；或利用客戶單位發票管理缺陷重復提交電子發票等違規手段，套取客戶資金，侵占客戶資產，不僅嚴重影響公司正常生產經營秩序，還影響公司聲譽。
（四）資金管理監督不到位
由于公司資金監督管理不到位，且部分客戶經理主觀認識錯誤，未認識到挪用公司資金的違法性和危害性，存在從客戶單位或商處以現金方式收取保證金或營收資金后，未及時上交公司，挪用公司資金長達數月；甚至不提交公司，侵占公司資產，造成公司資金被挪用，存在嚴重流失風險。
（五）資金預算執行不到位
公司按月執行的資金預算中，對收入資金預算管控執行落實不到位，導致非營收資金收回不及時。公司在招投標業務中按招標規定對外支付投標保證金，在投標結束后，經辦人未及時履職將保證金收回；公司的基站等運營設施存在與其他運營商共用水電，渠道業務用房與商共用水電，而水電戶頭是我公司這種情況。這就需要我公司水電費管理人員在以本公司資金全額繳納了相關費用后，及時從共用的運營商或商處回收代墊水電費。由于水電費管理人員未及時履職將墊付款收回，造成屬于公司的資金長期被其他單位無償使用，降低了公司資金周轉效率。
三、電信企業資金管理問題解決對策
（一）優化績效考核模型，提升管理層資金風險重視度
財務部是公司績效考核委員會的日常執行機構。在制定公司績效考核模型時對收入資金管理績效考核模型進行優化，通過績效考核牽引，提升管理層對資金管理風險的重視度。績效考核調整分為兩個層次：一方面對負責資金回收的部門和分支局（承接經營指標的最小經營單元），調整收入資金回現率的考核方式，除考核收入資金完成率外，對超過考核目標的資金絕對值，根據對全年收入的影響程度，分季度設置扣減考核收入的權重，對應扣減考核收入完成數，并在年度考核期內不得清算，以促進收款及時性提高。假如每個季度均超考核目標100萬元，對應季度考核金額如下：另一方面對負責資金回收的客戶經理設置長賬齡應收賬款目標值。根據歷史數據并考慮目標的可行性和挑戰性，對累計2個月以上欠費超同期累計收入5%的部分，每月分別按500元/人的最高限額扣減績效工資，且不進行考核清算。通過優化績效考核模型，提升管理層及員工對營收資金回收重要性的認識和重視程度，加快營收資金的回收，從而降低長賬齡應收賬款占比，提高資金周轉和營業收入質量。
（二）健全營收資金回收管理制度，不相容崗位完全分離
對企業收支業務流程進行梳理，健全營收資金循環內部控制制度，提升不相容崗位分離程度,全方位保證資金安全。（1）建立全市營收資金集中稽核制度，分三級落實資金稽核：一級稽核，由商營業網點負責，主要盤點核實業務辦理應繳資金，并將實收資金每日足額繳存至公司賬戶；二級稽核，由業管中心負責，負責復核一級稽核結果，稽核應收金額是否正確，應收與實繳金額是否一致，監督各收費單元及時、足額繳存營收資金；三級稽核，由財務部負責，根據銀行匯總賬戶實收金額，稽核二級稽核上報的營收資金匯總表，監控二級稽核質量。營收資金經過三級稽核后，才進入財務核算流程，通過三道屏障，有效防范營收資金風險。（2）針對營收資金款項回收的關鍵控制點，通過部門職責調整，強化營收資金回收管理內部控制不相容崗位分離的力度，筑牢營收資金回收銷賬的管理防線。將營收資金管理中回收與銷賬環節從部門內不同人員的崗位分離，轉變為不同部門不同人員崗位分離，分離環節前置到部門，通過跨部門約束，在部門間自然形成監督局面，打造更強有力的資金銷賬審核能力。全市建立了統一的營收資金管理平臺，由業管中心落實專人銷賬，避免回收和銷賬在同一部門管理過程中磨不開面子，賬號管理不嚴的問題帶來的風險。
（三）梳理合同及發票管理流程，降低虛開發票的風險
