時間：2023-06-29 17:09:47
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行業高質量發展措施，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
第三方支付平臺的發展確實給商業銀行很多啟示，但是更多的是競爭與挑戰。伴隨著第三方支付不斷在壯大，他的功能也不只限于充當銀行的網關，借著商務電子發展的力量，第三方支付已經能跳過銀行單獨執行一些業務，例如擔當銀行支付中介、交易雙方信用擔保等。所以第三方支付正在不斷地擠占商業銀行在我國支付市場上的份額，給我國商業銀行帶來了前所未有的挑戰，已經成為商業銀行的一個不容小覷的勁敵。雖然我國銀行業在發展電子化的過程中已經適當發揮了自己的優勢和從缺點中找出一些可行的解決辦法，但仍不能阻擋第三方支付快速發展的趨勢以及繼續擠占我國銀行業份額的腳步。本文的意義就在于在面對第三方支付行業當前發展的形勢，客觀地分析其對商業銀行的利弊關系，為商業銀行的發展提供可行的、有參考價值的建議。
二、 第三方支付的發展現狀
因為近幾年來，在第三方支付的構成中，支付寶一直占有將近一半的份額，所以以支付寶為例來闡述第三方支付的發展現狀是可行的。
支付寶最初是馬云為淘寶網公司設置的用來解決網絡交易安全的一個功能。只要雙方都開設了支付虛擬賬戶后就可以進行交易，買方在選定商品并支付給支付寶平臺，這時賣方并沒有立即受到貨款而要等到買方進行確認收貨后才可收到由支付寶平臺發來的款項。在交易中，支付寶就相當于一個信任平臺，起到了中介的作用。起初，網上支付的金額大多數都比較小，對于銀行來說并不用在意這些小業務，所以支持支付寶在網上支付的發展，還能為銀行爭取一些新的客戶。后來由于支付寶具有門檻相對較低的優勢，其業務主要走“薄利多銷”的路線，所以業務規模的擴大十分迅速，最終成為了銀行強有力的對手。
在第三方支付市場上，除了支付寶，“財付通”、“快錢”等已成為中國在線支付的角逐者，尾隨逐漸也出現了“微信支付”“微博支付”等。第三方支付總體水平發展得很快，2014年國內這一市場規模增長了近4倍。
三、 第三方支付與商業銀行的合作
1.第三方支付推動了銀行業電子銀行業務的發展
電子商務的虛擬性導致的最終結果就是：交易雙方互相不信任所以交易取消。這時如果出現一個能使買賣雙方都信任的平臺，那這些交易就可以放心成交。在這些歷史條件下，第三方支付平臺就形成了。
支付寶以馬云領導的阿里巴巴集團為主要支撐的情況下，贏得了個人和商家們的信任。第三方支付在買賣雙方之間扮演的是中介的角色，在某種程度上解決了他們之間存在的信息不對稱問題，推動了電子銀行業務的發展。
從另一個角度來看，第三方支付的發展贏得了很多個人和商家的信任，同時吸引了很多客戶。而第三方支付平臺系統的運行與網上銀行業務之間的關系是密不可分的，客戶必須通過銀行網上銀行才能使銀行資金賬戶對接上第三方支付賬戶，所以銀行這時就可以共享第三方支付方面的客戶信息。所以說隨著第三方支付的廣泛運用，銀行業的電子銀行業務也得以發展。
2.互相合作保障客戶資金安全
在網上支付的過程中，資金安全是人們最為關注的問題，同時也是交易雙方覺得憂心的問題。那么怎么才能保障客戶的資金安全你？曾有人質疑第三方支付平臺是否存在在風險？因為現今社會上頻頻出現了電子詐騙的案件，使很多客戶的財產蒙受了損失，由此一來人們對電子支付發起質疑也是可以理解的。
那是什么造成客戶的資金不安全呢？說明銀行和第三方支付平臺合作還存在漏洞，給不法分子有細縫可鉆。銀行和第三方支付應該共同擔負著保護客戶資金安全的責任，銀行有必要跟第三方支付平臺加強合作保障客戶資金安全。
五、商業銀行該如何發展
伴隨著第三方支付的飛速發展，未來的中國會出現許多比支付寶更完善的第三方支付平臺，銀行的發展將會出現更多樣的不確定性。通過以上對最主要的第三方支付平臺――“支付寶”進行了分析之后，我認為可以采取以下措施來推動第三方支付的發展：
1.加強與第三方支付的合作，積極擴展銀行業務
第三方支付不僅為商戶和客戶提供了一個交易平臺，也為銀行業提供了一個很好的營銷平臺。支付寶作為我國國內目前最為成功的第三方支付平臺，其擁有最多的客戶資源，在這種情況下，銀行業可以利用其優勢來開展更多的業務，應該積極尋求合作，在此基礎上，吸納新客戶，大力豐富銀行業各項業務，如理財業務、業務、基金業務等。
2.引進人才與技術，加大金融創新力度
在信息化時代的今天，人們的娛樂休閑、工作、消費等活動方式和支付模式也逐漸發生變化，同時，人們也更加注重效率，商業銀行的業務如果不能及時開發出迎合客戶節奏的金融產品，將會被客戶所拋棄。所以，銀行要結合市場需求，開發出符合廣大消費者訴求的快捷支付模式，提高支付效率;借跨境支付，拓展國際市場：現在很多網民都有跨境購物的渴望，全球網上購物市場發展迅猛，而且相對于境內的支付業務，跨境業務能夠給銀行帶來的利潤更高。
國際經驗證明，當一國的人均資產超過3000美元以后，公眾對高質量銀行服務收費的彈性越來越小，客戶對銀行服務的需求方向便會從利息收入逐漸轉向投資理財需求。我國的銀行實踐也證明：存款資產超過2萬元人民幣以上的客戶對銀行高質量服務收費的反應不太敏感，但是他們對銀行給自己提供更好投資管理的服務需求則在不斷增加。據IMF統計數據顯示，2010年我國人均GDP已達4283美元，折合成人民幣2萬多元。截至到2010年末，我國每1萬人中有3人是千萬富豪，其中廣東省富豪位居全國第一。他們擁有的現金（存款）、股票等可投資資產占全國總量的22.4%。這也較好解釋了我國“廣浙蘇北上”地區私人銀行機構布局與業務發展明顯快于其他地區的原因。
與我國富裕人數不斷增多相對應的是我國私人銀行業務的發展空間也在不斷增大。目前在我國私人銀行業務開始嘗試開展金融交易服務、資產管理咨詢、納稅籌劃、法律咨詢、信托、教育投資、人生規劃等內容，這與現階段我國富豪興起的三大需求有關。第一是投資理財的需求。針對2010年我國農產品輪番漲價的通貨膨脹預期不斷增加，相當一部分富裕人士開始有意識地增加了現金存款，減少了股市資金，增加了黃金投資。第二是增加了對法律咨詢服務的需求。許多創業成功的富裕人士開始意識到通過法律服務保全自身財產的必要性。第三是因為我國優質高等教育資源嚴重不足，還出現結構性的教育投資和移民方面的需求（富豪們對第二代、第三代的教育規劃），因為這些富裕人士的孩子普遍在20～30歲之間的求學階段，還存在強勁的留學、移民需求。
盡管私人銀行業務在我國發展前景看好，但是目前我國私人銀行業務的收入與傳統業務收入的比例相比過低，還不到傳統業務的1%。具體來說，自2006年我國銀行對外放開投資銀行與私人銀行服務之后，約有0.8%的國內富豪選擇了瑞銀、花旗等外資銀行的私人銀行服務，同時依然有67.2%的富裕人士將財富放在工、農、中、建、交五大國有商業銀行的外匯存款賬戶上，或者利用銀行提供的綠色通道享用本外幣理財產品及國債、基金、個人消費信貸、專屬的金融秘書等服務，剩下的32%的富豪就選擇了與本行業經營關系密切的其他股份制商業銀行提供的服務。
中外私人銀行產品與服務比較
受到中外文化背景、消費習慣以及金融發展程度等多因素的影響，我國私人銀行與外國私人銀行所提供的產品與服務存在一定差距，但同時也有自身的優勢，具體表現在以下三方面。
從產品設計角度來看，瑞銀、花旗等著名國外商業銀行設計的產品品種多、創新速度快、可流動性強、個性化明顯，比較適合客戶的需求。瑞士銀行私人銀行產品與服務包括投資方案（如資產組合管理、受托基金資產組合、主動建議等）、投資產品（如結構產品/衍生品）、瑞銀集團基金（投資基金賬戶、資產分配基金）、財務規劃（個人財務規劃、退休規劃）、抵押和貸款、退休金和保險、瑞銀集團全球托管、不動產咨詢、附加服務（賬戶、銀行卡、支付服務、關鍵俱樂部）、藝術金融（藝術品研究、買賣、遺產規劃）、金幣與錢幣、瑞銀集團基金會等。花旗銀行的私人銀行產品與服務涉及資產組合管理和投資建議服務、結構借貸、銀行服務、資產分配、私人投資和借貸、對沖基金、現金與資產組合管理、退休金規劃、教育規劃、遺產規劃等產品。而我國國有大型商業銀行所設計的服務產品品種少、個性化較差、難以適應富豪的多元化需求。如我國某大行的客戶主要以原有的黃金客戶或準優質客戶群體為主，如他們將超過50萬元或10萬美元的私人存款或刷卡年消費額達到一定數目的用戶作為私人銀行業務發展對象。當然，這些用戶的文化水平與需求參差不齊，因此該行難以緊跟創新，2010年開始出現掉線現象。
從產品服務價格來看，瑞銀、花旗等著名國外商業銀行設計的服務產品收費高出我國主流銀行數倍，我國銀行具有價格優勢。我國內地的匯豐銀行理財中心的標準是：只要個人月結余額在5萬美元以上，就能享受24小時全球理財熱線服務，如果個人儲蓄額超過300萬美元就可以享受匯豐銀行更為高級的客戶經理服務。渣打銀行上海分行理財中心則對一個季度結余額超過10萬美元的個人客戶免收服務費――在存款、匯款等業務上免收50%折扣手續費業務。而我國某大行給予高端用戶的價格優惠幅度更大，如為高端客戶配備了像中大型法人客戶一樣的賬戶經理或理財專家甚至客戶關系經理，為他們提供個性化的高質量金融產品和服務，但是收取的費用卻不及國外用戶同類產品的1/5到1/7。
從產品創新空間來看，國外銀行多數允許混業經營，所以創新空間有利于發展投行業務。而我國銀行、保險、證券三個市場基本處于分業經營，客戶資金只能在各自獨立的體系內循環，銀行推出的金融衍生工具無法利用相關的證券與保險市場實現增值創新，產品的創新范圍和創新深度嚴重受限。所以我國目前推出的理財服務主要還停留在咨詢、建議或者方案設計水平上，并不能為客戶提供真正的增值服務。這種宏觀環境限制了我國私人銀行業務向相關市場的交叉和延伸，限制了私人銀行業務提供投資產品組合的品種，也極大地削弱了產品組合的回報率和吸引力。
發展我國私人銀行業務的對策
當前金融危機與我國出現通貨膨脹預期的重疊加快了我國富豪投資理財的需求，而這恰恰是發展私人銀行業務的機會所在。我國富裕人士熱衷于通過離岸理財來保全自己資產，所以廣東、浙江等地一些中小型私人銀行便設計出種種個性化服務幫助內地富豪買賣國外債券的辦法，將資產偷偷轉移到境外低風險的地方，比如在香港和新加坡等地進行離岸業務操作套期保值。內地一項調查顯示，我國千萬富豪中22.6%的人擁有離岸資產。比較顯著的情形出現在溫州。截至2010年8月初，溫州市70%左右的資金都在尋找新的資金出路。
那么，我國私人銀行如何發展業務以吸引客戶選擇自己的產品與服務呢？筆者認為，需要立法機關、金融機構等單位采取如下措施：
第一，加快我國私人銀行相關業務的立法進程，保證私人銀行業務健康、穩健發展。次貸危機爆發后，我國有許多富豪利用國內對私人銀行業務監督不夠的空子，通過資本金結匯、外債結匯、服務貿易轉移等方式將大量資金轉移到香港、新加坡等地離岸市場投資，甚至把國有資產偷偷轉移到國外。開展這些私人銀行業務會給我國銀行帶來兩大風險，一是容易增加我國私人銀行的法律糾紛、聲譽風險；二是難免會給黑錢提供洗錢的通道。這種做法顯然違背我國法律。
