政治與經濟論文

時間：2023-03-27 16:57:31

開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇政治與經濟論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。

政治與經濟論文

第1篇

繼2008年出版第一冊《日本經濟藍皮書》以后，2009年7月，由社會科學文獻出版社出版了第二冊日本經濟藍皮書，今年的題目是《日本經濟與中日經貿關系發展報告2009》(主編王洛林，副主編徐平、張季風、劉瑞)。這是中國全面觀察日本經濟的一個窗口，也是我們預測今后中日經濟關系變化的必不可少的一部重要著作。

目前，日本政治正處在極度動搖之中。1955年，時任總裁的鳩山一郎聯合自由黨，成立了自由(自民黨)，創建了超穩定的政治體系――“55年體制”。在這個體制下，除了上個世紀90年代初期因為自民黨分裂，出現了短時間的自民黨下野的情況之外，其他時間均屬于自民黨執政，或者是自民黨聯合其他政黨執政。

但是“55年體制”在2009年8月的大選中行將崩潰，日本將首次出現執政黨輪替現象。鳩山一郎的嫡孫鳩山由紀夫率領的，很有可能趕自民黨下臺，搶奪到執政黨的地位。

日本政治的動搖今后將會延續多長時間?自今年4月開始出現的日本經濟的復蘇，是否會夭折?日本GDP總量在退出世界第二的地位后，將何去何從?中國及世界對這些問題都十分關心。現在我們看到的是，日本經濟并沒有因為政局的動搖而出現明顯的下滑趨勢，經濟在按其自身的運行規律正常運行。不存在出現混亂、失控的可能。用日本經濟藍皮書的話來說，“日本國內金融秩序仍較穩定，經濟社會基礎層面尚好，經濟本身依然具有較強的抗風險能力和可遵循的經驗教訓，陷入類似20世紀90年代長期蕭條的可能性不大。”

該如何看待日本經濟?白皮書從“縮小貧富懸殊”、“公平分配”、“金融”、“貿易投資與區域經濟合作”幾個方面，對日本經濟進行了分析。這些基本上是2008年全年及2009年上半年日本面臨的主要問題。

在總報告里，張季風認為：“2008年日本經濟受到了比美國和歐洲更嚴重的沖擊。股市暴跌、出口驟減、工礦業生產迅速下滑、企業收益下降、失業率攀升，幾乎所有的經濟指標都在惡化。”日本經濟遭遇到了極大的困難。譚曉軍、王海濤在論文中分析說：“日本政府自20世紀90年代開始推行新自由主義政策。這個政策是導致日本貧富差距不斷擴大的根本原因。”解決貧富懸殊的方法在于公平分配。樊勇明、賀平從日本經濟戰略的制定方面，分析了該國“一切以國民生活富裕為出發點的民本思想。”

崔巖則從金融的角度，分析了日本經濟停滯的原因，認為“日本在20世紀90年代經歷的長期經濟停滯中，金融因素不僅貫穿始終，而且是一個極為重要的影響因子。”

日本國內出版的白皮書均為日文版，也有個別由日本機關翻譯成英文的，但絕無中文版日本經濟白皮書。讓中國人了解日本經濟，特別是在日本是中國第三大貿易對象國、中國為日本第一大貿易對象國的時候，對這種書籍的需求就特別的緊迫。第二版日本藍皮書的出版無疑彌補了這個空白。

但是我們也看到了藍皮書中還存在的一些問題。雖然藍皮書分成幾章，對日本經濟中的重要問題作了分析，但從整體上看，此書還像是一部日本經濟論文集，而且有日本行政機關人員執筆的論文被大量采用。中國學者及日本行政機關人員能對日本經濟現狀進行分析，但能從理論角度概括日本經濟的論文不多。日本具有強大的機械產業，日本企業在中國有大量的投資，這方面的內容未能在藍皮書中獨立成一章進行分析，也留下了一些遺憾。

第2篇

股票類經濟論文范文一：我國股票市場經濟發展論文

一、我國股票市場現狀

股市有風，入市需慎這句老生談，然而者易被蒙蔽了雙眼，盡知道股市里一賺二平七鐵，可僥理作祟，之自知、閱不足，致不正確自己力以及正確評估自己承受風力。之股市錯復雜，令人摸不。不有價格走不可摸，風系數不可估計，還有者過度為，這些阻礙了股市發展，劇了股市風。沒有人確無誤地股市情，即使股神巴也不例外。此，在股市浪潮中要獲高，就要著高風代價，天不會白白掉餡。

二、我國股票市場與經濟發展關系的實證分析

(一)變量選數處理

本文究股票市經濟發展者之間關系。選取個量為股權融額(GQRZ)和經濟發展(GDP);所用年度數取自年《中統計年鑒》、中證監會以及海證券交易所和圳證券交易所披數;每個量樣本間跨度1993-2012年,樣本容量為20。

(二)證分析過程

1.間序列平穩性檢驗

本文通過對量協整來探究經濟發展和股票市之間否有期穩定關系。第一步先對間量序列及其差序列平穩性檢驗,此確定量單整數。這里采用單位檢驗方法ADF檢驗。ADF檢驗表明，對于原量平值，單位原假設不在5%性平被，其一差量也不在5%性平被。但其二差量在5%性平被。即所有量平值和一差值不平穩，其二差值平穩。此滿足協整條。

2.協整檢驗協整方程

第二步協整檢驗。要協整檢驗，前須滿足協整檢驗要求個量單整量，只有當它們單整數同，才可協整。由第一步平穩性檢驗可知，LnGDP和LnGQRZ為二差平穩序列，我們可以協整關系檢驗。Johansen協整檢驗表明，協整向量個數無P值為0.0253，通過檢驗;協整向量個數至少1個P值為0.3801，沒有通過檢驗。由此可見存在一個協整向量，說明LnGDP和LnGQRZ者存在期穩定關系。由協整向量可協整方程，協整方程為：LnGDP=0.7137LnGQRZ+ECMt(ECMt為衡誤差)。協整方程表明，股權融額每增1%，經濟發展動為0.7137%。股市發展經濟發展正向關系。

(三)向量自回歸模型

向量自回歸(Vecotratuo-regression)模，指在一個有n個被釋量VAR模中，每個被釋量對自以及其它被釋量干期后值回歸。它不以格經濟理論為依。

1.脈沖應函數我們可以判定VAR模構穩定

為所有征模倒數小于1，處在單位圓，從而可以一步通過脈沖應函數和方差經濟經濟增和股票市者關系。用Eviews6.0軟，選擇后期度為10期，GDP和股權融額脈沖應函數圖。圖2表GDP對GQRZ脈沖應：予股權融額沖擊，GDP期會同向，但程度不明，期來趨于平穩;圖3表GQRZ對GDP脈沖應:予GDP沖擊，股票市開反向，不過持續間較暫，從第2期開正向反映，中后期雖然有過暫反向，但波動幅度并不大，期來還趨于平穩。

2.方差

方差(variancedecomposition)通過把每一個生量波動按其，一般用方差來衡量每一個構沖擊對模生量對重要程度，并估計量和對效應大小。方差表明：經濟發展對股市發展方差貢要大于股市對經濟發展方差貢。經濟增對股市發展方差貢增幅較大，由最3.35%增至31.07%，而股市發展對經濟增促作用有，有股票市波動還有可會對經濟增造應影。

3.格蘭杰關系檢驗

協整檢驗，我股市發展經濟發展之間有期穩定衡關系，接下來就要驗證者否構關系。此可以用Eviews6.0軟中Granger檢驗來考察者間關系。別一點，格蘭杰關系于息傳遞，而不同于邏輯關系。原假設H0：量x不Granger引起量y;備擇假設H1：量xGranger引起量y。檢驗見表5，表明：在后期為2期，5%性平下，量LnGDPGranger引起量LnGQRZ，即原假設H0;但量LnGQRZ不Granger引起量LnGDP。說明了經濟發展股市發展格蘭杰原，但股市發展并不經濟發展格蘭杰原。這意味著1993-2012年期間經濟發展股票市發展單向關系。說明經濟發展不推股票市發展程，而此論經濟理論本一致。

