時間：2023-08-09 17:33:48
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇金融相關理論，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
(一)變量選取在金融發展的度量指標上，考慮到廣東省農村金融發展的實際情況和金融統計數據的完整性和可靠性，本文選取時間序列相對完整、可信度比較高的全部金融機構存貸款年末余額(農村存款年末余額+農業貸款年末余額)與農村名義GDP的比率作為衡量廣東省農村金融發展的指標，記為A。在經濟增長的度量指標上，最能充分反應一國或地區的經濟增長能力的指標就是國內生產總值的增長率。通常計算國內生產總值的增長率的方法有如下的區別:定期增長率和環比增長率;總量增長率和人均產出增長率;名義增長率和實際增長率。本文采用人均農業名義GDP(農業名義GDP/農業從業人員數)作為衡量廣東省農村經濟增長的指標變量，將其取對數，用B表示。
(二)數據選取本文選取1992－2010年的年度經濟數據作為研究廣東省金融發展與經濟增長的數據基礎，文中的的農村存款余額為農戶儲蓄存款余額和農業存款余額之和，農村貸款余額為農村信用社貸款余額、中國農業銀行貸款余額與中國農業發展銀行貸款余額之和，農村經濟增長指標選用人均一產國內生產總值實證分析所需數據如表1。
(三)變量的平穩性檢驗由于本文所使用的數據為時間序列數據，若直接用于研究，很容易出現“偽回歸”等問題，因此有必要對其進行平穩性檢驗。目前最常用的檢驗方法為單位根檢驗。一個非平穩序列的一階自回歸模型的特征方程含有特征根。所以本文分別對A、B用EVIEWS軟件進行單位根檢驗，如表2，可以看出，這兩個變量都是一階單整的，這就為接下來的檢驗提供了基礎。
(四)協整檢驗協整檢驗是Granger(1987)所提出的，目前已成為了分析非平穩經濟變量之間數量關系的最主要工具之一，且通過線性誤差修正模型(ECM)刻畫了經濟變量之間的線性調整機制。而在現實經濟中的時間系列通常是非平穩的，我們可以對它進行差分把它變平穩，但這樣會讓我們失去總量的長期信息，而這些信息對分析問題來說又是必要的，所以用協整來解決此問題。因為A和B序列均為一階查分平穩序列，符合協整檢驗的條件，在這里本文使用Johansen＆Juselius協整檢驗，檢驗結果如表3。說明A與B之間存在協整關系，也就說明它們之間存在長期均衡關系。
(五)格蘭杰因果關系檢驗最后對兩個變量進行格蘭杰因果關系檢驗，得出結果如表四。說明了在最優滯后期為2時，拒絕“B不是A的格蘭杰原因”，但不拒絕“A不是B的格蘭杰原因”。
結論及政策建議
根據以上的檢驗，可以看出，經濟增長與金融發展之間存在長期均衡關系，并且廣東省金融發展不是農村經濟發展的格蘭杰原因，而廣東省農村經濟發展是金融發展的格蘭杰原因。這說明了廣東農村地區金融發展不如經濟發展，金融資源配置低下，在某種程度上阻礙了廣東省的經濟發展。為了促進廣東省農村經濟穩定、持續、快速地發展，必須加快農村金融體制的改革，構建一個多元化、高效的農村金融體系。
第一，培育良好資本市場，開拓更寬融資渠道。首先廣東省加快農業類企業上市。廣東省有很多優秀的農業企業，農業對農村經濟的發展起著重要的支撐作用。推進高素質、大規模的農業企業上市，是拓寬資本市場，使農業走向市場化和科技化的正確抉擇。農業綠色板塊的興起，將進一步證實，農業是資本市場最具開發潛力的新增點，是應當予以積極支持、重點傾斜和加速培育的產業。其次，廣東省需要打造農業龍頭企業。由于單個的中小企業規模較小，從資本市場融資的可能性很小，所以可以將這些中小企業組建成為農業精品集團，使他們發展成影響力大、輻射面廣、帶動力強的龍頭企業，造就農產品的生產、加工、流通等產業化經營的中堅骨干。通過推動精品集團上市，解決他們融資難的問題。最后，擴大企業債券融資。廣東省擁有眾多鄉鎮企業和農戶，利用豐富的農村社會資源，鼓勵、引導有條件的企業發行企業債券，通過建立農業建設債券、農業發展基金、農民共同基金等合作性質的農業互助組織企業債券以及設計高科技農業基金，逐步發展農民自我管理的民間合作信用機構用于農業建設，加大農業投資的力度。
第二，推進國家政策性銀行適當轉變職能，拓展其服務功能。比如將支農的重點逐步從農產品流通領域向農業產業化領域轉變。積極支持廣東省范圍內農業綜合性項目、特色優勢農產品基地、農田設施建設和具有品牌效應實行規?；洜I的區域產業帶的開發。其次，地方發展銀行可以將貸款重點用于農村基礎設施建設、農業資源開發、小城鎮建設等，同時加強在農村教育、醫療衛生、農民工培訓等農村社會事業發展方面的信貸投入規模，為廣東省新農村建設提供強有力的資金支持。
第三，加強對農村商業銀行的支持力度，通過財政、稅收等一系列優惠政策，引導廣東省內商業銀行把一定資金用于農村經濟發展中。對商業銀行建立切實可行的激勵約束機制，加強其對農村經濟主體的信息掌握，借助其強大的金融服務網絡和資金技術的優勢，從而增強對于農村經濟主體的貸款規模和效率，加大對廣東省農村龍頭企業、農村科技園區、農村基礎設施建設及農戶的重點支持，解決農業產業化進程過程中對信貸資金的大規模需求，以更好的解決農村金融機構網點少、資金嚴重外流的問題，第四，加快農村新型金融機構的建設，尤其是村鎮銀行、貸款公司以及資金互助社等三類新型農村金融機構的建設?？傮w來看，當前農村新型金融機構的各項內控標準和監管制度都己較為完善，但是在廣東省農村地區農村新型金融機構發展尚未成熟，在大力推廣新型金融機構數量建設的同時，必須要加強金融機構自身素質和業務水平提高，加強自身風險防范和目標市場控制，才能真正促進農業增效，推動農業發展。
第五，引導非正規金融健康穩定發展。非正規金融是廣東省農村金融中的重要部分，與正規金融共同構成廣東省農村金融供給的體系，它的健康發展對經廣東省農村濟增長有著重大意義。因此，要積極規范和引導農村地區的非正規金融服務，發揮其對農村經濟的支持作用，彌補農村正規金融服務的盲區。要建立金融監管部門和地方政府的聯動機制，對待農村非正規金融要采取規范和引導的手段，而不能采取高壓的政策，從而實現農村非正規金融健康穩定發展，在滿足農村金融需求的同時，使非正規金融走向規范發展的道路。
[關鍵詞]金融資源；房地產；金融理論；框架
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.02.068
[中圖分類號]F832 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2017）04-0-02
0 引 言
金融產業的發展一直伴隨著整個社會的發展，金融c經濟的關系一直是社會進行建設的過程中主要研究的發展脈絡和發展趨勢。在這種情況下，不難發現，金融的內涵在不斷被拓展的同時，也隨著經濟的金融化而不斷發展。近年來，相關的研究人員發現房地產與金融產業有著密切的相關性，因此，有必要對房地產進行深入的研究和進一步的探討。
1 金融視角下對房地產金融的研究
筆者在房地產金融戰略進行研究和探索的過程中，經常會用到唯物辯證法和歷史價值分析等方法，目的是能更好地將理論與實踐相結合，并用一些戰略管理的相關哲學理論去有效地借鑒金融可持續發展的理論，進而通過對金融理論進行成果的創新，這樣可以對房地產金融進行更為全面且具有層次的梳理和創新。
在歷史不斷發展的過程中，中國正在由經濟大國走向經濟強國，在這個不斷崛起的過程中，傳統單方向地討論金融已經不能滿足金融發展的需要，以“跳出金融看金融”的變革式的思維才能夠更好地面對中國金融面臨的復雜的金融環境。
2 房地產金融的發展現狀和傳統金融理論的局限性
房地產金融在中國雖然發展的比較晚，大體上的發展時間還不足40年，但是它的發展進程和特點仍然使其成為了房地產金融戰略中不可缺少的一部分。我國改革的特殊性和經濟背景形成了我國房地產行業發展的特殊歷程。筆者從唯物史觀的角度，用辯證主義的思維對中國房地產金融制度的變遷和房地產金融的歷史脈絡進行了梳理和分析，這有助于其更好的對中國房地產行業發展的周期、發展的規律以及房地產的形成機制進行更好的分析，這樣才能為金融的發展做好基礎。
我國房地產金融之所以不能得到迅猛的發展，究其原因，主要是理論和實際不能進行有效的結合，理論嚴重滯后于實踐。而導致這種現象的原因是我國相關的研究人員對房地產金融的研究主要停留在傳統金融理論的狹窄范圍內，近些年來，房地產金融的研究成果主要在房地產金融的具體對策和融資技術層面，沒有形成和建立良好的、系統的理論傳承，且在傳統理論的研究過程中，沒有做到有效的創新。因此，相關的研究人員對傳統理論進行分析，總結規律和發展模式，吸取其中有益的因素，并在其基礎上對房地產金融理論進行探究和突破是十分必要的。
通過對傳統金融理論進行分析后，可以得知金融與經濟的關系不僅僅是金融理論研究和發展的核心問題之一，也是與房地產金融緊密相連的一部分金融理論基礎。相關的研究人員可以闡明金融已經成為服務于經濟發展的輔助因素，也已逐漸演變為經濟發展的一個內生變量。在不斷地創新過程中，房地產金融也可能作為經濟的一個內生因素與房地產社會經濟的發展進行有效的融合，實現統一化的發展。為此，必須要對房地產金融問題給予高度重視，這樣才能有利于經濟社會的可協調發展和世界經濟的可持續發展，從而實現房地產金融理論的創新和完善。
3 國外房地產金融研究的思考
英國和美國早在上百年前就對房地產金融進行了一定程度的研究，無論是經驗還是問題，這對于中國的學者來說，對中國房地產金融的發展研究有非常好的借鑒意義。對美國、日本和新加坡等發達國家的房地產金融理論和研究模式進行分析，并結合我國的國情進行更為全面和客觀的分析，有利于實現我國房地產金融的協調發展。
每個國家的房地產金融理論都不一樣，這是因為各個房地產金融理論都是根據各個國家的國情和房地產發展的實況來提出的，各國的房地產金融制度都與國家相關的土地制度、城市化的進程以及相關的經濟制度等其一系列的宏觀經濟政策結合在一起，并兼具普遍意義和個性化。
4 房地產金融