但從國外經驗來看，私人銀行開展業務又不得不面臨以上兩大風險，因此，為了促進我國私人銀行業務的發展，就必須加快立法進程。在立法時要保證私人銀行業務發展的私密性與我國經濟安全性相結合，充分調動外匯管理局、銀監會、發改委和私人銀行的積極性，建立一種聯動監管模式。比如允許我國私人銀行所持資金通過外債方式投資境外以適度增加透明監管，這樣一來，就自然降低了對我國私人銀行提品與服務的法律風險。
第二，私人銀行要聯合政府引導民間資金進入新型戰略產業。目前我國正處于產業升級的轉型期。我國政府準備在“十二五”期間重點發展以高端裝備制造、新能源、生物等為主的新型戰略產業，而這些產業不像壟斷行業，完全依靠政府投資就能解決資金瓶頸，所以需要私人銀行與政府合作設立相關的產業基金，積極引導民間投資參與進來，實現全社會共贏。
第三，金融機構要加大私人銀行產品與服務的研發投資。因為我國存在資本項目非自由兌換與資本市場分割管理兩大“天花板”制約著私人銀行開發新產品與服務，加上國內還缺乏足夠提供私人銀行產品與服務的各種人才與技術，所以私人銀行的產品與服務創新空間困難重重。因此，金融部門尤其是私人銀行本身需要加大對私人銀行產品與服務的研發投入，建立適合我國國情的風險管理模型，為客戶量身訂做產品與服務，讓他們的資產能夠保值、增值。
第四，金融機構要主動積極吸引高端客戶，打破外資銀行壟斷私人銀行業務定價話語權。雖然說我國67.2%的富裕人士把財富放在五大國有商業銀行的外匯存款賬戶上，也使用它們提供的綠色通道享用本外幣理財產品及國債、基金、個人消費信貸、專屬的金融秘書等服務，但是這些大型金融機構因為缺乏對私人銀行業務的相應風險計量與監控經驗，加上出于金融穩定的考慮，不愿積極分流部分風險偏好型客戶參與私人銀行業務。因此，目前我國私人銀行業務的定價權依然掌握在外資銀行手中。
金融機構可以主動吸引高端用戶使用自己開發的產品與服務，以積累私人銀行業務的設計、開發、營銷與管理經驗并逐步確定自己國內業務定價的話語權。
一、作用成本制度的變革
銀行業的發展中，成本問題始終是影響銀行運營效率的主要因素，因此，當前銀行管理變革中，成本制度的變革成為主要的趨勢之一。
在成本觀的更新上，新形勢下我們更多的倡導作業成本制度下的成本觀念。具體來說，需要對每個具體部門的工作及其作業所產生的成本進行計算和確認，在此基礎上考察產品對相關作業的具體需求，循著業務流程，使成本最后落腳于產品。其次，新形勢下的成本制度將提供更多層次的作業相關信息，這是信息時代對銀行管理的必然要求。只有將銀行的廣泛管理具體到各個作業的單元，排除不增值的作業，進一步降低成本，保證作業質量，最終形成一個高價值的作業鏈。第三，新興的作業成本制度致力于構建更豐富的成本動因系列，這個系統不僅強調原有的財務變量，更強調非財務變量成本動因在運營成本中的影響，從而使銀行的成本分攤進一步完善，提高了產品成本計算的準確性。
二、積極推行銀行業務的外包
我國銀行經營的一個拓展和創新發展的表現就在于積極推行銀行業務外包，突破傳統內部化的經營思想和模式，更加追求對內部核心資源的創造、儲備和運用，與此同時加大對外部資源的引進和利用，以此來提高銀行的競爭力。業務的后臺工廠化同樣是銀行運營效率提升的一個重要措施。利用先進的技術平臺，將銀行網點非即時性業務和復雜業務集中于后臺中心進行進一步處理，從而實現業務的分離和流水線作業的協同工作格局。
在信息化的時代背景下，銀行運營的信息化需要大量的信息基礎設施建設，這對于銀行的獨立發展來說無疑是一種負擔。因此，為了避免資源浪費，提高經濟效益，銀行需要將眼光放在對自己信息部門的功能轉換上，部分地外包原有的信息技術工作，特別是非核心的銀行信息業務。這能夠確保銀行更加專注、并有能力進行銀行其他的高價值工作。
三、銀行業務流程再造的變革
銀行的變革在當前來看更多的是一種分散的、局部的變革，這在金融國際化和自由化的發展背景下，并不能夠完全適應快速升級的現實需求，因此，銀行業務流程的再造變革成為其變革的趨勢之一。隨著銀行業務數量和處理要求的不斷提升，其業務處理模式也發生了新的變化，而這對業務處理流程的優化和進步也提出了相應的要求。
新的變革模式下，銀行的業務開展需要實時關注客戶需求，以此為基本原則，投入更多高附加值的工作，舍棄不必要的工作流程，全面壓縮冗雜的工作。這是為了切實提高銀行業務運作的效率，有力地降低成本，提高客戶滿意度。
其次，銀行經營需要更加關注自身的優勢功能，優化選擇，重點培養，將其他非核心功能虛擬化，分化到外部，實現服務外包下的虛擬經營，實現銀行業務功能的最大化發揮。
第三，在業務流程安排上強調靈活性和多樣性，簡化業務處理流程，提高工作效率。當然，隨著業務的集中處理不斷實現，其中所包含的風險也在不斷集中。因此，為了保證新形勢下銀行運營管理的質量和有效性，我們需要增強安全意識，采取相應的風險管理手段來進行安全防范，保證整個銀行在安全可靠的環境中運行。
四、銀行集約化經營的變革
隨著全球銀行業的全面進步，我國銀行業中的集約化經營思潮也開始逐漸占有一席之地，這也是我國銀行業積極融入世界金融先進生產模式的一種體現。但總體來說，集約化經營在我國還處于理論階段，在實際運營中還需要更多的空間和平臺去實行，所以我們積極倡導銀行集約化經營的變革。
銀行集約化首先講求科學性，這主要強調銀行運營的核心在于業務流程，在高效益的業務流程系統基礎上真正實現科學的集約化經營。另一方面，加大信息技術在銀行業務處理中的作用，突破傳統的信息技術運用局限，將信息技術的功能從文字、數據、圖標處理中解放出來，向更廣的范圍進行延伸，深入挖掘信息技術在集約經營中的巨大潛力。最后，注重銀行戰略合作關系的建立，在戰略高度思考銀行經營管理思維和模式的轉化，從自我生存向戰略合作轉變，尋求全方位、多層次、持久可靠的戰略合作，為銀行發展繼續優質的外部資源。走出一條高質量的發展道路。
摘 要 為了推動我國經濟的快速健康發展,各個銀行都加大了貸款額的總體力度,這樣以來,銀行信貸面臨的問題也就會越來越多,銀行信貸風險逐步成為當前銀行業面臨的最重要的風險之一。因此,采取有效措施加強銀行信貸風險管理顯得尤為重要。
關鍵詞 銀行信貸 風險 對策
改革開放以來,銀行業作為金融體系的重要組成部分,逐步從傳統的國家銀行體系向商業銀行體系發展。由于當前我國的金融市場并不發達,銀行信貸業務仍舊是銀行的中心業務,貸款在銀行的總資產中占有很大比重,銀行信貸管理顯得越發重要。
一、當前在我國銀行信貸領域面臨的問題
進入21世紀,銀行信貸業務為我國經濟的發展注入了新的活力,但是由于我國當前的市場機制發展程度相對薄弱,銀行的信貸風險管理的水平還不夠健全,信貸管理面臨著一系列復雜的問題。
(一)銀行信貸的制度不夠健全
銀行信貸控制機制是銀行信貸業務的重要組成部分,內部風險機制的健全與否決定了信貸業務操作風險的大小。銀行信貸風險機制不健全主要表現在:一些信貸業務內控程序在不同地域呈現出非標準化的特征,衡量標準往往難以得到統一規范,人為化因素增大;在貸款的審批決策上,一些分支行往往實行“行長負責制”,這樣就阻礙了銀行信貸的高效、有序、健康運行;銀行信貸的風險識別機制不夠健全,從而增大了信貸風險的隱患。
(二)相關部門的監督不力,責任認定機制不夠完善
部門監督力度不夠、責任認定機制不夠完善也是造成銀行信貸風險的重要原因。當前的監督檢查往往都是自下而上的專項檢查,過于注重表面的現象,并非是對銀行進行內在性和制度化的檢查,這樣就造成了問題不能得到及時有效的解決。正是由于這種浮于表面的檢查不能從銀行體制方面找原因,缺乏持續有效的責任認定,從了造成了銀行信貸管理的風險,不利于銀行業的快速發展。
(三)銀行業員工的業務水平不高,風險識別能力有待于進一步加強
銀行信貸業務要想取得高質量和快速的發展,就必須擁有一批業務水平相對較高的工作人員。他們不僅要懂得銀行信貸業務的相關內容,而且要對貸款對象的相關情況有著具體詳細的了解,最重要的是要懂得我國經濟領域的法律法規。一方面,就目前的情況來看,我國銀行業工作人員的業務水平、社會活動能力與所要求的標準還有所差距,業務水平和業務素質還有待于進一步提高。另一方面,銀行員工對銀行發展和風險管理之間關系的認識還不夠深刻,只是片面的追求銀行的發展速度,并沒有把工作的重心放在風險防范上。
二、采取有效措施,加強銀行信貸管理,積極防范信貸風險
(一)進一步完善銀行信貸的制度建設,強化內控機制管理
要進一步強化銀行內控體制建設,就要求我們在組織機構上明確崗位的制約性,嚴格信貸管理的程序。首先,要完善銀行信貸的組織機構,貫穿于銀行決策的始終,對每一個具體環節進行嚴格的控制。其次,要進一步完善銀行員工的激勵機制和約束機制,提高員工的信貸業務水平,提高工作的積極性,使工作人員逐步成為既精通銀行業務又了解銀行整體發展的復合型人才。再次,銀行的領導層要解放思想、與時俱進,轉換銀行經營思想和機制,強化銀行內部的機制。
(二)積極建立和完善銀行信貸的風險預警機制
在銀行經濟學中,有這樣一個名詞――“道德風險”即企業的經營者在某種情況下為了自身的利益不能夠自覺地遵守付款合同,這樣就會給銀行信貸造成危害。首先,銀行方面應該全面的了解貸款企業的經濟運行狀況和經營風險,對所能造成危害的風險信息做到及時有效反饋,進而避免不必要的損失。其次,銀行要積極拓寬有效信息的來源,大量搜集有利于銀行業發展的各種信息和資料,并對其進行及時的分析和評價,從而獲得準確的信息源,對企業進行有效的監督,防范銀行信貸風險。再次:銀行要應對風險,就必須加強與相關部門之間的聯系。要準確及時的了解政府相關部門手中所掌握的資料信息,及時發現問題并采取措施解決問題,做好銀行信貸風險的防范工作。最后,銀行要加大對貸款后的信貸管理,要嚴格貸款期限的管理,強化預警機制。
(三)要積極提高銀行員工的綜合素質,嚴格信貸管理者的責任體制
銀行工作人員業務水平的高低直接關系到銀行信貸質量的好壞。業務水平高、綜合素質強的銀行人員能夠有效控制信貸風險的產生。首先,銀行要加強工作人員的在職培訓,積極建立針對銀行人員的教育網絡,加強培訓,提高工作人員的業務水平和綜合技能水平。其次,要規范工作人員的崗位,提高工作效率。銀行要根據每一員工的具體情況,結合不同的年齡、工作經歷等方面分配適合自己的崗位,這樣能夠有效的提高工作效率。再次,嚴格信貸管理者的責任制度,更好的減少違法亂紀行為。認真執行銀行信貸過程中的檢查制度,防止人情貸款等錯誤的出現。另外還要實行獎懲制度,對在銀行信貸管理中出現嚴重失誤的管理者進行嚴格懲罰,同時對取得成就的管理者進行獎勵,進一步提高銀行信貸管理者的積極性和創造性,從而促進銀行信貸的快速發展。
參考文獻:
[1]賀建風.論改進中國商業銀行信用風險管理的對策.集團經濟研究.2007(10).