三、結論及相關建議

本文了我股票市，并用協整檢驗VAR模究了1993～2012年我股票市經濟發展關性。證究表明,股市發展經濟發展之間存在正關關系,即經濟增促了股市發展，而股票市對經濟增作用有，這其中要原我股市發展處于級，日漸暴問卻無法及有效地決，包關配制不全，理念大多缺乏理性，這就會致股票市源配臵能，能供適制引會資有效流動。問，我應當以三入。先，引資者資念，使其。于資者說，買賣票重，資，源本靠熱操，格差;其次，強公建意。眾所周知，高目ъ，但能一味為了，知道一味錢略應當擔。為，公必無立w這六字箴，要有意意;，要發揮有w。強票市場，完善票市場制度，繪票市場，演了一持幫助市發角色。就IPO重說，市場資中炒熱，極擊了市場整運行。一些連行，如飛天、一堂沙艾。其中飛天11連39發行136。可，我應完善發行制度，、創中小制度以市公融資制度。這能善經濟發市發單制，票市場經濟發動，中市能經濟表，發揮晴表w，動中經濟又好又騰飛。

股票類經濟論文范文二：股票投資經濟分析方法研究

股票投資選項和投資原則

一般情況下，保險公司股票投資都是由總公司專門機構負責，選擇什么行業、什么類型股票，甚至哪只股票都是由總公司根據國家意愿和企業自身需要來制定，而我們所要做的就是利用已經掌握的信息，憑借自身職業判斷力和專業技術，對股票進行資信等級評估。投資原則：保險公司應當根據保險資金特性和償付能力狀況統一配置境內境外股票資產，合理確定股票投資規模和比例，并及時報告市場風險，提高研究支持能力，跟蹤分析市場狀況，密切關注上市公司變化，采取有效的應對和控制措施、規范投資行為以保證投資安全，穩中有賺的目的。

股票投資評價資料獲取渠道

一是網站和專業報紙、雜志公開的上市公司基本面信息和財務面資料;二是通過實地考察獲取最有價值的上市公司基本面和財務面資料。

上市公司基本面分析

(一)行業風險和企業經營環境分析

1.社會、人口和技術變化分析：(1)消費群體狀況的影響：人群年齡結構、文化結構、開放程度和收入水平對企業產品的需求敏感性分析;(2)國際政治關系的影響;(3)環保等社會意識對行業的影響;(4)技術進步對行業的影響(一般較大)。2.行業發展與經濟運行周期的相關性：主要分析行業未來發展狀況與未來國家及區域經濟運行態勢的相關度，以及是否符合國家乃至地方的產業政策，國家產業政策即經濟制度安排，在社會資源配置的條件和實現的可能性等方面，直接決定著企業的未來發展空間。3.行業的周期性分析：根據行業發展周期，分析行業的成熟程度，飽和度以及所處的發展階段，包括初創期、成長期、成熟期、衰退期。4.行業的競爭性分析：主要分析行業內的競爭程度，企業在行業內所處的地位以及競爭優勢、劣勢等。5.行業的盈利性分析：主要考察企業所處行業的平均利潤率，從而推斷企業的利潤水平。6.行業的進入壁壘：分析行業進入的難易程度，判斷新競爭者加入的可能性，從而預測行業未來的競爭程度。7.行業的法律和政策環境：主要考察行業發展的法律及政策環境，法律和政策的穩定性，有無對行業發展產生不利影響的因素。

(二)企業競爭力分析

1.管理團隊素質。從企業法定代表人和主要管理人員的個人背景、從業經歷、經營業績、信用記錄、實干能力等方面出發，判斷企業管理團隊是否具有豐富的管理經驗和較高的管理水平、顯著的歷史經營業績、良好的信用記錄和社會聲譽等，由此評判企業主要經營管理人員的管理素質。

2.企業員工隊伍素質。主要考察被擔保企業員工隊伍結構(包括業務技術結構、文化層次結構、年齡結構)和技術素質(主要考評勞動者的敬業精神和實際操作能力)。

3.產品、市場與銷售預測分析。主要從產品的特點、技術含量，產品細分化程度，產品可替代性、產品的生命周期、產品的品牌知名度、產品在市場上的競爭能力、市場分布狀況、主要市場份額，市場營銷及市場拓展能力、營銷隊伍的素質和穩定性、銷售網絡的穩定性，市場的未來變動趨勢，對主要客戶和供應商的依賴程度，其生產成本的優勢及市場議價能力，以及對主要競爭對手等方面加以分析。對企業產品的銷售預測除了基于對其市場需求的準確了解以及對企業的市場營銷能力、營銷網絡的分析外，更重要的是基于對企業以往的銷售歷史記錄和未來銷售合同的分析，同時還應對企業的銷售運作模式和結算方式進行分析，這也是預測企業未來現金流量的主要依據。

4.技術裝備水平和生產能力分析。技術硬件包括機械設備、單機或成套設備、基礎設施等水平，主要從設備先進性、適用性、設備成新度三方面考察;軟件部分主要考察企業生產工藝技術的先進性和成熟度，規模化生產的成熟程度以及市場的成熟度。一般應從以下幾個方面來分析。(1)技術來源：主要核實企業的技術是否具有自主知識產權，判斷技術的相對壟斷性和穩定性;(2)技術研發能力及發展潛力：主要考察研發人員的素質及企業技術的后續儲備發展潛力;(3)科研條件和技術市場優勢：考察企業科研投入、科研環境以及技術的市場需要程度、市場競爭力和應用范圍。(4)生產者的操作技術和熟練程度等。(5)同時應注重設備的綜合利用程度，是否能夠科學、有效、合理使用設備，是否最大限度地發揮了設備的生產能力。對企業生產能力的分析可以使業務人員了解到企業所預測的銷售收入是否與其實際生產能力相匹配，其生產設備以及工藝技術、原材料供應是否能夠保證銷售合同的順利完成。

5.經營戰略分析。財務報表分析的一個重要始點，它可以有助于確定企業的利潤動因和主要風險，進而據此正確評估企業經營的可持續性，使評估人員能夠在一個高質量的水平上探查企業的經濟狀況。主要包括企業產品市場定位，市場營銷策略，技術發展戰略，財務目標、舉債策略、投資及收購計劃，企業與其他企業競爭策略，企業發展方向等方面分析。

6.成本控制和成本降低能力。主要從企業的成本控制系統的組成(組織系統、信息系統、考核制度和獎勵制度)和成本控制的基本原則著手分析。前者主要觀察企業是否建立起成本中心、利潤中心和投資中心的責任和控制范圍;后者則主要看領導推動、全員參與情況以及經濟原則的貫徹情況。7.企業基礎管理水平。主要考評企業內部組織結構是否合理，各項管理規章制度是否健全，生產現場是否整潔，物流是否通暢，生產及管理效率是否高效，質量認證情況。