這里所謂的房地產金融理論不是對某個房地產的具體問題進行研究和分析，也不是在實踐發展過程中針對一段時間內發生的問題進行的相關政策性的思考。而是房地產金融的相關基礎性涵義、發展方向、發展目標以及發展模式進行全面系統化的研究。
傳統的房地產金融理論就是把房地產金融局限在一個非常狹窄的范圍內，單一地將房地產與貨幣進行結合，從而就漸變成了金融和房地產是兩個獨立的概念和兩個獨立的產業和學科，而對于二者之間的相關性和緊密的聯系性沒有給予體現和解析。這導致了傳統理論在面對房地產及金融的一系列問題時，不能進行很好的解析，具有很大的局限性。
房地產的金融戰略研究應從房地產的金融屬性進行研究，并對房地產金融進行重新定義和對其進行擴展，這樣才能更好地將房地產與金融的緊密關系更形象的表現出來，形成廣義的房地產金融的概念，突出房地產金融的重要性，使人們能夠在社會和國家的角度對房地產金融的本質和相應的發展規律有一個更為深刻和系統全面的認識，這樣才能為房地產金融的發展提供一個更高的視角。
5 房地產金融理論進行框架的構建和戰略的選擇
在任何領域，企業要想實現一定的目標，首先就要有一個戰略性的計劃和決策，這樣的決策其實就是一種選擇。近年來，中國的城鎮化得到不斷的發展，房地產金融對城鎮化的發展已經起到了非常重要和關鍵的作用。房地產金融可以對資產泡沫和金融危機，在一定程度上進行更好的滲透，使人們能更好的將實踐與理論結合，從而對房地產金融的發展做好更多的戰略性選擇。房地產金融理論研究的實踐意義的所在也是房地產金融的戰略選擇。無論是從我國的第一步深化改革，還是從整個階段的過程化發展都應該將房地產金融的發展進行漸進性的提高，使其保持創新的狀態，促使其與房地產行業的實際發展進程相吻合。但是不能為了創新而創新，盲目的進行躍進。
房地產金融是對房地產進行更好的、適應性的調節和支持，就是對市場化的商品房開發的金融支持和非市場化的保障性住房進行開發的政策性金融政策，它應該與實際的情況相吻合。房地產金融的創新與宏觀調控的體系進行穩定的結合和協調，有利于房地產金融的發展；有利于提高國家金融的戰略高度；在發展的周期內，能有計劃的對房地產金融資源進行有效配置，充分發揮房地產金融資源對我國城鎮化的促進和推動作用，進而有效的將房地產金融對資產泡沫和金融危機的負影響減小到最低的范圍內。
6 金融資源視角下構建房地產金融發展機制的策略
房地產金融發展的戰略目標主要是對房地產的金融發展機制進行協調性的構建。無論是在對房地產金融的機制進行構建，還是在房地產金融戰略的選擇上，要想使房地產金融的發展能夠適應支持戰略，需要從金融資源、經濟的發展以及社會的建設等多個方面來考慮房地產金融所處的位置，只有這樣才能夠更好地構建出房地產金融的發展協調機制。這種調節機制主要是為了有效實現房地產方面的協調發展，而這種協調是通過對房地產的適度支持、合理界定市場中的地位來實施的，它可以不斷地優化房地產的投融資機制，有效地提高房地產金融在宏觀調控體系中的地位和作用，進而使整個金融理論框架和市場機制符合實際的需求，使其更好地與實體經濟的發展有更高的吻合度。
房地a金融理論框架的構建還必須將房地產金融進行資源上的配置，這可以對房地產的健康發展起到積極的促進作用，同時也可以有效地避免一些金融危機。相關的人員要從金融資源的視角出發，對房地產金融理框架的構建進行創新，針對我國當前房地產金融下存在投融資渠道的問題、相關的金融風險、房地產在直接投融資過程中發展緩慢等問題進行深入分析，從房地產的全面協調和深層次的角度對房地產的信貸、信托、基金和投融資等問題和機制進行研究、設計，這樣才能使房地產金融的創新可以在金融資源的視角下、在更高的房地產協調發展的基礎上，實現最大的經濟效益和社會效益。
7 結 語
隨著我國城鎮化的發展和對棚戶區進行的改造，房地產金融理論框架地構建和實施已經成為了經濟的發展的直接影響因素。房地產金融理論框架地構建不僅僅會影響房地產的實踐效果，還會對保障國家的金融安全起到重要的作用，只有房地產金融得到更為有效的發展，我國才能更好地面對經濟全球化和金融全球化的模式，進而實現更好的發展和變革。
主要參考文獻
[1]倪偉康.協同視角下資產證券化流動性研究[D].上海：東華大學，2011.
關鍵詞 金融與證券 核心課程 優化重組
中圖分類號：G712 文獻標識碼：A
隨著我國金融市場的不斷壯大和國際化發展的加速，金融市場和金融服務開始面對更多的非專業投資者，因而對相關從業人才的需求也開始逐漸呈現出新的特點。除了掌握復雜的數學工具和金融與證券理論知識的高端人才，還需要大批具有良好實踐能力的專業人才。在培養金融與證券市場的專業實踐人才方面，高職高專教育開始發揮越來越重要的作用，為保證我國金融與證券市場的持續健康發展做出了積極有益的貢獻。
但是，在金融與證券市場快速發展的背景下，現有的高職高專金融證券人才培養開始顯露出自身的問題，其教學內容已經不能完全滿足社會的需求。加強對高職高專金融與證券專業的職業教育內容的研究，對現有的教學內容加以優化重組，提高教學水平，保證教育質量，是我們需要思考的問題。
一、高職高專金融與證券課程教學的特點
高職高專作為培養主體和平臺，其人才培養目標應當以就業為導向，重點關注人才市場的需求結構，主要培養具有一定專業能力的應用型技術人才。與普通高等教育相比，其培養教育的課程體系應當體現出更側重實踐操作、技術應用的特點。
而金融與證券專業則表現出更為鮮明的特點。首先，金融與證券是一門理論性非常強的課程。與其他專業相比，知識理論體系更為復雜，現代金融與證券專業呈現出多學科交叉、大量應用數學工具的特點，往往涉及到許多經濟學、投資學、財務學等其他相關學科的理論，而且常常通過數學模型來描述理論。要學好這一專業，理論知識不僅要深，而且要廣，對學生的學習量提出了較高的要求。同時，金融與證券又是一門實踐性非常強的課程，如不參與相關的實踐，很難對理論知識有直觀的認識并加以掌握。
總體來說，高職高專金融與證券教學，雖然與其他學科一樣，既要注重理論教學的深度和廣度，也要十分注意與實踐的緊密結合，但在實際教學過程中，其難度則是要顯著高于其他專業的。
二、高職高專金融與證券課程教學內容存在的問題及其原因
觀察目前國內對高職高專金融與證券課程教學相關的研究，可以看到存在幾個比較明顯的現象，即三多三少：一是研究專業普遍理論化教學的多，研究專業核心課程實踐教學的少；二是研究高等本科院校理論教學的多，研究高職高專實踐教學的少；三是研究課程教學的多，研究課程優化重組少。這種現狀不利于對高職高專金融與證券核心課程教學內容優化重組，不利于素質教育、實踐教育的實施。
相關研究的情況可以反映出現有的教學內容中存在的問題，總結起來，大致有以下幾個方面：
1、課程體系中內容重復現象較為嚴重。比如《貨幣銀行學》與《中央銀行學》，《財務管理學》與《公司金融學》以及《投資學》，《市場營銷學》與《保險營銷學》等內容都有很多重疊的地方。造成這一現象的原因，一定程度上源于學科分支的發展，很多相關學科有相近的起源和理論基礎，因此在基礎理論和經典模型方面都可能存在相同的部分，這些重復的部分占用了較多的教學課時，降低了教學的效率。
2、課程設置中理論課程較多而實踐性課程偏少，理論教學與實踐教學結合不夠。當前的教學課程體系中理論課程仍然占據了較大的比重，實踐性課程則顯得不足。一方面是因為高職高專的金融與證券專業起步較晚，且更偏重服務業，而不同于其他傳統制造行業偏重生產技術，教學模式和思維存在一個轉換的過程。另一個更重要的原因是這一專業發展時間較短，實踐教學研究相對不足，如何有效的進行實踐教學尚存在許多可探討之處。第三是因為實踐教學的硬件設施不能滿足需求，模擬實際業務情況存在較大的難度。這些都限制了實踐教學在教學活動中的應用，影響了理論與實踐的結合，降低了教學效果。
3、教學內容較為陳舊，對理論與實務新動態的跟進不夠。現代金融與證券市場發展迅速，新的理論、技術、方法、思維方式和業務模式層出不窮，但我們的教學內容中并沒有及時跟進。這其中既有教材的更新速度受限的原因，也與任課教師并不參與一線金融事件活動有關。
三、優化高職高專金融與證券課程教學內容的思路
1、優化課程設置，加強教學溝通。在教學之前進行課程體系設置，就需要注意到相關學科之間交叉重疊的部分，并通過有效的課程設置盡可能降低不同課程之間重復的內容。但是各門課程的教材為了保持其體系的完整性，不可能完全拋棄與其他學科重合的部分，這就需要各位任課教師在課前進行較為充分的溝通，在課堂上老師也可以征詢學生們的意見，對在其他課程學過的部分加以簡化或作更多的補充。此外，有條件的學?？山M織相關專業的老師合作編寫內部實用教材，既可以增強隊伍的研究能力和水平，也可以增強教學隊伍之間的交流，同時還能很好的解決課程體系本身存在的問題。
2、及時更新教學內容。教學使用的教材在保證內容質量的情況下，盡量選擇新近編制的、知識體系更接近現有實務的教材。同時，教師隊伍要加強與實務界的溝通和聯系，注意觀察行業的發展和前沿動態，提高學生與實務的契合度。
3、加強案例教學等實踐性教學方式的應用。雖然當前對于高職高專金融與證券專業的實踐性教學方式的研究仍然有待于進一步深入，但是目前也已經開發出了一些行之有效的教學方法，包括案例教學、交易環境模擬等。同時，在課堂中可以借助現代科技成果，比如股票交易系統、銀行業務流程系統等等，使學生對實際業務活動有直觀的認識和理解。
關鍵詞：金融數學專業；計量經濟學；金融理論與實踐
金融數學教學中，金融理論與實踐同計量柜經濟學，是其主要的組成部分，我國的市場經濟體制及金融結構，在相關的教學研究中，有著深入性的發展。但是，在實際金融數學教學中，客觀存在的教學問題，會嚴重阻礙到學生對相關內容的學習與研究，并且會在一定程度上影響到我國金融市場的改革。因此，針對這種情況，有關高校在進行教學中，針對教學內容綜合的計量經濟學、金融理論及金融實踐，一定要展開科學的融合與分析，采取科學的教學方式展開教學實踐。當前我國經濟金融發展趨勢下，有關高校一定要進行重點關注，教學內容的創新與改革，離不開對社會當下形勢的研究，同樣，金融經濟方面的教學，同樣需要以當下社會中的金融體系及金融結構為背景進行相關研究，這樣能在很大的程度上提高教學的科學性與嚴謹性。所以，在當今展開高雄啊展開金融類課程教學中，一定要結合當下的社會經濟金融形勢進行叫傲雪內容的改進，提高學生對相關內容的認知，為學生在今后工作中能夠為社會服務打好基礎。
