時間：2022-07-10 11:06:59
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇風險分析，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：聯合站 風險分析 設備運行
聯合站指的是油田集輸聯合站，聯合站的主要工作是將油田采油井生產出來的原油進行匯集、存儲、加熱脫水、分離及計量，并向外運輸石油[1]。在大型油田中，聯合站是組成石油生產體系的重要部分，起著溝通與樞紐的作用。但是，在聯合站設計、安裝與使用的過程中，雜質腐蝕及人為等因素會對其產生不同程度的影響，這就增加了聯合站運行的風險程度[2]。因此，對聯合站進行風險分析具有重要的意義。
一、風險分析的含義
風險分析，指的是分析及評估一個特定功能工作系統潛在的或者是本身所固有的危險及危險的嚴重程度，并以定量分析的方式表示出風險的等級、概率及其既定系數，最后以定量值的高低作為依據，針對性地采取防護及預防對策，目的是使人—機—環境的工作系統得以安全運作[3]。
二、風險分析的指標體系
聯合站發生失效情況指的是聯合站已經失去了原有設計所要求具備的功能，如脫水、計量、集油等。導致聯合站發生失效情況的原因是多方面的，但不管是何種原因，都具體表現為聯合站的站內設備及裝置的失效[4]。所以，聯合站的風險分析中的失效分析，主要的分析對象為設備與裝置。聯合站的內部工藝裝置繁多，設備的種類也是五花八門；在做風險分析時，可按照聯合站的特點與基本構成，將站內的設備及裝置分成六個大類，六個大類分別如下：埋地管道、伴熱設備、運轉設備、站內閥門、儀器儀表及地面的壓力容器。其中，伴熱設備主要包括了閃蒸罐、水套爐、伴熱管道、鍋爐及換熱器等；運轉設備則是包括了電機、括泵等；站內閥門的種類包括氣動、電動及手動閥門；而儀器儀表這一類別包括了防腐設備、計量設備、測壓設備及測溫設備等[5]。地面的壓力容器主要包括了分離塔、分離器、匯管、儲罐、地面管道及收/發球筒等。為了建立更為合理及適用性更廣的風險分析因素體系，本研究對3個油田聯合站運行的情況進行了考察，并將考察資料與國內聯合站的安裝及運行管理現狀相結合，在此基礎上全面分析了聯合站發生失效情況的影響因素。
三、聯合站設備的主要風險分析及預防
以下就聯合站中關鍵部位存在的風險進行了分析，并就風險的產生因素作了簡單評價。
1.聯合站中鍋爐的風險分析
鍋爐是聯合站在冬季進行生產的必要設備，也是聯合站的取暖設施。鍋爐在工作的過程中成為了壓力容器，其工作的壓力一般不能保持在恒定的狀態，變化的范圍較大，從而使風險系數大大增加。要使鍋爐維持安全與穩定的運行，就要在操作的過程中嚴格按照規程進行處理，并加強對設備的巡回檢查及維護保養；定期校驗與及時更換鍋爐中的安全附件，例如液位計、安全閥及壓力表等。
2.聯合站中水套爐的風險分析
水套爐的主要功能是以加熱水的方式為原油加溫，因此水套爐是一種加熱設備。加熱爐存在的風險主要包括兩個方面，一方面是安全閥出現失靈的情況，另一方面是出現了無水干燒的情況。如安全閥出現了失靈現象，壓力得不到釋放，便造成了超高的壓力。一旦超高的壓力得不到安全閥的啟動泄壓，就容易使用于加熱的水套爐變成重磅炸彈，存在的風險非常大，一旦發生爆炸，則會造成人員的傷亡與財產的損失，甚至造成原油的停產。當安全閥出現了失靈現象時，應立即控制或關閉爐火，打開爐頂的卸壓閥門，以達到泄壓的目的。當水套爐內水少或無水，且沒有得到及時的補充，在這樣的情況下，如對水套爐繼續進行加熱，就會引起無水干燒的情況。如聯合站內發生了無水干燒，則有可能導致原油匯管的燒穿及引發火災，后果十分嚴重。如聯合站內起火，可采取對應的措施進行補救：將爐火關閉，打開油路的旁通，并將水套爐進出原油的閥門關死；把放空閥打開，將管內剩余的原油放掉；也可使用干粉滅火器或蒸汽滅火器將火撲滅。而導致水套爐發生危險的原因多為人為原因，當事人在工作的過程中，因疏忽而導致責任事故；也可能是因為沒有定期檢查安全閥的工作情況或者是值班人員沒有及時巡邏。
3.聯合站中裝油罐車的風險分析
目前，在聯合站中外運輕烴的方式主要為裝油罐車的拉運。在裝車的過程中，輕烴以自上而下的方式從鶴管向罐車噴入，罐壁與油流之間的劇烈摩擦易產生靜電。如靜電荷得不到及時的釋放，不斷積聚，當達到一定的程度時，就會出現放電打火問題，導致輕烴燃燒及爆炸，在一些嚴重的情況下，則可能使裝油罐車發生爆炸。特別是在夏季，由于氣溫偏高，增加了分子的活躍性，更容易致使此類事故的發生。因此，裝車人員藥對裝油罐車勤檢查及勤測驗，以避免事故的發生。
4.聯合站中污油罐出現冒罐的風險
如污油罐出現冒罐跑油的狀況，不僅會浪費原油資源，也會對周邊的環境衛生造成嚴重的污染與破壞。導致污油罐出現冒罐的原因主要有三種：第一種為過大的持續來液量，外輸泵不能夠及時打走；第二種是外輸泵的排量較小，不能提上去及跳閘停運；第三種原因則是液位顯示器失靈或者被損壞。如遇到污油罐出現冒罐現象，可采取將污油罐的進口閥門關閉或使用自壓流程完成污水外輸工作的方式加以解決。
5.聯合站中分離器出現跑油的風險
當分離器出現跑油時，分離器當中的液量來不及走完，分離器內充滿了油水，上部原油向頂部的氣體管線涌入，這樣的狀況會造成一定的風險。引起分離器出現跑油狀況的原因主要有三種：（1）控制油水與指示液位的浮球因遭到腐蝕及損壞，浮球內進入液體。致使其失去浮力。不能夠繼續有效地指示液位與為油水打開出路；（2）油水出路被臟的過濾器堵死；（3）因油水的出口閥門被關閉或損壞，導致閘板脫落，油水的出路被堵死。以上分析的三種情況，不管發生那一種，都將會抬升分離器內的液位。如不能及時發現故障并處理之，將會造成跑油的風險。如聯合站發生了跑油，產量將隨之減少，容器內的壓力變大，當壓力增高到一定程度時，安全閥便會打開，原油噴出，引起設備污染及環境污染，在一些情況下，可能會引起火災。規避以上風險的關鍵在于，定期檢查分離器內的浮球，觀察其能否正常運轉；定期清洗過濾器，保持干凈狀態；值班人員要實時觀測閥門打開或關閉的狀態，積極預防風險。
四、結語
綜上所述，風險分析不僅是科學決策與安全管理的基礎，也是以現代科技作為支撐的事故預防體系。而對聯合站可能存在的風險進行分析，對于查找出的隱患進行具體的防范，不僅能夠使生產裝置穩定運行，還能夠減少聯合站發生安全事故，進而實現提升石油企業的經濟與社會效益。
參考文獻
[1]辛亮，丁濤.聯合站風險可接受性準則與風險管理研究[J].經營管理，2009，5(8):132-133.
[2]李凌.聯合站風險模糊綜合評價方法研究[J].油氣儲運，2009，28(3):65-66.
[3]彭新明，成霞，蓋洪慶. 油氣集輸聯合站風險事故的分析及預防[J].內蒙古石油化工，2009，30(4):638-639.
關鍵詞：工程；招標；風險分析
中圖分類號： F540.34 文獻標識碼：A
雖然在項目建設的時候會訂立以帝國的保險或者是形式多樣的擔保活動等，但是我們無法避免全部的風險問題，項目原有的以及其外在的環境的具體特征，導致我們在識別以及分析風險的時候面臨許多的不利現象，項目風險最主要的是來自設計技術，建設技術的風險以及外在環境風險、政治社會風險、經濟風險、合同風險、人員風險、材料設備風險、組織協調風險等，而所有的問題通常要由管理者進行深入的探索。
1 來自設計工藝的風險問題。項目設計是項目開展活動的關鍵，如果不存在合理的設計，我們就無法有效地開展招標活動以及后續的所有活動。變更是常見的導致索賠的關鍵的要素，所以，在開展招標活動以前的時候要認真地進行設計活動。通常不應該在方案尚未明確的時候開展活動，因為這樣常會帶來非常多的不利現象發生。 設計方案是否確定應做為是否開展招標工作的先決條件。
2 來自建設工藝的風險分析。 在設計方案確定的情況下應研究施工方案，因為任何施工方案都不能保證沒有變更和索賠。任何的建設方案，不管是舊有亦或是全新的，它們本身都有著非常多的優勢特征。項目的業主方要認真地分析項目中的各項風險問題。如果使用全新的建設措施和工藝的時候，我們就會面臨著更多的索賠以及變更等問題，因此，要結合項目的實際狀態，認真地分析建設工藝。
3 外在環境問題。常見的外在環境要素非常多，比如洪災以及雷電等等的，這些都是我們無法避免的，除此之外，還有許多不明確的氣象問題，繁瑣的地質構造，嚴酷的天氣以及建設活動對環境帶來的不利作用等等的一些要素都是內在的問題。當進行招標的時候，要認真地考慮上述的問題，要合理的界定不可避免性 ，要求承包商在投標文件中充分考慮自然及環境影響對工程的影響。對不可抗力如何界定是關系到工程實施過程中風險分擔的一個重要問題，因為不可抗力引起的風險主要包括超過合同規定等級的地震、風暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預測到的地質條件。在通常的合約內容中，此類風險需要由合約的主體來擔負 。
4 政治社會風險。