（1）細分客戶類型，建立不同的營收資金回收管理機制。對于客戶數量少，金額大，且有專屬客戶經理服務的政企客戶，嚴格落實合同簽約收款制度，要求合同執行與收款必須嚴格一致。如果出現收款進度，收款金額等事項與合同不一致，則按單納入考核。對于分散的公眾客戶，按客戶管轄歸屬，確定營收資金的回收率考核目標，按月對經營單元，分支局，客戶經理進行分級考核。（2）加強手工發票的審核，與系統發票人工建立關聯性，并建立臺賬跟蹤收款進度，要求所有手工發票需2個月內回款，并按單納入考核。對于申請開具手工發票的事項，嚴格進行審核。對計費系統已生成發票，但由于信息有誤需要重新開具的，需要業管部門審核確認系統內發票已作廢后，財務部發票開具人員方會出具手工發票。對于計費系統還未能生成發票的情形，要求業務部門在當月須完成業務受理，經業管部門確認業務受理情況后，財務部門發票開具人員方會出具手工發票。所有手工發票均建立臺賬，跟蹤2個月內回款情況，超期回款即納入考核通報，并繼續追蹤，直至銷賬。（3）變更電子發票推送管理細則。原來政企客戶每月的消費電子發票一般推送到專屬客戶經理郵箱，由專屬客戶經理轉呈客戶單位。現在要求專屬客戶經理收集客戶單位接收電子發票的郵箱，由IT信息系統將電子發票直接推送到客戶單位，建立客戶直接從公司IT信息系統接收推送的電子發票的通道，避免客戶經理變造電子發票帶來的營收資金風險。
（四）筑牢思想防線和提升業務規范性兩手抓
（1）長期深入開展“小金庫”專項治理，強化廉潔教育，使得廣大干部員工深刻認識到截留政企客戶營收資金、商保證金、客戶押金、代收水電費等資金屬于“小金庫”，是資金風險管理的紅線，碰不得。公司將“小金庫”問題納入業績考核和“廉潔承諾書”，從思想上，心靈上，制度上凈化公司資金風險管理環境。（2）通過明確的規則，形成管理紅線，嚴控資金在員工個人賬戶的流轉和現金的流轉，確保資金在公司對公賬戶健康運營。公司在梳理收支業務流程后，印發了規范員工個人賬戶收支業務的通知，明確規定收入資金原則上不允許員工現金收取或個人賬戶轉存。特殊情況確需現金收取的，業務部門需先向財務部門報備，并在收取現金后1個工作日內繳存至公司賬戶，財務部門需詳細臺賬記錄一一比對。（3）根據營收資金類別，對應建立多個專用賬戶；利用信息化技術，拓展收入資金歸集方式。商營業款通過翼支付歸集模式實施繳存或由商直接繳存到公司商資金收入專戶；政企客戶營收款通過合同約定明確公司收款賬戶，由客戶單位直接支付到公司政企收入銀行專戶；小額分散的中小商業客戶繳款可借助聚合支付等互聯網金融手段繳存至公司賬戶。
（五）規范非營收資金的管理流程，強化監督檢查
規范非營收資金的管理流程，其中押金保證金通過營業前臺受理或直接轉付到公司銀行賬戶，租金、賠補款、收回代墊房租、水電費等款項，須與對方簽訂合同，明確公司收款賬戶，由對方直接支付到公司銀行賬戶，若付款方為個人的款項可借助聚合支付等互聯網金融手段繳存至公司賬戶。（1）財務部門按月對應收回代墊水電費，招投標保證金等往來款項進行通報，對應收未收的款項賬齡超過1個月的代墊款項及保證金按單進行考核，督促經辦人盡快回收資金，從而以有力手段保障資金回收的執行。（2）深化信息化系統建設，建立招投標保證金與項目信息的強制關聯，將招投標保證金信息與項目執行時間，項目責任人等關鍵信息匯集，在項目執行時間結束時對責任人發出處理提示信息，協助責任人及時收回相關款項，也利于財務部對此類款項進行管理追蹤。
四、結語
綜上所述，電信企業應以從源頭規范，從嚴控制，收支合規，防范風險為原則，優化收入資金管理流程和方式，明確管控要求，劃定管理紅線，建立長效機制，嚴格執行管控，強化監督檢查，從而規范收入資金回籠，降低資金管理風險，提高資金周轉效率，進一步提升企業價值。
參考文獻
［1］趙婧.企業資金管理存在的問題及對策探討［J］交通財會,2019（3）.