上市公司財務面分析

主要是財務償債能力分析，即基于公司的財務數據定量分析公司的財務狀況。財務指標分析主要是用財務比率方面的計量指標，從財務質量的角度對被評企業進行考查。評價指標主要以制造業為例。1.盈利能力分析。盈利能力是企業償債能力的重要保障因素，通過與行業標準值的對比分析，確定企業的盈利水平。該部分的核心評估指標有：(1)經營性資產報酬率;(2)凈資產收益率;(3)主營業務利潤率;(4)銷售凈利潤率;(5)總資產報酬率;(6)成本費用利潤率;(7)收益質量指數;(8)收入現金貢獻比率。2.資本結構分析。資本結構分析主要是評估企業的長期償債壓力，資本結構在反映企業償債能力方面有其獨到的作用。資本結構是指在企業的總資本中，權益資本和債權資本的構成及其比例關系。資本結構決定企業的財務結構、財務杠桿運用和融資決策制定。該部分的核心評價指標有：(1)資產負債比率;(2)流動資產比率;(3)凈資產對長期資產比率;(4)資本化比率=長期負債合計(/長期負債合計+所有者權益合計)100%。3.資金使用效率分析。良好的資金使用效率是保證企業增加盈利水平和創造現金的可靠保證，它也從一個側面反映企業的經營能力和管理效率。該部分的核心評價指標有：(1)應收帳款周轉率;(2)應付帳款周轉率;(3)存貨周轉率;(4)經營性資產周轉率;(5)總資產周轉率。4.償債能力分析。主要考察被評估企業是否具有按期償付銀行還本付息及支付股東股利的能力，因為制造業包含了整個生產經營流程，尤其在權責發生制下，企業的盈利與短期償債能力并不是完全吻合。考評企業償債能力主要從現金流角度出發加以確定。該部分的核心評估指標有：(1)凈資產保障比率;(2)舉債能力系數;(3)償債能力系數。5.企業成長性預測。主要分析企業規模的變動特征及擴張潛力，近幾年許多制造業企業的規模擴張速度相對較快，因此，評估人員有必要縱向比較企業歷年的銷售、利潤、資產規模等數據，把握企業的發展趨勢，是加速發展、穩步擴張還是停滯不前。將企業的銷售、利潤、資產規模等數據及其增長率與行業平均水平及主要競爭對手的數據進行比較，了解其行業地位的變化。分析預測企業主要產品的市場前景及公司未來的市場份額，對企業的投資項目進行分析，并預測其銷售和利潤。該部分的評價指標有：(1)固定資產凈值率;(2)凈資產增長率;(3)主營業務收入增長率;(4)凈利潤增長率。

第3篇

良好，但不容忽視嚴峻的一面，做好經濟工作要把握和處理好幾個帶有全局和戰略意義

的關系，同時要抓住重點，加大實施宏觀調控政策的力度。

「關鍵詞經濟形勢經濟環境實施宏觀調控改革和發展

2000年是全面完成國民經濟和社會發展“九五”計劃的最后一年，是改革、發展、

穩定的關鍵一年，是世紀交替之年。這一年經濟工作做得如何，對全局影響重大。最近

中央召開了經濟工作會議，進一步明確了形勢，提出了奮斗目標，部署了2000年經濟工

作的主要任務，需要我們認真把握，狠抓落實，繼續奮發努力，促進國民經濟持續快速

健康發展，為新世紀的經濟騰飛創造良好的開端。

一、當前經濟形勢的總體判斷

（一）當前經濟形勢總體上是好的

1999年以來，在中央采取擴大內需的一系列政策措施的作用下，國民經濟繼續保持

較快增長的態勢，頭9個月國內生產總值增長7.4%.1～10月，工業增加值增長9.1%，增

長速度比較平穩；農業收成穩定，糧食總產量大體接近上年的水平；固定資產投資增長

平緩，全國國有及其他經濟類型固定資產投資（不含城鄉集體和個體投資）增長7%，其

中基本建設投資增長6.6%，更新改造投資增長下降0.9%，房地產投資增長17.4%；隨著

居民收入增加和消費領域的擴大，10月份社會消費品零售總額增長8.2%，增幅比上月提

高1.6個百分點；外貿出口出現回升態勢，9月份出口增長20.2%，10月份出口增長23.8%.

財政收入增長較快，1～10月比去年同期增長19.4%，增收1300多億元，財政收入占國

內生產總值的比重進一步提高。金融形勢比較平穩，到10月末，M1、M2分別增長15.1%、

14.5%，人民幣匯率保持穩定，國家外匯儲備已超過1500億美元。城鄉居民收入穩步增

加，生活水平繼續提高，10月末城鄉居民儲蓄存款余額達59270億元，同比增長13.4%.

從前三個季度的經濟運行情況來看，經濟形勢總體上是好的，預計全年經濟增長可望達

到7%甚至略高一些。這樣的增長速度在世界上也是相當高的。

值得注意的是，當前經濟形勢出現了一些好轉跡象：（1）工業經濟效益水平提高。

1～9月工業企業經濟效益綜合指數比去年同期提高7個百分點，其中成本費用利潤率

提高1個百分點，總資產社會經濟發展貢獻率提高0.2個百分點，產品銷售率提高0.8

個百分點，資產負債率下降1.7個百分點。1～9月工業企業盈虧相抵后實現利潤總額

1200多億元，比去年同期增長71%，其中國有及國有控股工業企業盈虧相抵后實現利潤

480多億元，比去年同期增長1.5倍。（2）外貿出口進一步回升。隨著亞洲周邊國家

的經濟復蘇、需求增加，我國對日本、韓國、印度尼西亞、新加坡等國的出口增長加快

；同時國家加大了出口退稅力度，有力地促進了出口的增長。從7月份開始，出口增長

開始回升。7月、8月、9月、10月出口增長分別為7.5%、17.8%、20.2%、23.8%.預

計全年出口增長可達5%左右。（3）物價下降出現減緩的跡象。8月份，受季節性因素

和肉禽價格進一步回升的影響，全國居民消費價格總水平比上月上漲1%，比去年同月下

降1.7%；商品零售價格總水平比上月上漲0.6%，比去年同月下降2.6%.9月份，因部分地

區調整學雜費、房租、水電費價格以及部分食品價格上漲，全國居民消費價格總水平比

上月上漲2%，比去年同月下降0.8%；商品零售價格總水平比上月上漲0.7%，比去年同月

下降2.8%.10月份居民消費價格比去年同月下降0.6%，商品零售價格下降2.6%，降幅均

比上月縮小0.2個百分點。此外，隨著工業生產穩步增長，工業品市場回暖，工業品價

格降勢也在趨緩。7月、8月、9月，工業品出廠價格分別下降2.5%、2.3%、2.1%，工

業品原材料購進價格分別下降3.4%、3.3%、1.8%.