該項要素的體現內容非常多，通常一個優秀的項目管理者，不但要有充足的自然理論知識，同時還應該有基礎的政治絲線等。 例如，國內某工程招標工作已完成，但此時政府投資方卻發現整體投資規模過大，要求重新調整工程規模，工程開標半年以后仍未定標，投標書早巳超出了投標有效期，按《招標投標法》規定，出現上述情況時招標人要給予投標人予經濟補償，所以，招標者要付出非常高的代價。上面講述的這兩個案例并不多見，不過確是真實存在的，通過分析，我們深入的意識到招標的重要性 。
當今背景下，招標者要面臨的最為顯著地政治風險就是拆遷，在項目開展的時期常會因為發生此類事項而導致活動無法正常進行。工程延期使得招標人要要承擔工期延誤及工程延期索賠的雙重風險。怎樣應對因為拆遷而帶來的問題，應該結合招標者的實際狀態，開展詳細的探索活動，認真應對。
5 來自合約的風險問題探索。項
合約不僅具有法律效益，同時還是開展管理的重要的參考內容。 項目的管理者必須具有強烈的風險意識，在起草合同文件時學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解。否則，風險將給項目帶來巨大的損失。
5.1選擇合適的合同計價形式。
根據不同工程項目內容選擇不同合同計價類型。根據工程項目的特點和實際，適當選擇計價形式，降低工程的合同風險。例如對于施工條件較好，工程量變化不大、施工工藝成熟的項目，風險量較小，可以采用固定價合同方式，以求得承包商在競爭中較低的報價；對于工程量變化較大的項目，采取可調價合同，在工程量可能變化的幅度范圍內采取不同的結算單價 。
5.2在進行表述的時候，要確保用語精確 。
眾所周知，合約的存在是以文字的形式體現出來的，而合約是進行索賠等活動的重要信息。只有通過合理的語言來描述內容，才可以盡量的降低問題，進而降低資金，假如在具體的編制合約的時候，未進行周密的論述，就很有可能會引發很多不利問題。
5.3認真地定位風險
根據風險管理的基本理論，建設工程風險應由有關各方分擔，而風險分擔的原則是：任何一種風險都應由最適宜承擔該風險或最有能力進行損失制的一方承擔，符合這一原則的風險轉移是合理的，可以取得雙贏或多贏的效果。
目前，國內建筑市場處于買方市場，造成招標人在招標人做出很多不對稱的合同條款，通過風險轉移條款轉嫁了，但由于風險責任與權力平衡的關系，此類現象反映出的往往是非常深層次的風險問題，比如一些承包單位，為了降低擔負風險而帶來的損失問題，所以在索賠上進行研究，把很多活動都放到索賠層面上來，導致項目投資無法正常開展，而且其速率以及品質等都會受到嚴重的不利作用。而還有一些單位因為擔負了非常大的風險損失，所以通過使用不合理的材料等措施來獲取不正當的利潤。一些單位因為承擔的風險過于嚴重，而不能有效地開展建設活動，導致單位無法正常運轉的現象常常會發生。所以，通過論述，我們可以發現做好風險分配工作意義十分的重大。
①從工程整體效益的角度出發，最大限度地發揮各方面的積極性。因為項目參加者如果都不承擔任何風險，則他也就沒有任何責任，當然也就沒有控制的積極性，就不可能搞好工作。因此只有讓各方承擔相應的風險責任，通過風險的分配以加強責任心和積極性，達到能更好地計劃與控制。
②公平合理，責、權、利平衡。首先，應該確保風險本身的權責統一。在規定擔負風險的時候，還應該賦予相關人員一定的權限來應對問題，假如已經存在權力，那么相同的，也要對其進行應有的義務規定。其次，確保風險和機遇統一。對于風險的承擔者應該同時享受風險控制獲得的收益和機會收益，也只有這樣才能使參與者勇于去承擔風險；三是承擔的可能性和合理性，承擔者應該擁有預測、計劃、控制的條件和可能性，有迅速采取控制風險措施的時間、信息等條件，只有這樣，參與者才能理性地承擔風險。
③符合工程項目的慣例，符合通常的處理方法。如采用國際慣例FIDIC合同條款，就明確地規定了承包商和業主之間的風險分配，比較公平合理。
參考文獻
【關鍵詞】審計；風險；防控
審計主要監督管理被審計單位的財務、經營管理以及資料真實度等情況，加強審計工作，可以確保企業穩定運行，為建立公正、客觀的經濟環境創造有利條件。但是當前我國審計機制還不夠完善，審計工作還有諸多風險，所以對審計風險要有一個正確的認識，有針對性建立防范機制，讓審計工作得到改善。只有這樣才能創造公正、有序的競爭環境，為社會經濟發展作出貢獻。
一、審計風險分析
1.客觀原因
第一，內部審計機構由于權威性與獨立性的缺失，因而造成審計風險。在單位內部設置審計機構以后，領導者負責各項工作的開展，為單位內部管理創造有利條件。所以，內部審計與外部審計相比，若是在獨立性與權威性上存在不足，則審計工作必然會受到單位利益限制。對于審計事項，內部審計人員無法公正、客觀的提出準確的審計意見。第二，內部審計法律法規體系有待進一步完善，缺乏規范的作業標準。在國家審計署頒布的《關于內部審計工作的規定》中，現階段法律級次還不夠高，在實踐中很難操作，且缺少具體、明確的作業標準。因此，內部審計法律依據的缺失，增加了審計工作的風險，審計人員只能憑借以往的經驗去判斷和分析，這樣會導致審計結論顯得不夠準確。
2.主觀原因
內部審計人員若是自己的素質與能力不高，也會增加審計風險，如審計人員不熟悉相關法律政策、專業知識匱乏、業務技能不強以及職業道德缺失等。對審計人員而言，審計經驗是必須具備的重要專業技能，需要在大量實踐中積累，審計對象與內容是復雜多變的，審計人員若是受到能力與經驗的限制，則工作很難開展，無法在審計工作中查找出問題，存在漏查或查的不深不透等問題。這樣就很難挖掘出一些現象與有價值的線索，并導致出現誤判。審計人員若是缺乏較強的職業道德感，對待工作不負責，會導致審計風險的增加，如在審計工作中，沒有深入追查與披露存在的問題，作出的審計結論與事實不符等。這樣會影響最終的審計質量，導致審計分項增加。此外，受到被審計對象的制約，也會增加審計風險。被審計對象不支持、不配合、不理解審計工作，并存在抵觸情緒，有意無意設置障礙，造成審計工作無法正常開展，不能第一時間發現問題。
二、審計風險防控對策
1.改革現行審計體制
在審計體制改革過程中，可以學習國外的成功做法，從行政型審計體制逐步轉變為立法型審計體制，也就是隸屬于立法機關，脫離于國家宏觀調控體系，確保其權威性與獨立性。在改革審計體制的過程中，因為國家審計機構需要改為立法型，這包括對隸屬關系的調整，對審計機構進行改革，對于憲法和審計法中的一些條款，還要適當作出修訂。當前，我國國家審計體制還缺乏一定的改革條件，對此必須盡快完善現行的審計體制，提升其效率，確保其作業得到發揮。
2.加強質量法制化建設
現階段需要對審計法規體系加以完善，讓審計工作更加規范化和法制化，這樣審計工作才更具針對性。第一，應結合社會經濟生活變化情況，盡快修改或制定相應的審計法規，確保審計工作有章可循、有法可依。同時要制定更加詳細的審計執業規范，讓執業規范更具可操作性，將技術性指導作業發揮出來，讓執業規范成為衡量國家審計機構與人員的重要尺度。第二，對《刑法》《行政處罰法》《國家賠償法》《行政訴訟法》等法律法規，需要進一步完善，為國家審計法律創造良好的背景，讓國家審計承擔的法律責任更加規范、具體和明確。
3.創新審計技術方法
加大審計技術方法培訓力度，借助計算機審計，加快審計信息化建設步伐。要強化制度基礎審計，重視被審計單位的內部控制信息，對其內控制度作出正確評價，準確把握審計測試的范圍與重點，獲得可靠的審計證據。要加強內部審計風險控制，審計工作要嚴格按照程序進行，做好實物證據、口頭證據、書面證據及計算證據的收集工作、要定期召開審計分析總結會，商討問題的解決措施，對審計重點作出適當調整。組織開展風險導向審計，采取分析性復核等方法，保證審計工作質量與水平得到提升。對于審計工作而言，必然會存在各種風險，審計人員應該采取相應的措施，利用有效審計程序，最大限度減少審計工作中存在的風險。
4.完善審計管理考核評價體系
在設置好審計機構以后，還要盡快建立內部質量控制制度，降低舞弊發生的幾率，加大審計風險防范力度。第一，審計機構內部應建立完善的審計工作監控制度、管理制度、崗位責任制度、考核獎懲制度、審計責任追究制度等，采取分工協作、分權制衡的形式，建立審計項目質量管理、考核與過錯責任追究等相關配套制度與措施，讓其程序規范、職責明確、考核嚴格的有效控制體系。第二，加大審計質量考核力度，尤其是降低人員操作失誤，對于審計工作中發現的問題，必須第一時間采取解決措施，提升審計工作水平。
5.提升審計人員綜合素質
應重視開展教育工作，安排審計人員進行學習，并培養他們的良好職業道德。應定期組織法律宣傳教育，舉辦法律知識講座，讓審計人員能夠熟悉并了解相關法律法規，為審計工作的正常開展創造條件，確保審計結論的準確和公正。要加強審計職業道德教育，讓審計人員對自身角色有明確的定位，筑牢廉潔從審、拒腐防變的思想防線。要樹立忠于職守、秉公執法、愛崗敬業的職業理念，在審計實踐過程中，發揮出榜樣的力量，盡快打造一支高素質的審計隊伍。
三、結語
總之，對于審計風險的防范與控制，重點是審計機關領導與審計人員要增強風險意識，提升審計人員的專業素質與技術水平。同時要跟上時展步伐，盡快建立相關的機制，不斷開拓創新。只有正視審計工作中的風險，并及時采取有效的應對措施，才能有效防范風險。
參考文獻：
[1]劉彥軍.內部審計信息化風險分析及對策[J].中外企業家，2014，07：142-143.