一、計量經濟學與金融理論及實踐的結合不緊密
在當今教學中，在金融數學教學中，依舊存在很多現實性的問題，在社會不斷發展的趨勢下，金融數學教學的科學性，會直接影響到今后我國金融經濟體制的變革。所以，有關高校在進行相關教學中，一定要嚴格把握教學方向，采用科學的教學方式對學生展開教學。不過，就有關研究顯示，在當下高校的金融數學教學中，存在的諸多問題也是較為客觀性的，這些現實存在的問題，在很大程度上不僅會影響到我國金融教學體制改革，還會在一定程度上影響著我國的金融結構變化。在諸多教學問題中，最為突出，最為明顯的就是計量經濟學與金融理論及實踐的結合不夠緊密，影響到教學的科學性和社會金融結構改革的科學性。下文，就針對計量經濟學與金融理論及實踐結合不緊密的具體表現進行研究與分析，通過實例的方式進行探討與研究。
（一）經典一元線性回歸計量經濟學模型
經典的一元線性回歸計量經濟模型，是經濟數學中的基本問題，其主要研究的是以消費與收入這個簡單的經濟組成結構。在日常生活中消費與收入是最基本的金融經濟構成要素之一，我們的日常生活，不論是企業還是個人，都會出現消費與收入這個最基本金錢交換內容，金融組成結構也會就此形成。但是需要注意的是，消費與收入，更多的是屬于經濟學的范疇，在高校實際教學中，所使用的案例一般會以居民的日常消費與收入之間的關系作為主要的研究內容，這樣的教學方式，更多的是在分析經濟學領域下的收入與消費的關系，并沒有將收入與消費的內容規劃到金融領域的教學中，因此會產生一些教學不合理的情況發生。
例如，在高校案例教學中，課本上的內容是某家的一年收支情況，為案例研究，在金融教學中依舊對這個案例進行分析，這樣的結果就是，金融專業的課程以經濟專業的內容作為學習對象與分析方式，讓學生誤認為計量經濟學僅僅是干預經濟學的研究，進而忽視了在金融方面的研究。這樣的教學方式，會嚴重影響到計量經濟學教學的合理性，會出現教學短板的情況，直接影響到學生對相關內容的學習。
（二）多元線性回歸計量經濟學模型
多元線性回歸計量經濟學模型，其主要的建立依據依然是以收入與消費作為主要內容，但是在實際應用中，多元線性模型的出現，由于收入與消費的方式發生變化，出現新型或者是復雜的收入消費方式，進而形成多元性線性回歸計量經濟學模型。在進行教學中，多元線性回歸計量經濟學模型，同樣是計量經濟學中的主要內容，在進行教學中，需要以經濟學和金融理論及實踐相結合進行教學。但是在實際教學中，多元線性回歸計量經濟學模型的教學與一元線性回歸經濟學模型的教學有著同樣的教學弊端。在針對相關內容教學中，過多地采用經濟學內容解決相關問題，同樣會使學生在學習中認為，復雜的收入消費關系，與簡單的消費收入關系一樣，都是簡單的經濟學內容，進而會造成學生在學習中將收入與消費同經濟教學劃等號，減少對相關金融內容的學習。
例如，一個家庭中，將收入來的金錢當做投資的本金，進行再投資，這樣的經濟操作，就屬于多元線性回歸計量經濟數學模型中的一種。但是其在具體計算與分析中，需要將收入、投資、再盈利這個模式劃分到金融學的領域內盡心研究。如果，學生在針對類似計量經濟學的學習中單純的以經濟學內容作為研究手段，無疑會造成學生學習方向錯誤的情況發生。
二、計量經濟學中數學推導的改革措施
學生在針對計量經濟學的學習中，應用合理運用計量經濟學的主要研究手段作為解決相關問題的方式。學生在進行相關研究中，主要應該將計量經濟學方法、計量經濟學模型，金融理論及實踐相結合進行學習，提高解題研究的科學性。
（一）將資本資產定價模型的實證分析作為案例引入到計量經濟學中
在計量經濟學教學中，資本資產的存在是必然的，其模型的建立與研究，需要以計量經濟學所涉及的諸多研究內容作為研究方式。首先，學生應該熟悉一元線性回歸模型的主要公式為Y=β1+β2X+u。通過熟悉相關想線性模型，進而實現對資本資產定價的研究。另外，在針對資本資產定價模型的研究中，還需要掌握資本中的市場收益情況風險概率情況以及其他有關資產定價模型的諸多內容。
學生對基本的模型進行掌握后，在實際教學中，學校還要以計量經濟學的主要內容作為研究方向，將計量經濟學中的經濟學內容與金融內容充分融合，實現對學生教學科學性的轉變。計量經濟學不單單是經濟學領域，在有關金融學的研究，更是其主要的研究內容。一般情況下，在解決資本資產定價模型案例研究中，學生需要主要以計量經濟學的學習內容為主要研究方式，其中不可缺少的就是金融學領域的內容。例如，在上述模型中，β1所代表的就是收入風險，如果將其引入到金融學的領域中，就要充分與企業的金融方式、融資結構、市場風險性相關結合，進而實現對金融學內容的運用。
（二）將套利定價模型的實例作為案例研究
套利定價模型實例，同樣是計量經濟學中的基本研究實例之一，其代表的就是多元線性回歸模型，主要的模型結構為Y=β0+β1X1+β2X2.βn+Xn+u。在學生針對相關內容學習中，套利定價所扁線出來的就是基本的多元線性回歸模型。學生在解決相關問題中，同樣需要結合經濟學內容與金融學內容進行相關問題的研究，
例如，以我國的石油企業收入為例，在石油企業經營中，市場上的證券屬于企業經營的資本之一這也就是基本的套利定價金融結構的常規應用。證券市場內的投資應用，不僅僅是經濟學中的內容，還需要以金融學領域中的學習內容作為研究對象。證券市場，與一般的經濟市場所有不同，其對虛擬資金的使用，是金融專業中的主要研究內容。在現階段下，我國的大多數企業都會將資產證券化，這也就會進一步將經濟學與金融學相結合，學生在學習的過程中需要綜合考慮，綜合學習。
【關鍵詞】金融發展 農村金融 VAR模型 Granger因果檢驗
一、理論基礎
（一）農村金融市場論
農村金融市場論認為盡管農戶有能力儲蓄，但是農村正規金融體系的業務并不是很好發展，因為農村正規金融機構面對的業務主體畢竟是農戶，相比較城鎮居民，農戶收入少、儲蓄少、經濟理念不發達，一些中間業務和理財、基金產品相比較城鎮居民很難開展。在這種背景下，農村非正規金融機構（不等同于非法金融，它是合法存在的，主要包括一些當鋪、高利貸、民間借貸等）的存在為正規金融機構的正常運行保駕護航，和正規金融機構一起為農戶服務。
（二）農戶行為理論
在研究農村金融發展和農民增收之間關系的過程中，農戶行為的研究也是必不可少的，因為農戶的行為在一定程度上也會對農民增收產生影響。農戶在日常生活中也會產生許多經濟行為，在農業生產過程中會產生生產行為，在消費生活中會產生消費行為，有些農戶將自己的資金用來投資會產生投資行為，還有一些農戶有自己經營的產業。
二、實證分析
下面，我們通過收集1993～2013年的有關數據數據進行實證分析。我們選取農村金融相關率（FIR），農村金融中介效率（FE），農村金融發展規模（FS）三個指標來衡量農村金融發展規模。建立VAR模型：
（一）平穩性檢驗
模型建立之后，便要對數據進行平穩性檢驗，因為本文數據的原因，ADF檢驗顯示不佳，所以采用Phillips-Perron檢驗統計量。本文模型中的四個變量，都在10%的置信水平上二階差分后通過平穩性檢驗。
VAR模型的滯后期的確定，是非常困難的一個問題，如何確定最佳滯后期也是VAR模型的關鍵所在。目前AIC和SC準則是確定VAR模型滯后項的主流法則，而本文AIC和SC法則確定的滯后期不一致，我們采用LR方法，得到的最佳滯后期為2。
（二）協整分析
確定了最佳滯后期之后，我們接下來通過協整檢驗檢驗變量之間是否具有長期的均衡關系。
由此可以看出，農民純收入與農村金融發展之間的關系是：
RI=1.235659FIR+1.064811FE-1.103819FS+0.4112
農民純收入與農村金融相關率成正比率，即農村金融相關率每增加1%，農民純收入便增加1.24%；農民純收入與農村金融中介效率成正相關，即村金融中介效率提高1%，農民純收入將增加1.06%；農民純收入與農村金融發展規模成負相關，即農村金融發展規模增加1%，農民純收入將降低0.1%。
協整檢驗只能說明兩個變量之間是否存在長期均衡關系，而卻不能說明兩個變量之間是否具有引導和被引導的關系。因此我們運用Granger因果檢驗，來檢驗兩個變量之間是否存在因果關系。
從因果檢驗結果中，我們可以看到在10%的臨界值下，金融相關率的變化會帶動農民收入的變化；金融中介效率的變化會引起農民收入的變化；金融發展規模的變化也會引起農民收入的變化。農村金融發展規模不僅是農村金融中介效率變化的原因，也是農村金融相關率變化的原因。說明隨著農村金融規模的不斷發展，也會促進農村金融相關率和農村金融中介效率的提高。
三、結論
通過實證分析的結果，我們可以看到農村金融相關率（FIR），農村金融中介效率（FE），農村金融發展規模（FS）和農民純收入（RI）這四個指標之間兩兩之間都有相關關系。農村金融相關率（FIR）通過了平穩性檢驗、格蘭杰因果檢驗之后，可以確定和農民純收入之間存在著明顯的正相關的均衡關系。金融規模的擴大對農民收入增加有著很強的促進作用，金融相關率和金融中介效率的提高都可以有效的促進農民收入的提高。
四、政策建議
第一，加大政府政策性支農力度。政府應該通過出臺相關的政策來扶持農村金融，使其能更好的發揮其在農民增收方面扮演的重要角色。
第二，針對地區差異，選擇合適的改革模式。在山東省經濟發展水平較高的東部地區，適合商業化運作，可以將當地的金融機構的業務主體轉移到農戶身上。在經濟發展水平較差的中西部農村，從商業金融層面看，這些農戶具備較高風險，因此合作金融是這些地區的首選形式。
第三，完善農村非正規金融的發展。由于農村非正規金融業務可以深入到農村正規金融達不到的層面，農村非正規金融的存在可以為農民更好的服務，因此我們需要在正規金融主導的基礎上，充分發揮非正規金融的補充作用，讓正規金融和非正規金融一起構建良好的農村金融體系，共同為農民收入增長做出貢獻。
參考文獻
[1]何亞玲.甘肅省農村金融發展與農村經濟增長問題研究[D].甘肅農業大學，2008.