（一）工作目標：積極發揮財務的參謀助手作用，認真研究糧食行業及財稅信貸等政策，指導企業及三市、分局完善措施，全面落實各項優惠政策，促進糧食事業發展。
（二）工作措施
1.積極協調財政部門籌措機關經費。首先，在認真做好預決算編制工作的同時，積極協調財政部門，爭取較多的財政預算撥款，滿足市局機關經費開支需要。第二，要用足用好糧食風險基金政策。根據各市和市直糧食直補面積、地方儲備規模的變化情況，協調財政重新調整落實糧食風險基金規模，滿足糧食補貼資金的需要；按季測算、上報、申請撥補財政補貼，確保各項補貼及時到位。針對2013年市倉儲物流中心將投入運營、經費費用開支較大的實際，要在全額撥補正常利費補貼的同時，全力爭取多撥補儲備糧集并、質檢中心購置設備和軍供設施支出等各項經費，保證市直糧食企業經營需要。
2.落實糧食儲備企業相關優惠政策。財政部、國家稅務總局即將下發《關于地方商品儲備有關稅收問題的通知》，對承擔地方糧、油等商品儲備任務的地方商品儲備管理公司及其直屬庫取得的財政補貼收入免征營業稅、企業所得稅；資金賬簿免征印花稅，對其經營地方儲備商品業務過程中書立的購銷合同免征印花稅；經營地方儲備商品業務自用的房產、土地，免征房產稅、城鎮土地使用稅。這一政策的實行對我市糧食儲備企業而言，免征房產稅、城鎮土地使用稅的稅收政策影響最大。經測算，每年可直接為全市糧食企業減免房產稅、土地使用稅500多萬元。文件出臺后，我們一是要重點協調各級稅務部門落實2013年度的稅收政策，對于原先沒有繳納的，直接享受免稅政策，部分已繳納的，爭取按現行政策予以返還。二是要針對本次稅收優惠糧食收儲企業存儲的政府調控周轉糧、商品糧不在減免范圍之內，研究解決的方法和措施，用足用好用活政策，指導企業合理避稅，力爭將政府調控糧、國有企業儲存的商品糧列入政策減免范圍（經測算，全市糧食購銷企業每年應繳土地使用稅、房產稅等約300萬元）。
3.積極探索財務掛賬解決辦法。對原已剝離上劃的政策性財務掛賬，認真做好集中管理工作和會計信息統計工作，準確反映政策性糧食財務掛賬變化情況。對未占用農發行貸款等原因而無法剝離的政策性財務掛賬，今年國家六部委剛剛出臺了新的掛賬消化意見，規定由各省政府負責消化。考慮到當時與財政簽訂的承諾書因素，我們已經向省局建議，爭取增加省級財政消化比例。今后要積極關注省政府即將出臺的新的掛賬政策，按政策及時采取相應的措施，確保國家的掛賬政策落實到位，減輕企業的負擔。對經營性財務掛賬，認真核準數額和構成情況，積極爭取政府和有關部門的支持，結合企業產權制度改革，研究處理辦法，切實減輕企業負擔。
二、發揮信貸資金作用，支持糧食購銷和產業化經營
（一）工作目標：積極發揮農業發展銀行擁有的國家信用、政策優勢和資金優勢，用好用活糧食信貸資金，協調落實糧食購銷企業收購信貸資金規模，爭取產業化龍頭企業的信貸資金，支持糧食企業不斷做大做強。
（二）工作措施
1.全年爭取落實農發行糧食收購貸款規模2億元，確保滿足國有糧食購銷企業夏秋兩季收購資金的需要。積極協調和落實糧食收購信貸資金，幫助企業解決收購資金供應中存在的問題；努力探索糧食購銷市場化條件下，國有糧食企業收購資金來源多渠道的路子，支持國有糧食企業積極收購農民糧食，掌握商品糧源。同時，切實加強對國有糧食企業收購資金的監管，嚴肅財經紀律，保證糧食收購資金使用的安全。