關鍵詞：項目管理；成本控制；索賠；反索賠；風險分析
中圖分類號：D9 文獻標識碼：A
收錄日期：2012年5月14日
由于建筑市場競爭的激烈性，以及自身行為的不完全規范性，一般地產公司進行的合理綜合低價中標，演變成了多輪競標，最終形成最低價中標或議標價中標。有豐富經驗的施工承包單位便形成了以“低報價，高索賠”的投標策略，簽訂合同后，施工承包單位由被動變成占主導地位，利用各類索賠來增加施工利潤，甚至有的索賠總金額超過合同金額。索賠日益成為施工承包單位和地產公司之間不斷的矛盾和爭議糾紛、甚至訴訟的根源之一。
地產公司通常應對施工承包單位的索賠準備不足，往往缺乏反索賠意識和反索賠風險防范意識，耗費了大量的人力、物力和資金來應對各類索賠和進行反索賠，而且項目又受工程進度和工期的制約，在索賠金額重大的時候，合同無法實現其真正的約束力，為保證工程進度，地產公司不得已和施工承包單位進行協商和讓步，致使項目工程成本不斷增加。
在對待反索賠的問題上，地產公司往往占據被動局面，而且由于立場的不同，根本涉及到利益，于是施工承包單位索賠中的各種問題鋪天蓋地而來，證據是否齊全有效、內容是否屬實、簽字人是否責任到位、變更洽商是否前后重復、工程量是否偏大、價格是否合理、費率是否過高、是否按合同約定執行等等問題，如果地產公司管理又缺乏科學性的話，成本可能出現完全失控，完全被施工單位牽著鼻子按其索賠意圖進行，更大大增加其本來可以避免的成本損失。
于是，施工承包單位的索賠和地產公司的反索賠成為雙方博弈的重點，反索賠處理和如何防范風險也成為地產公司日益關注的問題，也是本文討論的問題。
一、索賠與反索賠
（一）索賠的概念。首先，要分析反索賠的概念和意義，必須先分析索賠的概念，索賠是在工程承包合同履行中，當事人一方由于另一方未履行合同所規定的義務或者出現了應當由施工承包單位承擔的風險而遭受損失時，向另一方提出賠償要求的行為。
（二）反索賠的概念。通常情況下，索賠是施工承包單位在合同實施過程中，對非自身原因造成的工程延期，費用增加而要求地產公司給予補償損失的一種權利要求。而反索賠是地產公司對施工承包單位提出的補償要求，一般包括兩個方面：一是對施工承包單位提出的索賠要求進行分析，評審和修正，否定其不合理的要求，接受其合理的要求；二是對施工承包單位在履行中的其他缺陷責任提出損失補償要求。
（三）索賠與反索賠的聯系與區別
1、索賠與反索賠的區別。在實際工作中，索賠是雙向的，根據我國《標準施工招標文件》通用的合同條款中所描述的索賠包括了施工承包單位對地產公司的索賠，也包括地產公司對施工承包單位的索賠。
在地產項目開展過程中，地產公司與施工承包單位之間，同一地產項目的施工承包單位與施工承包單位之間，總施工承包單位和分包商之間，施工承包單位與材料和設備供應商之間都可能有雙向的索賠和反索賠。如，施工承包單位向地產公司提出索賠，則地產公司反索賠；同時地產公司又可能向施工承包單位提出索賠，則施工承包單位可能進行反索賠。所以，在工程中索賠和反索賠關系是很復雜的。
2、索賠與反索賠的聯系。在地產項目實施過程中，合同主體雙方都在尋找索賠機會，一旦有干擾事件發生，都會先推卸自己的合同責任，然后進行索賠。如果不能進行有效的反索賠，同樣要蒙受損失，所以反索賠與索賠有同等重要的地位。
索賠管理的任務不僅在于對已產生的損失的追索，而且在于對將產生或可能產生的損失的防止。追索損失主要通過索賠手段進行，而防止損失主要靠反索賠進行。因此，索賠和反索賠是進攻和防守的關系。
二、工程索賠
（一）工程索賠產生的原因
1、地產公司違約。地產公司沒有按合同規定的要求交付設計資料、圖紙；未按合同規定的日期交付施工場地，提供道路、水電等施工條件，使施工承包單位的施工人員和設備不能進場，或進場后不能正常開展工作，出現人員窩工、停工和機械閑置；沒有按合同規定的時間和數量支付工程款；供應材料、設備不及時或不合格等。
2、不可抗力或不利的自然條件。不可抗力可以分為自然事件和社會事件。自然事件主要指工程施工過程只能夠不可避免發生并不能克服的自然災害，包括地震、海嘯、瘟疫、水災等；社會事件主要包括國家政策法律、法令的變更，戰爭、罷工等。不利的物質條件主要指施工承包單位在施工現場遇到的不可預見的自然物質條件，非自然的物質障礙和污染物等，包括地下和水文條件。
3、合同缺陷。合同缺陷表現為合同文件規定不嚴謹甚至矛盾，合同含義模糊、合同中的遺漏或錯誤等。
4、合同變更。合同變更表現為設計變更、指令變更、施工方法變更、追加或取消某項工作，合同規定的其他變更等。
5、甲方或監理人指令。甲方或監理人的指令有時會產生索賠，如指令施工單位加速施工，更換材料，進行某項目工作，采取措施等，而且這些指令不是由于施工承包單位的原因造成的。
6、其他第三方原因。其他第三方原因通常表現為與工程第三方的問題而引起的對本工程的不利影響等。
（二）工程索賠的內容。工程索賠包括工期索賠和費用索賠。
1、工期索賠。在工程施工中，常常會發生一些未能預見的干擾事件使施工不能順利進行，使預定的施工不能順利進行，使用權預定的施工計劃受到干擾，造成工期延長，這樣，對合同雙方都會造成損失，它包括工期延長延誤的索賠和因施工中斷功效降低提出的索賠。
工期索賠一般采用分析法進行計算，其主要依據合同規定的總工期計劃、進度計劃，以及雙方共同認可的對工期修改文件，調整計劃和受干擾后實際工程進度記錄，如施工日記、工程進度表等，施工單位應在每個月底以及在干擾事件發生時，分析對比上述資料，以發現工期拖延以及拖延原因，提出有說服力的索賠要求。
2、費用索賠。費用索賠都是以補償實際損失為原則，實際損失包括直接損失和間接損失兩個方面，其中要注意的一點是索賠對建設單位不具有任何懲罰性質。因此，所有干擾事件引起的損失以及這些損失的計算，都應有詳細的具體證明，并在索賠報告中出現這些證據。沒有證據，索賠要求不能成立。
（三）工程索賠的意義。由于建筑市場競爭激烈，在施工企業中存在著這樣一句口號：“中標靠低價，賺錢靠索賠”，也就是常規中的“低報價，高索賠”，它充分反映了索賠工作在工程建設中的重要作用。充分做好索賠準備工作，可以保護施工承包單位應得的權利，獲取更多利潤；從工程開始，施工承包單位就注意收集需要索賠資料，并在規定的時間內及時提出索賠。工程施工索賠是施工合同管理知識的集中表現，它涉及工程技術、施工經驗、合同知識、法律經濟基礎知識，在工程合同管理工作中具有重要的意義。
三、工程反索賠
（一）反索賠的內容。反索賠的工作內容包括兩個方面：一是防止施工承包單位提出不合理索賠；二是反擊或反駁施工承包單位的索賠要求。
1、防止施工承包單位提出索賠。首先是地產公司必須完善自己的合同文本，嚴格履行合同中規定的各項義務和責任，防止自己現行違約；并通過加強合同管理，使施工承包單位無法尋求索賠的理由和根據，使自己處于不能被索賠的地位；其次，如果在工程實施過程中發生了干擾事件，則應立即著手研究和分析合同依據，收集證據，為提出索賠或反擊對手的索賠做好兩手準備；再次，體現積極防御策略的常用手段是先發制人，首先向施工承包單位提出索賠，既可防止自己因超過索賠時限而失去索賠機會，又可爭取索賠中的有利地位，打亂施工承包單位的工作步驟，爭取主動權，并為索賠問題的最終處理留下一定的余地。
2、反擊或反駁施工承包單位的索賠要求。如果施工承包單位先提出了索賠要求或索賠報告，則自己一方應采取各種措施來反擊或反駁施工承包單位的索賠要求。常用的措施有：
第一，抓住施工承包單位的失誤，直接向其提出索賠，以對抗或平衡索賠要求，達到最終解決索賠時互作讓步或互不支付的目的。
第二，是針對施工承包單位的索賠報告，進行仔細、認真的研究和分析，找出理由和證據，證明施工承包單位索賠要求或索賠報告不符合實際情況和合同規定、沒有合同依據或事實證據、索賠金額（工期）計算不合理或不準確等問題，反擊施工承包單位不合理的索賠要求或索賠要求中的不合理部分，推卸或減輕自己的賠償責任，使自己不受或少受損失。
（二）反索賠的要點：反擊或反駁索賠報告
1、索賠報告一般存在的問題。由于立場不同，涉及到根本經濟利益，施工承包單位提出的索賠要求，在其索賠報告中一般會存在以下問題：不能清楚、客觀地說明索賠事實；不能準確、合理地根據合同及法律規定證明自己的索賠資格；不能準確計算和解釋所要求的索賠金額（工期），往往夸大索賠金額（工期）；希望通過索賠彌補自己的全部損失，包括因自己責任引起的損失；由于自己管理存在問題，不能準確評估雙方應負責任范圍；期望留有余地與地產公司討價還價等。因此，充分研究和反擊施工承包單位的索賠報告，是反索賠的重要內容之一。
2、反擊或反駁索賠報告。對施工承包單位索賠報告的反駁或反擊，一般可從以下幾個方面進行：
（1）索賠意向或報告的時限性。審查施工承包單位在干擾事件發生后，是否在合同規定的索賠時限內提出了索賠意向或報告，如果施工承包單位未能及時提出書面的索賠意向和報告，則將失去索賠的機會和權利，其提出的索賠則不能成立。
（2）索賠事件的真實性。索賠事件必須是真實可靠的，符合工程實際狀況，不真實、不肯定或僅是猜測甚至無中生有的事件是不能提出索賠的，索賠當然也就不能成立。
（3）干擾事件原因、責任分析。如果干擾事件確實存在，則要通過對事件的調查，分析事件產生的原因和責任歸屬。如果事件責任是由于索賠者自己疏忽大意、管理不善、決策失誤或因其自身應承擔的風險等造成，則應由索賠者自己承擔損失，索賠不能成立。如果合同雙方都有責任，則應按各自的責任大小分擔損失。只有確屬是自己一方的責任時，施工承包單位的索賠才能成立。在工程承包合同中，業主和承包人都承擔著風險，甚至承包人的風險更大些。
（4）索賠理由分析。索賠理由分析就是分析施工承包單位的索賠要求是否與合同條款或有關法規一致，所受損失是否屬于不應由其負責的原因所造成。
（5）索賠證據分析。索賠證據分析就是分析施工承包單位所提供的證據是否真實、有效、合法，是否能證明索賠要求成立。
（6）索賠金額（工期）審核。對索賠報告中的索賠金額（工期）進行認真細致的審核，審核的重點是索賠金額（工期）的計算方法是否合情合理，各種取費是否合理、適度，有無重復計算，計算結果是否準確等。
（三）反索賠的目的和意義。由于工程實踐中大量存在的是施工承包單位向地產公司的索賠，因此反索賠就成為業主或工程師在索賠管理中的重要任務和工作。反索賠能事前預防和減少損失的發生，也能降低項目的開發成本，維護自身的利益，反索賠能促使雙方嚴格執行合同約定條款，能夠幫助雙方公平公正地面對索賠金額（工期），調整合同工期和工程價款，幫助地產公司進行成本控制，促使規范化、科學化管理項目，也有利于建筑市場的規范化。
四、索賠與反索賠風險分析
（一）索賠與反索賠中的主要風險。（1）合同風險，現在大部分合同由于地產公司的優勢地位而制定，施工承包單位承擔風險比例加大；（2）政治政策風險；（3）經濟風險，如人工、材料、機械等物價大幅度上漲；（4）環境風險，如自然環境、地質環境的影響等；（5）技術風險等。
（二）反索賠與合同的關系。主要影響的風險在于合同風險和經濟風險，影響比較直接和明顯，地產公司可以利用合同能規避一些可以預見的風險，減少部分成本，如合同中約定“變更洽商每份單項單條清單子目費用在3，000元以下的部分不計取費用”，一般認定單條清單子目超過3，000元的部分則先行扣減3，000元然后記取費用，此時很多洽商變更將屬于純技術性洽商，不涉及費用變更，大大減少成本支出；在合同中以“工程竣工結算時申報金額超出審定金額5%的，按超出審定金額的10%進行違約補償”約定結算時的反索賠。