[2]張云峰.我國商業銀行的信貸風險現狀分析.甘肅農業.2006(12).
[關鍵詞] 銀行業；金融專利；保護
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 18. 060
[中圖分類號] D923.4 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）18- 0095- 02
隨著金融產品和金融服務的不斷創新，銀行業的知識產權保護成為關系我國銀行競爭力的重大戰略問題。專利作為知識產權的重要組成部分，是銀行重要的無形資產，對促進和保護金融創新具有非常重要的作用。
1 銀行業專利保護現狀及存在的問題
1.1 國內銀行業的專利保護意識薄弱
目前，國內銀行鮮有專門的部門或專人負責金融專利工作，對金融專利保護沒有明確的概念，更談不上制定相關專利保護應對措施及專利策略[1]。銀行從業人員普遍認為銀行本身不是技術或制造類企業，不具備產生專利的條件，很少將知識產權作為財產來對待，即使有創新產品卻不去申報或不及時申報專利，結果造成資源的浪費、流失甚至“為他人做嫁衣裳”。
1.2 未充分認識專利在金融創新中的重要作用
銀行業對金融專利在金融競爭中的重要作用缺乏認識，沒有將專利納入金融創新下的核心競爭戰略。我國金融領域的專利訴訟尚不多，銀行業的發展并未受到影響，因此導致銀行業普遍忽視專利的保護與利用。這并不意味著我國銀行業未來的發展可以繞開專利問題，電子銀行業務、財富管理、金融衍生品等必將成為未來金融交易的主流。金融專利的提早布局，一定會使企業在未來市場競爭中處于優勢地位。
另外，我國銀行與外資銀行業務來往日益密切，雙方都有相通的客戶。如果外資銀行在其國內注冊了專利，中國的銀行只要有一筆相關業務進入該國，即使是通過互聯網實現交易，仍然可能存在專利風險，對我國銀行造成不利的局面。
1.3 金融產品同質化嚴重
金融產品變化快，可復制性、易模仿性強，一家銀行的創新性產品會很快被其他銀行復制。如果銀行采取專利來保護自己，對創新的產品申請專利后，不僅能增強自身的服務能力，使產品日趨品牌化，而且還可以從專利轉讓中獲得利益。同時法律對侵權者的制裁，形成巨大的威懾力，迫使其轉而開拓其他發展空間[2]。
1.4 銀行業專利申請不均衡
目前我國銀行業的專利申請非常不均衡。截至2014年6月，工、農、中、建四大銀行擁有的專利數量分別達到588件、172件、63件和265件。工商銀行、建設銀行和農業銀行占據絕對份額，城市商業銀行幾乎為空白。銀行業金融產品的專利申請主要集中在硬件設施上，與國外完善的金融專利保護體系相比，我國尚處于初級探索階段。
1.5 研發能力薄弱
銀行業普遍研發資金投入欠缺，缺乏高層次的金融工程專業人才，研發能力薄弱，不能針對客戶日益增加的需求研制出方便、快捷、高效的銀行產品和服務[2]。
2 商業銀行專利保護對策
我國一直重視銀行業的知識產權保護。早在2003年，中國銀監會和國家知識產權局決定聯合成立金融信息化與知識產權保護聯合研究小組，結合我國銀行業信息化工作，分析研究商業方法專利對國內銀行業發展的影響，為防范商業方法專利可能產生的銀行系統性風險提供政策建議等。2006年，銀監會《商業銀行金融創新指引》明確指出：“商業銀行應制定有效的知識產權保護戰略，保護自主創新的金融產品和服務。”有利政策的引導，企業更應該重視金融專利的保護與利用。
2.1 提高知識產權保護意識，加快專利儲備
我國銀行業要未雨綢繆，加強高質量專利的儲備，趁當前行業大規模的專利訴訟還未到來，外資銀行還在進行專利布局階段，加快新產品的研發，將創新成果及時申請專利，構建自己的專利組合，這樣才能在激烈的競爭中處于主動地位。
2.2 制定知識產權戰略規劃，實現特色經營
各銀行應制定系統的專利戰略規劃來指導整體的專利運作。通過專利的保護，增強自身的服務能力，使金融產品日趨品牌化，產品的開發者就可在專利保護期內穩健地開發市場，大大降低了過于急切推廣新產品所帶來的風險，提升了競爭水平和有序性，有利于我國金融市場的穩健發展，而且還可以從專利轉讓中獲得利益，增加可觀的中間業務收入[3]。
2.3 建立金融專利保護體系
建立自主知識產權管理制度，健立健全專利管理機構。宣傳普及專利保護法律知識，增強員工知識產權保護意識，運用法律武器進行自我保護。防范各種知識產權風險，協調解決知識產權方面的爭議和糾紛，實現自身的可持續發展。
目前部分銀行已經開始重視專利體系的建設。中國建設銀行頒布了《中國建設銀行知識產權管理辦法》，建立企業自己的知識產權管理及獎勵機制。中國工商銀行成立了專利辦公室，全面加強對專利產品與獨特商業方法的管理與申請工作。
2.4 加大金融產品研發的投入
重視開發金融專利產品的研發，加大資金、技術、人力的投入，建立完善合理的激勵和利益分配制度，提高大家的研發熱情，激發銀行內部創新，從而提高銀行的競爭力。充分發揮自身的傳統特色和業務優勢，積極主動地創新金融產品，開發具有核心技術的業務品種，適應金融市場發展和客戶對金融服務日趨多樣化、個性化的要求，側重具有戰略意義專利的研究，如電子貨幣、客戶管理系統、安全技術等，利用金融專利開辟和占領市場。
2.5 重視專利開發與管理的人才培養
建立完整的人才引進、激勵、培訓、使用制度體系，形成能夠吸引人才、留住人才、發揮人才潛能的良好氛圍，引導各類人才致力于金融產品的研發和創新工作。同時加強管理制度建設，培養員工專利保護意識，樹立起金融專利是商業銀行的戰略儲備的觀念，自覺利用專利知識為銀行服務。
3 結 語
我國商業銀行在專利保護方面認識不夠，且存在諸多的不足和問題，需要從自身實際出發，借鑒外資銀行的成熟做法，從戰略、制度、人才等方面盡快建立符合自身發展的專利保護體系，從而使我國銀行業在未來激烈的競爭中立于不敗之地。
主要參考文獻
[1]劉巍巍，徐麗，騰笛.我國商業銀行金融創新產品的知識產權保護[J].學理論，2014（6）：68-70.