2.用足用活農發行農業產業化信貸資金政策，促進我市糧食產業的發展。認真研究國家糧食局、農業發展銀行關于加強合作促進糧食流通業發展的精神，積極加強與市農發行的溝通和協調，爭取更多更好的信貸政策，重點要爭取降低國有糧食購銷企業貸款風險準備金比例，擴大資產擔保范圍，落實放心糧油項目貸款和農業產業化龍頭企業貸款。同時，結合本地的實際情況，大力扶持花生加工產業，為面粉加工、飼料加工行業爭取更多信貸資金扶持，解決加工企業資金瓶頸，切實落實國家農發行對糧食產業化龍頭企業實行的信貸扶持政策。年內爭取落實產業化龍頭企業貸款1.5億元。
三、加大國有企業財務監管，全面提高經濟效益
（一）工作目標：繼續實行扭虧增盈責任制，加強全行業的工作指導，及時調度糧食企業經濟效益和財務收支情況，促進扭虧增盈工作順利開展；強化市直企業財務監管，降低企業費用開支水平，促進增收節支，全面提高企業經濟效益。
（二）工作措施
1.加強行業工作指導，促進扭虧增盈工作開展。根據省糧食局下發給我市的考核目標，結合實際，將各項指標層層分解落實到各市區。制定下發2013年全市糧食財會工作要點，明確年內主要財務工作目標。嚴格執行扭虧增盈工作聯系點制度，定期、不定期地調度糧食企業經濟效益和財務收支情況，按時匯審、匯編、上報月份、季度會計報表，編制財務指標資料及財務分析，促進扭虧增盈工作順利開展，全面提高經濟效益。
2.強化國有資產管理，促進保值增值。2013年5月1日開始實施的《企業國有資產法》，明確了企業由政府授權的“國有資產監督管理機構”以及“其他有關部門、機構”代表各級政府對國家出資履行出資人職責，多層面的構筑了企業監管體系，強調履行出資人職責的機構對其任命的企業管理者進行年度和任期經營業績考核，根據考核結果決定獎懲并確定其薪酬標準。我們將根據《企業國有資產管理法》的有關要求，積極探索國有資產經營和管理的有效形式和方法，整合有效資產，盤活優良資產，搞好搞活資產營運，確保國有資產保值增值。同時，要規范國有糧食企業產權制度改革，優化資產結構，發揮投資效益，防止國有資產流失。
3.強化市直企業財務監管。結合新會計制度的執行及審計過程中發現的問題，修訂《市直國有糧食企業財務監管辦法》，健全落實各項財務規章制度,促進企業加強內部管理，健全管理制度，完善業務手續；積極推行財務預算管理，細化預算編制，將預算管理覆蓋面從可控費用預算擴展到采購預算、生產預算、銷售預算、工程預算、資本預算等各方面。同時，要加大預算執行力度，堅決杜絕超支等現象的發生，切實保障企業健康有序運轉。繼續實行經營目標責任制和費用預算管理，合理核定企業經營目標及費用預算指標,并強化日常費用執行情況監管，實行每月調度、季度分析、半年審計的工作督查制度，促進企業增收節支。
三、強化內部審計，促進企業發展
（一）工作目標
圍繞黨委中心工作，以加強內部審計工作規范化建設為基礎，適應新形勢，探索新路子，進一步發揮內部審計在促進經營管理、提高經濟效益和監督國有資產保值增值等方面的作用，促進內審工作實現“三個轉變”，即：從被動審計向主動審計的轉變，從事后監督向事前、事中控制的轉變，從單一項目審計向內部控制制度的評價轉變。
（二）工作措施