反索賠的進行離不開合同的約束，雙方都能正確執行合同約定，也不會產生索賠和反索賠的爭議；成本控制的好與壞更多地取決于反索賠的執行力度，因為大部分的爭議項目來自于施工單位申報的索賠項目，爭議點集中的也在索賠和反索賠中，反索賠直接影響到了項目整體成本的控制。
（三）反索賠風險處理。有時候處理反索賠事件時，尤其涉及到重大金額變更時，要綜合考慮項目進度、成本、質量等各方面綜合因素。一般地產公司利用合同規避風險，或轉移風險。因此，正確處理好雙方合同的約定與執行，是反索賠風險處理的主要因素。但應該注意的風險是，一些重大的風險如經濟風險和法律風險會使得合同風險的可執行性減弱，甚至部分合同條款在爭議產生時屬于無效條款。
在實際工作中，不僅要考慮索賠和反索賠本身的合理、合法性，有時可能還需要綜合考慮其他一些因素，如實際情況是否確實超出施工承包單位承受范圍，拒絕該項索賠可能會對工程施工進度和工期產生的不利影響，該項索賠是否超出其承擔風險范圍，索賠處理可能帶來的派生問題以及今后雙方的合作等問題。如一般約定人工費和材料費按投標當期計取，漲價風險自行負擔，但從2010年以來，人工費大幅度上漲30%以上，材料也漲幅較大，整體約在10%左右，致使施工承包單位虧損面較大，申請費用索賠后，被地產公司拒絕駁回，施工承包單位停止施工，工期拖延，地產公司根據約定進行反索賠，致使雙方產生重大負面影響，導致糾紛甚至訴訟，雙方均遭受到很大的經濟損失。如果雙方都能正確對待風險承擔問題，在合同或補充合同中約定施工承包單位承擔整體10%以內的漲價風險，地產公司承擔整體超出10%的漲價風險，或按照2008清單約定的人工費5%以內和材料費10%以內的價格浮動風險由施工承包單位承擔，問題也能得到解決。還有其他的處理方法，如采用工期獎勵的形式彌補施工承包單位承擔的風險損失，采用工程保險的方式來規避風險尤其是漲價風險目前實際應用并不廣泛，大部分地產公司和施工承包單位只會繳納國家相關規定的強制性工程保險，其他方面均處于探討和論證階段。
因此，索賠和反索賠處理結果都應有利于工程項目總體目標的實現，有助于工程項目的順利實施和完成，這是合同雙方的根本利益所在。
五、結論
綜上闡述了索賠和反索賠的內容和重點注意的事項，以及在索賠和反索賠中的主要風險分析，根據實事求是的原則，公平公正的處理索賠事宜和進行反索賠，索賠和反索賠都必須遵循“以事實為依據，以合同為準繩”的原則，離開了這一點，就不是真正意義上的索賠與反索賠。
嚴格按合同約定執行，就會大幅度減少索賠和反索賠的爭議。雙方簽訂的合同是主要風險的影響因素，合同的公平公正與否，也直接影響到了日后產生索賠的爭議的多少，因此要著重重視合同各項條款的簽訂，地產公司不僅要考慮將一些風險轉嫁給施工承包單位，也要考慮合同的可執行性和合同自身存在的風險，以及重大風險轉嫁帶來的整體重大風險的可能，因此應合理規避風險，不能轉嫁超出對方可承受范圍以外的風險。
在正常條件下，反索賠能幫助地產公司控制成本，預防和減少成本的浪費，也能夠促使合同雙方按合同約定執行，對提高雙方的科學管理能力有很大的促進作用，同時也能進一步促進建筑市場的規范化發展。
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關鍵詞：住房抵押貸款證券化(MBS)；提前償付風險；風險管理
中圖分類號：F832.45 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X(2007)03-0090-03
我國自20世紀80年代住房改革以來，住房抵押貸款業務隨之發展，目前已進入穩步發展的快車道，住房抵押貸款規模呈現出不斷擴大趨勢。從長遠發展看，僅僅依靠銀行提供的住房抵押貸款將無法推動房地產業的發展和滿足居民的需要，房地產市場發展需要資本市場的支持，而通過溝通貸款市場和證券市場即通過住房抵押貸款證券化，通過兩個市場的優勢互補來增進金融市場的效率，提高銀行資金的流動性和周轉速度將是最優選擇。
2005年12月15日，中國建設銀行推出國內首單個人住房抵押貸款證券化產品(mortgage-backed securities，MBS)“建元2005-1個人住房抵押貸款支持證券”，這標志著我國在資產證券化的實踐與探索中邁出了可喜的一步。但是，從西方成熟市場運作經驗來看，提前償付一直是住房抵押貸款證券化實施過程中不可忽視的風險。
一､住房抵押貸款證券化提前償付原因分析
提前償付是指借款人除了按照抵押貸款既定攤銷計劃償付之外的任何償付行為。住房抵押貸款還款方式可分為等額本金還款法和等額本息還款法，二者都屬于攤還資產。如果借款人償付的資金超過了每月計劃償付金額，超出部分將比原攤還計劃更快地被用來清償以此為支撐所發行證券的未償余額，這就構成了提前償付。
1.當前的住房抵押貸款利率。在住房抵押貸款證券化過程中，抵押貸款債券的息票率一般是固定不變的，而金融機構發放的住房抵押貸款利率是根據基準利率來定的。由于抵押貸款債券的期限可長達30年，基準利率在此時間段內不可能保持不變，這就使相應的住房抵押貸款利率發生相應的變化。而對于借款人來說，這個利率就是其借款的成本。
若抵押貸款利率為固定利率，那么，如果當前的住房抵押貸款利率與借款人貸款合同簽訂時的利率相比有所上升時，提前償付的可能性不是很大，因為此時借款人可以維持一個較低的借款成本；如果當前的住房抵押貸款利率與借款人貸款合同簽訂時的利率相比有所下降，就很有可能誘使借款人提前償還貸款，因為此時借款人在提前償還貸款以后，再以當前較低的市場利率進行再融資的成本會低于繼續按期支付以前的貸款的成本。
若抵押貸款利率為浮動利率，那么情況正好相反。以我國為例，目前我國各銀行開辦的住房抵押貸款業務絕大多數實行的是可變利率，即當央行調整基準利率時，住房抵押貸款利率從下一年初開始按照相應利率檔次執行新的利率規定。因此，每當利率上調，都會有一部分借款人選擇提前償還貸款，以避免上升的利率加重自己來年的還款負擔。
2.當前的總體經濟水平。當前的總體經濟水平對借款人是否進行提前償付的決策有著很大的影響。一般來說，如果當前國民經濟繁榮，則個人收入水平､就業機會和消費水平等都會相應地提高，而這些因素就極有可能刺激借款人提前償付，搬遷住址以尋求更好的發展空間。另外，房價飛漲也會導致提前償付的發生。如果當前房價持續上漲，那么，購買更大更好的新房的價格會更高；但是由于原住房在二手市場的當前市場價值遠遠超過未還貸款的價值，而且房價與市場利率反向運行的關系可知股價的飛漲必將伴隨著利率的下跌，使借款人的再融資成本降低。通常情況下，后者帶給借款人的效用會更大一些，因此，很可能會導致借款人提前償還原貸款。
3.季節因素。在不同的季節會有不同的提前償付率。已有研究表明，美國住房抵押貸款的提前償付在夏末的幾個月達到高峰，而在冬季達到低谷。子女上學地點在新學年的改變､畢業求職､調換工作以及天氣等原因，使人們在春夏搬遷流動，從而導致現有住房的出售和提前償付的發生。
4.其他因素。除了以上三個主要的原因外，諸如抵押貸款的債齡､人口特征､利率變動路線､衰竭效應以及違約等因素也在一定程度上會導致提前償付風險的發生。
二､提前償付風險分析
1.對資產池的影響。中國現行利率市場中，住房抵押貸款利率主要有等額本息還款法和等額本金還款法兩種。不論采用等額本息還是等額本金還款法，在正常按月償付貸款時，全部還款額中利息所占的比重是遞減的，而本金所占的比重是遞增的。一旦發生提前償付，就可能對資產池的結構性質產生巨大影響。首先，資產池現金流量會超常增加，很容易引發再投資風險。其次，雖然提前償付并不能改變本金的數額，但會使每月還款額中本金所占比重的遞增趨勢變為遞減趨勢，進而會導致利息收入的大幅度減少。另外，資產池的加權回收期縮短，這是由于提前償付致使權重隨時間增加而遞減所造成的。
2.對MBS定價的影響。對MBS合理定價是能夠將其發行成功的重要因素。任何證券的定價在本質上都是將預期所能產生的現金流進行貼現的過程。考慮到提前償付因素，MBS的定價就不再是對穩定的現金流的貼現了，而是相當于在一個普通證券中嵌入了一個以利率為標的的看跌期權或者看漲期權(我國目前大部分住房抵押貸款實行浮動利率)。這就增加了MBS定價的難度及其精確度。
3.對投資者的影響。一般情況下，當利率下降時，固定收益證券的價格必將上漲，投資者可以從價格上升中獲取收益。但是對于相當于嵌入利率看跌期權的MBS來說，借款人在利率下降時傾向于提前償還貸款以平價贖回證券，這就使MBS價格的上漲空間受限。在我國浮動利率市場中，借款人會選擇在利率上升時提前償付，從表面上看，借款人提前償付以后，銀行或投資者可以按較高的利率進行再投資，是一個雙贏的結果，而實際上則不然。首先，由于提前償還貸款的時間不確定，就有可能打亂投資者的資金運用計劃。在短時間內難以找到合適的長期投資目標，只能選其次投資于利率較低的貨幣市場，結果降低了投資收益率。其次，投資者尋找新的投資對象的交易成本增加，如果交易成本大于再投資收益，則投資者仍會遭受損失。另外，由于大部分的MBS購買者為機構投資者，不確定的提前償付必將導致其資產負債期限的不匹配，這也將引發再投資風險。
三､提前償付風險管理
1.從貸款層面對提前償付風險進行管理
(1)鎖定提前償付期和設定提前償付罰金。在貸款發放時就已規定該項貸款在一定的年限內是不能夠提前償還的。在規定的期限以后提前償還貸款的借款人將受到不同程度的經濟懲罰，在數額上，它等于提前償付額的一個變化的百分比(逐年下降的比例)。下表為一個假設的提前償付所收取的罰金表：
這種方法比較簡單，但由于限制了借款人的還款偏好，又可能會不利于銀行業務規模的擴大，因此，需要貸款銀行權衡自身的風險收益指標后作出是否選用的抉擇。
(2)預收提前償付期權費。如果將提前償付看作是證券化資產中所隱含的利率期權的話，發行人在發行證券給投資人的同時，也將這一看跌或看漲(在我國)期權出售給借款人。發行人可以將收到的期權費交由服務人或者自己進行投資管理，用投資所帶來的收益彌補由于借款人可能提前償付所造成的損失。這種做法實際上相當于用期權調整利差法(OAS)進行的MBS定價。
(3)收益率維持模型。收益率維持是指當借款人提前償還貸款時，他必須付給貸款人一筆額外的收益率維持費用。這種費用的收取原則以要使貸款人對提前償付變得漠不關心為止，在數額上它等于未來計劃償付額的現值與提前償付額的差值。這樣，就可以通過對提前償付額和收益率維持費用進行再投資，以獲得與原計劃價值相當的現金流量，從而達到規避風險的目的。
例如，運用貼現因子模型來計算收益率維持費用：
其中：ƒ代表收益率維持費；
p代表提前償付額；
n代表貸款年限；
t代表剩余期限；
rn-t代表第n-t期的國庫券即期收益率；
ƒpn-t代表未來第n-t期計劃償付額；
Δy為附加利差，它是提前償還貸款時的市場利率､貸款的剩余期限､提前還款額度､投資者風險偏好以及經濟景氣的函數。
顯然，該模型是按照一個固定的提前償付發生時的維持收益率(rn-t+Δy)計算未來計劃現金流量的凈現值。
當Δy=0時，表示收取的收益率維持費用完全可以通過購買一個無風險的國債組合來重新產生未來計劃現金流。由于國債的收益率一定小于抵押貸款的利率，所以，凈現值一定是大于零的，即ƒ＞0。
當0＜Δy≤i-rn-t時(i代表固定抵押貸款利息)，表示收取的收益率維持費用可以通過購買一個收益率為小于或等于i的風險組合來重新產生未來計劃的現金流。由于Δy+rn-t仍然小于或等于i，凈現值則至少為零，即ƒ≥0。若ƒ＞0，則該模型就成了一個過渡補償模型，因為由于提前償還的發生不僅沒有使貸款人受損，反而收益增加，同時借款人提前償還貸款也不能給自己帶來利益，這必將抑制借款人的提前償付行為。若ƒ=0，則說明提前償還對貸款人沒有任何影響，因為貸款人仍可按原貸款同樣的收益率將收益率維持費進行再投資。