關鍵詞：私人銀行；洗錢；風險
一、海南省私人銀行業務發展現狀
二、私人銀行業務洗錢風險分析
（一）制度缺失風險
一是法規缺失風險。反洗錢“一法四規”未根據私人銀行業務特點制定更嚴格的管理措施。銀行業監管部門也沒有針對私人銀行業務制定專門的管理制度，各商業銀行主要依據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》對私人銀行業務進行管理，但該辦法對私人銀行業務的反洗錢工作體現不足。二是內控不力風險。由于監管法規不夠具體，各商業銀行私人銀行業務處于自由發展階段，在私人銀行客戶帶來的巨大經營利益驅動下，各行傾向于采取法規要求的最低管理標準。在內外部管理制度的缺失下，私人銀行業務存在較大的洗錢風險。
（二）業務操作風險
一是初次與私人銀行客戶建立業務關系時，出于對客戶隱私和吸納客戶的考慮，商業銀行一般只對客戶開展基本身份識別，對客戶的身份背景和資金來源難以做到深入了解，非法資金容易通過私人銀行渠道進入金融體系，達到洗錢目的。二是與客戶建立業務關系后，商業銀行比較注重與客戶業務關系的維護，對客戶的持續識別和交易監控存在不足，帶來潛在的洗錢風險。三是商業銀行對私人銀行客戶設計開發了一系列專項產品滿足其多樣化、個性化的投資需求，但洗錢風險防控制度與措施配套不足，對客戶的資金來源缺乏深入調查，產品銷售環節存在洗錢風險。
（三）合謀洗錢風險
私人銀行客戶享有專屬客戶經理服務，客戶購買理財產品、預約服務時均通過專屬客戶經理完成。在業務開展中，商業銀行要求客戶經理與客戶建立密切的信任關系。客戶交易情況除客戶經理外，對銀行其它工作人員都嚴格保密，容易導致客戶經理與客戶合謀洗錢的風險。
三、海南省私人銀行業務反洗錢工作存在的問題
（一）私人銀行業務反洗錢內控制度不夠健全
在海南3家已開辦私人銀行業務的商業銀行中均未制定專門的私人銀行業務反洗錢內控制度，也沒有在私人銀行業務操作規程中充分體現反洗錢工作要求，而是將私人銀行業務等同于一般理財業務，在反洗錢內控制度上執行相同的標準，不足以有效防范私人銀行業務的洗錢風險。
（二）對私人銀行客戶的盡職調查不夠深入
海南省的私人銀行業務能夠對客戶的基本身份信息進行識別和登記，但對于客戶的收入狀況、資金來源合法性等一些核心信息則難以獲取。從反洗錢角度來說，嚴格的盡職調查工作是有效防范私人銀行客戶洗錢風險的第一道屏障，商業銀行應盡其所能地了解客戶全面的身份信息，包括其身份背景、資金來源、資金的實際受益人和控制人等，海南省的私人銀行業務在這方面存在明顯欠缺。
（三）私人銀行業務的可疑交易報告流程有待完善
如個別銀行的私人銀行客戶經理與反洗錢崗位人員對私人銀行業務異常交易的共同分析力度不足，對于出現的異常交易更多是由反洗錢崗位人員進行判斷分析，作為最了解客戶的私人銀行客戶經理在反洗錢工作中的作用未得到有效發揮，不利于形成高質量的可疑交易報告。
（四）私人銀行業務人員的反洗錢意識和知識不強
部分私人銀行業務人員對在提供私人銀行服務時開展反洗錢工作的重要性和意義認識不足，認為在辦理結算賬戶開立等環節已對私人銀行客戶開展了身份識別，所以在提供私人銀行服務時便可適當弱化識別和監控措施。對于一些基本的反洗錢業務知識，部分私人銀行業務人員也不太熟悉，各商業銀行對私人銀行業務人員的反洗錢培訓工作有待加強。
四、提高私人銀行業務反洗錢工作的政策建議
（一）商業銀行層面
1.健全私人銀行業務反洗錢內控制度。應針對私人銀行業務特點，制定專門的反洗錢內控制度或將反洗錢工作要求嵌入業務操作規程中，并且標準要高于一般理財業務。在設計和拓展私人銀行業務時，應考慮洗錢風險控制和防范措施。
2.強化對私人銀行客戶的盡職調查。在接納客戶時，應收集及記錄客戶開戶目的和理由、財富來源、估計資產凈值、資金來源方式、保薦人或其他可提供信譽證明資料的途徑等信息[1]。在建立業務關系后，定期更新、完善和檢查客戶檔案，以確保資料內容的有效性和完整性。此外，應建立客戶風險管理制度，確定客戶不同的風險等級，分類識別、分級審批，對于高風險客戶執行更為嚴格的身份識別制度。
3.完善私人銀行業務可疑交易分析報告流程。私人銀行部門應明確制定可疑交易報告工作流程，對客戶的資金進行實時監測，善于總結私人銀行業務異常交易的特點，不斷探索交易監測模型，敏銳地發現可疑交易。充分發揮私人銀行客戶經理的作用，加大客戶經理與反洗錢崗位人員信息共享與共同分析力度，切實提高可疑交易報告的質量。
4.加強私人銀行業務人員的培訓和內部監督。進一步加強對私人銀行客戶經理的培訓和指導，不斷提高客戶經理的職業道德水平和反洗錢知識技能。賦予反洗錢部門獨立的監督檢查權力，能有效獲悉私人銀行客戶信息和交易數據，并定期對私人銀行業務反洗錢工作實施內部稽核，及時發現和防范洗錢風險。
（二）人民銀行層面
1.協助健全私人銀行業務反洗錢內控制度。一方面，考慮在《金融機構反洗錢規定》等反洗錢部門規章中進一步明確私人銀行業務的反洗錢工作要求，為商業銀行健全私人銀行業務反洗錢內控制度提供法規參考。另一方面，通過窗口指導、現場走訪、集中培訓、針對性培訓等方式加大對私人銀行業務的反洗錢工作指導，協助完善其反洗錢內控制度，確保其制度能夠充分體現反洗錢工作要求。
2.強化對私人銀行業務的反洗錢監管。在風險為本的理念下，合理分配反洗錢監管資源，將監管重點投向私人銀行業務等銀行高風險業務。督促商業銀行加強私人銀行業務的反洗錢工作，勤勉盡責地履行各項反洗錢義務，并適時組織開展對私人銀行業務的專項檢查，確保私人銀行業務反洗錢工作合規有效。
3.督促商業銀行完善內部反洗錢工作流程。督促各商業銀行切實發揮反洗錢組織機構的作用，完善內部反洗錢工作流程，明確各業務條線反洗錢工作職責分工與配合，并制定具體的考核標準，直接與部門績效和人員晉職相掛鉤，促使各業務條線主動去開展反洗錢工作，切實提高私人銀行業務條線反洗錢工作的有效性。
4.加大反洗錢專題宣傳和培訓工作力度。可組織各商業銀行的私人銀行客戶經理定期開展反洗錢工作交流會，由反洗錢工作開展較好的代表在會上作經驗交流。同時，選取典型案例，開展私人銀行業務反洗錢專題宣傳，并針對性培訓反洗錢工作開展薄弱的機構，從而提高私人銀行從業人員整體的反洗錢意識和技能。
（三）行業監管部門層面
借鑒國際成功經驗，并結合我國實際，盡快建立完善私人銀行業務管理規范和工作指引，并將反洗錢工作要求納入其中，督促指導商業銀行提高各類風險防范能力。■
當前社會主義市場經濟迅速發展，城市商業銀行跨區發展的步伐也隨之加快。新的經濟環境下，城市商業銀行在公司治理、內部控制和IT系統方面也有了新的要求，這促使城市商業銀行改進和變革業務流程以提高自身的業務能力。在會計業務方面更需要提高運營效率，加強風險控制和成本控制能力，即實現會計業務的集中運營。本文立足于城市商業銀行會計業務集中運營的分析討論，闡述會計業務集中處理對城市商業銀行的重要意義，并對商業銀行會計集中處理的管理模式給出建議。
【關鍵詞】
城市商業銀行；會計業務；集中運營
隨著中國市場經濟的迅速發展，國內銀行業的競爭愈發激烈。如今是信息科技的時代，城市商業銀行提升核心競爭力的手段不再局限于拓展業務層面和擴大經營規模，更多表現在服務水平的提升，以實現“部門銀行”向現代化的“流程銀行”的轉變。為實現這一轉變，提高商業銀行的業務創新和風險控制能力，我們可以借鑒國際銀行的先進管理經驗，優化銀行經營管理流程和業務流程，實現前后臺業務分離、業務集中后臺處理，會計業務集中處理，提高商行運營效率、風險控制能力和成本控制能力。
1 商業銀行會計業務集中處理的模式
會計業務集中處理是依托于統一的業務處理平臺，由業務處理中心采取跨網點、跨地區集中核算方式實現業務集中處理的組織模式。具體表現為商業銀行依托成熟的IT技術，如網絡通信、影像傳輸和工作流控制等，按專業化、集中化、扁平化和前、中、后臺分離的原則逐步建立起符合現代銀行經營管理規律的“大總行——小分行”管理模式，實行銀行業務的集中處理。
集中處理體系分為前臺網點受理和后臺業務處理中心，利用信息技術分割處理會計業務流程的各個環節，后臺業務處理中心以流水線式的專業化業務處理方式處理非柜面業務和操作風險較高的業務，從而實現新型銀行會計業務處理模式。
新型業務處理模式分離了業務受理與作業處理，統一流程制約和作業標準化，使后臺處理中心和網點形成流水線式工作，達到風險控制手段的系統化和過程化，降低人為處理帶來的操作失誤，提高執行力，保證商行內部控制的一貫性。
2 推行商行會計業務集中處理的必要性
會計業務是銀行業務的核心，實行會計業務集中處理是信息時代下銀行發展的趨勢，是提高銀行運營效率和加快對現有會計業務流程的改革的必然選擇。
2.1 會計業務集中處理是銀行業發展大勢所趨
2005年10月，中國銀監會主席劉明康首次提出“流程銀行”的概念之后，這種新的銀行理念被各銀行家迅速接受，興起銀行業務改革的熱潮。而早在20世紀80年代中期，歐美國家的商業銀行已經率先在銀行業推動了管理體制改革，各商業銀行采用超大型計算機建設高度集中的后臺業務中心，以計算機技術處理跨度較大的產品與部門的數據集成問題，集中化管理模式被國際銀行業廣泛采用。在國內，民生銀行最先建立后臺處理中心，實現會計業務的集中處理；招商銀行在1999年于總行層面建立了“單證處理中心”以集中處理中小規模分行的國際結算業務。
2.2 會計業務集中處理是釋放柜面資源，提升專業能力的需要
在傳統的“部門銀行”模式之下，幾近所有的業務處理都由網點——會計業務處理的基本單位來完成。傳統模式下，與客戶真正接觸的前臺營銷人員不足的同時，需要大量的會計操作人員崗位配備。在建立后臺業務處理之后，客戶可以通過任一網點獲得全面的功能支撐，每一個單獨的網點都是銀行綜合業務處理平臺的窗口，而不是傳統意義上的獨立經營單位。與此同時，專業化的分工能保障銀行會計業務高質量地完成，又使各個部門在充分發揮其專業知識的同時，相互制約，提高工作效率。分工作業之后，前臺人員能以更多的時間與精力專注到營銷產品和服務客戶，業務處理中心人員能夠專注于實務操作，熟悉業務規范，提高業務處理效率。