1.繼續深入開展經濟效益審計，促進企業增收節支。有針對性地抓好經濟責任審計、財務收支審計和內控制度審計及清產核資審計，大力開展與管理效益密切相關的物資采購審計、生產成本審計、營銷環節的審計。全年審計覆蓋面保持100%，有問題資金審糾率要達到95%以上，促進增收節支100萬元。
2.強化費用預算執行情況審計，全面降低企業費用水平。加大市直國有糧食企業審計監督力度，在審計財務收支的真實、合法、有效性的基礎上，監督企業資金運用及費用成本支出情況，促進其不斷改善經營，加強管理，提高經濟效益，確保國有資產保值增值。
一、提高全員綜合素質使糾風工作任務圓滿完成
我們公司的員工大部分工作在一線，與用戶每天面對面接觸，工作過程中就在擔當著公司的形象代言人。形象端莊、言語得體、態度熱誠，是這些員工必備的職業素質;實事求是、誠信可靠、尊重用戶，是應該遵循的從業之道。所以，我們通過各種形式，如，例會、宣傳板等，向員工滲透“把用戶放在心上”的服務理念，同時對員工進行禮儀培訓，并且不失時機的對員工進行教育，員工們的主動服務意識在不斷增強。全年，我們利用參加總公司講座及分公司的各種會議對員工進行技能、禮儀等培訓，參與培訓的員工達到100%。
二、對特殊地區進行特色管理
特殊戶包括精神病戶、特困戶、曾經盜氣戶、無理取鬧戶等。為有效發揮特殊戶地區的管理職能，分公司慎重選派地區管理人員，制定嚴密工作流程及有效實施方案，及時檢查督促工作進展情況，使特殊戶地區工作開展順利，成績顯著。
通過上報認定的用戶信息，對特殊戶進行分類，并根據不同類型的用戶每月制定管理計劃，本著先易后難的原則，為管理員提供重點進戶名單，確定實施步驟與工作方式。對常居不開門、偶居或租房躲避、獨居不敢開門，但具有交費能力的a類特殊戶,采取不同時間段蹲坑守候、充分了解用戶社會關系，通過其親人朋友及單位與用戶取得聯系等方式解決;對困難戶、無親無故無人際關系的孤獨戶、無暴力傾向的精神病等故意阻礙檢表工作，繳費較困難的b類特殊戶，除采取蹲、堵、守措施外，積極與社區溝通，每月在發放低保金的時間在社區等候用戶出現的方式解決;對常年空房欠費戶、有暴力傾向的精神病、年邁的孤寡老人等無從查找、無法溝通的c類特殊戶，采取時常貼條，觀察空房動態，不定期與精神病人接觸確定是否在穩定期等辦法尋找進戶及解決時機。
對特殊戶登記的電話記錄逐一排查，保留有價值的電話，時常撥打，換號撥打，被掛掉后換時間撥打，通過電話與用戶溝通交流，擊破特殊戶的心理防線。
對來窗口辦理結算、買賣、查詢等業務的長期未進戶，微機員進行耐心講解及引導，了解用戶目前狀況，并請用戶留下有效電話或及時通知特殊戶地區管理員與用戶現場會面，商討進戶時間。
對于經過特殊戶地區管理員多次交流溝通，沒有正當理由仍拒不繳費的無理取鬧戶，稽查隊積極配合對此類用戶采取先禮后兵等相應措施進行處理。
通過以上方式工作，特殊戶地區原有447件，已處理188件，轉回原地區171件，新增17件，目前特殊戶地區293件。
三、依法辦事、以理服人
截止到月31日，沈河稽查隊任務完成率達到118.95%。
面對這樣的成績，稽查隊長曹建軍說得好：“這個成績是我們全體隊員共同努力的結果。這么大的追繳額卻不是靠硬罰得來的，我們有自己的原則，自己的方法。”