當Δy＞i-rn-t時，凈現值小于零，即ƒ＜0，說明提前償付受到鼓勵，因此，應排除在此模型之外。
2.從結構層面對提前償付風險進行管理
(1)發行抵押擔保債務(CMO)。CMO就是為了吸收和化解提前償付風險而設計的。它是以一組抵押貸款為擔保而發行的多組債券，各組債券的期限不同，現金收入則來自貸款產生的本息，在收到本息之后，依各組債券之條款分配現金流量。通過發行多組期限不同的證券，使長短期投資人視其需要各取所需，這就是CMO能夠為投資者接受的關鍵所在。對于投資者來說，CMO屬于轉付證券，投資者并不擁有抵押貸款的所有權，而是對發行人擁有債權，相對于將貸款所有權轉移給投資者的過手債券，CMO使投資者不必承擔貸款提前償還所產生的再投資風險。雖然CMO并不能完全化解提前償付風險，而只是將提前所償本金重新分配，但對于投資者來說是一種有利的選擇。
(2)設計具有避險功能組合。根據投資者的風險偏好，設計不同的證券品種，從而將風險和收益重新分配組合。例如，純本金證券(principal only，PO)與純利息證券(interest only，IO)。購買PO的投資人可以得到住房抵押貸款支持證券本息中的本金部分；購買IO的投資人則可以得到該住房抵押貸款支持證券本息中的利息部分。PO投資者希望早一點收到他所購買到的本金，拿到本金的時間越早，對他越有利，因此，其收益率隨著提前償付速度的加快而升高；而IO投資者則希望提前還本的速度變慢，因為這樣就可以有較長的時間享受其利息收入，因此，其收益率是隨著提前償付速度的加快而降低的。由此可以看出，投資者可以根據自己對MBS產品的分析，再根據個人的風險偏好，選擇不同的投資品種來最大限度地降低相對風險，實現預期收益。
總之，我國開始資產證券化實踐相對于國外來說比較晚，特別是對于住房抵押貸款證券化(MBS)來說則剛剛起步。由于數據資源的局限，我國對MBS風險的研究，特別是提前償付風險的研究還只能進行定性分析，因此，必須加強提前償付相關方面的數據庫建設，進而對數據進行經驗分析建立自己的提前償付風險模型，測算出提前償付速度，加強提前償付風險管理。另外，還應該在諸如利率的市場化，有關SPV設立與運作的法律制度，社會征信體系的建設等制度方面進一步加強和完善，與上文所提到的貸款和結構層面的風險防范措施一起來對提前償付風險進行更好的管理。隨著我國住房抵押貸款證券化逐步成熟，以及金融創新的不斷發展，MBS過程中的提前償付風險防范與管理必將走上規范化發展道路。屆時，投資者､發行人等證券化相關各方的利益也自然地受到更好的保護，從而推動MBS在我國進一步發展。
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The Analysis of Prepayment Risk in Mortgage-backed Securities (MBS)
CHEN Jian
(Finance Department， Dongbei University of Finance & Economics， Dalian 116023， China)
關鍵詞：煙草行業；鍋爐設備；使用風險
中圖分類號：X933 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）20-0069-02
煙草是一種茄科類的一年生草本植物，目前，世界上的煙草類型大概有六十余種，然而，真正可以用于煙卷和煙絲生產與制造方面的煙草種類少之又少。就目前而言，世界上使用最普遍的煙草是紅花煙草，還有小部分國家或地區使用的是黃花煙草。隨著社會的進步和時代的飛速發展，各方面的科學技術水平和設備也在不斷地提高，與之不斷提升的還有人們在精神方面以及日常生活方面的需求。煙草在我國的市場經濟交易中占有較高的地位，由于煙草的銷售數量較高，因此，與煙草的生產制造相關的行業中，針對生產煙草的技術要求也在不斷的升高。在煙草的生產制作過程中，鍋爐是其中必不可少的一項功能設備設施，基于此，對煙草行業生產制造過程中鍋爐設備的使用風險進行分析，對是否能夠有效地提高鍋爐的工作效率從而帶動煙草生產效率有著重要的意義。
1 鍋爐的介紹
鍋爐是一種內部進行能量方面轉換的壓力型設備設施，一般向鍋爐內部注入的能量就有燃料進行燃燒或者其他方面導致產生的化學能、內部的電能以及高溫度的熱能等多種能量形式，在通入鍋爐中進行了多方面的轉換，從鍋爐中輸出的是存在一定熱量程度的熱能蒸汽、超高溫度的水或者是相關的有機物熱能量載體。鍋爐從表層意義上來看是可以拆分成鍋和爐兩個部分，鍋內部主要盛放水等相關的液體，而爐的內部放置的一般是可燃燒的燃料，鍋爐當中產生出來的熱水或者水蒸氣都可以直接為人們在日常生活中和工業生產方面的需求中提供充足的熱量能源，還可以將其熱量能源轉化成為其他方式的能量，例如可以將熱能轉換為機械能，再將機械能轉化為電能等。
2 鍋爐設備在煙草行業使用中的風險分析
鍋爐設備是煙草行業生產制造過程當中所使用的主要機械設備之一，是維持煙草正常生產制造流程的關鍵，現對鍋爐的使用過程中存在的風險作出如下分析：
（1）烘爐時出現的風險：鍋爐在安裝完畢后、運行前，都要進行烘爐程序，目的是要把爐膛內耐火材料中的水分烘出干透，所以在烘爐時從爐體內向外冒熱氣、滴水都屬正常現象。然而爐體向外流水、爐門燒裂或燒變形、爐膛內耐火材料產生裂紋或脫落等問題時烘爐時常見風險，大多是由于烘爐不當或管道堵塞等引起的。
（2）鍋爐管道風險：鍋爐管道可能出現的問題主要有鍋爐爆管及鍋爐前管板漏水，多是由于鍋爐用水的水質有問題而造成系統管道有污物引起的。
（3）鍋爐引風機故障：鍋爐在使用時引風機可能出現的風險有剛運行時引風機跳閘、引風機振動、引風機及煙囪帶水以及引風機無風。引風機發生跳閘是因爐內的濕度太大，增加了引風機的運行負荷所造成的，當爐體烘干后該現象自然消失。而引風機的振動則是由于引風葉輪粘泥出現不平衡而造成的。引風機及煙囪帶水以及引風機無風現象是由于引風量過大、除塵器堵塞、煙道堵塞或是引風葉輪磨損等原因引起的。
（4）蒸汽鍋爐在使用過程中可能出現補水問題：蒸汽鍋爐是煙草行業常用鍋爐類型，然而在蒸汽鍋爐的使用過程中，很可能會出現補不上水的情況，其主要是由于補水泵工作不正常或是進水分配器堵塞等原因引起的。另外，鍋爐的補水異常還有可能是由于水位計燈不亮造成的，燈管或變壓器損壞均有可能使水位計燈出現問題。通常，鍋爐水位不正常時都會發出報警信號，而水位傳感器出現故障時，包括浮球或電極式等故障，從而使得鍋爐水位異常時不報警。
3 相關應對策略
3.1 積極防治管道爆裂泄露
3.1.1 加強設備的維護保養。有計劃地對易腐蝕、磨損的設備材料和重點區域進行防腐防磨處理，提高其使用性能和使用壽命；對于已經出現磨損或者腐蝕的管線設備，要認真檢查整治，及時更換受損嚴重和易產生問題的部件設施；在設備檢修或者維護期間，積極全面檢查機組設備，不放過細小角落和細微問題。
3.1.2 提高管線設備架設中的焊接工藝和質量要求。在布設管線設備時，選用高質量的氬弧焊，對焊接口進行無損檢測，及時處理工藝不符要求等問題。嚴格要求工程作業質量、提高技術工藝是減少安全問題和維持安全生產的基礎。
3.1.3 加強管線設備的泄露監測，改進工作方法。傳統的方法是通過收集分析蒸汽流量、溫度和水量壓力等參數指標來判斷系統運行情況，其在數據時效性、應對措施的及時性和人員調配等方面與現實需要存在較大差距，而對于微小問題沒有及時發現處理都可能嚴重損害系統安全運行。因此，需要通過科學技術的引入應用逐步建立以人員操作為輔助的自動化監控保障系統，形成合理可靠的立體科學安全管理方式。
3.2 提高工作人員的安全意識和安全管理
加強員工預防維護的主動工作意識，規范安全規范和職責并且切實履行。嚴格考核制度，對日常工作注意調動員工的工作主動性，以規范合理的考核制度鼓勵員工發現解決系統運行的細小問題并給予相應獎勵。對于出現的問題也要高度重視，及時處理，并且對相關責任人進行處罰。
4 結語
綜上所述，通過對鍋爐的使用風險進行分析探討并總結出相關應對策略，從而使得人們對鍋爐在煙草行業中的使用有了更全面的了解。對鍋爐的使用風險進行探討，使得煙草的生產和設備的管理等方面更加的方便和快捷，同時還加大了煙草行業在生產過程中的生產效率，除此之外，還提升了資源的利用率，降低了資源上出現不必要的浪費現象，對我國煙草行業今后的發展有著深遠的影響。
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關鍵詞:石油行業;重大損失風險;風險分析
一、引言
風險一詞來源于英文“risk”的中文翻譯。學術界對風險始終沒有得出統一的定義,通常情況下,風險是指損失發生的可能性。
國際保險業界趨向于把由于自然力或人為因素導致偶發事件出現的結果的風險,通常被定義為重大自然災害風險,當重大災害風險甚至造成了巨大的災難,可以稱為巨災風險,然而針對石油行業風險特點,本文提出重大損失風險的概念,從不可抗自然力造成的重大損失風險和可以通過人為加以管理控制的重大安全事故風險兩方面,分別對重大損失風險進行討論。
二、石油行業重大損失風險分類和特點
1、重大損失風險分類
重大損失風險的發生往往是由于自然因素或非自然因素導致偶發事件出現的結果。下面將石油行業重大損失風險分為重大自然災害風險、重大安全事故風險和環境責任風險三方面進行分類說明。
(1)重大自然災害風險
根據自然災害的成因和我國災害管理現狀,國家科委、國家計委、國家經貿委自然災害綜合研究組將自然災害分為七大類:氣象災害、海洋災害、洪水災害、地質災害、地震災害、農作物生物災害以及森林生物災害和森林火災。
(2)重大安全事故風險
石油行業日常生產風險高,極易發生重大安全事故,按照事故發生的原因,石油行業重大事故又可分為重大火災事故、重大交通事故、重大生產事故、重大設備事故以及重大人員傷亡事故5類。
(3)重大環境責任風險
石油行業的原料的特殊性,一旦發生了突發性事件或事故引起有毒有害、易燃易爆等物質泄漏,或突發事件產生的有毒有害物質,對周圍人員造成重大人身傷亡及對周圍環境產生重大污染和破壞。企業所應承擔的責任風險必須引起行業的關注。
2、石油行業重大損失風險特點
重大損失風險造成的重大財產損失和嚴重人員傷亡,以及環境破壞引發的社會責任問題,對石油行業的相關企業產生了巨大的影響。相對于普通風險來說,重大損失風險具有:風險損失程度巨大、風險的不確定性、風險影響范圍廣,相關性高、責任風險巨大等風險特點。
石油石化行業是國家重點監控的六大高風險行業之一,生產工藝具有連續化、自動化的特點,一旦發生災害,不僅會引起連鎖反應,而且涉及面大,易形成次生災害,導致嚴重損失,在造成巨額經濟損失和人員傷亡的同時,對周圍地區的人員、生態環境也造成了巨大的影響,嚴重影響石油企業的聲譽。
對于石油行業的建設和日常生產經營來說,盡管采取了嚴格的安全管理措施,但是從安全理論上來說,絕對的安全是不可能的,一些偶然的、意外的、甚至有意的人為破壞事件必然會發生,這就導致了石油行業一些重大的災害損失發生。
三、重大損失風險分析
引發重大損失的因素大致可以分為兩大類:自然因素和非自然因素。自然因素造成的重大損失風險包括地震、洪水和其他嚴重的暴風雨、龍卷風等。而對于非自然因素包括人為因素、設備因素、物料因素、管理因素等多方面,具體表現為:人為的誤操作(人為安全事故),人為有意的行為,設備故障或意外事故等。