（二）經濟環境日趨嚴峻的一面不容忽視

以上三種跡象表明，經濟增長出現一些好轉的跡象，但還沒有形成好轉的趨勢，目

前還不能作出經濟增長出現止跌回升、走出谷底的判斷。對今后面臨的國內外經濟環境

是逐步好轉還是比較嚴峻？還有待觀察。

從國際經濟環境來看，美國經濟可望保持一定的增長，但由于美國股市出現一定的

泡沫成分，美元對歐元、日元出現一定的貶值趨勢，不排除出現股市動蕩、外資抽逃、

消費萎縮、使經濟增長發生逆轉的可能性。日本經濟開始緩慢復蘇，但由于日本內需市

場容量有限，日元升值不利于增加出口，所以日本經濟復蘇的基礎還不穩固。美、日GDP

占世界GDP的40%，美、日經濟走向如何，對世界經濟的影響比較大。歐盟經濟正在穩

步增長，但由于歐元的實施，歐元區國家的貿易保護主義不斷加強。亞洲周邊國家和地

區的經濟開始復蘇，即使這些國家和地區的經濟出現好轉，對我外貿出口和利用外資也

將形成一種競爭關系。綜合以上一些情況，2000年世界經濟增長存在許多不確定因素，

即使經濟增長快于1999年，對促進我國經濟發展的有利因素也不是很多，相反，對我國

經濟形成競爭的不利因素在增加。從總體上看，2000年我國外需壓力還是很大，外貿順

差有可能進一步減少，利用外資也有可能會下降，外貿外資的減少，需要通過進一步擴

大內需來彌補。

從國內經濟環境來看，2000年有效需求不足的矛盾仍很突出。目前市場需求依然疲

軟，大多數工農業產品生產過剩，農民收入增長緩慢，居民消費意愿不強，民間投資不

振，銀行貸款行為趨于謹慎，資金供應趨緊，企業生產經營困難增加，社會就業壓力加

大，等等。當前經濟問題，集中到一點，就是通貨緊縮趨勢仍在發展和蔓延。到1999年

9月份為止，全國社會商品零售價格指數連續24個月負增長，居民消費價格指數連續18

個月負增長，生產資料價格指數連續42個月負增長。按照巴塞爾國際清算銀行的定義，

一國消費品價格連續兩年負增長，就可視為通貨緊縮。我國實際上已經達到這一標準。

造成通貨緊縮的原因，從短期因素看，是有效需求不足；從中長期因素看，多年來的重

報告總結工作計劃

工作總結個人總結述職報告實習報告

實踐報告工作匯報辭職報告調研報告黨政報告

演講致辭公眾演講競聘演講

就職演說安全生產愛國演講英語演講開幕閉幕慶典致辭

賀電慰問領導講話

黨政相關入黨申請入團申請

轉正申請思想匯報黨性分析事跡材料申報材料行風建設

公文范例

主持詞

求職應聘個人簡歷英語簡歷自我鑒定自我介紹

自薦信求職信會議發言婚喪嫁娶祝福祝賀廣播稿

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第4篇

促進產業結構調整的財政政策

促進京津冀區域產業結構調整財政政策研究

摘要：實現京津冀地區協同發展，是我國當前的重大國家戰略，有利于建造新的首都經濟圈和推進區域經濟更快更好發展。產業結構調整優化，是區域經濟一體化的重要內容。通過分析目前京津冀地區產業結構的現狀及問題，提出促進區域產業結構調整的財政政策建議。

關鍵詞：京津冀;產業結構調整;財政政策

中圖分類號：F2

文獻標識碼：A

文章編號：16723198(2015)22001702

京津冀作為我國的第三大經濟增長極，已成長為重要的經濟聚集區，具有巨大的發展潛力。京津冀協同發展已成為重大的國家戰略，而目前影響該地區經濟協同發展進程的主要原因之一在于產業結構不合理。因此，研究京津冀區域產業結構發展狀況及存在的問題，探索優化產業結構的運行機制顯得尤為重要，而在產業結構調整過程中，財政政策可以與市場機制配合，在促進產業結構優化升級中發揮重大作用。

1京津冀區域產業結構比較分析

1.1三次產業產值結構比較

近十年來，京津冀三地第一產業占GDP的比重都是逐年減少;第二產業占GDP的比重，北京是逐年收縮，天津近年來也是逐漸縮小，但變化并不明顯，而河北省第二產業占GDP的比重變化不大，基本穩定在51%-53%之間;第三產業占GDP的比重，北京和天津呈現明顯的上升趨勢，但北京第三產業的發展速度要快于天津，對比河北，十年來第三產業的比重變化不大，略微起伏，發展緩慢。2014年天津第二產業產值占其GDP比重為49.17%，河北超過50%，說明天津是一個典型的工業城市，河北也具有較高的工業化水平。北京的第三產業達到77.95%，比天津高出28.4%，比河北高出40.72%;當前，北京已經發展為“三二一”的產業結構模式，而天津、河北依然屬于“二三一”型模式。河北省表現得尤為明顯，第二產業仍然是主導產業，第三產業占比偏低且增長乏力，屬于典型的工業化中期階段。

1.2三次產業趨同性分析

產業結構趨同性，指的是在經濟發展中，出現的區域之間在產業結構分布、組織規模、技術水平等方面的演進變化趨于雷同，結構差異越來越小的現象。本文采用產業結構相似系數來測量區域產業結構趨同程度的高低。

按照國際慣例，我們以0.85為標準來衡量區域產業結構相似程度的高低。根據計算結果，京津之間的產業結構相似系數為0.8704，津冀之間的產業結構相似系數高達0.9740，說明京津和津冀間存在嚴重的產業趨同性，其競爭傾向較高;北京與河北之間的產業結構相似系數為0.7700，京冀間相似系數較低，產業差異明顯，其協作傾向較強。然而，三次產業本身的數據是比較籠統的，計算結果可以說明京津冀在宏觀層面上存在一定的產業趨同性，但具體到行業內部，并不能證明三地行業存在著惡性競爭。實際上，京津冀區域宏觀上的產業結構趨同，并不妨礙三地三次產業內部發展的結構各有不同。之所以各地趨同的產業結構內部側重點不同，站在產業經濟學的角度，是由于資源稟賦因素在發揮作用，而且隨著京津冀協同發展成為國家戰略，北京的部分產業已經在逐步向河北轉移，區域產業協作與競爭的格局正在慢慢形成。

2京津冀區域產業結構調整存在的問題

2.1經濟發展水平差距較大，影響產業對接

區域發展不協調的一個重要內容是貧富分化嚴重，一、二、三產業為主的地區呈現出明顯的由貧到富的收入水平。河北省與北京、天津地區的人均GDP相距甚遠，北京、天津雖然是京津冀一體化的兩個核心，但它們只是自身獲得發展，對周邊地區的輻射帶動作用很弱，甚至出現了”環京津貧困帶”。河北與京津之間巨大的經濟落差，嚴重影響了京津冀經濟的整體發展。由于河北省的經濟發展水平和北京、天津相比有很大差距，河北省內很多中小城市的公共服務基礎設施不完善，在與京津產業對接時不能提供強有力的產業支撐和資金支持，這勢必會影響到三地產業對接的實施效果。

2.2產業合作缺位，缺乏產業協調動力

長期以來，京津冀地區受行政區劃掣肘嚴重，各省市均各自為政，考慮自身利益過多，合作意識不強。在現在的行政體制下，三地政府均是獨立的行政主體，具有各自的利益需求，在制定發展規劃時，往往是以自身為中心，較多考慮本行政區域的情況，缺乏與相鄰區域協調溝通的內動力。北京因其獨特的經濟、政治、文化、科技等優勢，缺乏與天津、河北合作的積極性和依賴性;天津作為直轄市，具有自身發展特色，為保持其獨立性，也缺乏與別地合作的動力;河北則相對落后，難以跟上北京、天津的發展步伐，從而造成三地政府主觀上缺乏跨區域統籌協調、共同規劃發展的內動力，阻礙了京津冀地區產業對接的發展進程。

2.3產業準入標準不一，大氣污染嚴重

全國2014年空氣質量最差的10個城市中，京津冀地區占8個，該地區全年平均空氣質量超標天數達57.2%，造成如此嚴重的環境污染，原因是多方面的，從產業發展的角度來看，一是由于天津、河北以工業為主的產業結構，能源消耗高、單位能效低、空氣污染嚴重，尤其是河北，鋼鐵、水泥、火電等六大高耗能行業比重大;二是京津冀三地為限制環境污染設置的產業準入門檻不同，三地企業的排污標準一直沒有統一，天津、河北在發揮承接首都產業的功能時，接到的是一批不符合北京功能定位，但卻在天津、河北準入標準內的企業，這些企業仍然是在京津冀區域開展生產、進行排污，明顯不利于該區域整體生態環境的改善。

3促進京津冀區域產業結構調整的財政政策建議

財政政策是國家調控宏觀經濟運行的重要手段之一，在指導宏觀資源配置、產業結構布局以及地區經濟形成方面發揮著重要作用。產業結構的不合理，究其根源是產業資源配置的不合理。政府可以利用財政政策，通過在國民經濟各部門之間重新配置資源，達到優化和調整產業結構的目的。