一、理論的形成與發展
金融發展理論是由麥金農和肖兩人各自在1973年創立的，麥金農和肖深受自由主義思想的影響，在各自著作中都提出發展中國家走金融自由化道路的激進主張。英國哲學家約翰·洛克(JohnLocke)、亞當·(AdamSmith)等人的自由思想是麥金農和肖理論的淵源。
金融發展理論的另一淵源是有關金融對經濟發展重要性的思想和觀點。這種思想至少可以追溯到美籍奧地利經濟學家約瑟夫·熊彼特(JosephSchumpeter)。熊彼特在其成名作《經濟發展理論》(1912年出版)一書中，強調了金融發展在經濟發展中的重要性。他指出，為了試用新技術以求發展，純粹企業家需要信貸，“他只有先成為債務人，才能成為企業家”。
格利（johnGurley）和肖(EdwardShaw)1960認為在金融與實體經濟關系方面，金融的作用在于把儲蓄者的儲蓄轉化為投資者的投資，從而提高社會的生產性投資水平。HughPatrick（1966）指出，在金融發展和經濟增長關系上，可以有兩種研究方法：一種是“需求追隨”即隨著經濟的增長，經濟主體會產生對金融服務的需求，促使金融機構和相關金融服務的產生。另一種是“供給領先”，強調金融服務的供給方，金融機構和相關金融服務的供給先于需求。
雷蒙德·戈德史密斯(R.W.Goldsmith)于1969年出版了《金融結構與金融發展》一書，奠定了金融發展理論的基礎，從而成為金融發展理論鼻祖。他的理論主要包括：其一，首先提出并系統分析了金融結構概念，分析并提出金融結構衡量指標及金融結構類型。其二，研究并揭示金融深化的內在路徑和規律。這些規律對當前發展中國家的金融發展仍然具有重要的借鑒價值。其三，提出金融發展與經濟增長關系問題的重要性和研究方向。戈德史密斯認為金融發展與經濟增長有著密切的聯系，并特別強調發達國家與欠發達國家在金融發展中的明顯區別。
麥金農（Mckinnon）1973和肖（Shaw）1973建立了一個分析金融深化和經濟增長關系的框架重點考察了發展中國家特有的“金融抑制”現象。麥金農和肖放棄了以發達國家金融體系為研究對象,轉而研究發展中國家的金融問題。他們認為在發展中國家存在著嚴重的金融約束和金融壓抑現象。這既削弱了金融體系聚集金融資源的能力,又使金融體系發展陷于停滯甚至倒退的局面。兩人的不同之處在于:麥金農(1973)放棄了傳統金融理論中貨幣與資本相互替代的假設,認為發展中國家落后的金融制度使投資不是依賴于外部融資,而是依靠內部融資；并且提出了衡量金融發展的一個比較著名的指標—M2/GDP(金融深化指標)。雖然這兩人的研究對象是發展中國家的金融問題,沒有從更一般意義上來討論金融發展與經濟增長之間的關系。但是由于他們認識到金融發展與經濟增長之間的確存在著某種必然聯系,因此人們依然把金融抑制和金融深化理論的提出看作是金融發展理論形成的標志。
其后Kapur（1976）和Galbis（1977）等仍以勞動力過剩的發展中國家經濟為研究對象通過更加嚴格的數學模型推導和論證補充建立了開放條件下的模型旨在證明和修補Mckinnon和Shaw的金融深化理論。
二、最新的理論進展
1.金融發展對經濟增長的作用
第一，金融發展促進經濟增長。有關金融發展作用于經濟增長的機制的相關文獻很多,在這里不一一羅列,我們借用Pagano1993的簡易框架,通過一個模型來概括地介紹90年代金融發展理論家在金融中介體和金融市場的作用機制上的觀點。正如Pagano的模型所揭示的一樣穩定狀態下的經濟增長率可以寫作：
式中g為穩定的經濟增長率，為儲蓄轉化為投資的比率，A為資本的邊際社會生產率，s為私人儲蓄率。金融中介體和金融市場的發展能夠通過促進儲蓄以更高的比例轉化為投資，通過提高資本配置效率(A），通過動員更多的儲蓄(S)來促進經濟增長。
第二，金融發展降低經濟波動性。Denizer、Iyigun和Owen的實證分析，主要采納了KingandLevine（1993）提出的四項金融中介體發展指標，即LLY、BANK、PRIVATE、PRIVY。基于這些指標和所創建的模型，結合70多個國家的1956年～1998年的年度有關數據，得出如下結論：所有金融發展指標波動與宏觀經濟波動呈負相關關系，且金融越發達的國家經濟波動越小，說明金融發展降低經濟波動。
第三，銀行股票、市場發展與長期經濟增長有很強的正相關關系。
2.經濟增長促進金融發展
GreenwoodandJovanovic（1990）、Levine(1993)和GreenwoodandSmith（1997）在各自的模型中通過引入固定交易費用和固定交易成本，說明金融中介體和金融市場的形成與發展，只有在人均收入達到一定階段后才能出現，即經濟發展到一定水平才會實現。說明了金融發展離不開經濟的增長。此外Santomero和Seater還從經濟規模與資本市場規模資、本市場流動性的角度，探討了經濟增長對金融發展的作用和影響，得出結論：全社會總資本的增加同樣使資本市場的規模擴大。經濟增長對資本市場流動性的影響促進了資本市場更好發揮其優化資源配置的功能。
關鍵詞 高校教材 金融學科優化研究
隨著經濟一體化與金融全球化的發展，我國金融改革從2007年以來呈現出快速發展的勢頭，步伐不斷加快。目前，現有的金融學科教材一定程度地存在著金融理論知識滯后于金融改革現實的問題。
一、高校金融類課程教材普遍存在的問題
（一）金融課程教材種類繁多且內容冗長
1.教材整體質量較好，但教材版本、系列、種類繁多
翻閱金融學科類課程中繁多的教材，不難發現存在許多問題。高校教材種類繁多，如在《貨幣銀行學》課本中體現得較為突出。目前《貨幣銀行學》教材大約有幾百個版本，名牌院校出版社出版的也至少有近百個版本，因為每所大學都有各自的教材，而同一大學的不同學院又有自己的教材。同一學院的不同系的教師又編寫各自的教材。國內《貨幣銀行學》教材中不僅有各類高等院校，而且還有大中專學校、廣播電視大學及各類夜大的教師出版的教材。不同系列教材中編寫的《貨幣銀行學》書，又有幾十種，如現代經濟學教科書系列、現代管理學教科書系列、高等學校經濟管理學科系列、面向21世紀課程教材系列、商管理優秀教材經濟學、高等學校文科教材系列、高等學校財經類專業核心課程教材系列、21世紀高等學校金融學教材系列、工商管理優秀教材經濟學系列等等，在諸多的系列中，由于《貨幣銀行學》是專業基礎課程，故而都有編寫《貨幣銀行學》的教材。因而造成教材泛濫，各類教材滿天飛。
2.理論高度與金融實務兼而有之的高質量教材難成高校課本
真正銀行從業人員編寫的《貨幣銀行學》教材極少，有部分從業人員編寫《商業銀行信貸管理學》、《商業銀行信貸風險管理學》等書籍，這類書比較實用，但是理論高度略有欠缺，其更注重銀行業務的流程與操作，所以很難成為高校教材，只能作為銀行內部人員培訓的資料，供內部人員閱讀。
從事銀行業的人員編寫的書，一般會由該人員所在的銀行購入此書，給員工人手一冊，如央行人員編寫的關于銀行管理方面的書，要求各家商業銀行出錢購買或給商行下達購買的軟指標。這種現象在商業銀行也同樣存在。因而，這類書的特點：一是不重視理論基礎知識的闡述，而側重實務業務的特性；二是注重銀行業務的操作；三是一定程度上的購買指令。
當然，由金融從業人員編寫的書并不完全是理論高度不夠，或者成為操作流程式書籍，既有理論高度，又有實際經驗，屬于理論與實踐結合得比較好且質量高的書，有易剛、海聞編寫的———現代經濟學管理學系列叢書中的《貨幣銀行學》，該書卻沒有成為高校教材的主流。目前書店中可以看到的該書，仍然是1999年9月的版本的再版，但是關于我國金融改革最新內容添加的卻很少。
3.教材內容龐雜致使教學內容較大程度的重復
目前《貨幣銀行學》教材中不僅包括貨幣、信用、銀行三大塊內容，而且《國際金融》、《發展經濟學》、《國際經濟學》、《金融工程學》、《財政金融學》、《金融市場學》等諸多課程中的部分內容放在《貨幣銀行學》一本教科書中，使內容龐雜、冗長，這必然帶來兩大后果：一是由于高?！敦泿陪y行學》課程最多只有72學時，少的只有32學時，教材涉及的內容太多，一般的《貨幣銀行學》教材都在十五章以上，在有限的學時內，無法將全部內容講完，致使必須要講解的中心內容不突出，主體內容分配的學時減少；二是由于教材體系涉及的內容過于龐大，如通貨膨脹、匯率及金融深化、金融抑制等宏觀經濟學、國際金融、發展經濟學等方面的部分內容皆出現在一本教材中，故而造成授課教師沒有時間講授，而在《貨幣銀行學》之后開設的課程，如《國際金融》、《國際經濟學》、《金融工程學》、《金融市場學》也不再講這部分的內容，因為后面開課的老師認為這部分內容應是貨幣銀行學講的內容，不再重復，從而造成學生這部分知識的盲點和空白。而有些內容在《貨幣銀行學》中講過，在之后的課程中再次講解，致使內容重復，學生聽起課來乏味，感覺沒有新意，造成時間和課時上的浪費。