1、自然因素風險分析
從技術層面上講,自然災害風險分析是通過自然因子發生時、空、強的可能性數值和各種破壞的可能性數值,推測各種損失的可能性數值,最后,將3個可能性數值組合起來,得出損失風險。以地震災害進行致災因子風險分析為例。
2.非自然因素風險分析
石油行業的原料、成品、半成品、中間體和雜質等,很多都是易燃易爆品;很多物質還含硫等腐蝕性物質;在生產和儲存過程中極易由于人為原因、設備等非自然原因引起火災、爆炸、化學品泄露、放射性污染、環境污染等重大損失事故。通過對石油行業的勘探與開發、油氣儲運及銷售、煉油化工三個不同板塊的危害性分析,以便采取控制措施有效降低損失。
(1)石油勘探與開發
石油勘探與開發屬于石油行業上游過程,其大損失風險因素包括:火災爆炸風險、物理性爆破風險、中毒風險、井噴風險、環境污染風險。
(2)油氣儲運與銷售
在這個過程中最嚴重的危險是火災爆炸,以及壓力容器的物理爆炸和運輸過程的重大交通事故;其次危險是排放的有毒廢水、廢氣等引起的環境風險事故。
(3)煉油化工風險
對于石化裝置而言,火災爆炸是煉油化工生產中最顯見的,也是破壞程度較大的危險,其次是中毒風險和環境污染風險。煉油化工廢氣以及石油化工廢水是造成重大災害損失的主要原因。
結束語
通過對重大損失風險的特點和分類的闡述,以及在自然因素和非自然因素兩個方面對石油行業重大損失風險的研究,進一步對引發重大損失的風險進行分析表明石油行業重大損失風險研究至關重要。
通過對國內外歷年來石油板塊重大損失事故原因進行統計分析,石油板塊事故比例為
煉油化工:儲運與銷售:勘探開發:其他=62%:29%:7%:2%。
從統計數字來看,煉油化工板塊事故比例最高,這也進一步印證了在重大損失風險理論分析和實際情況的一致性。
參考文獻:
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一、房地產投資風險主要分析方法
目前，常用的風險分析方法主要有專家調查法、故障樹分析法（FTA 法）、幕景分析法、篩選監測診斷法、影響圖分析法等。
（一）專家調查法。專家調查法主要包括專家個人判斷、頭腦風暴法和德爾菲法等 10 余種方法，其中，頭腦風暴法和德爾菲法是用途較廣、具有代表性的兩種。
1、頭腦風暴法。頭腦風暴法是以一個5～10 人的專家小組以會議的方式進行，參加會議的人可以暢所欲言，鼓勵不受任何約束發表不同意見。通過專家之間的信息交流和相互啟發，從而誘發專家們產生“思維共振”，以達到互相補充并產生“組合效應”，獲取更多的未來信息，使預測和識別的結果更準確。頭腦風暴法可以在很短的時間內得出風險管理需要的結論，在項目管理實施的過程中，也可以經常采用這種方法，對以后實施階段可能出現的風險進行預見性的分析。該方法是建筑企業進行工程項目風險管理最直接最有效的方法之一。但它適用于探討的問題比較單純，目標比較明確、單一的情況。如果問題牽涉面太廣，包含因素過多，就要先進行分解，然后再分步進行討論。
2、德爾菲法。德爾菲法是由美國著名咨詢機構蘭德公司于五十年代初發明，經過多年的使用和理論上的完善已日趨成熟。該方法的主要特點表現在：能夠讓專家自由地發表個人觀點，能夠使分析人員與專家意見相互反饋。在進行專家調查過程中，可以采用數理統計的方法對專家的意見進行處理，使定性分析與定量分析有機地結合起來。一般經過兩至三輪問卷調查，即可使專家的意見逐步取得一致，從而得到比較符合實際的結論判斷。該方法具有廣泛的代表性和可靠性，其優點是在缺乏足夠統計數據和原始資料的情況下，可以進行定量的估計，缺點主要是表現在易受心理因素的影響，主觀性強。
（二）故障樹分析法。故障樹法也叫風險樹法，也叫魚刺圖法，是分析問題原因時廣泛使用的一種方法，其原理是將復雜的事物分解成比較簡單的、容易被認識的事物。具體做法是利用圖解的形式將大的故障分解成各種小的故障，或對各種引起故障的原因進行分解、細化。該法可以將企業面臨的主要風險分解成許多細小的風險，將產生風險的原因一層又一層的分析，排除無關的因素，從而準確地找到對企業真正產生影響的風險因子。該方法經常用于技術性強、較為復雜、直接經驗較少項目的風險識別，其優點是比較全面地分析了所有故障原因，包羅了系統內外所有失效機理，比較形象化，直觀性較強。不足之處是適用于大系統時，容易產生遺漏和錯誤。
（三）幕景分析法。幕景分析法是一種能夠分析引起風險的關鍵及影響程度的方法，一個幕景就是對項目未來某種狀態的描述，它采用圖表或曲線等形式來描述當影響項目的各種因素發生某種變化時，整個項目情況的變化及其后果。其描述方法可分為兩類：一類是某種狀態的描述，一類是發展過程的描述，即未來若干年某種情況的變化鏈，可向決策人員提供最好的、最可能的或最壞的投資前景，并且詳細描繪出不同情況下可能發生的時間和風險。當各種目標相互沖突排斥時，幕景分析就顯得特別有用。
（四）篩選- 監測 - 診斷技術。近年來，國內外學術界都較重視“災變”新理論，高德曼提出的“篩選 - 監測 - 診斷技術”是比較實用的。篩選是依據某種程序將潛在危險的影響因素進行分類選擇的風險辨識過程；監測是對某種險情及其后果進行監測、記錄和分析顯示過程；而診斷則是根據癥狀或其后果與可能的起因等關系進行評價和判斷，找出可疑的起因進行仔細檢查。篩選、監測和診斷是緊密相連的，由于客觀事物的復雜性和可變性，往往一次“篩選 - 監測 - 診斷”過程不能徹底解決問題，在診斷之后還有可能產生新的風險因素，因此需要重新進行這一過程。篩選－監測－診斷技術應用中，花費的時間和精力非常多，由于過程很復雜，所以技術應用的過程本身隱藏著許多主觀臆斷的可能勝。總之，對于不同的風險識別方法，使用時應針對實際問題的不同特點結合不同風險識別方法的優缺點而進行選擇，這些風險識別方法實際上是有關知識、推斷和搜索理論應用于風險因素的分析研究。
二、房地產投資主要風險因素
房地產投資的風險因素有多種分類方法，按風險的性質可分為：系統風險（市場體制性風險）和非系統分析（項目差異性風險）；按投資周期可分為：投資決策階段風險、土地獲取階段風險、項目建設階段風險和經營管理階段風；按風險的來源可分為：社會風險、經濟風險、技術風險、自然風險、經營風險。本文對房地產投資的風險因素按照壽命周期的方式進行分類分析。
（一）投資決策階段風險。在整個房地產開發的整個過程中，投資決策階段最為關鍵，這個階段的風險主要來源于外部。如政策風險、經濟體制風險、城市規劃風險、區域發展風險等方面。
1、政策風險。政策風險是指由于政策的潛在變化給房地產市場中商品交換者與經營者帶來各種不同形式的經濟損失。政府的政策對房地產業的影響是全局性的，房地產政策的變化趨向，直接關系到房地產投資者的成功與否。房地產業由于與國家經濟發展緊密相關，因此在很大程度上受到政府的控制，政府對租金、售價的控制、對外資的控制、對土地使用的控制，對環境保護的要求，尤其對投資規模、投資方向、投融資的控制以及新稅務政策的制定，都對房地產投資者構成風險。在未實現完全市場經濟的條件下，政策風險對房地產市場的風險尤為重要，特別是在我國，政府對房地產調控的力度非常大。因此，房地產商都非常關注房地產政策的變化趨勢，以便及時處理由此引發的風險。
2、經濟體制風險。一個國家的經濟體制決定著經濟的發展方向和國民經濟的結構比例以及經濟運行機制。如果政府將房地產業在國民經濟中的地位降低，減少投資于房地產業的資金，房地產商品市場的活動將會減少；另一種情況是經濟體制改革后房地產業內部結構發生改變，或者說是房地產業發展的模式發生改變，各種房地產市場在整個房地產業中所占的比例發生改變。這種改變會給有些房地產市場帶來生機，則對另一些房地產市場帶來損失。比如，一些城市工業結構的轉型，導致對廠房需求下降，而對寫字樓需求增加。
3、城市規劃風險。城市規劃風險是指由于城市規劃的變動對已經建成的、正在建設中的以及將要建設的房地產商品的價值量產生影響，給房地產商品經營者帶來經濟上的損失的風險。
4、區域發展風險。區域發展風險是指由于周圍環境的房地產商品發生變化而影響其他房地產商品的價值和價格，為投資者帶來損失的風險。
（二）土地獲取階段風險。房地產發展的最關鍵的環節就是獲得土地，在此階段，會涉及到征地拆遷和安置補償費等社會問題，風險較大。主要風險來源有土地產權不清風險、土地使用制度變化風險、征地開發風險等。
1、土地產權不清風險。土地產權不清風險是由于土地的產權不清楚給房地產投資者帶來損失的風險。土地產權不清，不僅給房地產開發商帶來很多手續上的麻煩，而且有很多額外的損失，除了要花費額外人力、物力、財力等，有些還要訴諸法律，承擔敗訴后的經濟風險，如我國經常出現的越權批地和非法出讓土地等現象。
2、土地使用制度變化風險。土地使用制度變化風險一方面體現在變革使房地產商品的開發成本增加，如使用年限、補償和收費的規定等；另一方面體現在政府改變使用土地的一些具體技術政策方面所帶來的房地產投資風險。3、征地開發風險。征地開發風險是指由于征地拆遷所帶來的風險，一方面我國現行拆遷安置法規條例太籠統，各地情況千差萬別，法規可操作性比較差；另一方面地塊上原房產所有者基于社會的、心理的、經濟的原因，可能不愿意出售。因此，征地拆遷很難順利進行，最終投資者不得不付出比預期更多的金錢和時間，承受更大的機會成本。
（三）項目建設階段風險。項目建設階段的主要目標是保證項目的成本、進度和質量目標的完成，這個階段的風險因素較多，主要可以分為：開發費用變化風險、工程變更風險，項目質量風險和施工安全風險等方面。
1、開發費用變化風險。房地產項目開發成本風險源于開發的各個階段。建設前期對項目成本的影響程度達95% ～100%，越到后期影響程度越小。在規劃設計中，方案陳舊、深度不夠，參數選用不合理以及未進行優化優選設計，都會導致生產成本的增加，在建設期間，國家調整產業政策，采用新的要求或更高的技術標準，也都會使房地產開發成本增加。
2、工程變更風險。工程一旦發生變更，工期就很可能會被延長，一方面房地產市場狀況可能會發生較大的變化，錯過最佳租售時機，如已預售，會承擔逾期交付的違約損失、信譽損失；另一方面會增加投入資金利息支出，增加管理費。所以，房地產開發商們都迫切希望自己的項目及早完工，以避免由于工程變更造成工期拖延帶來的風險。
3、項目質量風險。質量是建筑項目的生命，開發項目質量主要體現在項目的適用性、可靠性、經濟性、美觀與環境協調等方面。如果由于承包商施工技術水平落后、偷工減料，造成建筑結構存有安全隱患，質量不佳，就會嚴重影響房地產企業的聲譽和發展，有時甚至會產生法律糾紛，導致企業形象一落千丈，無法繼續發展。
關鍵字：風險，風險分析
The Method of Risk Analysis for Network Abstract: With the development of Network，the security of Network is becoming remarkable .Risk analysis for Network is becoming important.This paper presents a quantitive method of risk analysis for Network， according to the characters of Computer Network and use this method to analysis a LAN Network.