3.1調整和優化財政支出方向，引導產業結構調整方向

3.1.1加大高新技術產業的投入

對調整財政支持領域，將財政資金投向產業結構升級中的重點環節，促進高新技術產業的開發和應用，逐步提高科技經費財政投入的比例，利用財政資金引導民間資本投入，參與共同組建研發起點高、研發實力強、產學研結合的公共技術平臺。同時利用專項資金，將科技成果轉化為現實生產力，建立技術引進和成果轉化的財政補貼制度，通過財政補貼、貼息等手段激勵企業采用高新技術，促進企業提升科技含量和研發檔次。

3.1.2進一步加大對中小企業的財稅支持

加大對中小企業的專項扶持資金，重點支持國家和省級認定的產業園區，特別是省級工業園區內需產業轉移的中小企業，加快產業升級換代;為在技術改造和技術創新領域表現突出的中小企業提供更多的財政補助和貼息貸款，對為中小企業提供擔保貸款成績顯著的擔保機構進行獎勵。

3.1.3加大對生態環境保護的投入

利用財政資金，促進節能減排、空氣凈化、水資源保護等其他環境治理，提高河北的產業轉移承載能力。一是利用專項資金，積極發展優勢產業，大力化解產能過剩，為進行區域產業對接謀求空間。二是加強對大氣污染治理、水資源保護、防護林建設等方面的合作，對現行的臨時性補償措施進行改進，建立開發與保護地區之間、上游和下游地區之間、生態受益與環境受損地區之間的常態化補償機制。三是將承擔北京、天津供水任務的河北六個地市下屬縣域納入國家重點生態功能區范圍內，享受生態功能區轉移支付，同時建立省以下重要生態功能區的轉移支付制度，改善京津冀區域的整體生態環境。

3.2充分利用稅收政策，優化京津冀地區產業結構

充分發揮稅收政策在京津冀產業結構調整過程的作用，要充分利用國家和地區現有的優惠政策，并將政策徹底貫徹落實，使這些優惠政策能夠真正使企業得到實惠，進而促進企業按照政府宏觀調控的方向調整其行為，達到調整產業結構的目的。為了鼓勵高新技術企業發展和創業投資，國家出臺了很多稅收優惠，首先要落實這些稅收優惠政策，強化稅收政策的產業導向功能，引導資金等生產要素合理流動。對于國家鼓勵的產業(環保、節能等產業)要落實現有的資源綜合利用稅收優惠政策，給予積極的鼓勵和支持，引導和推動產業向環保、節能的方向發展;對于國家限制或淘汰的產業，要運用稅收的調節功能，引導其進行產業改造和轉移。

3.3創新財政投融資機制，推動產業結構升級

進一步完善財政投融資機制，著力推動企業自主創新，推動產業結構的升級，為企業營造良好的投融資環境，為財政投融資政策更好地發揮調整產業結構的功能，提供更多的手段和途徑。(1)拓寬企業融資渠道。充分利用現有的資本市場，鼓勵具備實力的成長性企業和高新技術企業謀求上市，與資本市場對接。大力發展面向科技創新型企業的債券融資市場。(2)助推金融服務。引導金融、擔保機構對市場前景好、創新能力強的科技企業和小額貸款企業給予信貸支持。在一定的風險防范范圍內，適度放寬中小企業不良債務核銷條件。(3)加強企業信用建設。整合企業信用信息資源數據庫，構建信用體系，逐步建立企業誠實守信激勵機制。

參考文獻

[1]戴宏偉.京津冀金融業發展與協作路徑分析[J].河北經貿大學學報，2013，(05).

[2]林巍.京津冀區域經濟一體化下的產業結構優化與對接以河北省為例[J].商業時代，2012，(12).

[3]王海濤.區域經濟一體化視閾下京津冀產業結構分析[J].東北大學學報，2013，(04).

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第5篇

［關鍵詞］企業理論；實體資本；虛擬資本；企業黑箱；道哲學；陰陽

作者簡介：徐鳴（1956―），男，江西財經大學當代財經雜志社（南昌，330013），研究員。研究方向：現代企業理論與企業管理。

企業是什么？企業的邊界在哪里？當我們回顧企業理論的歷程，企業猶如一個深不可測的“黑箱"，各派學術觀點眾說紛紜，以至于張五常說：“我們不知道企業究竟是什么”。［1］要打開企業這個“黑箱"，我認為中國的“道”哲學為我們提供了方法論工具，那就是順應“陰陽”。在當代，企業的資本構成正在發生質的變化，特別是在知識型企業中，“陽”性的物質資本比重在不斷下降，“陰”性的人力資本、智力資本比重越來越大，并在企業中起主導作用。

一、新古典企業理論：企業是一個利潤最大化“黑箱”

新古典企業理論是與古典企業理論一脈相承的。從道家的觀點分析，古典企業理論和新古典企業理論都是從“陽”的視角來分析企業本質，立足于企業的“有形”資源和“實體資本”因素的組織和協調，重視企業外部因素的影響，企業內部“陰”性的“無形”資源和“虛擬資本”的因素被忽視了。

(一)古典企業理論

亞當•斯密雖然在《國富論》中，從來沒有直接論述企業理論，但他以“別針工廠”的例子說明了分工協作能促進工廠生產效率的提高，從而暗示了企業為什么存在與發展原因。既然分工協作導致企業不斷地發展，那么企業的規模是不是會一直擴大下去嗎?斯密認為企業的規模不會持續地擴大，它將受地區消費結構以及市場范圍的限制，為此，他專門在《國富論》中寫了“論分工受市場范圍的限制”一章。他指出，當市場規模很小時，分工會導致分工的企業生產出來的產品無法進行交換，進而影響效益的提高。［2］所以, 斯密在討論分工的同時，也描述了分工的協調機制――市場，由于“看不見的手”的自發力量，使每個人都為自己利益最大化行動的同時，使人們的交互行為達到和諧的效果。

(二)新古典企業理論

以馬歇爾為代表的新古典企業理論把企業看作一個“黑箱"，從“黑箱"的一端投入土地、資本與勞力等生產要素，從“黑箱"的另一端輸出產品。在這種前提下，企業被定義為：將若干投入轉化為產出的生產經營性組織。企業被視為單純的生產者廠商，實現利潤最大化是它的唯一目標。為了實現這個目標，理性的生產者在能夠獲得市場完全信息的前提下，根據技術、市場需求和競爭環境等約束條件有效地組織生產，從而實現利潤最大化。在這種條件下，企業的生產函數被定義為：在技術水平不變的情況下，廠商在一定時期內使用可能的生產要素組合與所能生產的最大產量之間的關系。這樣，企業的內部運行就如一個“黑箱”，從而企業唯一的功能是根據邊際替代原則對生產要素進行最優組合，實現最大的產量或最低的生產成本。為了實現利潤最大化，企業必須在邊際成本等于邊際收益的點上作出生產決策，從而實現企業資源的最優配置。

新古典企業理論放棄了社會生產關系和經濟制度的影響，單純從“陽”性生產因素―― 物質資本的方面上分析企業的生產運營，企業存在的意義就在于提供物質產品滿足市場的需求。新古典企業理論忽略了企業內部的管理和組織對于企業獲利能力的影響，因為管理和組織屬于無形的“陰”性生產因素，在當時的社會經濟條件下，人們還沒有認識到管理和組織的重要性，而把物質生產放在第一位。企業的概念只是為了把生產過程與消費過程分開，只是為了區分生產者與消費者理論含義的不同。在這種理論中企業所需要的就是勞動、資本、土地等幾類生產要素，并以之來決定分配關系。在新古典企業理論中，企業只是一個生產單位而已，當然它也可以是一個人的單位。