（二）教材落后于經濟生活現實，尤其滯后于金融改革的實踐
《貨幣銀行學》教材落后于現實經濟生活的地方主要表現在：第一，金融改革日新月異，《貨幣銀行學》所講授的理論落后于金融改革的實踐；第二，金融業務的相關內容已經發生改變，但是教材中仍然是陳舊的內容，并沒有發生變動。如銀行的名稱、組織結構、業務類型、監管機構等內容發生了較大的變化，可是教材卻沒有改變。比較典型的是我國銀行業的監管已經不在央行，但大部分書還是將監管的任務放在人行中進行講述。
由于教材缺乏實際案例，相對比較空泛，學生讀起來索然無味。而缺少案例分析和金融改革具體問題的分析，導致學生運用實際理論分析具體問題的能力弱。當然，相信許多教師，即使教材中沒有以上金融業改革和實踐的內容，他們也會在課堂教學過程中添加這部分內容進行講授，但是若在教材中用文字表述出來，對于那些喜歡讀書或考研的學生會有較大幫助。比如各高等學校金融專業考研必考課程《貨幣銀行學》，如“人民銀行總行研究所”、“中國財政科學研究所”、“中國社會科學院”及名牌院校，考研題目中有較多理論聯系實際的題目，如果由于教材中沒有相關內容，教師沒有對學生進行理論聯系實際問題的訓練，其結果必然造成學生對該類題目的解答和分析能力較差。
二、優化高校金融類課程教材體系的相關建議
（一）篩選與自編精品教材
精品教材亦應與時俱進，突顯國內外金融業改革的特色。首先，應更加關注金融理論、金融改革實踐的新進展。其次，借鑒國外同類教科書、精版教材的編寫方法，及時補充、更新、調整教學內容。最后，精品教材應能夠反映世界金融領域的最新發展。對于已被選為精品和權威教材并在高教廣泛使用的課本，同樣應該在金融改革日新月異快速發展的條件下，每年更新和添加新內容至少一次。另外，應建立品牌教材的動態管理，如再版時添補改革實踐的內容、更新陳舊章節，與出版社建立動態聯系，根據金融改革變動實際情況，隨時更新教材相關部分內容等。
北京信息科技大學經管學院財投系金融教學團隊經過三年的打磨和研究自編了《金融學》、《商業銀行經營學》、《國際金融》、《中央銀行學》、《證券投資學》、《保險學》、《財政與金融學》、《金融工程學》等八本金融學科核心課程系列教材。幾乎涵蓋了金融學課程體系中的絕大部分內容。其中《金融學》被評為2011年北京市精品教材。
（二）改善教材結構與體系，添加必要的實務和金融實踐的內容
1.完善教材結構與體系，較少重復
合理安排課時，突出三大塊，貨幣、信用、銀行。將教材中的國際收支、外匯與匯率、國際資本流動與國際金融危機等內容刪除；刪除教材中關于投資銀行業務、衍生金融產品、金融創新、金融深化、金融抑制等內容；將本應該放在《發展經濟學》、《投資銀行學》、《國際金融學》教材中的內容從《貨幣銀行學》教材的各章節中刪去，騰出時間或相應課時講授中國金融業特別是銀行業改革具體實踐的內容，進一步完善《貨幣銀行學》教材體系和結構。在教材結構完善后，合理安排課時，從而凸現《貨幣銀行學》作為專業基礎課程的特點。
打破傳統教材涉獵內容巨多的束縛，一本教材涵蓋許多門課程內容的現狀，減少教材內容的相互交叉和重復。如在《金融學》教材中一是不再涉及國際金融中的匯率和國際收支方面內容，二是不再撰寫證券投資學中的資產定價等內容，三是不再涉獵金融工程學中金融創新等內容，四是不再介紹發展經濟學中金融深化和金融抑制等內容。在有限的學時內，使教學內容更加突出和明確，從而優化了課程結構，提升教學的針對性，使教材更加具有實用性。
由于《貨幣銀行學》課程是金融學科前期專業基礎理論課程，一般學生在大二開始學習，并且是學生最早接觸的專業課程。故而，絕大多數教材都在十五章以上，涵蓋了隨后需要學習的七八門課程的內容。為了在有限的學時內，突出授課內容，優化教材結構，避免了重復，突出了重點。
2.添加金融改革實踐的內容，進一步提升教材的實用性
首先，在突出三大塊后，一是應該在第一部分貨幣與貨幣制度的相關章節后，添加我國的具體情況，如我國電子化貨幣，網絡貨幣的發展狀況及合規合法性的探討。在第二部分信用與利息章節，添加計息原則（若已有該部分內容的，需要更新相關計息原則）。同時應添加個人住房按揭貸款利率計算的方法。在第三部分銀行業務單元中，一方面在存款種類這一部分，添加CDS（大額可轉讓定期存單）、協定存款、協議存款、通知存款；添加創新產品，如銀行之間的對存（互存）、銀證通產品、銀基通產品、銀保通產品。同時若教材中沒有提及核心資本及資本充足率內容的應添加，若有講述該部分內容的，應加大筆墨；另一方面，應添加中國金融改革的具體情況，并進行必要的分析和論證，使所學的理論與金融實踐和改革相聯系。二是應添加資金清算體系的相關內容，如介紹美國的FIRDWIRE、CHIPS、SWIFT清算系統后，接著介紹我國人民幣清算體系。三是應在貨幣政策目標中，法定準備金內容的章節后，撰寫我國法定準備金比率調控的歷史演變，如添加2010與2011年間，央行對法定準備金比率的調控及其意義；四是添加97年央行行長帶隊去美聯儲學習之后，98年我國人民銀行進行了大區行改革、清算資金劃撥體系改革及法定準備金賬戶與超額準備金賬戶，合而為一等改革。五是在央行監管的相關章節中應添加關于我國商業銀行監管已由央行轉向銀監會，并介紹我國“三架馬車式”的分業監管模式。
其次，在教材的相關章節添加金融改革熱點問題與金融案例分析。一是金融學科課程的教材應該做到把金融改革實踐經驗與相關理論基礎知識進行有機地結合，提升知識的趣味性、實用性。如添加了理論界尚處于探討和研究的一些沒有完全定性的東西，目的是更好地激發學生思考金融熱點問題和學習金融知識的積極性。二是金融類教材應該在保證專業知識學習的基礎上，把銀行從業人員資格考試的五門課程：《公共基礎》、《個人理財》、《風險管理》、《個人貸款》、《公司信貸》的部分內容與知識點融入教材的相關章節，提升了教材的實用性，加強了學生對銀行業務的操作能力。三是添加國際銀行業改革的最新內容和案例。如國際銀行業監督管理協會———巴塞爾委員會出臺巴塞爾III，提高資本充足率，防范金融風險，增加銀行抗風險能力。添加新管理規定的內容，同時用具體案例說明在提高資本充足率前，世界各國銀行，為了達到《巴塞爾協議III》新標準而做的前期準備工作。
第三，金融學科教材應在保證高質量傳授基礎理論知識的基礎上，適當向金融實務與應用方向傾斜。如為了配合上《貨幣銀行學學》、《商業銀行經營學》等課程學生在剛開始上課就可以參加銀行從業人員資格考試的需要，本書相關章節編排按照中國金融出版社出版的銀行從業人員資格認證考試輔導教材的《公共基礎》編寫，目的是為了使參加考試的學生，在沒有上完該課程時就有一定金融基礎知識和金融機構實際操作經驗，通過考試并獲得證書。
由于《商業銀行經營學》本身屬于一門偏向實務的課程，因此本教材更應該注重銀行業務具體操作和實務。如可以考慮添加貸款合同填寫、各項業務辦理的流程和操作規則、表內表外業務監控的風險點。
由于金融理論是抽象的，又大多從宏觀角度進行論述，同時理論研究是有許多前提假設和條件的，而實際工作中銀行并不完全按照基礎理論知識來辦理業務，現實卻是銀行的各項業務操作與抽象化的理論有較大的差距，也就是說把理論學好后，學生到銀行還是不會具體業務的操作，對于銀行的各項業務不能馬上上手。因而，金融學科教材應嘗試將抽象、籠統、宏觀的理論知識具體化。如對于商業銀行經營發展趨勢中，不是籠統地介紹混業經營、并購、集約化、網絡化等趨勢，而應該用具體的案例和發展路徑來闡述商業銀行未來的發展趨勢。
參考文獻：
［1］夏德仁.貨幣銀行學.中國金融出版社，2004.
［2］黃達.金融學.中國人民大學出版社，2004.
［3］易剛.貨幣銀行學.上海人民出版社，1999.