Key Words: Risk； Risk Analysis ；Risk Managment
1．
引言
隨著計算機網絡的發展，其開放性，共享性，互連程度擴大，網絡的重要性和對社會的影響也越來越大。而網絡安全問題顯得越來越重要了。網絡有其脆弱性，并會受到一些威脅。而風險分析是建立網絡防護系統，實施風險管理程序所開展的一項基礎性工作。風險管理的目的是為確保通過合理步驟，以防止所有對網絡安全構成威脅的事件發生。網絡的安全威脅與網絡的安全防護措施是交互出現的。不適當的網絡安全防護，不僅可能不能減少網絡的安全風險，浪費大量的資金，而且可能招致更大的安全威脅。因此，周密的網絡安全風險分析，是可靠，有效的安全防護措施制定的必要前提。網絡風險分析應該在網絡系統，應用程序或信息數據庫的設計階段進行，這樣可以從設計開始就明確安全需求，確認潛在的損失。因為在設計階段實現安全控制要遠比在網絡系統運行后采取同樣的控制要節約的多。即使認為當前的網絡系統分析建立的十分完善，在建立安全防護時，風險分析還是會發現一些潛在的安全問題。
一般來說，計算機網絡安全問題，計算機系統本身的脆弱性和通信設施脆弱性共同構成了計算機網絡的潛在威脅。一方面，計算機系統硬件和通信設施極易遭受到自然環境因素的影響（如：溫度，濕度，灰塵度和電磁場等的影響）以及自然災害（如：洪水，地震等）和人為（包括故意破壞和非故意破壞）的物理破壞；另一方面計算機內的軟件資源和數據信息易受到非法的竊取，復制，篡改和毀壞等攻擊；同時計算機系統的硬件，軟件的自然損耗和自然失效等同樣會影響系統的正常工作，造成計算機網絡系統內信息的損壞，丟失和安全事故。
通過結合對計算機網絡的特點進行分析，綜合起來，從安全威脅的形式劃分得出了主要風險因素。
風險因素主要有：自然因素，物理破壞，系統不可用，備份數據的丟失，信息泄漏等因素
2．古典的風險分析
基本概念：
風險：風險就是一個事件產生我們所不希望的后果的可能性。風險分析要包括發生的可能性和它所產生的后果的大小兩個方面。 因此風險可表示為事件發生的概率及其后果的函數：
風險R=?(p，c)
其中 p-為事件發生的概率，c為事件發生的后果。
風險分析：就是要對風險的辨識，估計和評價做出全面的，綜合的分析，其主要組成為：
1.
風險的辨識，也就是那里有風險，后果如何，參數變化？
2.
風險評估，也就是概率大小及分布，后果大小？
風險管理：
風險管理是指對風險的不確定性及可能性等因素進行考察、預測、收集、分析的基礎上制定的包括識別風險、衡量風險、積極管理風險、有效處置風險及妥善處理風險等一整套系統而科學的管理方法，旨在使企業避免和減少風險損失，得到長期穩定的發展。
3．網絡安全的風險分析
本文采用的風險分析方法是專家評判的方法。由于網絡的脆弱性以及對網絡的威脅，因此網絡中就存在風險。根據古典的風險分析，則網絡中的風險與風險因素發生的概率和相應的影響有關。而概率可以通過統計的方法來得到，影響可以通過專家的評判方法來得到。因此，
風險R=P(概率)*F（影響）
這時，風險分析的過程包括：統計概率，評估影響，然后評估風險。然后根據風險分析的大小來管理風險。
1統計概率
通俗的說，概率是單位時間內事件發生的次數。按每年事件發生的次數來統計概率。
2影響的評估
首先對上述5個因素確定權重W，按照模糊數學的方法將每個因素劃分為五個等級：很低，低，中等，高，很高。并給出每個等級的分數C（1．2，3．6，7），根據各個專家對每個因素的打分計算出每個因素的分數C，再將W與C相乘，累計求和ΣWC，讓F=ΣWC 此值即因素的影響的大小。
風險因素權重的確定方法如下：
設影響的n個因素為A1，A2，…，An ，參加評判的專家m人。對n個因素，先找出最重要因素和最不重要因素，并按層次分析方法（AHP）中1－9的標度和標準確定兩者的比率。
將5個因素按重要程度從小到大排序，以最不重要因素為基準（賦值為1），將各個因素與其比較。按重要程度進行賦值（按AHP法中的標度和標準）。
將m個專家對n個因素所賦的分為r塊，分別記為A［1］，A［2］，…，A［r］。其中矩陣A［k］的行表示以Ak為最不重要因素的專家數，記作mk。列表示將因素Ak作為基準，對n個因素A1，A2，…，An所賦的值。具體形式為：
A A
A …A …..A
A[k]=
(1)
其中
a =1，1
對于分塊矩陣A［k］，因各因素賦值均以Ak為基準，從而可對A［k］中各列分別求平均值
a =Σ a /m j=1，2，…，n
（2）
對所有分塊矩陣作上述處理，可分別得到（A1，A2，…，Ar）。
對于每個分塊矩陣A［k］（k＝1，2，…，r）；因行數不同，其在專家數m中的所占的比重也不同，因而需考慮mk在m中所占的比重，稱mk／m為ajk的權系數。
由以上分析可得因素Aj的綜合賦值。
A =Σ a *m /m
j=1，2，…，n
（3）
由（1）－（3）式即可得m個專家對n因素的綜合賦值。由綜合賦值aj中求出最小值amin和最大值amax，令其所對應的下標分別為m和M，即am＝amin，aM＝amax。
關鍵詞：巖土工程；風險分析；應用綜述
中圖分類號：X820.4 文獻標識碼： A
對于巖土工程風險的分析可以用經濟損失來表述，也可以用失效概率來表示，國外有一些先進的巖土工程風險評定方法，認為巖土風險與時間和空間都是有著密不可分的關系的，巖土工程系統的設計對于風險分析也有非常高的要求，并且要根據工程師的設計得出風險評定結果，進行風險分析是巖土工程的基礎，
風險管理包括風險的級別、評價度量、決策等。
1.巖土工程風險分析的理論研究
1.1不確定性理論探究
目前，我國對于巖土工程的研究還是具有一定的局限性，因此，在進行風險分析的時候存在很多不確定因素，正是由于這些不確定的因素使得巖土工程的研究存在很多風險，因此，我們要對巖土工程中的不確定因素進行探究。不確定性包括客觀和主觀不確定性，前者主要有荷載環境的初始應力場、介質地質環境的巖性參數、不同施工環境與條件等；后者主要由于對巖體變形破壞機理認識不清，導致對巖土力學分析和模擬不足，這些因素的分析涉及模糊性、信息不完全性和信息處理的不確切性，這些不僅體現在時間上，還體現在空間中，而空間上的不確定因素就會給巖土工程的風險分析帶來很大的困難，所以，在工程師對巖石力學的問題進行研究的過程中一定要重視對風險的分析，采取有效措施規避風險。
1.2不確定性因素的產生原因
巖土體的不確定性源于其可利用信息以及量測誤差，其中地質因素是產生不確定性的主要原因，巖土力學行為及其空間分布太復雜，只能采取簡化的方式。首先，由于地質結構會受到很多因素的影響，例如，地表滲透壓的改變或者地形的變化等，這些因素會使得地質結構模型出現誤差，給風險分析帶來影響，因此，地質工程師在設計和計算的過程中一定要選擇合適的地形和地質。其次，巖土工程的設計逐漸的引入量化的形式，換句話說，就是對不能夠確定的工程因素予以量化，其中巖土工程的不確定因素主要包括：地下特征復雜難以辨認；地下特征不符合量化的結果；地表的某些部分出現了相關聯的破壞等等，需要強調的是地質結構模型出現的不確定因素包括物理和數學兩方面，這就要求工程師能夠合理的用統計準則來判斷和證實。
1.3如何控制不確定性因素
巖土工程師們應該以認真嚴謹的態度對風險分析中的不確定性因素進行分析，尤其是環境因素所導致的不確定性。首先，可以通過修正功能模型及其變量，獲得更新的功能概率，也可以通過修正相應的后果和功能形式以降低路破壞的概率。其次，就是充分利用附加信息修正，通過直接修正參數或使用似然函數而作預后驗分析進行，其中包括修改有關參數的不確定性，在有附加信息時，似然函數表達勘探或試驗程序的內在不確定性。最后，就是在進行巖土工程的施工之前計算好，尤其是對于施工期間獲得的計劃之外的新信息，一定要及時的進行風險評估，避免發生危險。
2.巖土工程風險分析的特點和方法
2.1邊坡工程可靠度風險的分析
巖土工程施工過程中邊坡以及地基的安全性是非常重要的，應用平衡的原理對邊坡可靠性進行分析可以得出其中的統計規律，事實上，邊坡工程的破壞不是一次性的，其可以根據一定的數學模型進行統計和分析，在理論上，破壞強度視為殘余的強度值，應該由剪切力引起，如果邊坡工程的破壞程度非常嚴重，就會導致邊坡和地基工程的瓦解，后果非常嚴重。近年來，有巖土工程師提出了邊坡風險的整體演算法，盡管統計的條件非常復雜和苛刻，但是對于巖土工程風險的分析還是具有很大的幫助的，尤其是在閾值的選擇上，應根據實際的工程施工情況予以確定。另一方面，就是對于邊坡極限的描述，盡管其原理與邊坡工程的破壞相似，但是，其破壞量值還是需要科學家和研究人員不斷地探索，事實上，由于外界環境造成地表的細微變化都會給邊坡工程的施工帶來影響，如果超過了地質的承受范圍，就會發生危險，給人民的生命財產安全帶來威脅。
2.2對裂隙巖體的風險分析
美國工程師曾經提出要通過地質隨機性和各向異性的特點對裂縫的巖體進行分析，關于這種研究方法還處于不斷地發展之中。對于出現裂縫的巖體難免發生漏水，甚至出現滑坡等地質災害，如果按照正態系數進行隨機分布的話就會使得邊坡指數的可靠性下降，對剪切力和飽和度的測定都帶來一定程度的影響。基于多種因素，目前，我國對于裂縫巖體的風險分析還是有待研究。
2.3對地下工程的風險分析
隨著我國經濟的發展與科技的進步，以及人口數量增多導致占地面積的增加，有很多的地下工程如雨后春筍般的生長出來，很多建筑企業抓住這樣的商機加強地下工程的投資與修建，但是，地下工程是存在著很大的風險的，建筑企業或是施工人員很容易忽視巖土工程中的不確定因素，這會給地下工程的安全性造成很大的威脅，工程師們正在努力的提高地下工程的數值分析結果的準確性，確保有效的規避地下工程帶來的風險，提高工程的質量和安全性。
2.4巖土工程風險的設計
巖土工程的風險設計包括對于施的工設計和施工規范的認可，一些潛在的風險可能隨著時間的推移逐漸的顯現出來，如果不能及時采取有效措施予以制止，就會給工程質量帶來很大的影響。因此，應用可靠的巖土工程風險分析方法可以把危險系數降至最小，從而進行風險決策。近些年來，我國對于巖土工程的風險設計了一些規范原則，施工人員應該嚴格的按照要求施工，并且，能夠根據巖石實際的特點和有效參數較為準確的進行風險評定，不能夠按部就班的把成熟結構的分析方法運用到現在的施工設計當中，巖土工程設計師可以先收集有效的準確信息，再做出模擬的圖形，確定風險參數，最后選擇合適的施工方案，在保證施工質量的前提下，盡量降低和減少施工的成本與工期。
3.巖土工程風險分析的應用
雖然巖土工程的風險分析有很多的不確定因素，但是近些年來，隨著工程師們對巖土數據的勘測以及模型的建立都在一定程度上減少了不確定因素給巖土工程風險分析帶來的影響，大量的事實證明，定量的風險分析方法可以在很大程度上給風險決策人員帶來幫助，不會出現以往由于環境或其他因素導致異常的事情發生。對于巖土工程風險分析的應用前景是相當廣闊的，一個完整的巖土工程風險分析能夠把和自然相關的巖土工程進行全面的評定，并且對社會、經濟和環境都帶來幫助。另一方面，巖土工程的風險分析能夠實現經濟與安全的統一，以及巖土工程的投資效益的發展，如果，一旦風險分析的結果出現誤差，就會破壞整體的概率結果，不僅給工程的造價帶來影響，還對巖土工程的安全性和可靠性造成威脅。總之，巖土工程風險分析的應用應該與實踐有機結合，從而彌補不確定性因素帶來的危險。
4.結語
綜上所述，本研究對巖土工程中風險的分析與應用做了探討，主要分析了巖土工程中的不確定性因素，并且對其產生的原因和規避的方法做了簡要論述，與此同時，對一些典型的巖土工程風險分析中容易出現的問題進行介紹，希望我國的巖土工程能夠更安全健康的發展。
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楊守廉譯. 北京: 地質出版社, 1987.