2.3 會計業務集中處理有助于提高城市商業銀行的風險控制能力
由于成本約束壓力較大，城市商業銀行普遍實行人員精簡策略，幾乎沒有崗位輪換，崗位之間的相互制約不足。在操作風險的防范和處理上，通常采用現場控制和事后控制，前者受管理者主觀因素，如業務水平、工作時間和內控意識的制約較大；而后者在采取矯正措施時，風險已經發生。現場和事后控制都不能有效地進行風險范防。業務集中處理模式下，對單據要素審核時，變傳統的人工審核為二次錄入系統控制，實現系統審核的硬控制；將單據的影像切分，由系統隨機分配給后臺處理中心柜員處理，實現了前臺與后臺分離，形成了多崗位相互制約，達到運營風險的過程控制。
3 對于建立銀行會計業務集中處理管理模式的建議
3.1 控制會計單據的真實性審核
商業銀行會計業務集中處理模式下實行前后臺分離，后臺的業務操作僅憑借前臺掃描上傳的原始單據的影像，并不接觸原始單據。因此營業機構要從源頭上杜絕會計業務集中處理的風險，就要加強對原始單據真實性的審核。
3.2 加強內部管理，高質高效地完成作業處理
為了保證后臺作業的有效實施，需要將現有業務根據專業化要求進行梳理分拆和組合，刪除流程中不必要的環節，從而串接出完整高效的工作流程。根據“崗位制約”原則系統合理地進行定向崗位分配。對于重整后的業務需要重新制定其業務處理標準和操作規則，規范業務操作，使嚴密組織、有效監控核算過程，避免新的風險出現。
3.3 進行業務培訓，提高集中管理模式下員工素質
加強員工操作理論和操作實踐的業務培訓，促使員工適應集中管理模式下的業務操作，確保從業人員具備相應的崗位操作能力，降低操作人員主觀原因致使的操作風險，對于出現頻率較高的錯誤操作重點解決，防止類似差錯再次發生。建立業務素質高、具備高度責任心與風險意識的專業化員工隊伍。
【參考文獻】
[1]張茜.加強商業銀行會計業務集中處理模式管理的思考[J].金融經濟：下半月，2011（10）
[2]吳琳.淺議商業銀行會計業務處理模式的變遷[J].現代經濟信息，2010（1）
香港私人銀行發展的成功經驗
一是管理體制科學嚴謹、內部運轉協作高效。香港私人銀行在體制上實行完全獨立的事業部體制。機構設置上一般設立前臺，、后臺等部門。前臺部門負責管理客戶關系，包括客戶關系管理部(或客戶拓展部)，客戶服務部及銷售規劃與業務開發部等。部門負責制作與管理產品，包括投資管理部、產品管理部。業務管理部(績效管理、法規管理、通路管理)等。后臺部門負責處理交易與行政管理，包括作業部、財務部、人力資源部，審計部、風險管理部，科技部等。
二是技術上有先進、功能強大的系統支持。香港私人銀行除擁有為客戶數據大集中，集團內部單位問的系統聯結，產品服務供應商之間的系統聯結等提供支持的系統硬件外，還為客戶使用系統提供先進的技術支持。如匯豐銀行提供客戶使用的創富智囊系統，主要功能有：目標策劃，投資組合策劃、產品搜尋，市場透視及投資表現。
三是營銷團隊專業高效、訓練有素。特殊的任職條件。在學歷上，大學畢業，若同時具備工商管理碩士(MBA)，特許財務分析師(CFA)，特許財務策劃師(CFP)、特許公共會計師(CPA)、國際注冊會計師(ACCA)或律師等專業更佳。年齡，一般在30歲以上，資歷，一般要求有10年以上工作經驗，如資產管理、證券投資，法律、稅務、客戶關系管理等，個人背景，最好是出自富裕家庭或擁有成功創業的經驗。另外，每名新入職的私人銀行家最短要接受為期34天的專業培訓。培訓內容包括產品知識、銷售技巧、財富管理技巧等。
四是產品創新與市俱進。香港私人銀行的產品服務體系有下幾個特點一是順應市場變化與客戶需求，不斷推出多元化投資產品與服務，讓客戶在任何市場情況下均能掌握財富增值的機會；二是緊抓市場機會，不斷適時創新產品。
五是營銷策略新穎高超、富有特色。香港私人銀行家在長期激烈的市場競爭中積累了許多豐富的營銷經驗。一是客戶分層營銷策略。按財富金額分類，資產100萬美元以上的為一般富裕人士；資產3000萬美元以上的為超富裕人士或富豪。按客戶對理財的參與度分類，可分為全權委托者，參與者，挑選者、自主者。按職業分類，可分為企業高管人員、企業業主，專業人士與科技人才。還可按財富來源，生活形態、顧客價值，地域分布，理財復雜度等分類。二是交叉銷售策略。如對客戶銷售按揭貸款時，可同時銷售貸記卡(按揭貸款客戶終身免年費)，裝修貸款、車位貸款，業主備用信貸(月薪的3～5倍)等其他信貸產品，也可同時銷售保險、網銀、基金、信托等其他金融產品服務。三是獎勵營銷策略。如花旗銀行2008年4月向新開戶者提供：存入資金達100萬美元，即可獲贈一定額度的美元現金券；展示其他銀行本月結清單達100萬美元及完成理財分析，可獲贈一定額度的美元現金券。四是方案營銷策略。五個性化營銷策略。六是服務營銷策略。七是品牌營銷策略。
六是服務工作清晰規范、質量卓越。據波士頓咨詢公司調查，客戶在考慮選擇私人銀行的因素中，服務質量被列在首位，其次為私人關系，現有客戶推薦、印象、投資運作，產品范圍，安全、第三者介紹、靈活性，網絡分布與地點便利。因此，香港私人銀行非常重視服務工作。如在服務流程方面就作了嚴格的規范，尋找目標客戶，包括營銷與推動、內部推薦(公司銀行，零售銀行，投資銀行部門)，已有客戶挖潛、中介等渠道；收集客戶資料，客戶現狀分析：風險分析；資產管理目標分析：客戶資產預測與評估，財務目標的確認，提出與完善投資組合方案；實施投資計劃，定期檢討與績效評估，客戶維護。在售后服務方面，私人銀行則從以下幾個方面高質量跟進：按業務性質及客戶分層分設服務熱線；網上實時查詢市場信息，投資組合的現值；每日市場簡報，每周市場分析與投資專題報告，定期發送專家分析與投資建議報告，定期舉辦投資研討會；定期投資組合評估與檢討：私人銀行家經常按擬定的聯系方式與客戶溝通。由獨立單位專門負責處理客戶的投訴事故，并及時反饋客戶。對客戶的投資由客戶設定止損點，由銀行的財富管理系統自動監控，定期提示，在止損點時由客戶做出決策選擇，每半年復檢次。
七是風險管理全面全程、科學制衡。私人銀行的風險種類及控制措施主要表現在以下幾個方面；一是因為洗錢等資金來源不合法而產生的信譽風險損失。這類風險監管部門最為關注。這是因為私人銀行家均是客戶利益的維護者，客戶多重開戶，資金的快速大額流動，加之嚴格保密的企業文化，都容易為洗錢提供條件。因此，香港的私人銀行均制定了嚴格審查客戶資金來源的辦法，對新開戶客戶審查非常嚴格。二是私人銀行的能力風險。因為私人銀行的業務能力導致客戶的投資虧本，或者金融衍生品價格大幅波動也會帶來風險。為此，許多私人銀行配備首席分析經濟師專門研究金融市場和金融產品，為私人銀行家的投資決策提供有力地支持。私人銀行的法規部門還對私人銀行家與客戶的投資咨詢流程進行規范，并通過法律文件的形式對銀行與客戶雙方的權利，責任約定清楚。三是私人銀行家的道德風險。香港私人銀行曾發生私人銀行家利用職務之便盜取客戶存款的案件。為此，他們十分注重對私人銀行職業操守的教育，并在賬戶管理資金交易等方面采取了機器加人員的風險雙控措施，不允許私人銀行家直接為客戶辦理交易手續。還有在市場風險。操作風險，管理風險等方面，香港私人銀行也進行了嚴格的控制。
對內地商業銀行開辦私人銀行業務的建議
關鍵詞：新巴塞爾協議 逆周期資本緩沖 中國商業銀行
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1007—3973（2012）009—144—02
2008年的國際金融危機暴露了歐美等國家金融體系和金融監管的重大制度性漏洞。各國監管機構和金融業專家經過協商和討論研究出了符合當今金融業發展的方案，因此，在2010年12月16日，巴塞爾委員會了《巴塞爾協議Ⅲ》，這標志著國際金融監管改革取得重大進展，確立了銀行監管的新標桿。隨著歐美各國實行新巴塞爾協議，中國的金融監管機構也隨之引入新巴塞爾協議，促使我國商業銀行面臨前所未有的挑戰。
1 逆周期資本監管的內容
此次金融危機是在信貸規模快速增長的后期，經濟衰退時違約率高速增長導致的銀行業虧損嚴重。銀行業的損失將會導致金融體系的動搖，這種相互關系進一步說明了在系統性風險快速增長時期銀行體系建立逆周期資本監管的必要性。
1.1 逆周期資本監管概念的界定
所謂逆周期資本監管（逆經濟周期資本緩沖）是針對最低資本充足率，在經濟增長期銀行信貸規模瘋狂擴張的情況下提高超額資本充足要求也就是動態調整資本充足率，來應對在經濟蕭條期資本充足率下滑及違約率升高促使銀行虧損的情況。逆周期資本監管是宏觀謹慎的外延其核心思想是將資本充足率動態地同經濟周期掛鉤：即經濟繁榮，資本緩沖要求上調；經濟蕭條，資本緩沖要求下降。
1.2 在新巴塞爾協議中對逆周期資本監管的規定
2010年9月提出的新巴塞爾協議中對逆周期緩沖資本的范圍為0%～2.5%，由普通股和高質量資本構成。這一規定意味著銀行在滿足普通股充足率4.5%，一級資本6%，總資本8%，以及資本留存緩沖2.5%的基礎上，還需要增加0%～2.5%的逆周期資本要求。這一規定將由2016年1月開始啟用，并于2019年1月完全生效。由于各國經濟發展進程不同，具體實施情況也存在明顯差異，逆周期資本監管的最低緩沖水平賦予了各國有權根據本身的金融狀況，確定計提合適的逆周期資本。資本留存緩沖和逆周期緩沖的目的都在于提高銀行業在經濟惡化時期的恢復能力，弱化順周期性帶來的影響，且逆周期資本的實施比留存資本緩沖更加靈活。
1.3 逆周期資本監管的目標與監管決策指導原則
當初，巴塞爾委員會認為，在處理順經濟周期問題的組織問題時，應采取一種搭積木式的方法，因此提出了逆周期資本監管，同時確定了四個重要目標：（1）抑制最低資本要求中所存在的過多的周期性問題；（2）增加更多的前瞻性規定；（3）在單個銀行和金融部門內預留資本，以建立可用于應對危機的資本緩沖；（4）在信貸過度增長時期，實現保護金融部門的宏觀審慎廣義目標。