新古典企業理論認為：企業的生產屬性是企業性質中最基本也是最重要的屬性，但只是簡單地將企業視作一個生產函數，未能認識到企業所扮演的社會角色以及企業內部或企業與外部的聯系問題。新古典企業理論還把企業看作是同質的，決定企業的活動邊界和生產率的變量是外生的。嚴格的“供給――需求"分析框架是靜態的，這樣，企業自身的交易性質和能力問題被完全忽視了。

二、現代企業契約理論：企業是一組交易契約的集合

新古典企業理論長期在理論界起支配地位，直至科斯（Coase）提出了交易成本的概念，并形成新制度經濟學和現代企業契約理論，才標志新古典經濟學及其企業利潤最大化的“黑箱"論面臨了前所未有的挑戰。

從道家的觀點來看，新制度經濟學和現代企業契約理論的出現，經濟學家的目光已經從企業的“陽”――“有形”和“實體資本”因素轉向企業的“陰”――“無形”和“虛擬資本”因素了。因為交易本質上指的是所有權的轉移，體現的是一種人們之間的“無形”關系，交易費用可以認定為企業中的一類“虛擬資本”。所以我認為，新制度經濟學和現代企業契約理論主要是從“陰”――“無形”和“虛擬資本”的視角來探索企業的本質。

關于交易成本的概念，最早康芒斯對交易的理解是全面而深刻的，他認為交易指的是所有權的轉移，也即人與人之間的互動。包括：（1）買賣交易，即作為市場上平等主體的買賣雙方的交易；（2）管理交易，即企業內部各級管理人員的交易，主要是上、下級之間命令與服從關系；（3）限額交易，即企業或組織對個人進行的各種交易。康芒斯指出:“這些交易都是機能上的相互依賴，它們共同構成了我們稱之為‘運行中的機構’的整體。交易本質體現的是一種人們之間的關系，企業的存在必然會與外界發生各種交易與聯系，沒有交易的企業不能稱其為企業。”［4］但在康芒斯后人們的注意力一直在生產方面,忽略了交易問題。

直到科斯在1937年發表了《企業的性質》一文，并在40 年后引起經濟學界對資源配置方式進行重新思考,人們才注意到交易問題的重要性。科斯通過引入“交易成本”這一全新范疇，彌補了新古典企業理論以利潤最大化作為終極目標，脫離企業現實狀況的缺陷。科斯指出，迄今為止對企業的起源所給出的解釋都是有缺陷的。特別是，企業的存在不能用“斯密”式的勞動分工用語來說明。雖然勞動分工自然會產生對某種整合力量的需要，但是由于價格機制可以滿足這一需要，那么需要企業家控制的是什么呢？科斯對企業中權威命令替代價格機制的解釋是，后者這一協調機制比前者具有成本節約的優勢：“建立一個企業是有利可圖的主要原因似乎是，使用價格機制是有成本的”。［5］按照科斯的觀點，這些成本包括，營銷（或契約）成本、使用價格機制的成本（其中包括搜尋和談判成本）。他指出行政機制（科層企業組織）和市場機制是兩種可以相互替代的協調生產手段，企業的存在與否在于它究竟能在何種程度上替代價格機制，替代的效率邊界取決于交易成本的節約程度。［5］

科斯認為，當在企業內部組織一筆交易的邊際成本，等于在市場上組織同樣一筆交易的邊際成本時，企業的邊界達到最大。企業契約之所以能夠節約交易成本，是因為直接通過市場組織生產，某一生產要素需要與同它協作的生產要素簽訂一系列契約，而通過企業家權威組織生產，這種生產要素只需要與企業家簽訂一份契約，“一系列契約被一個契約替代了”［5］，發現相對價格的交易費用就大大降低。因此，企業組織是市場機制的替代物。市場交易費用與組織協調管理費用相等的均衡水平確定了組織的邊界，企業成長的動力就在于節約市場交易費用。

科斯之后，威廉姆森（OWilliamson）、克萊因（Klein）、格羅茨曼和哈特（Grossman ＆ Hart）等試圖從不同側面進一步完善和發展交易成本理論。他們以交易為基本分析單位，觀察企業內部的交易、契約和組織結構，將企業作為資源配置的機制，強調其交易屬性，在假定交易形式不影響生產過程的前提下，側重于從企業能降低交易成本的角度對企業的本質和邊界進行闡釋。科斯及其追隨者的交易成本理論、契約理論、理論、資產專用性理論、產權理論等統稱為現代企業契約理論。

現代企業契約理論雖然對新古典企業理論提出了挑戰，它注意了企業的交易性，但它忽略了企業的生產性，它在指責新古典企業理論是“利潤最大化黑箱”的同時，自己卻陷入了“交易成本最小化黑箱”。［6］對照康芒斯交易的概念，現代企業契約理論對企業內部交易的性質與特征進行了深入地研究，但對于企業外部也即市場交易成本的研究與關注則相對缺乏。尤其是隨著知識經濟的出現與發展，市場上出現了多種基于合作的企業組織形式――企業戰略聯盟和虛擬企業，這是現代企業契約理論無法作出解釋的。

三、演化經濟學企業理論：企業是資源與能力的創新組織

演化經濟學的基礎是動態演化的有機世界觀，20世紀80年代其發展成為西方經濟學中一個富有生命力的新流派。與主流經濟學相比，演化經濟學以適應行為（包括慣例和創新行為）代替了理，以有序結構代替了均衡結構，以漸變和突變代替了靜態不變，在經濟學理論上進行了重大突破。演化經濟學體系以“新奇"為研究中心，強調經濟的演化過程包含著周期性出現的新奇和創造性，并由此產生和維持制度、規則、商品和技術的多樣性。

(一)熊彼特：“創造性毀滅”論

熊彼特（Joseph Schumpeter）是演化經濟學的鼻祖，演化經濟學作為一個獨立的理論分支而出現應歸功于他對創新過程的研究。熊彼特認為:資本主義本質特征就是創新，創新是“企業家對生產要素的新的組合"，是一個“創造性毀滅"的過程。借用生物學，熊彼特把不斷地從內部徹底變革的經濟結構，不斷地毀滅舊產業、創造新產業稱作“產業突變”，認為這種創造性毀滅過程是資本主義的基本事實。這種觀點非常類似于生物學中“間斷均衡”的生物進化理論。熊彼特認為經濟發展的質變可以是漸近的，也可以是非連續的。［7］

熊彼特在《經濟發展理論》中寫道，我們應當“僅僅把經濟生活中不是外部強加給它的而是內部自發的變化”理解為“發展”。［7］他認為，主要的發展過程就是“實現新的組合”，而且在競爭的經濟中，“新的組合意味著競爭性地消滅舊的組合”。實現新組合的是企業家，所謂企業家，并不是一種職業或工作，而是創造性運用資源組合的獨特能力。企業家的活動就是一系列創造，正是它們造成了不間斷的競爭性經濟重組活動和經濟增長。企業家心理活動的變化導致創新活動的變化并進而導致總體性經濟波動。［8］

熊彼特“創造性毀滅"的創新理論為后來學者研究企業的動態能力理論提供了思路，他對競爭過程的基本性質予以重新定義：實質性的市場競爭不是價格競爭，而是創新競爭，他的“創造性毀滅"觀點，“非連續歷史跳躍"觀點是對邊際替換概念的否定，其與《易經》“日新之謂盛德”的思想不謀而合，是從求新求變中去發現去創新。［9］而從當代經濟學來看“創造性毀滅"的源泉來自于企業的“人力資本”和“智力資本”。