非金融專業學生學習《國際金融學》存在的問題及原因分析
非金融專業學生學習《國際金融學》時所表現出來的問題較多，不同專業的學生出現的問題也不一樣。
基礎知識不夠或者不牢靠。其表現是：當他們學到《國際金融學》的國際收支政策調節時，沒有相關的政策措施在他們的腦海中。究其原因主要有以下幾方面：在學習《國際金融學》課程之前，沒有學習相關的基礎課程。學生的基礎課學得不牢靠。如會計專業和管理專業的同學在學習《國際金融學》之前已經學過《宏觀經濟學》和《會計學原理》，但當他們遇到相關知識時仍不能理解和掌握。
理解知識太狹隘或者太片面。在這點上，各種專業的學生都存在問題，只是程度不同而已。究其原因，與他們的知識不全面有關，有的也與他們的專業有關。如會計專業的同學在學習《國際金融學》時還是采用會讓的思維方式，從微觀的角度去理解，難免就會出現狹隘或片面。
對非全融專業學生學好《國際金融學》的建議
《國際金融學》是一門開放的宏觀經濟學，它從貨幣金融角度研究內外均衡問題，要求我們在學習時一定要講究一定的學習方法，做到與其它課程的融合以及與現實生活的聯系，只有這樣才能學好《國際金融學》。
對相關院系的建議：
制定好培養方案。每一個專業在制定培養方案時，一定要考慮好專業基礎課和專業課的先后順序，某一門課程的基礎課一定要在它的前面開設。如《國際金融學》的基礎課有《貨幣銀行學》、《財政學》，《宏觀經濟學》、《統計學》、《會計學》等，這些課程一定要在《國際金融學》之前開設，學生學習《國際金融學》時才有相關的基礎知識，便于他們理解和掌握。其次，如果要把《國際金融學》和它的一些基礎課作為選修課，學院一定要加強對學生選課的指導，讓學生知道哪些課程是緊密聯系的，避免出現學生選修《國際金融學》而不選修《貨幣銀行學》，《財政學》等。
選擇適合的教材。非金融專業學生所用的《國際金融學》教材與金融學專業學生所用的教材應該不一樣。相對而言，金融學專業學生所用的教材理論性要強一些，數量分析、模型分析要多一些。而非金融專業學生所用的教材理論性應弱一些，應該更注重實務性。
對非金融專業學生的建議：
學好基礎課?！秶H金融學》涉及的知識比較廣，要求學生必須具有扎實的基礎知識。特別是前面提到的《貨幣銀行學》、《財政學》、《宏觀經濟學》、《統計學》，這幾門課程對國際金融的理解和掌握有相當的幫助。
學習知識時要注意理解，而不要死記硬背。《國際金融學》涉及的是一些宏觀經濟變量之間的相互關系，它們之間具有較強的邏輯關系，從一個變量推到另一個變量，所有這些都不需要死記硬背。另外，會計專業的同學在學習《國際金融學》時，一定要做到思維方式的轉變，因為會計的專業課程要微觀一些、具體一些，思維角度狹窄一些，而《國際金融學》要求從宏觀角度理解，思維就要廣一些。
多閱讀課外讀物。學生在學習《國際金融學》時，可看一看這些方面的課外讀物：一是與這門課相關的一些教材，從而可以更全面地掌握相關知識；二是與這門課相關的一些報紙，如《國際金融報》、《金融時報》等，從這些報紙上面可以了解許多相關的信息，從而幫助我們理解相關知識；三是與這門課相關的一些期刊文章，通過閱讀這些期刊文章，可以了解相關理論的發展狀態，從而擴大我們的知識面。
【關鍵詞】應用型 金融學 人才培養
一、應用型金融人才的界定
應用型金融人才是指具有扎實的經濟金融理論功底和完整的知識結構、有較強的文字處理能力和計算機操作水平、具有基本的金融實務工作能力和一定的實踐能力、掌握相關財經法規和政策規定、具有一定國際視野和較好的外語表達能力、有良好的職業操守和團隊協作能力的能夠適應現代金融產業發展需要的實踐型高級技能型人才。這類人才主要從事非理論研究工作，其任務是將基礎的金融理論知識運用到金融實務當中，在理論指導下，進行創造性的實際操作和運用。
怎樣才能培養符合社會需要的應用型金融人才，金融學專業從建立伊始就將“培養應用型人才”作為金融學專業的人才培養目標，經過十余年的探索與建設，現已基本形成了一個出發點、兩個并重、三個平臺的人才培養模式，實踐證明，這一模式是培養應用型金融人才的有效模式。
二、應用型金融人才培養模式探究
我校一直將“應用為本，學以致用”作為辦學宗旨，并將這一宗旨貫穿于人才培養的整個過程，突出學生職業素質的養成。
（一）一個出發點：以社會需求為根本出發點
金融學涵蓋的范圍非常廣，銀行、證券、保險是其三個主要方向，一方面，國內大多數高校的金融專業目前是不分方向的，這就導致了學生在校期間學習的課程多而雜，最終培養出的只能是一批“樣樣通，樣樣松”的人才。另一方面，混業經營已成為金融行業的發展趨勢，銀行與保險、銀行與基金、銀行與證券等的跨行合作在不斷地深入。針對這種現狀，我校金融學專業進行了教學改革，確立了“以就業為導向，以社會需求為根本出發點，培養具有扎實理論功底的適合一線工作的高級應用型金融人才”的改革目標。并針對目標提出了在金融學體系下建立銀行、證券、保險三個專業方向，構建了“一個專業，多個方向”的人才培養模式，力圖打造“一專多能”的復合型的高級金融人才。
（二）兩個并重：理論教學與實踐教學并重
應用型金融人才這一定位要求注重培養學生的實踐動手能力、開拓創新能力、分析和解決問題的能力。實踐性教學作為培養學生實踐創新能力的主要載體，也是培養應用型金融人才的基本途徑。我校金融學專業除了強調理論教學外，還尤為強調實踐教學，注重理論教學與實踐教學的結合。
為了加強實踐性教學，我校在課程體系安排上，突出了課程的實踐性和應用型，保證實踐教學時間至少占教學總學時的三分之一，同時設立專業方向實訓周，針對國際金融學、證券投資學等理論課程設置對應的外匯模擬交易實訓、證券投資模擬實訓等實踐教學環節，培養學生理論聯系實際的作風。與此同時，我校金融學專業與銀行、證券、保險公司等金融機構合作建立了一批校外實習基地，實行“3+1”的教學模式，企業的專家作為我校的客座教授，定期來校為學生進行實踐指導、專題講座。為了激發學生的創新和實踐能力，提高學生的綜合素質，我校鼓勵學生利用課余時間進行實踐創新活動，并且建立了創新學分制度，規定大學在校期間至少應修夠10個創新學分。金融學的實踐教學還必須有相應的硬件設施和軟件平臺作支撐，在實踐教學平臺建設上，學校建設了金融實驗室、財經基本技能實驗室、證券期貨模擬實驗室、企業經營模擬實驗室、網絡信息實驗室等與金融實踐教學相關的實驗室，并購置了滿足實驗需要的相關交易軟件、書籍和資料。
（三）三個平臺：實驗室平臺、社團平臺、電子期刊平臺
實驗室是應用型人才培養的硬件基礎，也是學生將理論應用于實踐的有效途徑。近年來，我校金融學專業不斷加強基礎實驗設施建設，以打造“全真實驗室平臺”為發展目標，相繼建立了與金融專業實習、實訓相關的金融實驗室、財經基本技能實驗室等相關的實驗設施。建立了“實驗室開放制度”，規定實驗設施在課余時間對學生開放，既為學生提供了實踐鍛煉的平臺，也提高了實驗設施的利用率。從實際效果來看，這一系列舉措激發了學生學習專業技能的興趣，鍛煉分析和解決問題的能力。
為了將實踐環節貫穿于學生生活學習中，豐富學生課余文化生活。金融學專業針對“一個專業，多個方向”的人才培養模式，相繼建立了銀行信貸協會、證券期貨協會、保險協會三個專業性社團，學生可以根據自身情況任意參加自己感興趣的社團。學生社團還負責承辦與金融學專業相關的技能大賽，如財經基本技能大賽、證券外匯模擬交易大賽、保險銷售大賽。通過大賽，可以檢驗實踐教學的成果和學生對基本從業技能的掌握程度，也為學生提供了一個交流學習、檢驗自我的平臺。
“全真電子期刊平臺”是金融學專業豐富實踐環節的另一重要舉措，金融學專業成立了大學生創新團隊，負責編輯、出版、發行電子期刊，目的在于保證學生可以及時關注經濟金融領域的熱點問題，同時鍛煉學生的資料收集能力和文字處理能力。到目前為止，創新團隊已出版發行了《金融快訊》電子周刊和《金融文摘》電子月刊。這兩種刊物要求金融學專業學生以小組為單位進行制作與發行，并由指導教師負責指導、審核。這種發行方式保證了每一個同學都能得到切實的鍛煉，也增強了團隊的協作能力。
三、結束語
應該說，培養應用型金融人才是符合時展和社會實際需要的正確舉措，也是促進我國金融行業從業人員結構優化的根本途徑，與此同時，我國金融行業的蓬勃發展也為應用型金融人才的培養贏得了難得的機遇，希望應用型金融人才的培養可以起到良好的社會功效，為我國國民經濟的發展做出應有的貢獻。
參考文獻
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所謂無套利均衡分析，就是假設現今市場還處于一種不均衡的狀態，且其中存在著無風險的套利機會，通過這種套利力量的應用，則能夠幫助市場在原有不均衡的情況下重新歸于平衡。而當市場在該種作用下回到平衡時，原有的套利機會就會隨之消失。而對于現代金融學中的無套利均衡分析來說，其則是1958年國外在公司價值同資本結構關系的MM理論進行研究時所提出的。在該種理論中，其提出了如果市場條件情況較為理想，那么市場所具有的價值同其自身的利潤流則存在著較為密切的關系，而同其所具有的分工政策以及資本結構并不存在關系。通過這種理論的提出，人們則能夠對公司價值的創造方式產生了一定的認識，同時，在該理論中，其也較為明確的說明了通過權益重組以及負債的方式對企業資本結構進行調整，則能夠在幫助企業獲得在稅收方面優勢的同時對原有的交易成本起到良好降低作用，并在對不同方面利害關系進行適當調整的基礎上幫助公司能夠獲得更多的價值。
無套利均衡分析的應用意義
對于無套利均衡論來說，我們可以稱之為現今社會金融理論的精髓所在，通過對該原理的良好掌握，則能夠幫助我們對其現代金融理論的發展與架構進行更好的認識與理解。
反映了金融資產本質。對于投資者來說，其之所以對一種類型資產進行了投資，目的就是希望能夠通過該投資的方式獲得一定的收益，而這種預期的收益則同其在現金流方面所具有的可預測性具有著較為密切的關聯，即這種可預測性就是現今公司資產所具有的本質特征。從這個角度方面看來，金融作為一種無形資產，其就能夠稱之為一種未來可以預期的現金流，而金融資產作為一種利益的合法請求權，也正是對未來預期現金所具有的一種請求權。而當投資者對其中一項金融資產產生了購買行為時，就能夠從資產中對這種請求權進行了獲得。而從基本經濟學原理我們則了解到，任何一項金融資產，其所具有的價值是同其預期現金流之間的價值等同的。在這種情況下，投資者對其資產進行支付的行為以及支付的價格則同其所具有的現金流價值是等同的。如果某一項金融資產在預期方面并不存在相關風險，那么當投資者對該資產進行購買時，該價格就能夠稱之為該資產的均衡價格，或者說是其所具有的真實價格，而對這種資產提供交易場所的市場就處于無套利均衡狀態。