為了提高逆周期資本監管的合理性，應遵循一套明確的原則。
準則一：逆周期緩沖資本應當實現其監管的目的，也就是當信貸過度增長并伴隨有越來越多的系統性風險時，需要保護整個銀行體系以免受其潛在損失。
準則二：在實施緩沖決策時，信貸在GDP中所占的比例是一個實用的參考指標。在監管者實施并解釋緩沖決策時，它不需要在其利用的信息中發揮主導作用。監管者應當對其在制定緩沖決策時用的信息，以及利用這些信息的原因加以說明。
準則三：在對包含信貸占GDP比和其它參數等信息進行評估時，應當注意這些因素的變化可能對評估結果產生誤導。
準則四：在危機時期迅速釋放緩沖資本有助于減少受監管資本要求所限的信貸的攻擊風險。
準則五：緩沖是一種監管當局進行宏觀審慎監管的重要工具。
1.4 逆周期資本監管相關的計算
巴塞爾委員會建議計算逆周期緩沖資本的核心掛鉤變量為信貸/GDP，根據該指標對其長期趨勢值的偏離度（GAP），確定是否計提逆周期緩沖資本。為何選擇信貸/GDP指標，而不選其它指標？信貸的相關變量對金融危機的預測具有良好的效果。信貸作為GDP的占比，該指標已經被經濟總量去量綱化了，這意味著它不受一般性信貸周期規律的影響，該指標考慮了長期的金融深化趨勢，它比差分變量更加平滑，并可最小化虛假波動。因此對于逆周期資本緩沖來說信貸/GDP指標最為合適。
2 我國商業銀行對于逆周期資本監管規定的差距
我國商業銀行經過改革開放30多年的變革和金融全球化的洗禮，已經在邁向現代銀行制度和體系的道路上取得了重要的突破和長足的進展。但是目前我國商業銀行若要實施新資本協議中的逆周期資本監管仍存在著一定的差距。
四大國有商業銀行因為受到政府的支持占絕對和主導的優勢，而其它中小商業銀行和非銀行金融機構沒有任何優勢，競爭不充分。我國銀行業更多地具有東亞發展中國家的特點，比如銀行治理結構不健全，缺乏充分的自主經營權；金融市場不發達，企業融資需求過于依賴銀行貸款，銀行的資產運作空間十分狹窄。中國的金融市場并沒有完全開放，做為金融市場的主角銀行業跟國際大型銀行比存在著一定的差距。
目前我國商業銀行的資本質量較高，系統性銀行核心資本基本上能夠達到9%，整個的資本充足率都在12%左右，而且中國商業銀行資本主要是普通股，吸收損失的能力比較強。所以在短期之內，新巴塞爾協議中逆周期資本監管的提出在我國銀行資本充足率和資本質量的影響都不大。但是隨著全球經濟的慢慢復蘇，我國的經濟也加速發展，信貸也隨之“瘋狂”地擴張，據有關部門從研究的領域來測算，在補充資本金的方面，我國幾家系統性的重要銀行近5年會有4000億到5000億元的資本的缺口。我國銀行的貸款規模增長得比較快，隨著貸款規模的增長，我國銀行補充資本金的壓力比較大。
在經濟快速增長的今天，我國商業銀行的發展離實現新巴塞爾協議中各項規定都存在著一定的差距，因此我們應該采取積極的措施與國際性商業銀行縮小差距，立足于世界民族之林。
3 我國實施逆周期資本監管的建議
建立逆周期資本監管是通過鼓勵銀行在繁榮期增加資本緩沖，在衰退期相應減少資本緩沖，來調節銀行業順周期，從而達到熨平宏觀經濟周期波動的作用。面對我國商業銀行實行逆周期資本監管的有利和不利影響，可以看出此條款在我國是有利有弊的，所以我們必須進行一定的努力，克服逆周期資本監管帶來的不利影響，來完成市場經濟的轉型，促進我國的經濟進一步發展。
因此，面對各種挑戰我國商業銀行應從銀行自身制度的完善開始。
（1）面對逆周期資本監管的實行應該建立有關計提逆周期緩沖資本的獨立監管部門來分析和研究并披露最新的情況，此監管部門更應該與目前已有的銀行監管委員會及中國人民銀行來促進中國金融監管的完善。對于具體如何推行逆周期資本監管制度，監管當局應加強對態勢的跟蹤與應對，及時制定可行的資本管理規劃，加強資本管理，積極探索和創新資本的補充工具和渠道；在實施進程上，應充分考慮中國銀行業的承受能力，充分考慮差異化；實施資本監管操作為主，多種宏觀工具審慎并用的策略。
（2）積極有效的拓展國有商業銀行的資本補充渠道，其中包括上市籌資的同時要大力提高資產質量，降低風險資產的規模。還要在資本框架內建立對危機時期經濟沖擊的吸收功能，并緩解順經濟周期性。
（3）持續改進逆周期資本監管的相關規定，健全具有中國特色的銀行業監管框架。繼續參與國際監管規則改革工作，緊密結合國際最佳實踐和我國銀行業實際，進一步推進巴塞爾新資本協議、巴塞爾協議Ⅲ的本土化，將良好的風險文化根植于日常經營管理之中。
關鍵詞：湘西銀行 不良貸款壓降 方法
信貸資產是指銀行所發放的各種貸款所形成的資產業務，是商業銀行資產業務中最重要的項目，通常包括住房抵押貸款、商用房抵押貸款、工商業貸款、汽車貸款以及應收賬款等。積極防范信貸資產風險，降低逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款的比例，始終是銀行信貸風險管理工作的中心。本文結合湘西州銀行信貸工作實際，對如何提升銀行信貸資產質量作了認真思考。
一、湘西銀行業信貸工作的運行情況
今年來，湘西州各家銀行都高度重視不良貸款的壓降工作，在法律允許的范圍內采取一切超常規手段和有效措施，積極組織清收不良貸款，嚴格規范信貸管理流程，加快推進信貸結構調整，加強優質信貸市場競爭，取得了一些顯著成效。但在宏觀經濟增速回落的大背景下，本州工商企業利潤下滑削弱了企業的還本付息能力；另一方面，湘西州地方融資風波的后遺癥風險凸顯，個人消費貸款、個人商業貸款、房地產相關行業貸款、融資平臺貸款、外向型中小企業貸款質量存在較大下行壓力，湘西銀行業不良貸款率有上升趨勢。主要表現：
（一）不良貸款集中密度高。湘西銀行業不良貸款主要集中在大型支行或者營業網點，有的行不良貸款余額和不良貸款率占據全部不良貸款的半壁江山。特別是由于2008年湘西非法融資案影響，出現了個人不良貸款額和不良率的居高不下，成為湘西州銀行業個人不良貸款壓降的重點。
（二）貸款客戶信用等級低，結構欠合理。湘西銀行法人客戶不良貸款一是主要集中在B級信用等級客戶，客戶信用等級低，誠信度缺乏；二是主要集中在民營企業和其他貸款，行業貸款過于集中，其不良貸款余額比例增大。三是主要集中在采礦業、制造業、電力、燃氣及水的生產和供應業及個人貸款，如某銀行其不良貸款分別達到2501.75萬元、2926.48萬元、2990.30萬元和11228.83萬元，合計達19647.36萬元，占貸款總額的12.68%，占不良貸款余額的84.37%。
（三）、不良貸款額度集中，處置工作困難。湘西銀行不良貸款呈現額度集中現象，給清收處置工作帶來很大難度。如湘西州某大食品有限公司等2戶1000萬元以上不良貸款大戶的不良貸款就達3700萬元，占湘西某銀行全部不良貸款的15.89%。隨著湘西企業改制和轉型，國有企業采取破產、改制方式逃廢懸空銀行債務，加之企業改制有很大的盲目性，改制后并沒有優化配置，找到出路，無法應對市場競爭，企業被迫關停倒閉。目前有的企業已停產或者停業，根本沒有資金來源，企業惡意逃廢銀行債務的現象比較嚴重，使銀行清收處置不良貸款步履艱難。特別是由于企業資產嚴重貶值，產權不清，導致銀行在訴訟清收處置過程中損失加大。
（四）信用卡不良透支現象嚴重。湘西銀行信用卡業務市場近年來得到了快速發展，信用卡已普及到本地行政、事業、企業單位，成了湘西州人們生活中必不可少的金融工具。然而信用卡在方便人們消費融資的同時，也在考驗著每個客戶的信用度。通過市場了解，有的持卡人利用銀行信用卡惡意透支、嚴重擾亂了社會金融秩序，一些不法分子聯合商戶通過虛擬POS機刷卡消費等不真實交易，變相從事信用卡取現業務，嚴重違反了國家關于金融業務特許經營的法律規定，違反了人民銀行對現金管理的有關規定，存在著為“洗錢”等不法行為提供便利條件的風險，給全州整體金融秩序埋下了風險因素，加大了銀行風險防控難度，大量不良貸款的形成嚴重破壞了社會的誠信環境，造成了不良社會影響。
（五）由于湘西地區地理環境差、經濟不發達、資本基礎薄弱、融資渠道單一等先天不足等因素，嚴重的削弱了本地企業發展壯大的能力。另外因市場變化以及企業內部管理不善，導致企業不能維持正常生產經營， 部分停產、停產和倒閉，不能按期歸還銀行貸款，使銀行不良貸款大量產生。
（六）多年來銀行業只重視貸款數量，忽視質量管理，走的是粗放式經營道路，風險防范意識過于淡薄，對于后備還款來源的安排工作不力，形成了不良貸款大量沉淀。雖然近幾年來銀行轉變觀念，重視強化貸款精細化管理，貸款信貸風險防范工作取得了顯著進展，但以前粗放管理所形成的不良貸款在短期內難以化解，產生了令人頭痛的不良貸款歷史遺留問題，要甩掉這個沉重的包袱需要長時間的艱辛努力。
三、提升信貸資產質量的途徑
（一）加大對不良貸款大戶的清收處置。針對不良貸款集中、額度大的現狀，今年，湘西自治州銀行應選定不良貸款重點戶，由各行領導掛帥清收，成立精干專業的清收處置小組，建立專門的督辦制度，對1000萬元以上不良貸款大戶清收處置工作進行專項督辦。同時要建立重點聯系行制度，加大對不良貸款余額較大或占比較高的支行的監控，對其進行業務指導，督促重點行的不良貸款壓降處置工作落到實處。
（二）充分運用呆賬核銷方式提升處置效率。在壓降工作中要深刻領會有關呆賬核銷政策精神，規范審查審批工作，確保呆賬損失證據確鑿、依據充分、追索盡職、責任明確，推動呆賬核銷工作健康發展。積極采取措施，主動開展工作，將符合條件的呆賬項目盡快向上級行申報核銷。對已上報的項目，要明確專人與上級行進行聯系，力爭盡快核銷到位。及時掌握全轄賬銷案存資產轉入、銷賬、清收處置情況，提高賬銷案存資產管理水平。