熟悉稽查工作的人都知道，從事這份工作難度很大，并不是每次去“查疑”都能“查實”，也并不是所有的盜氣戶都能輕易低頭認錯。要完成打盜工作任務，就需要付出更多的努力。在工作中既要講原則又必須有方法。既要維護企業利益，又要讓用戶受到教育，認可處罰。這句話說得容易，做起來就不那么簡單了，需要不斷嘗試，不斷總結經驗。稽查隊首先做的是加大自查力度，擴大檢查范圍，這樣才能保證盜氣戶早日落網。對撤件盜氣戶不定期回訪;對市街門市網點和浴池戶進行不定期認真排查;對員工和用戶舉報的疑似盜氣戶做到百分之百檢查到位;單體采暖戶一年檢查至少兩次等等。至10月底稽查隊檢查1348戶。處理違章盜氣270戶，其中追量147戶。處理的盜氣戶僅占檢查的20%，追量的盜氣戶僅占10.9%。從這組數據可以看出稽查隊工作任務的完成也正是依靠工作量的積累。其次對于查實的盜氣戶，稽查隊本著重事實講依據的原則，以教育為主、處罰為輔的工作方式進行處理，使盜氣戶認識到盜氣行為的可恥、危險及危害，讓用戶從根本上消除盜氣的想法，杜絕今后的盜氣行為。特別是對盜氣的特困戶，稽查隊在不違反原則的同時，采取寬大處理的方式對他們曉之以情，動之以理，讓他們認識到自己的錯誤。以在他們能承受的范圍內給予教育性的處罰額度，使特困用戶感受到燃氣企業的溫暖，日后也非常配合燃氣公司的查表和收費工作。全年共處理盜氣的特困戶22戶。收到表揚信一封、錦旗一面。
四、熱水器宣傳工作成績顯著
截止年11月3日，售出新機171臺，完成數量是去年的5倍，召回舊機206臺，完成數量是去年的13倍。
今年，分公司把這項工作作為本年度重點工作中的一項，召開專題會議，進行詳細的工作部署，確定了以一線員工為主，安全宣傳團隊為輔的發展策略，加大宣傳的力度。及時公布相關信息，總結工作進展情況，同時及時落實獎勵政策，極大地調動了員工的工作積極性。期間，經營部、售后服務部又把熱水器的銷售工作作為部門員工業績考核的內容，充分發揮了部門的監管保障作用。
五、拆遷現場的堅守
年以來沈河地區的拆遷現場結算和巡檢工作沒有一天停止過，在付出了大量的人力、精力的同時，員工們用執著與堅守保證了企業利益少受損失。
從年至今，區連續有不同地塊進行拆遷，員工在現場摘表結算巡查工作也持續了9年。拆遷集中的時候同時達到6個現場，用戶搬遷結算的高峰期每個現場需要6到7個人同時忙碌。售后服務員放棄休息，日常維修和現場摘表兩頭忙;有的地塊拆遷收尾階段個別單元樓梯都沒了，售后服務員冒著危險上樓摘表，盡量做到不落下一塊;特別是在拆遷過程中，經常有拾荒者或小偷光顧，偷截門、火嘴，甚至卸大杠，導致燃氣泄露的情況發生，售后服務員無論日常工作如何緊張，都堅持對拆遷地塊的每日巡查;在這期間不論是白天還是深夜解決因這樣的原因造成的大大小小險情百余次;即使沒進行結算的被強遷戶，分公司相關負責人通過與拆遷辦和開發商一次次協商，把埋在廢墟里的表和表上的燃氣量盡力追回來;有的拆遷地塊戰線一拉就是一兩年，即使每個地塊拆遷的末期或休息、節假日，也需要留人駐守，以保證及時摘表、隨時結算。
六、管網抽換現場的完美收官
今年沈河營業分公司的管網改造工作遭遇了前所未有的困難，為了消除地下管線存在的安全隱患，保證施工的正常進行，工程施工項目組人員，詳細調研，嚴密部署，重點出擊，克服了施工隊伍人員不足，一樓陽臺搖搖欲墜，地下電纜、暖氣溝橫行，臭水、糞水嚴重外溢的重重阻礙，為年沈河管網改造抽換任務畫上圓滿句號。