熊彼特使我們明白了，以企業為主體的創新是經濟進化的發動機，企業具有超越外部經濟條件的自主能力，而且能夠塑造市場條件。熊彼特還把創新和發明分開。他認為，雖然大多數創新可以追溯到過去的某個發明，但創新并不一定來自發明，發明亦不一定必然引起創新，發明對分析經濟變遷過程并不重要，它是一個外生性因素，而創新是一個內生性因素。熊彼特關于創新和發明的區分，既推動了技術進步的理論發展，又加快了技術創新的實證研究。而我認為熊彼特暗示了：企業的創新和發明都源于企業的“虛擬資本”――發明起源于企業“智力資本”，而創新起源于企業“人力資本”。

(二)彭羅斯：“資源―能力”二分法

艾迪斯•彭羅斯(Edith Penrose)于1959年出版了《企業成長理論》。在這本書中她進一步深入研究企業成長問題并提出了企業內生成長論的思想。彭羅斯的企業成長理論最具革命性的貢獻在于將“資源"與“服務（能力）"區分開來，提出了“資源―能力"二分法，并明確地將“服務（能力）"界定為企業成長的源泉。這體現了中國哲學中的“陰陽”分析方法，其將“陽”的“資源"與“陰”的“服務（能力）"區分開來，這為以后的企業資源基礎論、企業核心能力論、企業動態能力論等理論奠定了學術基礎。

從“陰”的視角來看，在彭羅斯那里，企業的生產機會主要來自于企業內部的未利用服務，而這種服務能夠為企業帶來擴張。因此，企業成長是內生性的，企業成長的源泉就是企業內部資源所形成的服務（能力）。彭羅斯認為，服務分為企業家服務和管理服務，企業家服務用以發現機會，管理服務用來實現擴張。而真正有進取心的企業家不把需求看作給定的，而看成是它應當能夠創造的。［10］

彭羅斯認為,對于企業而言，資源是企業為自己使用而購買、租借或生產的有形物品，以及使這些資源得以高效運行的雇員，這屬于企業“陽”的方面；而服務是這些資源創造出來的，為企業生產運作做出貢獻。一種資源可以被看作可能的服務流，而這屬于企業“陰”的方面。由于服務（能力）只能產生于資源的使用過程，“陰陽和合”從而使每個企業的能力是獨特的、異質的。

彭羅斯強調了能力的默示性和難以捉摸的性質,認為許多知識是不能被正式傳授或通過語言進行交流的，而只能在“干中學”進行傳遞。這顯然是表達了“人力資本”和“智力資本”這類企業中的“虛擬資本”問題，盡管她沒有用“人力資本”和“智力資本”這個概念。她認為：“‘企業’必須被賦予比企業理論中的‘企業’更多的屬性，而這些屬性的重要性，不能簡單地由成本和收益曲線來表示”。［17］

彭羅斯的觀點引發了學者們開始重視資源――能力與企業成長的關系,進而關注在無形資源與資源特性方面的研究，而這實質上是把企業中的“虛擬資本”――“人力資本”和“智力資本”作為企業成長的源泉來研究。雖然彭羅斯早在1952年就對經濟學中的生物學類比提出了批評，但內生成長一直是演化經濟學的基本框架，所以，霍奇遜（Hodgson）仍認為她屬于演化經濟學派。［11］

(三)納爾遜和溫特：自然選擇理論

納爾遜和溫特（Nelson and Winter）批判地繼承了熊彼特的創新理論和西蒙（Simon）關于人類行為和組織行為的理論，在他們1982年的《經濟變遷的演化理論》中，提出了一個吸收自然選擇理論和企業組織行為的綜合分析框架。［12］他們借用達爾文“自然選擇”的思想，認為在經濟中，也有優勝劣汰，適者生存的“自然選擇”，其思想本質與老子的“道法自然”思想不謀而合。他們認為，企業在市場中的競爭，也如物種競爭一樣,贏利的企業增長擴大，不贏利的企業收縮衰弱，直至被淘汰出局。企業要在競爭中立于不敗之地，需要不斷創新，擴大自己的優勢和在行業中所占的份額，因此，創新是企業生存發展的根本原因。

納爾遜和溫特對新古典經濟學的兩大理論支柱――利潤最大化和經濟均衡進行了全面地批判，他們認為這兩個概念妨礙了新古典理論充分認識經濟變遷的特點。納爾遜和溫特的演化理論認為，經濟主體（特別是企業）的目標是追求利潤，但不是利潤最大化。他們受西蒙等人的影響，認為人的理性是有限的，這就使得企業的決策不能是最優的，企業對自己選定的方案感到滿意即可，而這個方案不一定是最優方案。納爾遜和溫特基于有限理性和知識的分散性強調了“慣例”概念。“慣例”――我認為是起源于康芒斯對“習慣法”的論述，其內涵與管理學的“智力資本”概念類似。［13］企業的生產計劃、價格確定、研究與開發資金的分配等都遵循以“慣例”為基礎的行為方式，而不是隨時計算最優的解決方案。

納爾遜和溫特把每個企業的“慣例”看成是企業知識和經驗的載體，由于“慣例”的無形特性，它實質上體現為企業中的“虛擬資本”――“智力資本”。各個企業的“智力資本”之間存在一定的差異性，它們構成企業之間相互區別的特征和異質性。企業的“慣例”或“智力資本”是可以“遺傳”的，如果企業按照慣例運轉能夠獲得滿意的收益，那么這些“慣例” 或“智力資本”往往不會發生變化。但是，如果企業的運轉出現異常而使收益低于某一個限度時，企業將有可能對“慣例”或“智力資本”進行調整。

納爾遜和溫特提出了“搜尋”概念，把企業努力調整慣例的行為稱為“搜尋”。企業的研究開發活動以及市場開拓活動都屬于這種“搜尋”行為。［18］我認為，“搜尋”是在已知的技術和慣例中尋找適合自己需要的東西，這主要體現在“智力資本”的獲得上；而創新則是通過研究和開發去尋找原來沒有的技術和慣例，這主要體現在“人力資本”的激勵上。創新意味著改變原有的慣例，創新使創新者對非創新者有較大的優勢，從而獲得較多的利潤。納爾遜和溫特還以企業擁有的智力資本對企業進行了分類。基于“慣例”、“搜尋”、“創新”和“選擇環境”等概念，納爾遜和溫特對整個企業理論研究的基礎進行重構，提出了經濟演化理論，為演化經濟學的進一步發展打下了基礎。

四、基于演化視角的企業理論

在前面我們提到彭羅斯的“資源―能力”二分法為以后的企業資源基礎論、企業核心能力論、企業動態能力論等理論奠定了學術基礎，由于它們都著眼于生物學的視角，注重于企業的內生增長，所以，我將三者統列為演化企業理論學派，下面就這三派觀點作個簡要分析。

(一)菲爾特、巴尼的資源基礎論

資源基礎論是在彭羅斯內生成長理論的基礎上，經過沃納•菲爾特、巴尼等人的發展而形成。菲爾特于1984年在《戰略管理雜志》上發表的《企業資源基礎論》一文入選“年度最佳論文”之后, 資源基礎論獲得了應有的重視。［14］菲爾特在文中借鑒了彭羅斯的觀點,明確提出了“資源基礎觀念”(RBV)一詞,視企業為一有形與無形資源的獨特組合而非產品市場的活動，認為以“資源”代替“產品”來進行企業戰略決策，對當代企業來說將更具有現實意義。我認為，這標志著將人們習慣的企業戰略思考由“陽”的“產品”觀念轉變為“陰”的“資源”觀念, 其“資源”內涵與彭羅斯的有形物品不同，是有形與無形資源的獨特組合，而更注重于無形資源，從而我將其作為“陰”來看。此種轉變將戰略制定的基礎由外部的“陽”的“產業結構分析”,逐步轉移到內在的“陰”的資源與能力分析的“資源基礎觀念”上。反映了企業戰略視角由產業結構的“實體資本”分析，逐步轉移到企業內部的資源與能力的“虛擬資本”分析上。之后,資源基礎論不斷發展,巴尼(Barney)、皮特拉夫(Petelaf)、愛密特(Amit)、格蘭特(Grant)等學者為此做出了重要貢獻。