（三）全力清收信用卡風險透支。銀行要加強與湘西州政法、公安部門聯系，充分利用法律武器強力清收信用卡風險透支。各行要明確清收信用卡風險透支組織機構和責任人，制定清收任務目標，明確工作責任。通過向透支戶電話、信函或上門催收、輿論宣傳等方式，使持卡人意識到信用的價值和重要性，提高清收處置效率。同時，建立健全信用卡管理制度，明確責任，落實考核，明確獎罰，按照“誰發卡、誰負責”的原則，將信用卡不良清收納入支行行長績效考核，確保激勵機制的長效性，努力推動信用卡業務持續、快速、高質量地發展。
（四）加大優質客戶、優質項目的貸款營銷力度。為優化貸款客戶結構和資源配置，湘西銀行要按照上級行和相關部門的部署，加大中小型企業的營銷力度，調整信貸結構，分散信貸風險，優化配置信貸資源。要充分認識到加大優質客戶的營銷、壓縮信用等級低客戶貸款是湘西銀行走出壓降困境的光明之路。貸款營銷中要堅持防范風險和風險可控原則，選擇好優質客戶和優質項目，從源頭上控制住貸款風險；要堅決執行國家信貸政策，嚴把審查、審批關，堅持項目審查、審批原則，及時發現和有效防范風險隱患；要加強貸后管理，及時識別和處置風險，提高信貸作業監督，有效防范風險隱患。
（五）加強對到期貸款管理，嚴防新的風險。各行要及時跟蹤，加強對到期貸款管理，從源頭上控制新增不良貸款。要嚴肅紀律，認真落實規范的信貸業務的前提條件和附加條件，規范授信評級和審批工作，對新發生逾期不良貸款，要進行認真分析，落實責任人，實行責任追究，對主觀上重貸輕管或重大疏忽造成的新增不良貸款責任人，予以嚴肅查處，確保全轄信貸資產質量不斷提升。
（六）完善評級授信方案限時報送管理制度，確保評級授信工作有序開展。一是各銀行要按照上級行制定的信用等級評定標準，對轄內企業逐戶進行評定，并報經評審委員進行嚴格評審，保證信用等級評定的準確，為優化貸款投向奠定基礎。二是規范授信審批特別是評級授信業務流程操作，提高授信審批工作管理水平。辦理項目貸款嚴格落實“先授信、后審批，分工協作、各負其責”的管理原則；嚴格落實關聯客戶統一授信管理，做好關聯關系的系統維護工作；加強對在銀行有融資余額的不良貸款客戶的評級授信管理，提高授信審批工作的質量和管理水平。
（七）完善信貸管理制度機制，確保各項基礎工作到位。各行要認真執行銀監局的三辦法一指引，加強資金的出行管理，嚴格對出行資金的控制，有效控制信貸單位的資金去向，確保企業銷貨款回行情況正常。要堅持信貸資料移交管理辦法，明確信貸資料的管理責任，規范信貸資料的移交操作程序。要認真實行雙人貸款調查制度，杜絕發放貸款可能的道德風險；認真做好日常性和臨時性工作。做好上級行的各類調查和日常的貸后檢查、信貸整改、五級分類和貸款劃轉、報表統計等工作。
關鍵詞：品牌 服務質量 模糊數學 綜合評判
作者簡介：郭靜 女 ，1985-8，四川綿陽人，西南財經大學金融學院07級研究生 研究方向：商業銀行；
毛方瓊 女 ，1983-11，四川達州人，西南財經大學證券與期貨學院07研研究生 研究方向：證券與期貨
【中圖分類號】F832 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-7069（2009）-04-0105-02
在競爭日益激烈的市場經濟條件下，各企業都已經意識到只有以客戶為中心才能夠持續發展。其中，尤以商業銀行最為突出。其運營模式已轉變成為客戶辦理收付和其他委托事項、提供各類咨詢、各種金融服務，收取手續費用的中間業務。在此過程中，銀行怎樣才能達到鞏固老客戶，發展新客戶，最大限度挖掘客戶生涯價值的經營目標呢？這就需要能突出異質性特點的品牌。正是基于當今銀行對品牌的戰略建設要求，本文從品牌與服務質量的聯系出發，構建模糊綜合評判模型，對品牌進行定量研究。
一、相關概念
品牌是一個名稱、屬性、標識、符號或者設計, 是用以辨認一個或若干個營銷者的產品和服務, 并使之同競爭對手的產品或服務區別開來。它是企業的重要資產，也是企業最為核心的無形要素；而服務質量是指服務商品的使用價值及其對消費者需求的滿足程度的綜合表現，兩者在作為研究對象方面具有相似之處：都具有口碑效應，都需要一個積累的過程。只是品牌的積累過程更為突出，就像存續上百年的企業比剛成立的企業更具品牌優勢；都具有無形性和異質性的特點；都是在服務過程中形成認知，得出結果，修正已有的感性認識。
對于提供服務為主的商業銀行，品牌與服務質量就更是息息相關。因為客戶對銀行品牌的感知、認知是在他們接受服務的過程中實現的，他們對服務過程的質量評價的結果就直接影響到對銀行品牌評價的結果。所以，服務就是品牌, 就是形象，它是銀行綜合競爭實力的體現。因此，銀行的品牌建設就應以高質量的服務為根本,以服務和品牌價值的傳播為支點, 以贏取利潤和顧客的滿意為回報,最終形成品牌效應。
基于這些相通之處，本文對已經發展成熟的服務質量研究方法（即SERVQUAL模型）進行改進，構建出定量研究模型，應用于銀行品牌評價。
二、研究準備
（一）、問卷設計：
問卷設計以SERVQUAL模型為框架，根據品牌評價的特點，以其構成因素的分層取代原有模型的分層。本文是根據哈金森和柯金(Hankison、Cowking，1993）對品牌的定義，從以下六方面來研究品牌評價的：視覺形象、印象、可感知性、市場定位、附加價值和個性化；然后以客戶的評語（很好、一般、較差）替代SERVQUAL模型的客戶實際感受值，用偏好分值替換客戶期望感受值，這樣既可以實現客戶在品牌實際與期望感受上的差距測量，又可以用所得數據確定指標在整個評價體系上的權重，實現問卷的簡化。
（二）、理論基礎：
模糊數學用于解決“A與非A”之間的模糊性問題。在對一個事物進行評價時，由于考慮因素很多，主體評判標準不同，評價結果往往處于模糊狀態，此時就可以采用模糊數學的多層次綜合評判方法來解決。
模糊多層次綜合評判是應用模糊映射和模糊線性變化進行綜合決策的數學工具。根據實際應用要求，輸出一個明確的類別判定,并以一定的隸屬度來獲得所需的結果。在整個的評價過程中,由于評價指標體系的建立考慮了因素之間的主次關系,因此需要通過各因素指標權重來保證指標的可比性。
四、 總結
本文使用模糊多層次綜合評判方法對銀行品牌評價進行定量研究，并以示例給出具體操作過程。整個研究是從銀行業的品牌與服務質量的聯系點出發，修改SERVQUAL評價模型，得出適用于銀行品牌評價的指標體系，最后才運用綜合評判得結果。
對于文章中所運用的模糊評判方法，它是目前經常采用的處理非排中律的首選方法，也是今后在銀行品牌研究上的一個發展趨勢。但是這種研究方法往往建立在定性（例如：指標框架和問卷調查）基礎之上， 受主觀因素的影響比較大，會在一定程度上削弱研究的客觀性。特別是在評價因素的權重選取上，更是需要較好地剔除主觀影響，所以可以考慮用層次分析法來確定權重集。
參考文獻：
[1] 白朋飛.服務質量對品牌資產影響的研究,中南財經政法大學出版社2006.
[2] 曹文. 建立中國銀行業顧客滿意度指標評價體系的構想,杭州金融研修學院學報, 2003 ( 6):
[3] 程鳴，吳作民.西方服務品牌研究評介,外國經濟與管理，2006 (5)
（一）基礎設施建設項目融資需求巨大
推動示范小城鎮居住社區、示范工業園區和農業產業園區“三區聯動”發展，是天津農村城鎮化戰略的重點內容，是解決農民安居問題和發展小城鎮支撐產業的主要途徑。“三區”建設項目，涵蓋住宅、路網、電網、供排水、污水處理、垃圾處理、園林綠化、應急減災等多個系統，需要龐大的資金投入，潛在融資需求巨大，將給銀行業機構信貸、投行等業務的發展帶來巨大機遇。根據近期天津農村城鎮化發展規劃，要分批建成54個示范小城鎮、31個示范工業園區、100多個現代農業產業園區和60萬畝高水平設施農業基地。以示范小城鎮為例，會涉及683個村、100余萬農民，估算總投資超過3000億元，完成投資1500億元，目前已基本建成22個示范小城鎮，45萬農民遷入新居。未來幾年，天津第四、第五批32個示范小城鎮建設項目仍需投資1500多億元，扣除項目資本金，尚需從金融機構融資近1000億元，規劃建設的示范工業園區、農業園區等基建項目也有巨額融資需求。目前，天津仍有270多萬本地農民、200余萬外地農民工未納入城鎮化規劃。根據天津城鎮化的實踐經驗，向城鎮轉移一位農村人口需投入28萬元～30萬元，其中，有一半以上的成本應攤入基礎設施建設投資。因此，從長遠看，天津農村城鎮化建設還有很大的提升空間和融資需求。
（二）產業轉型升級金融服務需求旺盛
新型城鎮化離不開現代產業的支撐。隨著天津農村城鎮化建設進程的加快，三次產業結構發生了巨大變化。第一產業在GDP中的占比已降到1%左右，二、三產業迅速發展，中小微企業和新型農業經營主體大量涌現，產業升級發展的金融服務需求非常旺盛。以示范工業園區為例，31個園區累計簽約項目2046個，入駐企業達到6500多家，總投資6050億元，完成固定資產投資1709億元，后期仍需投入資金超過4300億元。未來幾年，各工業園區將引進更多企業，擬吸納一百多萬人就業、實現銷售收入1萬億元以上，金融服務需求更大。而且，以現代服務業為主的第三產業將成為天津的重點產業，商業、物流、餐飲、旅游、文化等產業的快速發展也蘊含巨大商機。此外，天津市現代農業發展迅速，農業產業化龍頭企業（440家）、農民合作社（4000多家）等新型農業經營主體不斷壯大，90%以上的農戶已進入農業產業化體系，亟需銀行業提供高質量的配套金融服務。現代產業轉型、升級和發展產生的金融需求，將為銀行業機構拓展信貸、債券發行、財政資金托管、小微企業服務等業務提供廣闊的發展空間。
（三）農民市民化蘊藏豐富的金融資源
城鎮化的本質是農民市民化。天津農村城鎮化發展過程中，非常注重保護農民利益和解決民生問題，從而帶動農民收入和社會保障水平顯著提升。以華明鎮為例，農民原有宅基地和房屋估價為5萬元左右，通過宅基地換房，三口之家可在示范小城鎮置換90平方米左右、價值50萬元以上的商品房，家庭財產收入大幅增加；同時，被安置的農民還享有集體企業股金、商鋪租金、養老金和薪金等“四金”保障，收入水平遠遠超過城市居民平均水平3。2011年以來，天津開展了兩批“三改一化”試點工作（涉及141個村、40余萬農民），即村改居、農改非、農村集體經濟組織改股份制企業和農民市民化，著力強化農民技能培訓和職業教育，引導農民向非農產業轉移，真正實現醫療、養老、貧困救助等社會保障的城鄉一體化。隨著生活方式的轉變和生活質量的提高，轉型農民、新市民不僅在社會保障、投資理財、自主創業等方面需求眾多，而且在購置生產和生活用品、旅游、教育等方面的消費性支出將大幅提高，將為銀行業機構開展社保資金托管、養老金、企業年金、創業貸款、消費金融等業務提供良好機遇。