現代金融學研究的基本方式。在現今金融學理論的發展過程中，通過研究方式上的不斷創新與改革最終實現了金融理論的突破。對于現代金融理論而言，其在方法論方面所具有的一個特征就是其在無套利均衡關系中為公司資產所制定的研究方式上。而對于這種無套利假設來說，其也是之前我們提到過MM理論的一個重要基礎，通過從該項假設中對相關產品的定價行為進行得出，則能夠幫助我們在對相關論證方式進行大幅度簡化的基礎上獲得更多具有意義的研究結果。從這個角度我們則可以了解到，通過該無套利理論的出現，則表示著現代金融學已經從傳統經濟學中獨立出來，并能夠成為今后金融領域對其一系列成果進行研究的一項重要手段。
貫穿金融理論的主線。對于現代金融研究理論來說，相關行業人員對其進行研究的一個核心就是金融市場的交易或者運營情況，其主要可以分為4個部分：第一，為有效市場理論；第二，為資產資本定價理論；第三，為公司金融理論；第四，為風險收益評估理論。在這幾個部分中，最為關鍵的一項問題就如何對具體金融資產進行定價，而這也正是我們開展相關金融決策的一項重要依據與前提。在對資本進行科學定價之后，才能夠幫助我們能夠以更為理性的方式開展投資工作的決策。對此，我們則可以了解到，在金融交易過程中，一項非常重要的技術就是能夠對金融工具在觀察、了解之后對其進行科學的定價，而無套利均衡理論也正是基于其所具有的這種特點而始終貫穿到了金融理論研究之中。
無套利均衡在定價中的應用
對于無套利均衡理論來說，其在實際應用中主要具有以下方面：首先，能夠推動包括期權市場在內的衍生證券市場的迅猛發展；其次，能夠對風險債務進行估價；再次，能夠對經營決策活動進行評價；最后，能夠對幣值波動進行分析。
在現今的商品市場中，如果兩種能夠相互替代、且功能相同的商品在定價方面有所不同，就會出現套利現象。而當品質、規格都完全一致的商品如果在市場中具有不同的價格，那么套利者就會對定價較低的商品進行購買，并將其銷售到定價更高的環境之中。對于這種貨物的買進、賣出來說，其都是在一個較短的時間段內完成的，可以說無論是在哪一個市場中，貨物的價格都能夠在沒有發生波動的情況下就使得套利者在不具有任何風險的情況下對利潤進行獲得。目前，ATP基本的思路就是能夠對套利定價模型進行建立而給出在一定風險下滿足無套利條件的資產的收益率。在這種收益率情況下，投資者僅僅能夠獲得其在無風險情況下所具有的收益，而不會存在這之外的額外收益。而在通過套利定價理論對套利情況實現交易時，則可以基本分為以下幾個步驟：首先，是對于因素的選擇，即通過統計方式的應用對某一時期內對證券收益具有顯著影響的因素進行選擇；其次，需要做好敏感度的估計，這其中需要對計量經濟學理論進行應用；再次，是風險溢價估計；最后，則通過對套利機會的尋找開展套利交易。
關 鍵 詞：能力拓展；金融教學；實驗實訓；人才培養模式
中圖分類號：G424.31 文獻標識碼：A 文章編號：1006-3544（2013）04-0067-03
一、 強化實驗教學是金融發展對人才培養的客觀要求
世界范圍內金融深化進程的快速發展，導致了金融市場、金融機構、金融工具以及金融制度等領域的劇烈變革。當前金融學和金融實踐正快速演變，朝著國際化、區域化和混業化的方向發展。在其發展的過程中，顯現出微觀化、數量化和學科交叉化的三個特點。
1. 金融學科理論和實踐的研究重點開始從宏觀轉向微觀，金融學呈現出微觀化、實證化和工程化的特點。微觀金融是從微觀的角度，以資本市場和行為個體為研究對象，主要研究金融與金融體系、時間和資源分配、公司理財、風險管理與投資組合、資產定價等內容，涉及證券市場學、投資學和公司金融等三個大模塊。發展至今，金融學的內容大體包括兩部分，即宏觀金融和微觀金融。然而，以貨幣政策為主的宏觀金融部分在一直強調市場化的傳統經濟領域內的地位不高，加上貨幣政策在調控宏觀經濟方面的作用與財政政策相比顯得有限，使得微觀領域在實踐中的作用范圍和作用程度日益增強，產生了金融理論與實踐向微觀方向發展的趨勢。
2. 計量在金融實踐中的作用凸顯。 公司金融理論和資本市場理論是當代微觀金融理論的核心理論基礎。公司金融理論研究的主要內容是在MM理論基礎上發展起來的一套有關公司投資、融資、分紅的一系列理論，包括資本預算、資本結構和股利政策。在進行資本預算決策中，凈現值法、內部收益率法等主要分析方法， 資本結構選擇和股利政策分析與決策等過程中都離不開數據采集、回歸分析、計量計算等一系列數學統計方法的運用。 資本市場理論是在馬科維茨的均值-方差理論和CAPM模型的基礎上發展起來對資本進行定價的一套模型， 主要分析在不確定性條件下， 資產收益的決定和資產收益與風險的測量以及任何一種資產的預期收益與風險之間的函數關系等一系列基本的微觀問題。另外，隨著金融衍生工具的興起和風險管理的發展， 衍生工具定價和VAR定價等相關問題也成為金融學理論與實踐中的焦點問題。 因而金融學中的金融理論都需要借助于金融工具和金融模型才能起到實踐意義。而在工具定價、模型選擇與分析中必須運用現代信息技術和大量的數學統計模型分析方法。因此， 要學好微觀金融的理論知識必須具備一定的數學基礎、統計原理和相應的計算機軟件知識。西方國家的高校紛紛在金融專業教學中增加了相應的理論教育和以此為基礎建立的實驗實訓課程。
3. 隨著科技發展的綜合化趨勢，金融學與其他學科開始相互滲透交叉。 現代金融學科已超越了傳統經濟學的范疇，成為集人文科學和自然科學為一體的邊緣性學科。例如，金融學與數學、統計學、計算機學、法學等相關學科的緊密聯系，產生了一些金融學新的分支學科，如金融工程學，法金融學、行為金融學等。特別是隨著金融向微觀方向發展的深度加大，實踐中數量化計算和統計在金融產品定價和風險管理中的應用越來越多，數學、統計學和計算機學等學科的相關知識在金融實踐中的需求程度也日益增加。
金融業的飛速發展對我國金融人才的培養提出了更高要求。我們的金融人才培養體系必須培養出既熟悉本國宏觀金融體制和理論政策， 又諳習微觀金融市場的運作規律、熟練掌握各種證券和衍生工具的定價，可以通過大量繁雜的經濟數據建立適當模型，解決實際經濟問題的人才，同時這些人才還必須具備扎實的國際金融市場理論知識，熟悉區域經濟，了解行業發展特點和當地政策與法律法規，具有一定的外語水平，具備良好的心理素質和競爭意識，能夠通過國際視角分析和理解現實金融問題等。
實驗實訓正是順應金融業發展三大趨勢，提高金融業人才能力與素質培養的一種理想路徑。實驗實訓是聯系理論與實際的橋梁，實驗課程和理論課程在金融人才培養戰略上是相輔相成的。一方面，實驗課程可以使學生加深相關理論課程的理解，培養學習理論課程的興趣；另一方面，理論課程又可以反過來提高學生的實踐能力。通過實驗課可加深對相關理論的理解，并增強學生的動手能力和應用理論知識解決實際問題的能力。金融實驗可以通過經濟社會上各種各樣的經濟數據，利用統計知識，進行回歸分析，探索出各種金融變量間的相互關系，對金融數據未來趨勢和相應的風險進行計算和評估，從而用以解決實際問題。另外也可以通過金融實驗直接模擬社會生活實踐中的金融問題。 而在模擬操作中，又會發現更多自己難以解決的問題，這就促使學生主動去尋找解決問題的方法，從而能快速提高學生的實際操作和應用能力，為今后走上工作崗位打下扎實的基礎。 [6]
二、我國金融專業實驗教學的現狀與不足
目前我國開設金融專業的高校，都開始重視并開展金融實驗實訓教學， 以提高學生的實際操作能力和科研能力，部分高校已經在金融實驗室和教學建設中取得了一定的成績。但總體來看，金融實驗實訓教學對實現人才培養目標的保障能力還比較低。主要問題是：
1. 實驗室的數量和規模尚不能適應全面開展金融實驗實訓教學的需要，實驗設備還比較落后，實驗功能簡單。
2. 對金融實驗實訓課的開設缺乏系統設計。一方面金融實驗實訓課不能覆蓋所有金融學科， 另一方面實驗實訓內容和項目在不同課程間又存在相互重復的現象。
3. 對金融實驗實訓課的重視程度還有待提高，在課時結構安排上，重理論教學，輕實踐教學的問題還比較突出。
4. 開展金融實驗實訓教學的師資力量嚴重不足，許多金融學教師既缺乏金融實踐經驗，又缺乏金融實驗實訓教學經驗。
三、加強金融實驗實訓教學的建議
1. 加強實驗室硬件設施建設和相應配套設施建設，為實驗實訓培養提供客觀條件。實驗室建設是實驗實踐課程的客觀基礎條件， 沒有一個與培養學生規模相一致的實驗室，談實驗教學就是無水之源。 高校應當將教育預算中的必要部分投入到實驗室的建設和日常維護中， 在客觀上保證實驗教學的必要條件。另外，與硬件措施相對應的軟件措施和實驗室管理措施也要跟上實訓實踐教學建設的步伐。在實驗軟件平臺建設方面， 要滿足基本的金融實驗教學需要， 并逐步完善進而提高金融實驗的層次。具體地說，金融實驗室要能夠開展與理論課程教授后需要進行實踐擴展的實驗項目和各種實踐模擬。例如，開展商業銀行業務模擬、財務報表分析、股市行情分析與交易模擬、外匯行情分析與交易模擬、期貨模擬交易與行情分析及保險實務模擬等方面的實驗課程。 同時還能提供各種金融產品的開發技術支持和便捷使用各種相關數據庫來進行實證分析。方便學生收集世界各國家與地區的股票指數、 上市公司基本財務數據、政府債券、期貨、匯率、利率的實時數據和歷史數據， 通過配備的計量統計分析系統，進行數值分析、仿真操作等。 [9] 最后，實驗室管理措施也不能忽視。制定并實施實驗室使用規則，保證實驗室使用良好有序，最大限度提高使用效率，使得每個相關專業的學生都能在實驗教學中受益。
2. 充分重視實驗實訓教學。 金融社會的革新日新月異，金融教學也應當跟隨時代的腳步。目前實驗實訓在整個教學體系中的比重過低，學生的動手能力和創新意識得不到充分有效的發揮。 雖然金融理論和基礎知識的講授不能忽視，但應當增加實驗實訓課程的比重。實驗實訓教學可以使學生鞏固所學的理論基礎知識， 與理論基礎學習相互提升。另外，應當提高實驗實訓課程教學質量，不能因追求形式而放松教學質量。加強學生自律管理，提高教學質量和水平，多樣化考試考查方式等配套軟件措施也應當在具體實踐過程中給予足夠的重視。只有把實驗教學當作指導思想貫徹并深入到金融人才培養的思想理念中，將理論教學和實驗教學有機結合提高到金融人才培養的戰略高度，實驗教學的其他方面才能有效展開。