1986年，巴尼在探討企業的競爭優勢時,發現企業可由本身的資源與能力的積累與培養,形成長期且持續性的競爭優勢，并將其稱之為“資源基礎模式”。他認為，如果戰略資源在所有相互競爭的企業中均勻分布而且高度流動的話，企業就不可能預期獲得持續的競爭優勢。某些企業之所以能在產品市場上獲得競爭優勢，就是因為它們能夠通過不完全競爭的要素市場獲得低價格高產出的戰略資源。巴尼在1991年提出了一個較為綜合的分析框架，來闡述企業產生持續競爭優勢的資源特性。他認為,具有下列四個特征的企業資源才是可持續競爭優勢，即有價值、稀缺性、不可模仿性、不可替代性，它有助于判斷企業可持續競爭優勢的來源。他認為企業資源包括企業內部所有的資源,可以分成3類：（1）物質資源,是指企業的廠房、設備、機器、原材料等以物質形式出現的可以看得見的資源；（2）人力資源,指員工、經驗、培訓、關系等與人有關的資源；（3）組織資源,是指正式的結構,包括正式與非正式的計劃、控制、協調系統、組織與外部環境之間的非正式關系等與組織有關的資源。［15］

(二)海默、帕拉德的核心能力理論

海默(Hamel)和帕拉德(Prahalad)在1990年提出了核心競爭力的概念，從而形成了核心能力理論。核心能力理論認為，資源與能力不同，能力是配置資源的主體能力，企業的本質是“能力的集合體"，企業競爭優勢來源于企業的核心能力，而資源基礎論忽視了人的作用，偏離了企業成長的本源。也就是說，核心能力理論的觀點不同于資源基礎論，而與彭羅斯的觀點是一致的。在此，我們能夠清晰地發現，資源基礎論與核心能力論的觀點分歧恰好來源于彭羅斯理論中的“資源―能力"二分法，一個立足于資源，另一個則立足于能力。但我認為，這二者都比彭羅斯的觀點更進了一步，資源基礎論中的“資源”包括了“智力資本”等無形資源，而核心能力論的“能力”則更強調“人力資本”等無形資源，所以二者都是重視企業中“陰”性的要素，他們都是將人力、智力這類“虛擬資本”作為企業競爭優勢的源泉。

核心能力理論將核心能力定義為各種技術和生產技能的組合,它貫穿于公司金字塔式的生產過程中。成功的競爭者能夠進入新的、表面看起來毫不相關的行業或經營領域，具有核心能力的企業似乎更具有多元化擴張的能力。核心競爭力是開發新的經營業務的源泉,它是組成公司戰略的核心。海默還形象地將多元化的企業比喻成一棵大樹,樹干和主枝是核心產品,小的支干是經營業務單元,樹葉、花和果實是最終產品,提供營養、支撐和穩定性的根系是核心競爭力。如果企業僅僅盯住競爭者的最終產品,就會忽略競爭者的真正實力,正如只注意葉子就會看不到一棵樹的力量一樣。［16］

雖然核心能力的思想非常具有解釋力，但有的學者認為核心能力沒能對公司戰略制定提供實踐意義上的指導，它是一個精致的理論，但在實踐中卻不好操作，缺乏可依賴的工具。堪培爾認為，能力的概念比核心能力的概念更廣闊些,它包括整個價值鏈(核心能力只體現在某一個或幾個環節)。從這個意義上說，能力對消費者來說更可見，而核心能力對消費者來說是很少看得見的。因此，在面對競爭者方面，最好的母公司應該比其各個戰略經營單位能創造更多的價值。［16］

(三)提斯等人的動態能力理論

1997年，提斯等人參考核心能力概念提出了動態能力理論，核心能力是獨特能力、組織慣例和核心競爭力，而動態能力是企業整合、構建和重構企業內外部能力以應付快速變化的環境的才能。他們提出了動態能力的流程•位勢•路徑的模型(即3P模型)，并指出動態能力的本質內嵌于各種各樣的組織和管理流程中，而這些流程是由企業的資產位勢(特別是專用性和互補性資產)和歷史演化路徑所塑造的，它們決定著企業的競爭優勢。艾森哈特和馬丁則認為，動態能力是一系列具體的可識別的組織過程，這些具體的過程包括產品開發、市場拓展、收購整合、策略性聯盟、業務部門的剝離和戰略決策制定過程等等。從這些研究結論中可以看出，動態能力既不是模糊的,也不是同義反復的，而是一系列具體的可識別的組織過程。導致企業發生變化的活動有很多，并不是所有導致變化的活動都能稱為動態能力。［17］

在提斯等人的研究中,把動態能力的“能力”嚴格限定為“慣例”，即限定為智力資本范疇。這種理解得到了學術上的廣泛認可。“組織能力”是一個嚴肅的概念,其嚴肅性在于它必須是一種慣例。如溫特所說:“即興發揮從來都不能稱之為能力”。動態能力不僅關注企業特有的組織慣例，其焦點更是放在克服能力慣性的創新和開拓能力上。在動態環境中，動態能力崇尚建立開拓性學習能力。開拓性學習能力是為了在長期內向企業提供新的戰略觀念而進行的側重于變革的學習。因此，企業為了獲得持續競爭優勢，需要具備進行創造性毀滅的能力。

企業動態能力主要是由企業中的“智力資本”――組織設計和“人力資本”――人力資源管理這兩個因素決定的。這是因為：一方面企業通過智力資本，建立科學的組織結構，形成企業業務多樣化的動態能力；另一方面可以通過加強人力資源管理來促進動態能力的形成，并強調人力資源管理從幾個方面著手：選人要重視知識的寬度和深度；職位描述概念要詳細具體；以培訓來擴展員工現有知識的寬度和深度；以及激勵成功，寬容失敗。

動態能力觀學者認為，以波特(1980)等學者為代表的產業結構分析和以沃納•菲爾特(1984)與巴尼(1991)等學者為代表的資源基礎觀,無法解釋為什么某些廠商比其他的廠商能在動態的市場競爭環境下表現得更好。他們認為資源基礎觀的不足在于，廠商在建立有效且具競爭力資源時，必須基于動態產業環境與競爭狀況的考慮，且以市場測試來考驗資源，因為資源的真正價值應該取決于市場力量。廠商的競爭優勢來自于廠商的管理與組織流程、專用性資產和發展路徑。而位于稀缺性的、顧客需求的、且能用于消費者愿意付錢購買的商品上與具有專屬集的資源，才是真正有價值的資源。因此，動態能力觀比產業結構分析和資源基礎觀更能夠解釋廠商競爭優勢的來源。［18］

動態能力理論更接近于中國的《易經》思想，它立足于企業的“變易”，即從企業與環境的動態變化中，去把握企業的實體資本與虛擬資本的“陰陽和合”，最終達到企業持續穩定地良性循環和增長。

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Xu MingAbstract: From the evolution of firm theories, the development of firm theory in economics has undergone three stages: neo-classical economics, neo-institutional economics and Evolutionary Economics. From the perspective of China's Daoism, the three-stage development of firm theory evolves from tangible resources and real capital emphasizing on yang to intangible resources and virtual capital emphasizing on yin, and finally to the stage of integrating tangible resources with intangible resources, mixing real capital with virtual capital, which emphasizes on the integration of yin with yang. The final stage represents the trend of integrating tangible resources, real capital with intangible resources and virtual capital for analysis, which reflects holistic and harmonious philosophic view of Lao-tze and is closer to the nature of firm in real economic practice.

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