二、天津農村城鎮化貸款投放滿意度分析：基于AHP方法
根據天津城鎮化建設特點、農村產業發展情況和數據可得性實際，本文將農村城鎮化貸款滿意度分析的對象確定為兩大典型類別4：（1）示范小城鎮居住社區、示范工業園區、現代農業產業園區等“三區”基建項目；（2）園區中小企業、農業產業化龍頭企業、設施農業項目等城鎮化配套產業經濟主體。
（一）農村城鎮化基礎設施建設項目貸款
“三區”基礎設施建設項目，是天津銀行業貸款投放的重點領域。其中，示范小城鎮和工業園區貸款增長迅猛。2012年末，銀行業機構向示范小城鎮建設項目投放的貸款余額為485億元，同比增長48%，比2007年末增長31倍，支持小城鎮項目29個；示范工業園區貸款余額為113億元，同比增長36%，比2010年增長94%，支持項目28個（見圖2）。兩類貸款快速增長，主要原因在于示范小城鎮、示范工業園區均由政府融資平臺運作，過去幾年房地產市場火爆，宅基地換房后節省的土地（多處于近郊區縣）出讓收益較高，能實現項目資金預算平衡，信用風險相對較低。但是，現代農業產業園區很難獲得銀行貸款，主要依靠園區經營主體（多數為民營企業）內源融資。2012年末，銀行業機構向此類項目投放的貸款余額為27億元，同比增長10%，遠低于示范小城鎮和工業園區貸款增速。主要原因在于農業園區所占土地多數屬于農村集體土地，辦理抵押融資仍存在介入障礙和政策風險，例如大部分農村集體土地仍未完成確權，而我國《擔保法》明確規定“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權”不得抵押。
（二）農村城鎮化配套產業經濟主體貸款
近年來，各銀行業機構大力支持示范工業園區內企業、農業產業化龍頭企業、設施農業項目等小城鎮配套產業經濟主體，天津城鎮化發展產業支撐能力顯著增強。2012年，銀行業機構向上述三類主體投放的貸款余額為253億元，同比增長68%。其中，工業園區企業和農業龍頭企業貸款增長很快，增速分別為79%和37%，但設施農業受制于農村土地抵押難等因素，融資滿足率很低，貸款增速較慢。
（三）基于層次分析法（AHP)的城鎮化貸款滿意度分析
層次分析法是將多個因素作為一個系統，進而將其分解為若干層次，通過定性指標模糊量化方法算出層次單排序（權數）和總排序，進行多因素綜合評價的系統方法。本文根據各銀行城鎮化貸款的投放情況，加上相關主體對貸款投放數量和質量的滿意程度的評分來設計評價體系。通過構建貸款滿意度因素判斷矩陣，分析當前銀行業貸款投放與城鎮化融資需求之間存在的差距。相關經濟主體對貸款滿意度的評價體系包括四個指標：（1）對貸款質量的滿意指數;（2）對貸款數量的滿意指數；（3）對貸款品種的滿意指數；（4）對銀行貸款創新能力的滿意指數。據此構建貸款滿意度因素判斷矩陣，計算權重后對所有值進行歸一化處理。模型中A/B分值越高，說明經濟主體對該項貸款情況的滿意度越高，反之則滿意度越低；計算出的權重值為歸一化后滿意度評分值，分數越高，說明經濟主體整體滿意度也越高。為了使分析更加直觀，設定標準分數T的滿分為10分：貸款質量滿意度得分為T*10=2.886；貸款數量滿意度得分為T*10=4.356；貸款品種滿意度得分為T*10=1.61；貸款創新能力滿意度得分為T*10=1.148。根據以上數據可以直觀地看出，經濟主體對貸款數量的滿意度最高，說明當前銀行業對天津農村城鎮化建設的支持力度較大。但是，各銀行還需要在貸款產品、貸款服務方面加強創新，尤其要增加更適合農業園區、設施農業等薄弱環節的貸款品種，提高對城鎮化基礎設施建設和配套園區、企業的貸款質量。
三、天津農村城鎮化基建項目風險分析：基于信貸決策模型
天津農村城鎮化在給銀行業帶來機遇的同時，一些深層次的原因和外部政策環境也給銀行業帶來諸多困難和問題。特別是作為天津農村城鎮化建設的主要項目——示范小城鎮、示范工業園區的基建項目融資需求巨大，投資周期較長，盈利能力較弱，現金流入“前低后高”，而且主要由區縣政府融資平臺承擔，還款來源主要是財政撥款和未來土地出讓收益，客觀上使銀行業在服務農村城鎮化的過程中面臨一系列風險。
（一）天津農村城鎮化主要基建項目的運作模式
天津示范小城鎮和示范工業園區均有各區縣政府組建投融資建設公司統籌運作，具體職能包括三個部分：一是對建設項目實行統一管理，負責項目規劃區內土地整理，包括辦理前期手續、工程招標；二是負責項目投融資，以建設項目土地出讓金政府收益及其他資產收益作為貸款償還來源；三是負責依法將土地出讓金政府收益用于平衡項目建設資金。
（二）城鎮化基建項目貸款決策模型的構建
本文擬構建一個銀行支持農村城鎮化基建項目的貸款決策模型，具體分析銀行面臨的主要風險和成本。假設1:不考慮所得稅、減值損失、提前贖回等因素，貸款分期付息，到期還本；假設2：銀行投放貸款可獲得的預期收入為E，貸款本金為B，合同利率為i，還款期數為n，投資總期數N，實際利率為R。假設3：區縣政府融資平臺是天津農村城鎮化項目的運作實體，但對借入的資金沒有處置權，貸款資金的使用和償還均由政府統籌安排，貸款能否如期歸還主要取決于地方財政實力和未來土地出讓收入的高低。在項目法人實際缺位、地方債務逐步壓縮、融資平臺監管政策收緊、未來土地出讓收益可能走低等情況下，潛藏著較大的信用風險。因此，假設貸款違約概率為P，貸款違約損失率為L；假設4：某個城鎮化建設項目可能存在多個投融資主體（實際也存在），銀行需要承擔協調不同經濟主體的組織成本C1；假設5：城鎮化建設項目由政府主導，銀行可能承受各類附加的行政干預和市場阻力，產生一定的阻滯成本C2；假設6：城鎮化項目投融資主體是追求利潤的，需要一定的排他收益來保障穩定的預期收益，銀行需要承擔一定的排他成本C3。
（三）城鎮化基建項目貸款決策模型簡析
從以上公式可見，銀行支持農村城鎮化建設項目面臨各類風險和成本，只有保證E＞O，銀行才有貸款投放動力。因此，如何有效分攤和緩釋城鎮化基建項目的融資風險和各類成本，明晰地方政府、借款人與用款人之間的“借、用、還”和“權、責、利”關系，有效規避地方政府和投融資平臺的信用風險，減少項目運作的協調成本和阻滯成本，保證資金的優化分配和高效使用，形成資金的良性循環和回流機制，是解決農村城鎮化基建項目融資困境的關鍵。
四、支持天津農村城鎮化建設的對策與建議
農村城鎮化是一項系統工程，融資需求巨大，服務需求多樣，涉及業務眾多，需要政府部門、銀行業機構、金融監管部門等共同努力，在嚴守風險底線的基礎上，綜合發揮各類金融業態的力量，積極穩妥地推進。
（一）拓寬融資渠道，充分發揮民間資本的作用
建議政府部門利用財稅政策和財政資金杠桿，以部分機動財力做引導，面向社會募集組建“城鎮化建設基金”、“農業產業化發展基金”等，撬動民間社會資本支持城鎮化建設。綜合運用銀行貸款、理財、信托計劃、融資租賃、中期票據、私募債券、信貸資產證券化等多種方式，拓寬城鎮化建設融資渠道。積極支持民營企業參與城鎮化建設和市政設施管理營運，緩解政府負債壓力大、融資平臺受限多和資金運用效率低等問題。
（二）規范項目運作，嚴密防范城鎮化貸款的信用風險
地方政府應在地方債務風險可控的前提下，合理規劃和運作城鎮化建設項目。要根據區域國家政策和城鎮化發展需要，明確產權獨立的城鎮化項目建設和承貸主體，合理界定政府與項目建設和承貸主體的風險分配、責任歸屬和共同目標。應特別重視加強對項目建設和承貸主體的運營授權管理，明確資金使用和監控責任，發揮資金的最大效益，確保項目規范、高效運作。銀行業機構應加強客戶和項目準入管理，所支持的城鎮化建設項目必須符合土地規劃、環評要求、土地平衡和資金平衡測算條件，嚴格落實項目資本金、擔保增信和資金監管等條件。在項目執行過程中，銀行業機構要與地方政府、項目單位加強溝通聯系，及時掌握項目建設進度和投資情況，防止項目超預算，確保項目工程順利推進；嚴格按照項目施工進度劃撥資金，采用受托支付方式，確保專款專用；督促地方政府與項目單位處理好與相關利益主體（如周邊農戶）的關系，降低協調和阻滯成本。
（三）加強金融創新，提高城鎮化配套金融服務能力
銀行業機構應優先支持天津環城四區經濟條件較好、發展潛力較大、綜合收益較好、潛在風險較低的城鎮化建設項目。重點發展財政金融、金融IC卡、養老金、電子銀行等無風險業務，滿足城鎮化帶來的財稅資金服務、社會保障服務、電子支付結算等金融需求。積極發展投資銀行、住房金融、消費金融等風險較低業務，為地方政府債券發行、轉型農民和新市民投資理財、買房置業、日常消費等提供便捷的服務。擇優支持相關產業融資業務，例如運作相對規范、發展前景較好的中小微企業，等等。
（四）加強政策支持，推動農村經濟快速發展
農村經濟健康發展是農村城鎮化發展的重要基礎保障和長期產業支撐，也是推進農村城鎮化發展的薄弱環節。推動“三農”發展，要以提升農村經濟組織的自身實力為根本，充分發揮農業產業化龍頭企業、農民合作社、家庭農場等新型農業經營主體的帶動作用，形成金融、產業、財稅、投資等優惠政策合力支持的良好局面。完善政策性的涉農貸款融資擔保體系，鼓勵銀擔深化合作，發揮財政資金的杠桿作用。健全涉農貸款風險分散和補償機制，引導更多金融資源向“三農”傾斜。打通制約農村資產抵押融資的“確權頒證、價值評估、抵押登記和流轉處置”等四大瓶頸，推動農村資產資本化。加強農村信用體系建設，優化信用環境，推動金融機構與“三農”經濟共生共榮發展。
（五）加強監管引導，推動銀行業與城鎮化共生共榮