3. 增強師資綜合素質。 要想真正提高學生的創新能力、分析解決問題能力和實踐動手能力，增強將來在就業市場上的競爭力，必須要有好的師資作保證，所以要大力培訓現有的金融實驗課教師，使教師既精通金融專業相應知識，也懂計算機編程、軟件知識。只有高素質的師資才能充分利用實驗實訓課程，最大限度提高學生的各項綜合能力。同時學校還可以成立教學小組， 由計算機系教師和金融系教師組成，互相學習，補缺補差，共同提高。高校應當堅持“人才資源是第一資源”的人才建設理念，堅持自主培養和重點引進并舉的原則，努力接軌國家地方各種人才計劃，強化海內外優秀人才引進的政策，積極探索師資隊伍建設中的人才培養與引進機制及人才評估機制。例如將一些骨干教師送到國內外名牌高校培訓進修，并且引進一批計算機編程能力強又熟練掌握金融知識的高水平師資，同時將實驗技能作為師資評估的一方面，鼓勵師資向實踐方向發展。另外還要加強與實踐部門的聯系， 聘請實踐部門的業務骨干和管理者進入課堂，將社會實際過程中的操作方式和手法向學生演示，指導并告訴學生實際工作中到底需要什么樣的技能，鼓勵學生到具體實踐部門參加實踐活動，從中了解具體業務部門到底需要什么樣的人才。這種加強內部師資建設和引進外部優良師資雙管齊下的方法，能有效提高高校在實驗實踐中的師資教學力量。
4. 實驗課程設置創新。 實驗實訓是為了拓展學生的綜合素質能力而設置的， 其目的是為了提高學生在金融理論基礎之上面對社會實際問題時的創新能力和分析解決問題的能力。在課程設置上，既要強調實驗課程的重要性， 也不能偏廢基礎理論課程。 基礎理論課程是實驗課程的基礎， 沒有一定量的理論知識是不可能進行好實驗課程的。所以在實驗課程設置上應考慮以下幾點：（1） 課程實驗的安排要穿插在基礎課程中， 既可以幫助學生生動理解金融基礎課程內容， 又可以提起學生學習實驗課程的興趣。 比如在講解財務報表時， 可以向學生展示使用CSMAR數據庫中的相關數據來幫助理解實踐過程中報表的內容和形式， 并指導學生如何在數據庫中搜尋和提煉自己所需的數據等。 在課程實驗中將金融理論和實驗實踐有機地結合在一起。（2）進行軟件實驗。相關應用軟件學習是進行實驗實訓課程的核心內容。 在面對繁多雜亂的數據，精簡提煉出有用數據，并運用統計學相關知識，回歸分析得到有用的相關結論，這是進行金融實證分析的一般步驟。但是面對大量數據和計算時，如何利用好良好的計算機軟件來進行實證分析就顯得尤為重要了。 而用于金融數據統計計算的軟件現在比較多， 如Eviews、R軟件、Stata、Matlab等。目前使用比較多的是Eviews。雖然Eviews相對簡單，易于操作和掌握，但該軟件不便于自己編寫程序，主要適用于一些經典的計量方法，對于實際中的具體問題，往往由于針對性不強而難以應用。 [2] R軟件雖然相對復雜，需要自己編程和輸入命令，但它實際處理數據能力和在線獲取數據包的能力比Eviews強大許多。 所以不僅要教會學生掌握一些基本的軟件操作， 而且還要求學生掌握其他一些復雜一點的軟件如Stata和R軟件。（3）項目實驗。只有深入學習了基礎課程和數據庫，相應的計量經濟學軟件后，才能將兩者融會貫通進行項目實驗。 項目實驗是具體針對實踐中的現實問題進行的模擬實驗，如套期保值模擬和投資決策模擬等。以小組為單位，通過進行實驗設計，運用實際數據建立相應模型，使用相應軟件完成模擬項目實驗。 項目實驗綜合考察了學生具體分析問題能力、實踐運用能力、團隊合作能力等綜合素質，也能充分調動學生的學習積極性和能動性。
5. 成績考查機制改革。 在應試教育還占教育體系主流的今天， 成績分數依然是學生們最關心的問題。 成績分數不僅影響到自己在同學間的學術水平和對自己學習成果的綜合評判，更重要的是它是日后學生們就業時判斷學生綜合素質的主要依據。所以，一個好的成績考查機制不僅能正確反映學生的素質水平，更能加強激勵學生的學習動力。與應試教育的期末考試考查不同，實驗教學不能將學生成績集中于一次考試的結果中。將考試分數分散于各種實驗教學中更能全面衡量學生對于理論知識和實驗知識的掌握，更能激勵學生對兩方面知識的學習。例如，課程實驗過程、軟件實驗過程和項目實驗過程分別進行三次考試來考量學生知識掌握程度，然后根據三次考試結果加權計算出最后的分數。除此之外，可以進行另外創新的考試方式。創新出的考試方式既要貼近當前金融實踐，又要使學生產生興趣。例如，進行股指期貨模擬考試，每人100萬元的初始虛擬資金，預定的考查期過后，根據每位同學最后的剩余資金來進行評分。
四、結論
21世紀以來， 金融學的發展特點朝微觀化、數量化和學科交叉化方向發展。為了順應社會對金融人才的需要，金融教學和人才培養模式也應當做相應的改革。實驗實訓能有效地聯系金融理論和現實社會需求，提高學生的綜合素質和專業能力水平。 實踐教學中應當對實驗實訓給予充分肯定，教師在教學過程中，也要不斷提高自己的教學能力，改變教學方法，提高課堂效率。實驗教學改革方向應當朝著五個方面進行，即加強實驗室硬件建設、主觀上重視實驗教學、增強師資綜合素質、創新實驗課程設置、改良成績考查機制。實驗室教學應在這五方面打破傳統教學，在金融人才培養方面做出應有的貢獻。
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關鍵詞：市場主導型；銀行主導型；金融結構
前言
當前銀行主導型金融機構的主要代表國家有德國和日本，市場主導型金融機構的主要代表國家為英國和美國，當前德日和英美已經是理論界普遍認同的當今世界兩種主要的金融結構。當前理論界對于金融結構是否會對金融的發展和經濟增長產生影響、那種金融結構的效率性更高、各個國家的金融結構主要受什么因素決定和區別等問題一直存在較大分歧。
一、銀行主導型和市場主導型之間的對立
銀行主導型觀點著重強調銀行在資源的動用、項目的確定、管理層的監控和風險管理等方面的積極意義。在社會經濟的發展初期，市場活動無法依靠良好的制度環境來支撐，此時銀行主導型較于市場主導型更具優勢。就配置資源和企業創新兩方面內容來看，市場主導型的效率低于銀行主導型[1]。
市場主導型觀點著重強調市場在社會經濟發展中起到的積極作用，且市場能夠使風險管理機制愈加多樣化和專用化。二銀行主導型在該方面則體現出不足。第一，銀行通過獲取企業家的昂貴信息在企業中抽取巨額的租金。此種方式降低了企業進行高風險、高回報項目的投資，由此一定程度降低了企業的收益，轉移給銀行。第二，銀行貸出的資金較多偏向于低風險的投資項目，低風險帶來的是低收益，由此可見，銀行主導型阻礙了經濟的創新和增長[2]。
二、法律和金融觀點的超脫
與銀行主導型和市場主導型的觀點不同，法律和金融的觀點著重強調當前金融系統的創新和增長效率的重要影響因素和決定性因素為法律系統，法律和金融的觀點否認了銀行主導型和市場主導型兩者的討論，認為控制住金融的總體發展后，金融結構與新的企業形成和產業結構的發展與經濟的增長并無關系。法律系統的效率和金融的發展呈現正相關關系，同時與經濟的增長和創新呈現正相關關系。由于法律和金融理論的產生，理論界對于金融結構的認識和爭論已經超脫了銀行主導型和市場主導型。
三、金融結構和經濟發展問題之間的關系研究
理論界為探求金融結構和經濟發展之間的關系，諸多學者在此方面做出了大量的實證研究和分析。尹雷，赫國勝對35個國家和地區在2000年之前的有關數據，研究證實，伴隨國家和地區經濟的不斷發展，銀行在國民產出中占據的比重呈現出不斷增長的勢頭，較于銀行的規模看來，非銀行的金融中介和股票市場的國民產出比重增長不斷加快，且變得愈加重要[3]。王誠，李鑫對130多個國家的數據庫進行了整理，研究認為，國家和地區的經濟不斷發展，使人們的生活更富足，同時一個國家的金融系統也開始朝向市場主導型的轉變[4]。由于此次研究的相關數據廣泛性和代表性較強，因此得出的結果說服力較強，同時也驗證了諸多理論界學者的假設，即伴隨經濟的發展，各個國家的金融結構將會不斷地向市場主導型系統轉變。
四、理論的局限性
（一）金融結構劃分過于復雜
金融體系的復雜性較高，可見對各個國家復雜性的金融體系做出的市場導向劃分的科學性值得懷疑。假設一個國家的股票市場不夠發達，即使該國家的銀行系統發展較差，則該國家仍然被認為是銀行主導型。相同的，該種方法同時會將諸多市場不發達的國家或者地區劃為市場主導型，原因在于國家內部的銀行極不發達。德米爾古克-肯特和萊文已經認識到兩分法無法統一適用的問題，因此并沒有根據現有學者的理論進行兩者之間的劃分，而是研究出了一種分類的方式。該種方式將金融系統不夠發達的國家和地區區分開來，假設一個國家或者地區的銀行和市場發展值低于中間值，則該國家的金融系統便可以定為不發達。由此便產生了三種金融結構類型，即不發達類型、銀行主導型和市場主導型。該研究有助于國家之間進行金融結構的比較。
（二）LLSV理論的解釋能力
德米爾古克-肯特和萊文的研究成果還包含在更廣泛的范圍內證實了法律和金融的觀點，但是當前法律和金融的理論無法滿足現實的自相關需求。法律和金融觀點對50個國家的法律規則進行了分析，結果顯示，對于投資者免受內部人的剝奪保護上，普通法傳統國家英國在該方面對于股東和債權人的保護最好，而法國等民法國家在此方面的保護最差，德國居中。由于普通法傳統國家能夠較好保護股東的權利，因此該國家的資本市場發展程度較好，形成了市場主導型的金融結構。由于法國等民法傳統國家對于股東的權利保護較差，導致其國內的資本市場發展緩慢，形成銀行主導型金融結構。法律和金融理論在解釋諸多現實問題時面臨困難，例如，如果國家對于債權人的保護較好便能夠得到銀行業的良好發展，那為什么諸多國家的債權人的保護較好但國家的銀行業并未發展成像法國一樣的規模呢？
結語：當前對于銀行主導型和市場主導型的區分僅僅局限于市場制度下對于金融系統的劃分，并未將眼光放在全球的金融系統上。換句話說，銀行主導型和市場主導型隱含了基于市場制度下對金融系統進行劃分轉變成能夠適用于其他制度背景的金融系統劃分時，忽略了此種區分自身存在的局限性。由此可見，在對各個國家的問題進行解釋分析時，決定有關方法和結論的參考價值和適用性主要取決于各個國家的特點。（作者單位：民生銀行鄭州分行）
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