一、我國當前的房地產信貸風險
前文提到：我國當前的房地產行業發展離不開資本和金融的大量集中。但同時，面對我國當前的經濟周期變化現象，以及我國的金融體制還存在著一定的不健全因素，金融機構的內部管理水平還不夠完善等種種因素，使那些信譽度低同時又極具冒險精神的貸款人，借助我國金融系統在管理體制上存在的漏洞，從而獲取相應數額較大的貸款資金，首先導致我國的商業銀行在信用貸款方面存在著一定的風險。其次，受之房地產行業高成本高收益的利潤誘惑，更多的相關人士紛紛投入到房地產市場的開發中，致使不少房地產開發商絞盡腦汁、用盡手段增加資金注入，更助長了房地產開發商們對我國商業銀行的信用貸款投機取巧的不純動機。并且仍有部分的開發商以個人購買房產者的名義向銀行提出信貸申請，獲取周轉資金，致使整個房地產行業的市場出現一片混亂的經營現象，長此以往，必然會造成房地產信貸危機，面臨著強大的融資風險。最重要的是，在房地產行業日益興盛的今天，我國商業銀行對房地產行業的信用貸款越來越得到了其較高的經濟效益回報，在此基礎上，自然就放松了對房地產信用貸款的警惕性，以及低估了房地產信用貸款的一定風險性，導致商業銀行對房地產信用貸款出現肆無忌憚、過程簡單、甚至對其出現了過度放款的情況，尤其在我國當今的房地產行業資本集中方式單一的情況下，風險無疑集中于我國的商業銀行金融體系。
二、我國的經濟周期變化對房地產信貸風險的影響
改革開放以后，我國的經濟增長有了顯著的效果，房地產行業順勢得到了蓬勃的發展時期。在經濟周期變化的大前提下，我國的經濟發展繼上一個經濟周期變化過后，直接達到高峰的經濟發展水平，然而，在經濟周期變化持續的一段時間里，我國的經濟發展不斷出現經濟下滑的現象。我國的房地產行業其資本的集中方式多依賴于商業銀行的信貸支持，受我國商業銀行自身的管理機制不健全和貸款者的道德底線、信用度不一，以及受我國整個市場經濟的大發展方向影響，致使越來越多的房地產開發商以及貸款購房的個人，不能如約對商業銀行實行按期還款，給我國的商業銀行無論是在整體資產還是利息收入方面，都帶來了一定的經濟損失，從而導致商業銀行經濟成本收入經營的不確定性，在經濟周期變化的背景下，大大增加了我國商業銀行的信貸風險。
三、結語：
隨著我國改革開放進程的加快，我國的經濟發展也得到了一定的提升，在經濟發展迅速的今天，我們片面的認為人們的生活水平、社會的整體經濟效益都將得到不同程度的長遠發展，實則在經濟周期變化的背景下，經濟的快速發展是經濟周期變化的一個必然趨勢。在我國當今的經濟周期變化中，其持續的時間過長以及對經濟的發展缺乏一定的過渡性，將對我國經濟發展的穩定性產生不利的影響。房地產行業的發展多依賴于我國商業銀行的信貸支持，在我國當今的經濟周期變化下，我國商業銀行的信貸風險與日俱增，必須值得我們的廣泛關注。
作者：馬麗敏單位：包頭市住房公積金管理中心
1工程概況
武漢四環線漢江特大橋為五跨一聯雙塔雙索面預應力混凝土斜拉橋，全長714m，主跨360m，主橋橋面寬度為43．6m，引橋為3×65m跨預應力混凝土連續箱梁橋。該橋橋面寬度為國內同類橋梁之最，故主梁采用的是超寬前支點掛籃懸臂澆筑施工，標準節段長6m，該掛籃由設置在主梁兩邊腹板上的輔助縱梁、梁底中軸線的牽索縱梁、前后下橫梁、底模平臺、側模及錨固和走行系統組成。掛籃承載能力要求為700t，空掛籃控制重量280t（包括模板和其他施工荷載），其中，中支點距已澆梁段前端0．5m，作用4000kN垂直向下的力，后錨點距中支點的距離為6m，作用1200kN垂直向上的力。
2風險分析
風險分析主要是采用系統安全工程的方法對風險源可能發生的事故進行全面的分析，找出潛在的事故類型、可能受傷害人員、致害物、事故原因等，確定主要物的不安全狀態和人的不安全行為。（1）致險因子分析。致險因子的分析從作業人員、機械設備、材料、施工工藝、作業環境等方面對可能導致事故的致險因子進行分析。（2）受傷人員類型、傷害程度分析。可能受到事故傷害的人員類型分為作業人員本身、同一作業場所的其他作業人員及周圍其他人員；人員傷害程度分為死亡、重傷和輕傷。（3）不安全狀態、不安全行為分析。在《企業職工傷亡事故分類》（GB6441）［6］，不安全狀態分為4大類，不安全行為分為13大類，每一大類又進行了細分。根據以上風險分析方法，結合武漢四環線漢江特大橋現場實際，對該橋的超寬前支點掛籃懸臂澆筑施工進行了風險分析，確定出潛在的事故類型包括坍塌、機械傷害、物體打擊、高處墜落事故，具體風險分析結果見表1。
3風險估測
根據風險分析結果，運用LEC評價法對超寬前支點掛籃懸臂澆筑施工進行風險估測，該方法采用與系統風險率相關的3個方面指標值之積來評價系統中人員傷亡風險大小：L為發生事故的可能性大小；E為人員暴露在這種危險環境中的頻繁程度；C為一旦發生事故會造成的損失后果。風險分值D＝LEC，D值越大說明該系統危險性大，通過對風險分值進行分級，判斷評價危險性的大小［7］。結合現場調研，得出風險估測結果，具體內容見表2，最終確定出超寬前支點掛籃懸臂澆筑施工過程中應重點防范的風險是掛籃坍塌和高處墜落事故。
險控制措施
影響超寬前支點掛籃安全性的主要因素有掛籃施工工藝、掛籃設計不佳、掛籃材料不合格及工人技術水平，其中，掛籃的施工工藝及人員的技術水平是影響前支點掛籃施工安全的主要因素，風險防控的重點是坍塌和高處墜落事故，針對需要重點防控的事故，分別從安全技術措施和現場管理措施方面給出了具體的防控對策。
4．1安全技術措施
（1）掛籃坍塌事故①要對掛籃進行專業設計，其強度、剛度、穩定性應滿足施工各階段最大荷載組合的要求。②掛籃拼裝、拆除應保持兩端基本同時對稱進行。③掛籃組拼后，應進行全面檢查，并做靜載試驗，發現問題及時整改。④精確放出斜拉索錨固點位置，制作定位架控制拉索角度。⑤使用大噸位液壓千斤頂牽引掛籃行走，并在軌道上敷設黃油。⑥掛籃對稱前移，同時注意掛籃行走的同步性。⑦在掛籃兩側設置橫向千斤頂隨時糾偏。⑧制定混凝土澆筑方案，嚴格澆筑順序，施工中應對稱澆筑。⑨對節段混凝土進行精確計算，混凝土澆筑時做好登記，嚴格在澆筑到一半時張拉斜拉索，并用索力動測儀復核索力。（2）高處墜落事故。作業平臺臨邊應設置防護欄桿、安全網等安全設施。
4．2現場管控措施
（1）掛籃坍塌事故①對現場施工技術人員進行技術交底；現場操作人員應進行崗前操作培訓。②掛籃拼裝前，對進場各構件進行檢查，與圖紙尺寸、數量進行核對。③掛籃應進行使用前的調試組拼，調試組拼后，要仔細地檢查各部件聯接是否牢固，各接頭焊縫有沒有開裂，桿件是否會變形等現象，各聯接配件是否齊全，尺寸是否按設計要求，發現問題及時整改。④檢查掛籃施工所需的已預埋的錨桿、錨孔等，確保合格。⑤行走過程中嚴格執行行走程序，行走過程由有經驗的專職人員統一指揮。⑥主塔兩側對稱施工，其不平衡偏差應符合設計要求。⑦掛籃調整時測量人員進行現場監控；在混凝土澆筑過程中，隨時監測模板和掛籃的穩定狀況。（2）高處墜落事故①施工現場應設置明顯的防墜落警告標志；②用于高處作業的防護設施，不得擅自拆除；③遇有六級（含六級）以上大風時，不得進行高處露天作業。
5結語
